湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
湖北双环科技股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
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湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人李元海、主管会计工作负责人武芙蓉及会计机构负责人(会计主
管人员)蒋雪瑞声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 ............................................................................................................................ 9
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 17
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 29
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 31
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 32
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 33
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 135
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 湖北双环科技股份有限公司
集团公司 指 湖北双环化工集团有限公司
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
元 指 人民币元
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 双环科技 股票代码 000707
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 湖北双环科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 双环科技
公司的外文名称（如有） HUBEI SHUANGHUAN SCIENCE AND TECHNOLOGYSTOCK CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）HSST
公司的法定代表人 李元海
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张拥军 张一飞
联系地址 湖北省应城市东马坊团结大道 26 号 湖北省应城市东马坊团结大道 26 号
电话 0712-3591099 0712-3591099
传真 0712-3591099 0712-3591099
电子信箱 sh0707@163.com sh0707@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2015 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 2,492,368,004.78 1,870,702,083.60 33.23%
归属于上市公司股东的净利润（元） 10,541,394.58 9,621,384.38 9.56%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-5,812,392.99 2,167,614.50 -368.15%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 336,801,767.66 267,742,442.89 25.79%
基本每股收益（元/股） 0.0227 0.0166 36.75%
稀释每股收益（元/股） 0.0227 0.0166 36.75%
加权平均净资产收益率 0.73% 0.67% 0.06%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 10,776,339,952.40 11,082,589,412.08 -2.76%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,445,777,745.23 1,435,801,144.39 0.69%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 3,406,903.53
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一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 15,342,166.75
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 814,877.15
减：所得税影响额 3,209,976.24
少数股东权益影响额（税后） 183.62
合计 16,353,787.57 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、 概述
2016年上半年，国内宏观经济增长放缓的局面没有根本的改变，纯碱行业竞争尤为激烈，报告期公
司所处行业经营形势仍然严峻。主要表现在行业产能过剩的情况依然没有改变，公司下游行业依然低迷，
尤其是国家对环保的要求越来越严。纯碱企业作为基础性的化工企业，受国家宏观环境的影响尤为明显。
报告期内，在国家经济下行的趋势没有改变的情况下，公司通过增收节支、节能降耗，减少费用等方法降
低成本，通过不断开辟新的利润增长点，同时利用自身优势开发产品盐和精细化工等新产品等措施，使公
司在严峻市场环境下，保持了较强的市场竞争力。
虽然纯碱行业目前还存在较大困难，但是已经度过了最艰难的阶段，整个行业的市场已经开始复苏。
随着国家供给侧改革等宏观政策的逐步落实，纯碱行业将迎来新的发展机遇。
报告期内，公司实现营业总收入249,236.8万元，同比上涨33.23%；营业成本为203,871.93万元，同比
上涨32.14%；实现利润总额、归属于母公司所有者的净利润分别为4,238.24万元、1,054.14万元，同比分别
上涨386.98%、上涨9.56%。
报告期内，化工产业主营业务收入139,582.85万元；房地产产业主营业务收入89,050.83万元；建材产
业主营业务收入3,893.13万元；贸易产业主营业务收入13,345.64万元。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系本期房地产销售
营业收入 2,492,368,004.78 1,870,702,083.60 33.23%
收入确认影响
主要系本期房地产销售
营业成本 2,038,716,256.25 1,542,834,387.82 32.14%
成本确认影响
销售费用 103,613,438.69 100,359,621.95 3.24%
管理费用 98,749,611.50 112,383,190.71 -12.13%
财务费用 109,302,776.10 94,265,803.85 15.95%
主要系本期房地产利润
所得税费用 17,685,782.29 809,623.95 2,084.44%
确认计提所得税影响
主要系本期研发投入增
研发投入 26,243,780.18 14,831,075.41 76.95%
加所致
经营活动产生的现金流
336,801,767.66 267,742,442.89 25.79%
量净额
投资活动产生的现金流 主要系本期投资减少所
-122,927,573.58 -252,153,963.45 -51.25%
量净额 致
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筹资活动产生的现金流 主要系本期贷款减少所
-129,543,229.45 117,750,429.83 -210.02%
量净额 致
现金及现金等价物净增 主要系期末现金减少所
84,766,900.44 135,389,392.77 -37.39%
加额 致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
不适用
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
联碱及其他化工
1,395,828,543.10 1,128,800,423.12 19.13% -17.52% -21.39% 3.99%
产品
建材产品 38,931,254.08 35,365,343.72 9.16% -10.59% -7.14% -3.37%
贸易收入 133,456,423.70 120,196,050.03 9.94% 194.61% 206.46% -3.48%
房地产销售及物
890,508,314.98 739,165,226.62 17.00% 138,713.76% 104,736.16% 26.90%
业收入
分产品
联碱及其他化工
1,395,828,543.10 1,128,800,423.12 19.13% -17.52% -21.39% 3.99%
产品
建材产品 38,931,254.08 35,365,343.72 9.16% -10.59% -7.14% -3.37%
贸易收入 133,456,423.70 120,196,050.03 9.94% 194.61% 206.46% -3.48%
房地产销售及物
890,508,314.98 739,165,226.62 17.00% 138,713.76% 104,736.16% 26.90%
业收入
分地区
湖北省 683,118,488.99 533,434,927.07 21.91% -7.00% -10.47% 3.02%
湖南省 115,714,186.22 98,577,555.08 14.81% -39.66% -40.70% 1.49%
两广地区 158,426,539.64 138,118,848.02 12.82% -31.73% -33.48% 2.29%
云贵川地区 86,541,369.67 73,985,626.23 14.51% -33.49% -31.97% -1.91%
其他地区 352,027,958.57 284,683,466.71 19.13% -28.63% -34.65% 7.45%
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四、核心竞争力分析
公司采用联碱法及氨碱法生产纯碱和氯化铵，目前拥有纯碱产能180万吨/年，其中公司本部110万吨/
年，子公司重庆宜化70万吨/年，是我国最大的纯碱生产企业之一。公司自备真空制盐装置，产能260万吨/
年。公司核心竞争力体现在以下几个方面：
（1）资源优势：公司控股股东双环集团拥有的湖北双环化工集团有限公司盐厂水采矿区开采的矿区
面积为13.47平方公里，储量规模9.7亿吨，双环公司自行开采和使用，原盐品位高，为纯碱生产提供了优
质充足的资源保障。
（2）品牌优势：公司产品”红双环”牌纯碱和“红双圈”牌氯化铵均为“中国名牌产品”，在国际国内享有
良好声誉和稳定客户群体，“索特”牌盐系列产品荣获“重庆名牌产品”称号，公司加碘盐、精制盐在2010年
被评为“绿色食品盐”，2012年公司双环科技、重庆宜化均被授予“高新技术企业”称号。
（3）市场优势：由于历史原因，我国主要纯碱企业大都集中在东北、华北一带，导致中南、西南、
华东地区纯碱供应相对不足。由于纯碱和氯化铵产品价格不高，不适合长途运输，具有一定的销售半径，
双环公司具有明显的区域优势。双环公司地处九省通衢，公司配有铁路专用线，原材料采购及产品销售均
具有物流成本优势。
（4）土地成本优势：公司房地产业务部分用地是盘活下属生产企业的闲置用地，通过合理开发来发
展房地产，具备一定的成本优势。
报告期内，公司以上核心竞争力未发生大的变化。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
1,921,568.00 34,300,000.00 -94.40%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
葛洲坝股份有限公司水泥厂 水泥 15.00%
武汉理工光科股份有限公司 传感器生产 4.46%
湖北安卅物流有限公司 物流 10.00%
山西兰花沁裕煤矿有限公司 煤矿 46.80%
北京宜化贸易有限公司 贸易 49.00%
武汉双建科技发展有限公司 光电子产品、计算机软件开发 38.25%
武汉东太信息产业有限公司 网络产品 28.84%
哈密宜化化工有限公司 化工 49.00%
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哈密宜化矿业有限公司 矿产 49.00%
（2）持有金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
湖北宜化
成立时出
集团财务 30,000,000 50,000,000 可供出售
其他 50,000,000 10.00% 50,000,000 10.00% 615.00 资及后期
有限责任 .00 .00 金融资产
增资
公司
30,000,000 50,000,000
合计 50,000,000 -- 50,000,000 -- 615.00 -- --
.00 .00
（3）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
湖北宜化
576,368.9 2,445,661 -664,451. 可供出售 设立时购
股票 000422 湖北宜化 400,272 0.05% 400,272 0.05%
6 .92 52 金融资产 买的法人
股
576,368.9 2,445,661 -664,451.
合计 400,272 -- 400,272 -- -- --
6 .92 52
证券投资审批董事会公告披露
1997 年 04 月 15 日
日期
证券投资审批股东会公告披露
日期（如有)
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
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（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
重庆宜化 生产、销售
500,000,00 3,755,705,0 458,006,43 563,790,53 -10,656,9
化工有限 子公司 化工 联碱、液 -8,476,747.41
0 57.04 9.76 5.76 48.27
公司 氨、硫磺。
湖北宜化
房地产开 房地产开 2,997,486,3 83,291,730. 890,508,55 68,586,73 46,091,982.3
置业有限 子公司 50,000,000
发 发、经营 80.80 07 4.98 5.52 8
责任公司
武汉宜化 塑料型材
150,000,00 506,437,61 124,367,35 276,616,31 408,562.9
塑业有限 子公司 化工型材 等制造、销 -857,091.48
0 5.91 3.41 3.69 0
公司 售、安装
5、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期末
本报告期投入 披露日期（如 披露索引（如
项目名称 计划投资总额 累计实际投入 项目进度 项目收益情况
金额 有） 有）
金额
盐碱氨肥钙联 2015 年 04 月 巨潮网：公告
42,039.11 9,692.1 35,354.9 84.10% 不适用
合生产项目 03 日 编号：2015-024
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合计 42,039.11 9,692.1 35,354.9 -- -- -- --
6、 其他事项
2016年6月24日，根据创业板发审委2016第36次会议审核结果，双环科技参股公司理工光科（首发）获通过。按照成本
法核算，双环科技初始投资金额不变，为5929321.73元，持股数量140.25万股，持股比例3.36%，股东排名第六位。该公司
此次拟发行1400万股，发现后总股本为5566.85万股。
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
本公司2015年度分红方案已获得2016年6月14日召开的公司2015年年度股东大会审议通过，并于2016
年8月4日实施了该分红方案。该分红方案以2015年末公司总股本464145765股为基数，每10股分现金红利
0.10元（含税）。本次分配无公积金转增股本方案。报告期内公司未发生对分红方案或公积金转增股本方
案进行调整的情况。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
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十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司在已经建立的法人治理结构基础上，进一步规范公司运作。
公司按照相关法律法规的要求，不断完善公司内部控制及相关规章制度。
公司股东大会、董事会、监事会均严格依照法律、法规和《公司章程》等有关规定有效运行。
公司严格按照相关规定及时、准确、完整地履行了信息披露义务，维护了公司和股东的合法利益，确
保了中小股东的权益不受侵犯。
公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开” ；公司控股股东没有超越股东大
会直接或间接干预公司的决策和经营活动。
公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，注重社会公共关系和公益事业，重视与利益相关者积极
合作、保障了公司和利益相关者共同发展。
公司目前还存在着一定金额的日常关联交易。上述日常关联交易价格均遵循公平合理的定价原则，以
市场价格为基础，双方根据自愿、平等、互惠互利原则签署交易协议，并保证相互提供的产品和服务的价
格不偏离第三方价格。
对照《上市公司治理准则》，从总体上看，公司已经建立了较为完善的法人治理结构，公司治理的实
际状况基本符合该准则的要求，与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件对照，不存在大的差
异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
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五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
易定价 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
原则 （万元） 额度 方式
例 元） 价
公告
编号：
2016-0
采购化 18，公
湖北宜
工原材 告名
化化工 采购商 采购品 采购品
同一母 料，零星 2016 年 称：
股份有 品的日 市场价 种繁多， 现金\电 种繁多，
公司控 设备、聚 2,636.84 85.76% 10,590 否 04 月 26 《湖
限公司 常关联 格 无法一 汇 无法一
制下 乙烯、 日 北双
及其子 交易 一列举 一列举
pvc、电 环科
公司
石渣等 技股
份有
限公
司
17
湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2016
年日
常关
联交
易预
计公
告》，
刊登
媒体：
《证
券时
报》、
《中
国证
券
报》、
《上
海证
券报》
及巨
潮资
讯网
http://
www.c
ninfo.c
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公告
编号：
2016-0
18，公
告名
称：
湖北双 《湖
采购半
环化工 母公司 采购商 采购品 采购品 北双
水煤气、成本加 2016 年
集团有 或同一 品的日 种繁多， 现金\电 种繁多， 环科
接受运 成、市场 1,830.31 94.56% 20,500 否 04 月 26
限公司 母公司 常关联 无法一 汇 无法一 技股
输服务 价格 日
及其子 控制 交易 一列举 一列举 份有
等
公司 限公
司
2016
年日
常关
联交
易预
18
湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
计公
告》，
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券时
报》、
《中
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告名
称：
《湖
北双
采购柴 环科
湖北宜
油、采购 技股
化集团 母公司 采购商 采购品 采购品
机器、材 2016 年 份有
有限责 或者同 品的日 市场价 种繁多， 现金\电 种繁多，
料、工程 1,404.5 3.65% 7,255.2 否 04 月 26 限公
任公司 一母公 常关联 格 无法一 汇 无法一
施工，接 日 司
及其子 司控制 交易 一列举 一列举
受运输 2016
公司
服务等 年日
常关
联交
易预
计公
告》，
刊登
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《证
19
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称：
《湖
北双
环科
技股
份有
湖北宜 限公
销售合
化化工 销售商 销售品 销售品 司
同一母 成氨、纯 2016 年
股份有 品的日 市场价 种繁多， 现金\电 种繁多， 2016
公司控 碱、氯化 1,424.04 3.08% 9,510 否 04 月 26
限公司 常关联 格 无法一 汇 无法一 年日
制下 铵、盐等 日
及其子 交易 一列举 一列举 常关
产品
公司 联交
易预
计公
告》，
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《中
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称：
《湖
北双
环科
技股
份有
限公
司
2016
湖北双
年日
环化工 母公司 销售商 销售品 销售品
2016 年 常关
集团有 或者同 品的日 销售水、成本加 种繁多， 现金\电 种繁多，
762.08 94.78% 1,900 否 04 月 26 联交
限公司 一母公 常关联 蒸汽等 成 无法一 汇 无法一
日 易预
及其子 司控制 交易 一列举 一列举
计公
公司
告》，
刊登
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合计 -- -- 8,057.77 -- 49,755.2 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常关联交
在报告期内发生关联交易的交易方、交易产品、交易金额均在由公司 2015 年年度年股
易进行总金额预计的，在报告期内
东大会审议通过的公司 2016 年预计关联交易范围内。
的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
交易价格执行市场价格，不存在交易价格与市场价格有较大差异的情况。
的原因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
被投资企业 被投资企业 被投资企业
共同投资定 被投资企业 被投资企业 被投资企业
共同投资方 关联关系 的总资产（万 的净资产（万 的净利润（万
价原则 的名称 的主营业务 的注册资本
元） 元） 元）
湖北宜化化
同一母公司 哈密宜化矿
工股份有限 矿业 50000000 196.08 196.08 0
控制下 业有限公司
公司
湖北宜化化
同一母公司 哈密宜化化
工股份有限 化工 50000000 196.08 196.08 0
控制下 工有限公司
公司
被投资企业的重大在建项
不适用
目的进展情况（如有）
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
22
湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
5、其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
按照公司与湖北宜化集团财务公司签订的《金融服务协议》（详见双环科技公告2013-012号）的约定，截止2016年6月30
日，公司及子公司在湖北宜化集团财务有限公司存款余额为226,665,705.28元、贷款余额为600,000,000.00元，本期偿付利息
支出9,771,733.33元、收到存款利息收入488,472.52元，符合《金融服务协议》的约定。
关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
双环科技关于湖北宜化集团财务有限责任
公司为本公司提供金融服务关联交易的公 2013 年 03 月 23 日 巨潮资讯网
告
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
23
湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
湖北宜化化工股 2008 年 05 2009 年 12 月 22 连带责任保
70,000 56,010.1 10 年 否 是
份有限公司 月 23 日 日 证
内蒙古宜化化工 2009 年 11 2009 年 11 月 24 连带责任保
56,000 5,000 8年 否 是
有限公司 月 14 日 日 证
山西兰花沁裕煤 2013 年 01 2013 年 07 月 08 连带责任保
17,316 13,019.76 5-7 年 否 否
矿有限公司 月 15 日 日 证
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 -6,000
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
143,316 74,029.86
度合计（A3） 合计（A4）
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
武汉宜化塑业有 2013 年 12 2014 年 11 月 11 连带责任保
8,000 6,000 2年 否 否
限公司 月 05 日 日 证
武汉宜化塑业有 2016 年 01 2016 年 01 月 20 连带责任保
7,600 6,195.52 3年 否 否
限公司 月 05 日 日 证
湖北宜化置业有 2014 年 12 2014 年 12 月 27 连带责任保
45,000 7,000 3年 否 否
限责任公司 月 27 日 日 证
重庆宜化化工有 2015 年 01 2015 年 08 月 07 连带责任保
16,000 16,000 2年 否 否
限公司 月 28 日 日 证
重庆宜化化工有 2016 年 01 2016 年 01 月 20 连带责任保
3,000 2,850 1年 否 否
限公司 月 05 日 日 证
重庆索特盐化股 2015 年 01 2015 年 11 月 04 连带责任保
10,000 10,000 1年 否 否
份有限公司 月 28 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
10,600 -4,954
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
89,600 48,046
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
重庆宜化化工有 2013 年 12 2015 年 01 月 08 连带责任保
27,000 10,000 1年 否 否
限公司（重庆索特 月 05 日 日 证
24
湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
盐化股份有限公
司担保）
重庆索特盐化股
份有限公司（重庆 2014 年 05 2015 年 02 月 02 连带责任保
28,000 420 1年 否 否
宜化化工有限公 月 28 日 日 证
司担保）
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 -365
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
55,000 10,420
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
10,600 -11,319
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
287,916 132,495.86
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 91.64%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 61,010.1
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
132,495.86
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 60,206.98
上述三项担保金额合计（D+E+F） 253,712.94
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
25
湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
所持原双环科
技非流通股股
份如果减持，则
减持价格不低 湖北双环化工
于 5 元/股，若 集团有限公司
自股权分置改 在报告期未减
湖北双环化工 革方案实施之 2009 年 06 月 08 持其持有的双
股改承诺 无期限
集团有限公司 日起至出售股 日 环科技股票，以
份期间发生派 上承诺事项在
息、送股、资本 报告期得到履
公积金转增等 行。
除权事项，则对
该价格进行相
应除权处理；
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用
（如有）
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
26
湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十四、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十五、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
27
湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 1,500 0.00% 1,500 0.00%
3、其他内资持股 1,500 0.00% 1,500 0.00%
境内自然人持股 1,500 0.00% 1,500 0.00%
464,144,2 464,144,2
二、无限售条件股份 100.00% 100.00%
65 65
464,144,2 464,144,2
1、人民币普通股 100.00% 100.00%
65 65
464,145,7 464,145,7
三、股份总数 100.00% 100.00%
65 65
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 51,764 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
股份状态 数量
28
湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
湖北双环化工 116,563,2 116,563,21
国有法人 25.11% 0 0 质押 57,000,000
集团有限公司 10 0
东方汇智－工
商银行－工银
量化恒盛精选 境内非国有法人 1.51% 7,000,000 7,000,000 0 7,000,000
D 类 39 期资产
管理计划
廖红会 境内自然人 1.50% 6,983,000 6,983,000 0 6,983,000
高示范 境内自然人 0.80% 3,715,192 3,715,192 0 3,715,192
毛路平 境内自然人 0.60% 2,800,000 -1,099,,383 0 2,800,000
吴烈光 境内自然人 0.48% 2,218,990 705,151 0 2,218,990
国金证券－工
商银行－国金
工银量化恒盛
境内非国有法人 0.43% 2,000,000 2,000,000 0 2,000,000
精选 D 类 50 期
集合资产管理
计划
刘锦英 境内自然人 0.39% 1,815,700 1,815,700 0 1,815,700
陶建华 境内自然人 0.38% 1,773,900 1,773,900 0 1,773,900
中欧盛世资产
－工商银行－
上善神州牧 3 境内非国有法人 0.34% 1,598,502 1,598,502 0 1,598,502
号资产管理计
划
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 不适用
（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的
不适用
说明
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
湖北双环化工集团有限公司 116,563,210 人民币普通股 116,563,210
东方汇智－工商银行－工银量化
7,000,000 人民币普通股 7,000,000
恒盛精选 D 类 39 期资产管理计划
廖红会 6,983,000 人民币普通股 6,983,000
高示范 3,715,192 人民币普通股 3,715,192
毛路平 2,800,000 人民币普通股 2,800,000
29
湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
吴烈光 2,218,990 人民币普通股 2,218,990
国金证券－工商银行－国金工银
量化恒盛精选 D 类 50 期集合资产 2,000,000 人民币普通股 2,000,000
管理计划
刘锦英 1,815,700 人民币普通股 1,815,700
陶建华 1,773,900 人民币普通股 1,773,900
中欧盛世资产－工商银行－上善
1,598,502 人民币普通股 1,598,502
神州牧 3 号资产管理计划
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通
不适用
股股东和前 10 名普通股股东之间
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 毛路平信用账户持股 2,800,000 股，吴烈光信用账户持股 2,128,390 股。
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
30
湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
31
湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2016 年 06 月 14
万年春 董事 离任 工作变动原因
日
2016 年 06 月 14
刘宏光 董事 被选举 工作变动原因
日
32
湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：湖北双环科技股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 994,750,574.09 835,323,673.65
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 81,756,226.67 39,085,135.60
应收账款 816,118,692.96 852,012,317.84
预付款项 239,149,810.78 325,373,811.71
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 72,272,219.51 74,452,539.79
买入返售金融资产
存货 3,436,125,688.26 3,744,299,507.44
33
湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 193,202,019.57 209,149,989.20
流动资产合计 5,833,375,231.84 6,079,696,975.23
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 66,292,420.89 66,956,872.41
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 358,170,961.17 405,765,271.19
投资性房地产
固定资产 3,190,769,226.00 3,355,880,443.68
在建工程 589,566,088.31 380,164,244.29
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 395,675,555.95 401,608,034.76
开发支出
商誉 546,525.84 546,525.84
长期待摊费用
递延所得税资产 29,884,217.28 25,435,614.42
其他非流动资产 312,059,725.12 366,535,430.26
非流动资产合计 4,942,964,720.56 5,002,892,436.85
资产总计 10,776,339,952.40 11,082,589,412.08
流动负债：
短期借款 3,281,500,000.00 3,024,860,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 883,000,000.00 934,500,000.00
34
湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付账款 1,334,994,781.80 1,139,867,075.85
预收款项 1,486,498,953.86 1,994,055,817.80
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,705,075.16 8,288,132.34
应交税费 28,553,256.32 88,813,169.30
应付利息
应付股利 833,559.13 833,559.13
其他应付款 89,577,821.33 86,068,201.72
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 256,179,001.58 519,438,172.11
其他流动负债
流动负债合计 7,368,842,449.18 7,796,724,128.25
非流动负债：
长期借款 688,200,000.00 774,200,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 1,152,730,919.84 960,658,183.34
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 30,904,948.18 36,739,326.88
递延收益 11,803,330.83 14,441,661.67
递延所得税负债 280,393.94 380,061.67
其他非流动负债 13,116,306.00 13,116,306.00
非流动负债合计 1,897,035,898.79 1,799,535,539.56
负债合计 9,265,878,347.97 9,596,259,667.81
所有者权益：
股本 464,145,765.00 464,145,765.00
其他权益工具
35
湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 733,621,760.41 733,621,760.41
减：库存股
其他综合收益 1,588,899.02 2,153,682.81
专项储备 1,187,903.07 1,187,913.02
盈余公积 210,074,379.93 210,074,379.93
一般风险准备
未分配利润 35,159,037.80 24,617,643.22
归属于母公司所有者权益合计 1,445,777,745.23 1,435,801,144.39
少数股东权益 64,683,859.20 50,528,599.88
所有者权益合计 1,510,461,604.43 1,486,329,744.27
负债和所有者权益总计 10,776,339,952.40 11,082,589,412.08
法定代表人：李元海 主管会计工作负责人：武芙蓉 会计机构负责人：蒋雪瑞
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 237,940,079.82 262,676,110.58
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 42,348,065.31 12,536,233.95
应收账款 352,191,250.32 356,209,837.13
预付款项 206,259,261.53 292,603,427.01
应收利息
应收股利 23,000,000.00 7,000,000.00
其他应收款 22,618,684.56 18,772,516.42
存货 233,051,349.15 260,024,694.76
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 120,098,964.02 97,944,833.75
流动资产合计 1,237,507,654.71 1,307,767,653.60
36
湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 66,292,420.89 66,956,872.41
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,149,769,242.64 1,197,429,559.52
投资性房地产
固定资产 1,772,165,399.42 1,845,125,713.45
在建工程 529,997,244.86 375,496,397.62
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 130,414,259.75 131,505,472.61
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 16,771,947.53 9,983,192.64
其他非流动资产 167,661,923.95 233,092,014.19
非流动资产合计 3,833,072,439.04 3,859,589,222.44
资产总计 5,070,580,093.75 5,167,356,876.04
流动负债：
短期借款 1,666,000,000.00 1,543,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 603,000,000.00 560,000,000.00
应付账款 226,397,188.89 266,038,711.48
预收款项 76,930,650.54 169,397,402.12
应付职工薪酬 1,559,077.78
应交税费 13,157,949.97 65,031,490.53
应付利息
应付股利 833,504.71 833,504.71
其他应付款 32,589,980.45 23,642,772.08
划分为持有待售的负债
37
湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 180,082,911.96 361,555,252.15
其他流动负债
流动负债合计 2,798,992,186.52 2,991,058,210.85
非流动负债：
长期借款 190,000,000.00 200,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 331,084,294.72 226,813,657.76
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 10,989,997.50 13,181,661.67
递延所得税负债 280,393.94 380,061.67
其他非流动负债 13,116,306.00 13,116,306.00
非流动负债合计 545,470,992.16 453,491,687.10
负债合计 3,344,463,178.68 3,444,549,897.95
所有者权益：
股本 464,145,765.00 464,145,765.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 823,793,261.00 823,793,261.00
减：库存股
其他综合收益 1,588,899.02 2,153,682.81
专项储备 188,516.04 188,525.99
盈余公积 210,074,379.93 210,074,379.93
未分配利润 226,326,094.08 222,451,363.36
所有者权益合计 1,726,116,915.07 1,722,806,978.09
负债和所有者权益总计 5,070,580,093.75 5,167,356,876.04
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
38
湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一、营业总收入 2,492,368,004.78 1,870,702,083.60
其中：营业收入 2,492,368,004.78 1,870,702,083.60
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,463,231,637.59 1,870,411,820.57
其中：营业成本 2,038,716,256.25 1,542,834,387.82
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 59,089,516.11 14,401,118.87
销售费用 103,613,438.69 100,359,621.95
管理费用 98,749,611.50 112,383,190.71
财务费用 109,302,776.10 94,265,803.85
资产减值损失 53,760,038.94 6,167,697.37
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-6,317,878.43 -1,263,485.97
列）
其中：对联营企业和合营企业
66,006.86 -893,600.82
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,818,488.76 -973,222.94
加：营业外收入 21,331,123.34 12,011,150.88
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 1,767,175.91 2,334,769.77
其中：非流动资产处置损失 71,217.56
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 42,382,436.19 8,703,158.17
减：所得税费用 17,685,782.29 809,623.95
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,696,653.90 7,893,534.22
归属于母公司所有者的净利润 10,541,394.58 9,621,384.38
39
湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
少数股东损益 14,155,259.32 -1,727,850.16
六、其他综合收益的税后净额 -564,783.79 592,002.29
归属母公司所有者的其他综合收益
-564,783.79 592,002.29
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-564,783.79 592,002.29
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
-564,783.79 592,002.29
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 24,131,870.11 8,485,536.51
归属于母公司所有者的综合收益
9,976,610.79 10,213,386.67
总额
归属于少数股东的综合收益总额 14,155,259.32 -1,727,850.16
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0227 0.0166
（二）稀释每股收益 0.0227 0.0166
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：李元海 主管会计工作负责人：武芙蓉 会计机构负责人：蒋雪瑞
40
湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 878,063,313.71 900,218,355.57
减：营业成本 747,268,821.30 762,289,475.41
营业税金及附加 2,900,272.67 8,046,407.84
销售费用 34,660,532.13 25,099,341.23
管理费用 36,425,354.47 57,692,565.90
财务费用 40,471,020.46 39,672,683.64
资产减值损失 45,677,227.70 2,597,646.69
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
9,616,114.71 -254,867.03
列）
其中：对联营企业和合营企
-893,600.82
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -19,723,800.31 4,565,367.83
加：营业外收入 17,664,784.13 2,357,340.27
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 855,007.99 1,286,352.28
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-2,914,024.17 5,636,355.82
列）
减：所得税费用 -6,788,754.89 390,753.86
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,874,730.72 5,245,601.96
五、其他综合收益的税后净额 -564,783.79 -792,770.23
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
-564,783.79 -792,770.23
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
41
湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
-564,783.79 -792,770.23
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 3,309,946.93 4,452,831.73
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,724,519,789.64 2,325,596,204.17
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 12,206,863.93 12,080,010.55
经营活动现金流入小计 1,736,726,653.57 2,337,676,214.72
42
湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 1,103,147,542.30 1,791,086,685.68
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
87,520,667.09 85,576,873.22
金
支付的各项税费 82,252,875.44 60,838,224.75
支付其他与经营活动有关的现金 127,003,801.08 132,431,988.18
经营活动现金流出小计 1,399,924,885.91 2,069,933,771.83
经营活动产生的现金流量净额 336,801,767.66 267,742,442.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 20,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,838,733.79
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 22,838,733.79
购建固定资产、无形资产和其他
121,006,005.58 240,692,697.24
长期资产支付的现金
投资支付的现金 34,300,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
1,921,568.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 122,927,573.58 274,992,697.24
投资活动产生的现金流量净额 -122,927,573.58 -252,153,963.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 1,646,500,000.00 2,378,090,000.00
43
湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 369,060,000.00 543,545,135.77
筹资活动现金流入小计 2,015,560,000.00 2,921,635,135.77
偿还债务支付的现金 1,481,510,000.00 2,253,510,179.00
分配股利、利润或偿付利息支付
141,736,795.42 84,229,921.18
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 521,856,434.03 466,144,605.76
筹资活动现金流出小计 2,145,103,229.45 2,803,884,705.94
筹资活动产生的现金流量净额 -129,543,229.45 117,750,429.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的
435,935.81 2,050,483.50
影响
五、现金及现金等价物净增加额 84,766,900.44 135,389,392.77
加：期初现金及现金等价物余额 439,983,673.65 264,258,773.18
六、期末现金及现金等价物余额 524,750,574.09 399,648,165.95
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 595,904,047.16 889,905,273.39
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 7,007,510.66 2,654,394.86
经营活动现金流入小计 602,911,557.82 892,559,668.25
购买商品、接受劳务支付的现金 385,894,829.75 749,873,276.13
支付给职工以及为职工支付的现
48,886,557.01 44,043,311.37
金
支付的各项税费 21,762,565.18 36,899,405.98
支付其他与经营活动有关的现金 58,488,538.05 46,721,238.25
经营活动现金流出小计 515,032,489.99 877,537,231.73
经营活动产生的现金流量净额 87,879,067.83 15,022,436.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 70,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,838,733.79
44
湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 72,838,733.79
购建固定资产、无形资产和其他
89,627,488.86 218,972,562.66
长期资产支付的现金
投资支付的现金 34,300,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
1,921,568.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 91,549,056.86 253,272,562.66
投资活动产生的现金流量净额 -91,549,056.86 -180,433,828.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 826,000,000.00 867,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 215,000,000.00 337,500,000.00
筹资活动现金流入小计 1,041,000,000.00 1,204,500,000.00
偿还债务支付的现金 713,000,000.00 724,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
51,861,310.48 49,145,037.01
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 302,201,703.23 205,066,513.07
筹资活动现金流出小计 1,067,063,013.71 978,211,550.08
筹资活动产生的现金流量净额 -26,063,013.71 226,288,449.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-3,028.02 58,765.71
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -29,736,030.76 60,935,823.28
加：期初现金及现金等价物余额 147,676,110.58 61,466,710.41
六、期末现金及现金等价物余额 117,940,079.82 122,402,533.69
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
45
湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
464,14 1,486,3
733,621 2,153,6 1,187,9 210,074 24,617, 50,528,
一、上年期末余额 5,765. 29,744.
,760.41 82.81 13.02 ,379.93 643.22 599.88
00 27
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
464,14 1,486,3
733,621 2,153,6 1,187,9 210,074 24,617, 50,528,
二、本年期初余额 5,765. 29,744.
,760.41 82.81 13.02 ,379.93 643.22 599.88
00 27
三、本期增减变动
-564,78 10,541, 14,155, 24,131,
金额（减少以“－” -9.95
3.79 394.58 259.32 860.16
号填列）
（一）综合收益总 -564,78 10,541, 14,155, 24,131,
额 3.79 394.58 259.32 870.11
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
46
湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备 -9.95 -9.95
10,403, 10,403,
1．本期提取
740.71 740.71
-10,403, -10,403,
2．本期使用
750.66 750.66
（六）其他
464,14 1,510,4
733,621 1,588,8 1,187,9 210,074 35,159, 64,683,
四、本期期末余额 5,765. 61,604.
,760.41 99.02 03.07 ,379.93 037.80 859.20
00 43
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
464,14 1,475,6
733,621 2,058,4 1,285,6 210,074 17,440, 46,979,
一、上年期末余额 5,765. 06,415.
,760.41 18.07 92.36 ,379.93 677.79 722.41
00 97
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
二、本年期初余额 464,14 733,621 2,058,4 1,285,6 210,074 17,440, 46,979, 1,475,6
47
湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
5,765. ,760.41 18.07 92.36 ,379.93 677.79 722.41 06,415.
00 97
三、本期增减变动
95,264. -97,779. 7,176,9 3,548,8 10,723,
金额（减少以“－”
74 34 65.43 77.47 328.30
号填列）
（一）综合收益总 95,264. 11,818, 3,548,8 15,462,
额 74 423.08 77.47 565.29
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-4,641,4 -4,641,4
（三）利润分配
57.65 57.65
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -4,641,4 -4,641,4
股东）的分配 57.65 57.65
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
-97,779. -97,779.
（五）专项储备
34 34
15,471, 15,471,
1．本期提取
020.41 020.41
48
湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
-15,568, -15,568,
2．本期使用
799.75 799.75
（六）其他
464,14 1,486,3
733,621 2,153,6 1,187,9 210,074 24,617, 50,528,
四、本期期末余额 5,765. 29,744.
,760.41 82.81 13.02 ,379.93 643.22 599.88
00 27
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
464,145, 823,793,2 2,153,682 188,525.9 210,074,3 222,451 1,722,806
一、上年期末余额
765.00 61.00 .81 9 79.93 ,363.36 ,978.09
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
464,145, 823,793,2 2,153,682 188,525.9 210,074,3 222,451 1,722,806
二、本年期初余额
765.00 61.00 .81 9 79.93 ,363.36 ,978.09
三、本期增减变动
-564,783. 3,874,7 3,309,936
金额（减少以“－” -9.95
79 30.72 .98
号填列）
（一）综合收益总 -564,783. 3,874,7 3,309,946
额 79 30.72 .93
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
49
湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备 -9.95 -9.95
5,683,705 5,683,705
1．本期提取
.04 .04
-5,683,71 -5,683,71
2．本期使用
4.99 4.99
（六）其他
464,145, 823,793,2 1,588,899 188,516.0 210,074,3 226,326 1,726,116
四、本期期末余额
765.00 61.00 .02 4 79.93 ,094.08 ,915.07
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
464,145, 823,793,2 2,058,418 286,305.3 210,074,3 218,540 1,718,898
一、上年期末余额
765.00 61.00 .07 3 79.93 ,014.66 ,143.99
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
464,145, 823,793,2 2,058,418 286,305.3 210,074,3 218,540 1,718,898
二、本年期初余额
765.00 61.00 .07 3 79.93 ,014.66 ,143.99
三、本期增减变动 -97,779.3 3,911,3 3,908,834
95,264.74
金额（减少以“－” 4 48.70 .10
50
湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
号填列）
（一）综合收益总 8,552,8 8,648,071
95,264.74
额 06.35 .09
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-4,641,4 -4,641,45
（三）利润分配
57.65 7.65
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -4,641,4 -4,641,45
股东）的分配 57.65 7.65
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
-97,779.3 -97,779.3
（五）专项储备
4 4
8,186,846 8,186,846
1．本期提取
.92 .92
-8,284,62 -8,284,62
2．本期使用
6.26 6.26
（六）其他
464,145, 823,793,2 2,153,682 188,525.9 210,074,3 222,451 1,722,806
四、本期期末余额
765.00 61.00 .81 9 79.93 ,363.36 ,978.09
51
湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、公司基本情况
（一）公司简介。
湖北双环科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)经湖北省工商行政管理局注册登记，统一社
会信用代码91420000706803542C。
住 所：湖北省应城市东马坊团结大道26号
法定代表人：李元海
注册资本：（人民币）肆亿陆仟肆佰壹拾肆万伍仟捌佰元整
公司所属行业和主要产品：公司属化工化肥行业，主要产品有纯碱、氯化铵等。
经营范围：氨、液氩、硫磺、氧、液氯、烧碱（氢氧化钠）、纯碱（碳酸钠）、氯化铵、小苏打（碳
酸氢钠）、原盐（氯化钠）、芒硝（硫酸钠）、粉煤灰生产（法律、行政法规、国务院决定须经行政许可
后经营的，需持有效许可证方可经营）；承担与盐化工行业相关的科研、设计及新产品的开发、设备制造、
安装和建设工程项目；批零兼营化工机械设备、电器设备、仪器仪表、金属材料、非金属矿产品；软件开
发；光电子设备、微型机电的生产与销售；经营本企业和本企业成员企业自产产品及技术的出口业务；经
营本企业和本企业成员企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定
公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；重油销售；饲料添加
剂氯化钠的生产、销售（有效期至2019年1月14日）；氯化钙、硫酸铵、化肥生产、销售。
（二）公司历史沿革
湖北双环科技股份有限公司是在湖北双环化工集团有限公司（原湖北省化工厂）所属部分生产单位合
成氨厂、联碱厂、盐厂、热电厂进行股份制改造的基础上，由湖北双环化工集团有限公司（原湖北省化工
厂）、湖北省物产总公司、湖北省化工厂红双环实业公司共同作为发起人，经湖北省体改委鄂改[1993]164
号文批准，于1993年12月27日在湖北省工商行政管理局注册登记成立的定向募集股份有限公司。1997年3
月20日经中国证券监督管理委员会[1997]72号、[1997]73号文批准，公司于1997年4月3日在深圳证券交易所
发行社会公众股票6,000万股并于1997年4月15日在深圳证券交易所正式挂牌上市，公司注册资本为16,888
万元。
1998年5月，公司实施分配方案，以1997年年末总股本16,888万股为基数向全体股东每10股送红股4股
共送红股6,755.2万股，变更后的总股本为23,643.2万股。1998年经中国证券监督管理委员会证监上字
[1998]40号文批准，公司实施了1998年的配股方案，以1997年年末总股本16,888万股为基数每10股配售3股，
实际配售2,855.016万股，变更后的总股本为26,498.216万股。
2001年3月，经中国证券监督管理委员会证监上字[2001]28 号文批准，公司实施了2000年的配股方案，
以1999年年末总股本26,498.216万股为基数每10股配售3股，实际配售4,019.62万股，变更后的注册资本为
30,517.836万元。2001年5月公司根据2000年股东大会审议通过,向全体股东以2000年配股后的总股本
30,517.836万股为基数每10股转增4.341股、送红股0.868股及派现金1.3024元(含税)，变更后的注册资本为
46,414.5765万元。
（三）本财务报表业经本公司董事会于2016年8月30日决议批准报出。
（四）本年度合并财务报表范围
序号 组成部分名称 注册地址 主营业务 持股比例(%)
1 重庆宜化化工有限公司 重庆市万州区 生产销售纯碱、氯化铵 100.00
2 湖北宜化置业有限责任公司 宜昌市 房地产开发 100.00
3 北京红双环科技有限公司 北京市 贸易 100.00
4 武汉宜化塑业有限公司 武汉市 建材产品生产销售 100.00
5 新疆鸿瑞化工有限公司 新疆塔城地区和布克赛 化工产品生产销售 100.00
52
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尔蒙古自治县
6 重庆索特盐化股份有限公司 重庆市万州区 生产销售工业盐 99.9986
7 新疆佳盛房地产开发有限公司 新疆昌吉 房地产开发 60.00
8 湖北宜化猇亭置业有限公司 宜昌市 房地产开发 100.00
9 宜昌宜景房地产开发有限公司 宜昌市 房地产开发 70.00
10 湖北宜化物业发展有限公司 宜昌市 物业管理 100.00
11 中卫海鑫化工有限公司 宁夏中卫市 碳铵生产销售 100.00
12 重庆鼎尚物流有限公司 重庆市万州区 贸易 100.00
13 湖北宜化投资开发有限公司 武汉市江夏区 房地产开发 100.00
14 武汉宜富华石油化工有限责任公司 武汉市江夏区 贸易 100.00
15 重庆宜化置业有限责任公司 重庆市万州区 房地产开发 100.00
16 重庆恩艾思威阀门有限公司 重庆市万州区 特种阀门生产销售 100.00
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则
-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估
计进行编制。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司2015年6月30日的财
务状况以及2015年1-6月的经营成果和现金流量等相关信息。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2016年6月30日的
财务状况、2016年1-6月的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
53
湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合
并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额
作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买
方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的
企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3、合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发
生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有
者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，
作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4、合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，
从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合
并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行
调整。
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湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1、合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，
是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有
的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
2、共同经营的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定
进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享
有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生
的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，
参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3、合营企业的会计处理
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计
处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编
制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产
负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇
兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，
均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记
账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为
其他综合收益。
2、外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务
报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表
日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润
表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负
债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的
即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有
关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
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10、金融工具
1、金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金
融资产或金融负债，或权益工具。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的
持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报
价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的
非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确
定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
2、金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持
有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍
生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除
与套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他
综合收益。
3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条
件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
5、金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值
低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产发生减值时，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计
损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观
上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损
失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计
算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
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公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续6个月出现下跌。
成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已
到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
投资成本。
期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允
价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其
公允价值。
持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反
弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 一般指单项超过 1000 万元（含 1000 万元）的应收款项
对于单项金额重大的应收款项，公司单独进行减值测试：有
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 客观证据表明其发生了减值，公司根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00%
1－2 年 3.00% 3.00%
2－3 年 5.00% 4.00%
3－4 年 30.00% 30.00%
4－5 年 30.00% 30.00%
5 年以上 50.00% 50.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
有客观证据表明其已发生减值，按账龄分析法计提的坏账准
单项计提坏账准备的理由
备不能反映实际情况的应收款项。
本公司对单项金额虽不重大的应收款项单独进行减值测试，
坏账准备的计提方法 如有客观证据表明其已发生减值，根据历史损失率及实际情
况判断其减值金额，计提坏账准备。
12、存货
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗
品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、开发成本、开发产品等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3、存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于
数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金
额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格
下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
6、 房地产开发的核算方法
（1）取得时按实际成本计价。
①开发用土地的核算：购买时的支出计入“开发成本”，按成本核算对象和成本项目进行分摊和核算。
公司购买土地使用权的土地出让金一般采用分期付款方式支付，在满足合同约定付款条件时确认为公司资
产，计入开发成本。对于满足合同约定付款条件而尚未支付的土地出让金，在满足合同约定付款条件当日
列入应付账款,对于合同约定未到支付期但未来需要支付的土地出让金则在会计报表附注中作为承诺事项
披露。
②公共设施配套费的核算：发生时的支出计入“开发成本”，按成本核算对象和成本项目进行分摊和核
算。
③开发成本按实际成本入账，项目完工并验收合格，但尚未决算的，按预计成本计入开发产品成本。
④开发产品按实际成本入账，结转时按销售面积和单位成本结转开发产品。
（2）发出时按个别认定法计价。
（3）维修基金、质量保证金的核算方法：
维修基金：公司按一定比例计提的维修基金并上缴至相关部门，专项用于住宅共同部位共同设备和物
业管理区域公共设施的维修、更新。
质量保证金：质量保证金按施工单位工程款的一定比例预留，待工程验收合格并在约定的保质期内无
质量问题时，支付给施工单位。
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13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
1、初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成
本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长
期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投
资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权
投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
2、后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长
期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、
信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，
投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投
资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开
发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资
本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或
类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位
依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件
时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-40 3.00-5.00 2.38-4.85
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机器设备 年限平均法 5-20 3.00-5.00 4.75-19.40
运输设备 年限平均法 8-12 3.00-5.00 7.92-12.13
其他设备 年限平均法 5-15 3.00-5.00 6.33-19.40
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均
法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固
定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除
已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日
租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折
旧政策计提折旧及减值准备。
17、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态
时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）
工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能
够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金
额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资
产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间
不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的
资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利
率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息
金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预
期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
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19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成
本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允
的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无
形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定
的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估
计其使用寿命，按直线法进行摊销。
本公司拥有的无形资产为土地使用权、采矿权和商标权等，具体情况如下：
（1）公司土地使用权在土地使用期限内采用直线法摊销；
（2）公司采矿权采用工作量法摊销；
（3）公司商标权使用寿命不确定，故不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行
减值测试。
2、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命
不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法
律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的
期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使
用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资
产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存
在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务
资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资
产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的
调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究
成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应
确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
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22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产
性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减
值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较
高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉
的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分
摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产
的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用
按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项
目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入
资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非
货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，
以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的
职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付
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辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规
定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金
额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初
始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围
内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳
估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
1、销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售
商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可
能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价
值确定销售商品收入金额。
国内销售：公司按照与客户签订的合同、订单发货，由客户验收后，公司在取得验收确认凭据时开具
发票确认收入。
国外销售：公司按照与客户签订的合同、订单等要求，办妥报关装船手续后，确认收入。
2、销售物业
（1）物业销售收入的确认原则：已将房屋所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该房产实
施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该房产有关的成本能
够可靠地计量时，确认营业收入的实现。即本公司在房屋完工并验收合格，签订了销售合同，取得了买方
付款证明，并办理完成商品房实物移交手续时，确认收入的实现。对公司已通知买方在规定时间内办理商
品房实物移交手续，而买方未在规定时间内办理完成商品房实物移交手续且无正当理由的，在其他条件符
合的情况下，公司在通知所规定的时限结束后即确认收入的实现。
（2）物业管理收入的确认原则：本公司在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益
能够流入企业，与物业管理服务相关的成本能够可靠计量时，确认物业管理收入的实现。
3、提供劳务
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在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预
计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已
经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
4、让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资
产使用权收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与
资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递
延收益平均分摊转入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于
补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用
于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：（1）
政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的
支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）
政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税
率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前
会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税
资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控
制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相
关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
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31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的
入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付
款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
（3） 售后租回的会计处理方法
按照租赁准则的规定，将售后租回交易认定为融资租赁或经营租赁，然后进行会计处理。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
安全生产费
根据财政部、安全生产监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知财企
[2012]16号的相关规定计提安全费用，具体计提比例如下：
计提依据 计提比例
主营业务收入（1,000.00万元及以下的部分） 4.00%
主营业务收入（1,000.00万元至10,000.00万元（含）的部分） 2.00%
主营业务收入（10,000.00万元至100,000.00万元（含）的部分） 0.50%
主营业务收入（100,000.00万元以上的部分） 0.20%
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提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备。企业使用提取的安全生产
费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的，应当通过“在
建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形
成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%、13%、6%
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
土地增值税 转让房地产所取得的应纳税增值额 30%-60%
教育费附加 应纳流转税额 3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
1、公司2015年10月28日获取湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地方税
务局颁发的《高新技术企业证书》证书编号GR201542000161，有效期三年，本期所得税适用税率为15.00%。
2、公司子公司重庆宜化化工有限公司2015年11月10日获取重庆市科学技术委员会、重庆市财政局、
重庆市国家税务局、重庆市地方税务局颁发的《高新技术企业证书》证书编号GR201551100038，有效期三
年，本期所得税适用税率为15.00%。
3、其他子公司所得税的适用税率为25%。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 770,065.53 588,832.77
银行存款 483,857,459.05 275,821,900.24
其他货币资金 510,123,049.51 558,912,940.64
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合计 994,750,574.09 835,323,673.65
其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 81,756,226.67 39,085,135.60
合计 81,756,226.67 39,085,135.60
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 375,962,483.26
合计 375,962,483.26
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
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5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
839,703, 23,584,4 816,118,6 872,469 20,457,47 852,012,31
合计提坏账准备的 94.64% 2.81% 94.84% 2.34%
149.94 56.98 92.96 ,796.25 8.41 7.84
应收账款
单项金额不重大但
47,511,3 47,511,3 47,511, 47,511,37
单独计提坏账准备 4.36% 100.00% 0.00 5.16% 100.00% 0.00
75.68 75.68 375.68 5.68
的应收账款
887,214, 71,095,8 816,118,6 919,981 67,968,85 852,012,31
合计 100.00% 8.01% 100.00% 7.39%
525.62 32.66 92.96 ,171.93 4.09 7.84
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 705,958,830.69 7,059,588.31 1.00%
1至2年 65,162,991.05 1,954,889.73 3.00%
2至3年 40,652,816.76 2,032,640.84 5.00%
3 年以上 27,928,511.44 12,537,338.10 44.89%
合计 839,703,149.94 23,584,456.98
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
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单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额
1、重庆盐业万州配送有限公司 47,041,844.27 5.30 470,418.44
2、信义光伏产业（安徽）控股有 33,614,628.43 3.79 336,146.28
限公司
3、重庆和恩科技有限公司 30,277,545.48 3.41 302,775.45
4、重庆市树鸿商贸有限公司 30,105,000.00 3.39 301,050.00
5、重庆鹏穗商贸有限公司 25,672,071.82 2.89 256,720.72
合 计 166,711,090.00 18.79 1,667,110.89
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 147,075,427.19 61.50% 263,906,937.09 81.11%
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1至2年 39,370,761.83 16.46% 27,159,407.37 8.35%
2至3年 27,098,644.71 11.33% 12,701,225.52 3.90%
3 年以上 25,604,977.05 10.71% 21,606,241.73 6.64%
合计 239,149,810.78 -- 325,373,811.71 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因
重庆索特盐化股份有限公司 重庆索特股份有限公 21,441,040.57 1-2年 未决算
司
新疆佳盛房地产开发有限公司 新疆东屋电气设备有 2,700,000.00 2-3年 未决算
限公司
重庆宜化化工有限公司 周恒 1,536,585.00 1-2年以上 未决算
重庆宜化置业有限责任公司 重庆市万州区第二土 1,000,000.00 2-3年 未决算
地收购储备中心
合 计 26,677,625.57
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
2、预付款项金额前五名单位情况
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比 款项性质
例(%)
湖北罡泰建设工程有限公司 36,621,652.22 15.31 预付工程款
宁波郑宜兰能源有限公司 23,469,833.85 9.81 预付材料款
郑州煤炭工业(集团)有限责任公司 22,220,119.79 9.29 预付材料款
重庆索特股份有限公司 21,441,040.57 8.97 预付拆迁款
重庆市电力公司万州供电局公司 12,925,678.14 5.40 预付材料款
合 计 116,678,324.57 48.79
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
79,213,5 6,941,32 72,272,21 81,745, 7,292,727 74,452,539.
合计提坏账准备的 96.95% 8.76% 97.04% 8.92%
47.72 8.21 9.51 267.41 .62 79
其他应收款
单项金额不重大但
2,491,80 2,491,80 2,491,8 2,491,803
单独计提坏账准备 3.05% 100.00% 0.00 2.96% 100.00% 0.00
3.83 3.83 03.83 .83
的其他应收款
81,705,3 9,433,13 72,272,21 84,237, 9,784,531 74,452,539.
合计 100.00% 11.55% 100.00% 11.62%
51.55 2.04 9.51 071.24 .45 79
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 44,869,034.76 448,690.35 1.00%
1至2年 18,385,330.39 551,559.91 3.00%
2至3年 2,271,652.56 113,582.63 5.00%
3 年以上 13,687,530.01 5,827,495.32 42.58%
合计 79,213,547.72 6,941,328.21
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工借款 2,718,461.50 2,845,578.21
往来款 12,515,262.77 6,173,166.56
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代垫款 33,192,697.85 31,236,920.42
保证金 16,916,497.70 16,822,355.69
待认证进项税 14,960,976.78 25,797,359.63
租金 1,401,454.95 1,361,690.73
合计 81,705,351.55 84,237,071.24
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
1、宜昌住房公积金
保证金 2,723,200.00 2-4 年 3.32% 749,361.00
管理中心
2、重庆市华燕博慧
企业管理咨询服务 外部单位往来款 2,255,000.00 5 年以上 2.75% 1,127,500.00
中心
3、湖北湘懿置业有
外部单位往来款 2,030,000.00 5 年以上 2.48% 2,030,000.00
限公司
4、汕头市建安（集
代付款 1,710,695.00 1-2 年 2.09% 51,320.85
团）公司武汉分公司
5、重庆市万州区安
安全风险抵押金 1,050,000.00 5 年以上 1.29% 525,000.00
全生产监督管理局
合计 -- 9,768,895.00 -- 11.93% 4,483,181.85
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 249,976,308.27 249,976,308.27 258,611,598.50 258,611,598.50
库存商品 394,122,993.40 7,786,460.19 386,336,533.21 386,361,092.23 10,746,681.21 375,614,411.02
包装物 2,976,389.25 2,976,389.25 2,976,389.25 2,976,389.25
开发成本 2,512,033,525.17 2,512,033,525.17 2,979,185,345.01 2,979,185,345.01
开发产品 284,802,932.36 284,802,932.36 127,911,763.66 127,911,763.66
合计 3,443,912,148.45 7,786,460.19 3,436,125,688.26 3,755,046,188.65 10,746,681.21 3,744,299,507.44
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 10,746,681.21 7,786,460.19 10,746,681.21 7,786,460.19
合计 10,746,681.21 7,786,460.19 10,746,681.21 7,786,460.19
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
3、开发成本情况
（1）开发成本明细
项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
1、宜化山语城项目 460,032,758.68 122,624,016.21 253,837,501.53 328,819,273.36
其中：二三期开发成本 460,032,758.68 122,624,016.21 253,837,501.53 328,819,273.36
2、新疆绿洲新城项目 365,051,379.27 22,905,379.85 387,956,759.12
3、宜化新天地项目 926,107,254.79 101,574,784.53 641,395,157.05 386,286,882.27
其中:二期开发成本 926,107,254.79 101,574,784.53 641,395,157.05 386,286,882.27
4、猇亭绿洲新城 240,547,378.03 33,234,321.80 273,781,699.83
5、宜化星都汇 676,580,305.20 137,328,585.11 813,908,890.31
6、重庆索特盐化观音岩项目 310,866,269.04 10,413,751.24 321,280,020.28
合 计 2,979,185,345.01 428,080,838.74 895,232,658.58 2,512,033,525.17
（2）开发成本利息资本化金额
项 目 本期资本化金额 累计资本化金额 资本化率（%）
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湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1、宜化山语城项目 1,719,680.57 45,715,621.37 7.00
2、新疆绿洲新城项目 3,872,222.19 22,218,888.87 7.39
3、宜化新天地项目 11,173,863.39 72,103,872.81 6.65
4、猇亭绿洲新城 3,194,417.64 19,375,160.73 6.65
5、宜化星都汇 7,344,963.41 78,260,911.54 6.65
6、重庆索特盐化观音岩项目 2,018,639.08 15,049,495.92 6.65
合 计 29,323,786.28 252,723,951.24
4、开发产品明细
项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
1、宜化山语城： 53,220,382.38 253,837,501.52 241,140,956.71 65,916,927.19
其中：住宅 233,952,544.95 231,916,278.38 2,036,266.57
商铺 31,939,474.38 19,884,956.57 9,224,678.33 42,599,752.62
车库 21,280,908.00 21,280,908.00
2、宜化新天地一期 74,691,381.28 74,691,381.28
其中：住宅 6,867,643.27 6,867,643.27
商铺 1,023,738.01 1,023,738.01
车库 66,800,000.00 66,800,000.00
2、宜化新天地二期 641,395,157.05 497,200,533.16 144,194,623.89
其中：住宅 641,395,157.05 497,200,533.16 144,194,623.89
合 计 127,911,763.66 895,232,658.57 738,341,489.87 284,802,932.36
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
房地产预缴税金 193,202,019.57 209,149,989.20
75
湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 193,202,019.57 209,149,989.20
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 66,292,420.89 66,292,420.89 66,956,872.41 66,956,872.41
按公允价值计量的 2,445,661.92 2,445,661.92 3,110,113.44 3,110,113.44
按成本计量的 63,846,758.97 63,846,758.97 63,846,758.97 63,846,758.97
合计 66,292,420.89 66,292,420.89 66,956,872.41 66,956,872.41
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
湖北宜化化工股份有限
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
公司股票
权益工具的成本/债务工
576,368.96
具的摊余成本
公允价值 2,445,661.92
累计计入其他综合收益
1,588,899.02
的公允价值变动金额
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
葛洲坝股
2,917,437. 2,917,437.
份有限公 15.00%
24 24
司水泥厂
武汉理工
5,929,321. 5,929,321.
光科股份 4.46%
73 73
有限公司
湖北宜化 50,000,000 50,000,000
10.00%
集团财务 .00 .00
76
湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
有限责任
公司
湖北安卅
5,000,000. 5,000,000.
物流有限 10.00%
00 00
公司
63,846,758 63,846,758
合计 --
.97 .97
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
77
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期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
山西兰花
367,687,9 -6,267,64 43,197,99 318,222,3
沁裕煤矿
73.79 9.61 9.59 24.59
有限公司
北京宜化
30,687,50 30,753,51
贸易有限 66,006.86
3.92 0.78
公司
武汉双建
5,337,036 -91,933.0 5,245,103
科技发展
.94 1 .93
有限公司
武汉东太
2,052,756 -24,302.6 2,028,453
信息产业
.54 7 .87
有限公司
哈密宜化
化工有限 960,784.0 960,784.0
公司（注 0 0
1）
哈密宜化
矿业有限 960,784.0 960,784.0
公司（注 0 0
2）
405,765,2 1,921,568 -6,317,87 43,197,99 358,170,9
小计
71.19 .00 8.43 9.59 61.17
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405,765,2 1,921,568 -6,317,87 43,197,99 358,170,9
合计
71.19 .00 8.43 9.59 61.17
其他说明
注：1、2016年4月13日，公司与湖北宜化化工股份有限公司投资设立哈密宜化矿业有限公司，注册资本5,000.00万元，
公司占49%股权，第一期出资出资960,784.00元。
2、2016年4月13日，公司与湖北宜化化工股份有限公司投资设立哈密宜化化工有限公司，注册资本5,000.00万元，公
司占49%股权，第一期出资出资960,784.00元。
3、本期公司对持有的山西兰花沁裕煤矿有限公司46.8%的投资进行了减值测试，经测试按持股比例计提长期股权投
资减值43,197,999.59元。
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,411,828,348.83 5,165,152,839.48 18,642,526.55 12,420,612.59 6,608,044,327.45
2.本期增加金额 8,519,839.29 81,196.58 16,894.02 8,617,929.89
（1）购置 8,519,839.29 81,196.58 16,894.02 8,617,929.89
（2）在建工程
转入
79
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（3）企业合并
增加
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 1,411,828,348.83 5,173,672,678.77 18,723,723.13 12,437,506.61 6,616,662,257.34
二、累计折旧
1.期初余额 542,250,238.18 2,697,096,755.26 6,494,741.55 5,367,248.59 3,251,208,983.58
2.本期增加金额 24,269,598.06 148,445,124.38 671,404.90 343,020.23 173,729,147.57
（1）计提 24,269,598.06 148,445,124.38 671,404.90 343,020.23 173,729,147.57
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 566,519,836.24 2,845,541,879.64 7,166,146.45 5,710,268.82 3,424,938,131.15
三、减值准备
1.期初余额 954,900.19 954,900.19
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 954,900.19 954,900.19
四、账面价值
1.期末账面价值 845,308,512.59 2,327,175,898.94 11,557,576.68 6,727,237.79 3,190,769,226.00
2.期初账面价值 869,578,110.65 2,467,101,184.03 12,147,785.00 7,053,364.00 3,355,880,443.68
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
80
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（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
锅炉烟气氨法脱
67,451,096.52 67,451,096.52 65,749,213.60 65,749,213.60
硫技改项目
盐碱氨肥钙联合
353,549,028.14 353,549,028.14 256,628,035.91 256,628,035.91
生产项目
壳牌炉改造项目 81,019,904.53 81,019,904.53 36,567,051.98 36,567,051.98
合成氨升级改造
41,706,947.05 41,706,947.05
项目
其他项目 45,839,112.07 45,839,112.07 21,219,942.80 21,219,942.80
合计 589,566,088.31 589,566,088.31 380,164,244.29 380,164,244.29
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
81
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锅炉烟
气氨法 72,550,0 65,749,2 1,701,88 67,451,0
其他
脱硫技 00.00 13.60 2.92 96.52
改项目
盐碱氨
肥钙联 420,391, 256,628, 96,920,9 353,549, 13,118,9 6,679,83
6.89% 其他
合生产 100.00 035.91 92.23 028.14 82.54 8.79
项目
壳牌炉
96,610,0 36,567,0 44,452,8 81,019,9
改造项 其他
00.00 51.98 52.55 04.53
目
21,219,9 66,326,1 87,546,0
其他 其他
42.80 16.32 59.12
589,551, 380,164, 209,401, 589,566, 13,118,9 6,679,83
合计 -- -- --
100.00 244.29 844.02 088.31 82.54 8.79
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
82
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（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 采矿权 售楼软件 合计
一、账面原值
1.期初余
367,244,574.63 71,290,000.00 74,218,400.00 513,720.00 513,266,694.63
额
2.本期增
加金额
（1）购
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余
367,244,574.63 71,290,000.00 74,218,400.00 513,720.00 513,266,694.63
额
二、累计摊销
1.期初余
77,497,514.83 33,707,523.13 453,621.91 111,658,659.87
额
2.本期增
4,065,385.50 1,855,459.98 11,633.33 5,932,478.81
加金额
（1）计
4,065,385.50 1,855,459.98 11,633.33 5,932,478.81
提
83
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3.本期减
少金额
（1）处
置
4.期末余
81,562,900.33 35,562,983.11 465,255.24 117,591,138.68
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
285,681,674.30 71,290,000.00 38,655,416.89 48,464.76 395,675,555.95
面价值
2.期初账
289,747,059.80 71,290,000.00 40,510,876.87 60,098.09 401,608,034.76
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
84
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项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
新疆佳盛房地产
546,525.84 546,525.84
开发有限公司
合计 546,525.84 546,525.84
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 132,468,324.67 21,370,480.23 89,454,966.94 15,425,782.69
政府补助 5,250,000.00 787,500.00 5,500,000.00 825,000.00
预计负债 30,904,948.18 7,726,237.05 36,739,326.88 9,184,831.73
85
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合计 168,623,272.85 29,884,217.28 131,694,293.82 25,435,614.42
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
可供出售金融资产公允
1,869,292.96 280,393.94 2,533,744.48 380,061.67
价值变动
合计 1,869,292.96 280,393.94 2,533,744.48 380,061.67
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 29,884,217.28 25,435,614.42
递延所得税负债 280,393.94 380,061.67
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
资产减值准备 221,800.00 221,800.00
可结转以后年度的亏损额 932,120,340.20 932,120,340.20
合计 932,342,140.20 932,342,140.20
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年度 600,695,493.79 600,695,493.79
2019 年度 300,294,180.84 300,294,180.84
2020 年度 31,130,665.57 31,130,665.57
合计 932,120,340.20 932,120,340.20 --
其他说明：
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30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付的工程类款项 218,461,785.08 285,537,490.22
融资租赁保证金 93,597,940.04 80,997,940.04
合计 312,059,725.12 366,535,430.26
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 320,000,000.00 220,000,000.00
抵押借款（注 1） 203,000,000.00 220,000,000.00
保证借款（注 2） 2,118,500,000.00 1,944,860,000.00
保证&抵押借款（注 1、注 2） 640,000,000.00 640,000,000.00
合计 3,281,500,000.00 3,024,860,000.00
短期借款分类的说明：
注：（1）抵押借款的抵押物为房产、土地使用权、采矿权及机器设备
（2）保证借款主要系湖北宜化集团有限责任公司、湖北双环化工集团有限公司为本公司及子公司的借款提供担保；
公司本期向应城市财政局借款1,000.00万元，由应城市金财投资担保有限公司担保、湖北宜化集团有限责任公司提供反但保。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
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33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 883,000,000.00 934,500,000.00
合计 883,000,000.00 934,500,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 993,922,974.10 842,056,640.69
1 年以上 341,071,807.70 297,810,435.16
合计 1,334,994,781.80 1,139,867,075.85
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
1、荆州市城市建设集团工程有限公司宜
25,599,759.03 未结算
化新天地二期工程项目部
2、汕头市建安（集团）公司武汉分公司 14,695,383.66 未结算
3、郑州市光明机械有限公司 7,932,865.44 往来款
4、武汉奔业建筑集团有限公司 4,300,805.42 未结算
5、湖北江大建设工程有限公司 2,393,000.00 未结算
6、沁阳宏晋煤炭有限公司 1,970,502.40 往来款
合计 56,892,315.95 --
其他说明：
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36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 600,995,556.46 1,020,587,876.17
1 年以上 885,503,397.40 973,467,941.63
合计 1,486,498,953.86 1,994,055,817.80
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
1、宜化山语城二期房款 72,717,894.97 尚未交房
2、宜化新天地二期房款 23,899,986.04 尚未交房
3、新疆绿洲新城房款 203,077,270.60 尚未交房
4、猇亭.绿洲新城房款 68,098,924.00 尚未交房
合计 367,794,075.61 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
2、房地产项目预收情况
单 位 期末余额 期初余额 预计竣工时间 预售比例（%）
1、宜化山语城一期商铺 2,050,507.99 1,582,113.22 已竣工 67.74
2、宜化山语城一期车位 234,000.00 231,000.00 已竣工 13.27
3、宜化山语城二期房款 72,717,894.97 350,467,731.87 2016年4月-6月 93.04
4、宜化新天地一期房款 4,229,687.00 已竣工 98.69
5、宜化新天地二期房款 23,899,986.04 581,657,934.04 2016年3月-4月 90.32
6、宜化新天地洋房 61,363,615.00 23,078,634.00 2016年4月30日 19.38
7、新疆绿洲新城房款 235,886,803.60 203,077,270.60 2016年6月30日 63.98
8、猇亭.绿洲新城房款 85,967,352.00 68,098,924.00 2016年9月30日 49.27
9、宜化星都汇一期房款 775,026,263.11 442,219,092.11 2016年6月、2017年12月 86.66
合 计 1,257,146,422.71 1,674,642,386.84
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37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 4,625,691.95 71,153,887.84 70,081,045.55 5,698,534.24
二、离职后福利-设定提
3,662,440.39 20,498,006.02 22,153,905.49 2,006,540.92
存计划
合计 8,288,132.34 91,651,893.86 92,234,951.04 7,705,075.16
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
478,388.65 48,821,826.43 48,794,988.33 505,226.75
补贴
2、职工福利费 263,341.52 3,322,622.94 3,322,622.94 263,341.52
3、社会保险费 2,315,826.72 13,130,289.63 13,288,614.50 2,157,501.85
其中：医疗保险费 2,279,573.68 11,598,730.48 11,899,187.60 1,979,116.56
工伤保险费 448.22 1,217,487.31 1,094,110.31 123,825.22
生育保险费 35,804.82 314,071.84 295,316.59 54,560.07
4、住房公积金 805,294.15 5,796,027.76 4,591,698.70 2,009,623.21
5、工会经费和职工教育
762,840.91 83,121.08 83,121.08 762,840.91
经费
合计 4,625,691.95 71,153,887.84 70,081,045.55 5,698,534.24
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,550,434.83 19,252,361.12 20,931,299.58 1,871,496.37
2、失业保险费 112,005.56 1,245,644.90 1,222,605.91 135,044.55
合计 3,662,440.39 20,498,006.02 22,153,905.49 2,006,540.92
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
90
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项目 期末余额 期初余额
增值税 13,761,236.03 65,760,645.43
个人所得税 429,467.84 496,070.96
房产税 1,789,098.59
土地使用税 2,566,690.92
印花税 1,127,851.24 303,833.20
教育费附加 3,288,166.34 2,998,909.71
地方教育发展费 3,968,235.85 3,801,135.71
堤防费 6,948.78 4,427,347.83
契税 3,026,972.00 3,026,972.00
资源税 2,944,378.24 3,642,464.95
合计 28,553,256.32 88,813,169.30
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 833,559.13 833,559.13
合计 833,559.13 833,559.13
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款 23,340,095.45 33,575,322.32
91
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投标保证金 14,828,858.08 12,008,652.25
工程保证金 8,172,759.21 7,131,911.80
购房意向金 589,748.01 3,244,864.93
收押金 29,039,615.73 26,158,319.91
代扣款 13,606,744.85 3,949,130.51
合计 89,577,821.33 86,068,201.72
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
万州区财政局 2,994,102.00 借款
湖北罡泰建设工程有限公司 2,100,000.00 工程保证金
武汉双建科技发展有限公司 1,874,250.00 往来款
合计 6,968,352.00 --
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 5,650,000.00
一年内到期的长期应付款 256,179,001.58 513,788,172.11
合计 256,179,001.58 519,438,172.11
其他说明：
1、一年内到期的长期借款
借款条件 期末余额 年初余额
信用借款
保证借款 5,650,000.00
抵押借款
合 计 5,650,000.00
注：保证借款由子公司重庆宜化化工有限公司提供保证。
92
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2、一年内到期的长期应付款
借款条件 期末余额 年初余额
1、售后租回融资租赁款 256,179,001.58 513,788,172.11
2、合同能源管理应付款
合 计 256,179,001.58 513,788,172.11
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 44,000,000.00 82,000,000.00
保证借款 394,200,000.00 402,200,000.00
信用借款 180,000,000.00 180,000,000.00
保证&质押借款 70,000,000.00 110,000,000.00
合计 688,200,000.00 774,200,000.00
长期借款分类的说明：
注：（1）抵押借款的抵押物为房产、土地使用权及机器设备。
（2）保证借款主要系湖北宜化集团有限责任公司、湖北双环化工集团有限公司、本公司及子公司重庆索特盐化股份有
限公司提供担保
其他说明，包括利率区间：
借款条件 利率区间
信用借款 6.650%
保证借款 4.275%-6.650%
抵押借款 6.150%
保证&质押借款 9.000%
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46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付售后租回融资租赁款 1,247,685,522.99 1,064,378,346.26
未确认融资租赁费用 -96,800,266.73 -105,565,826.50
应付合同能源项目款 1,845,663.58 1,845,663.58
1,152,730,919.84 960,658,183.34
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他 30,904,948.18 36,739,326.88 延迟交房
合计 30,904,948.18 36,739,326.88 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 14,441,661.67 2,638,330.84 11,803,330.83 收到政府补助
合计 14,441,661.67 2,638,330.84 11,803,330.83 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
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净化系统改造项
5,500,000.00 250,000.00 5,250,000.00 与资产相关
目
节水及资源综合
4,070,000.00 370,000.00 3,700,000.00 与资产相关
利用改造项目
卤水处理污染综
合治理治理工程 710,000.00 355,000.00 355,000.00 与资产相关
项目
能源管理中心 333,328.34 166,664.17 166,664.17 与资产相关
年产 10 万吨氯化
3,278,333.33 1,405,000.00 1,873,333.33 与资产相关
铵项目
制盐包装补贴 550,000.00 91,666.67 458,333.33 与资产相关
合计 14,441,661.67 2,638,330.84 11,803,330.83 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
国债转贷资金（注） 13,116,306.00 13,116,306.00
合计 13,116,306.00 13,116,306.00
其他说明：
国债转贷资金系收到的“油改煤”项目的国债转贷资金。
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 464,145,765.00 464,145,765.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
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金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 629,263,716.76 629,263,716.76
其他资本公积 104,358,043.65 104,358,043.65
合计 733,621,760.41 733,621,760.41
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 1,588,899
2,153,682.81 -664,451.52 -99,667.73 -564,783.79
合收益 .02
可供出售金融资产公允价值 1,588,899
2,153,682.81 -664,451.52 -99,667.73 -564,783.79
变动损益 .02
1,588,899
其他综合收益合计 2,153,682.81 -664,451.52 -99,667.73 -564,783.79
.02
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 1,187,913.02 10,403,740.71 10,403,750.66 1,187,903.07
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合计 1,187,913.02 10,403,740.71 10,403,750.66 1,187,903.07
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 174,427,516.89 174,427,516.89
任意盈余公积 35,646,863.04 35,646,863.04
合计 210,074,379.93 210,074,379.93
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 24,617,643.22
调整后期初未分配利润 24,617,643.22
加：本期归属于母公司所有者的净利润 10,541,394.58
期末未分配利润 35,159,037.80
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,458,724,535.86 2,023,527,043.49 1,781,749,918.54 1,514,023,375.45
其他业务 33,643,468.92 15,189,212.76 88,952,165.06 28,811,012.37
合计 2,492,368,004.78 2,038,716,256.25 1,870,702,083.60 1,542,834,387.82
62、营业税金及附加
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
营业税 44,581,782.55 52,561.00
城市维护建设税 5,066,955.09 2,396,694.97
教育费附加 2,171,458.49 1,029,675.51
资源税 10,247,634.35 9,691,409.33
地方教育发展费 1,441,316.24 686,450.34
堤防费 -4,419,630.61 544,327.72
合计 59,089,516.11 14,401,118.87
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 16,356,820.58 13,328,192.77
差旅费 1,956,183.50 1,922,764.80
业务宣传费 12,429,372.66 7,101,223.31
办公费 1,044,173.42 1,351,657.62
修理费 2,628,832.64 2,052,030.71
运输费 59,344,178.83 68,274,776.40
装卸费 3,217,662.12 2,057,053.92
仓储费 47,648.90 2,779,652.13
其他 6,588,566.04 1,492,270.29
合计 103,613,438.69 100,359,621.95
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 30,965,407.58 40,767,440.30
折旧、摊销费用 8,295,341.68 8,368,525.46
办公费 9,614,685.41 12,478,271.58
税金 9,327,788.67 9,871,398.81
资源补偿费 9,476,844.74 9,608,297.03
技术研发费 26,243,780.18 14,830,065.03
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其他 4,825,763.24 16,459,192.50
合计 98,749,611.50 112,383,190.71
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 106,477,578.95 104,818,167.06
减：利息收入 11,438,421.68 15,365,732.02
汇兑损失 11,960,315.25 -2,050,483.50
减：汇兑收益 380,267.20
手续费支出 2,683,570.78 6,863,852.35
合计 109,302,776.10 94,265,803.85
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,775,579.16 915,836.78
二、存货跌价损失 7,786,460.19 5,251,860.59
五、长期股权投资减值损失 43,197,999.59
合计 53,760,038.94 6,167,697.37
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
100
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权益法核算的长期股权投资收益 -6,317,878.43 -1,902,219.76
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 638,733.79
合计 -6,317,878.43 -1,263,485.97
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 3,406,903.53 7,247,593.56 3,406,903.53
罚款收入 104,745.00 245,215.00 104,745.00
不用支付款项 14,627,620.75 4,230,668.33 14,627,620.75
其他 2,991,854.06 287,673.99 2,991,854.06
合计 21,331,123.34 12,011,150.88 21,331,123.34
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
一、递延收益
转入
因研究开发、
年产 30 万吨
技术更新及
PVC 建材(一 补助 是 否 210,000.00 与资产相关
改造等获得
期)项目
的补助
因研究开发、
净化系统改 技术更新及
补助 是 否 250,000.00 83,333.33 与资产相关
造项目 改造等获得
的补助
因研究开发、
节水及资源
技术更新及
综合利用改 补助 是 否 370,000.00 123,333.33 与资产相关
改造等获得
造项目
的补助
云应盐穴储 因研究开发、
气库卤水造 技术更新及
补助 是 否 483,333.33 与资产相关
腔利用循环 改造等获得
经济项目 的补助
能源管理中 因研究开发、
补助 是 否 166,664.17 555,555.56 与资产相关
心项目 技术更新及
101
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改造等获得
的补助
因研究开发、
年产 10 万吨 技术更新及
补助 是 否 1,405,000.00 468,333.33 与资产相关
氯化铵项目 改造等获得
的补助
因研究开发、
卤水处理污
技术更新及
染综合治理 补助 是 否 355,000.00 236,666.67 与资产相关
改造等获得
工程项目
的补助
因研究开发、
制盐包装项 技术更新及
补助 是 否 91,666.67
目 改造等获得
的补助
二、直接计入
当期损益的
政府补助
因承担国家
为保障某种
公用事业或
大学生见习 社会必要产
奖励 是 否 21,000.00 27,000.00 与收益相关
补助 品供应或价
格控制职能
而获得的补
助
因符合地方
政府招商引
万州财政局
奖励 资等地方性 是 否 516,638.00 与收益相关
拨款
扶持政策而
获得的补助
因研究开发、
财政局科技
技术更新及
研究与开发 补助 是 否 40,000.00 与收益相关
改造等获得
资金
的补助
因研究开发、
环保局环保 技术更新及
补助 是 否 3,480,000.00 与收益相关
补贴 改造等获得
的补助
因符合地方
政府招商引
环保局拨款 补助 是 否 100,000.00 与收益相关
资等地方性
扶持政策而
102
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获得的补助
因符合地方
政府招商引
税收奖励 奖励 资等地方性 是 否 347,572.69 与收益相关
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
商务局补贴 补助 资等地方性 是 否 623,400.00 与收益相关
扶持政策而
获得的补助
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
出口奖励 奖励 业而获得的 是 否 120,000.00 与收益相关
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因符合地方
政府招商引
产品奖励 奖励 资等地方性 是 否 80,000.00 与收益相关
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
财政拨款 奖励 资等地方性 是 否 200,000.00 300,000.00 与收益相关
扶持政策而
获得的补助
合计 -- -- -- -- -- 3,406,903.53 7,247,593.55 --
其他说明：
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 71,217.56
其中：固定资产处置损失 77,335.12
罚款支出 1,240,040.46 1,240,040.46
违约金 171,150.00
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其他 527,135.45 2,092,402.21 527,135.45
合计 1,767,175.91 2,334,769.77 1,767,175.91
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 22,134,249.45 115,758.64
递延所得税费用 -4,448,467.16 693,865.31
合计 17,685,782.29 809,623.95
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 42,382,436.19
按法定/适用税率计算的所得税费用 6,357,365.43
子公司适用不同税率的影响 1,546,010.25
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,922,582.05
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
7,859,824.56
损的影响
所得税费用 17,685,782.29
其他说明
72、其他综合收益
详见附注七、57、其他综合收益。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 768,572.69 5,087,036.00
利息收入 11,438,291.24 6,992,974.55
104
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合计 12,206,863.93 12,080,010.55
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 64,075,504.97 71,055,855.56
盐资源占用费 9,476,844.74 9,608,297.03
业务费 3,596,327.70 4,128,974.41
差旅费 2,773,599.57 2,220,282.60
办公费 2,345,077.45 6,654,360.84
中介咨询费 3,223,085.67 1,988,546.52
环保排污费 827,016.00 1,664,453.00
其他 40,686,344.98 35,111,218.22
合计 127,003,801.08 132,431,988.18
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑汇票保证金 195,340,000.00 293,545,135.77
售后租回融资租赁款 173,720,000.00 250,000,000.00
合计 369,060,000.00 543,545,135.77
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
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（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他货币资金中的受限保证金 270,000,000.00 257,591,135.77
融资租赁保证金 12,600,000.00 14,500,000.00
支付融资租赁费 239,256,434.03 194,053,469.99
合计 521,856,434.03 466,144,605.76
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 24,696,653.90 7,893,534.22
加：资产减值准备 53,760,038.94 6,167,697.37
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
173,729,147.57 176,101,268.68
物资产折旧
无形资产摊销 5,932,478.81 5,932,478.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
71,217.56
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 135,056,956.63 79,603,228.24
投资损失（收益以“－”号填列） 6,317,878.43 1,263,485.97
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,448,602.86 688,865.31
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -99,667.73
存货的减少（增加以“－”号填列） 238,325,668.83 -301,723,935.45
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
133,448,302.49 45,699,463.26
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-429,917,087.35 246,045,138.92
列）
经营活动产生的现金流量净额 336,801,767.66 267,742,442.89
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
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现金的期末余额 524,750,574.09 399,648,165.95
减：现金的期初余额 439,983,673.65 264,258,773.18
现金及现金等价物净增加额 84,766,900.44 135,389,392.77
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 524,750,574.09 439,983,673.65
其中：库存现金 770,065.53 588,832.77
可随时用于支付的银行存款 483,857,459.05 275,821,900.24
可随时用于支付的其他货币资金 40,123,049.51 163,572,940.64
三、期末现金及现金等价物余额 524,750,574.09 439,983,673.65
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
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76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
项 目 期末余额 所有权或使用权受限制的原因
一、用于担保的资产
机器设备 1,233,168,646.00 用于抵押借款
土地使用权 546,675,835.46 用于抵押借款
采矿权 221,360,000.00 用于抵押借款
小计 2,001,204,481.46
二、其他原因造成所有权受到限制的资产
信用证保证金 29,510,000.00 用于开具信用证
银行承兑汇票保证金 240,490,000.00 用于开具银行承兑汇票
融资租赁保证金 200,000,000.00 用于售后回租保证金
小 计 470,000,000.00
合 计 2,471,204,481.46
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 52,361.20 6.6312 347,217.59
其中：美元 2,393,424.72 6.6312 15,871,278.00
（3）预收款项
其中：美元 10,694,442.69 6.6312 70,916,988.37
（4）长期应付款
其中：美元 80,360,000.00 6.6312 532,883,232.00
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
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78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、2016年4月13日，公司与湖北宜化化工股份有限公司投资设立哈密宜化矿业有限公司，注册资本
5,000.00万元，公司占49%股权，第一期出资出资960,784.00元。
2、2016年4月13日，公司与湖北宜化化工股份有限公司投资设立哈密宜化化工有限公司，注册资本
5,000.00万元，公司占49%股权，第一期出资出资960,784.00元。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
重庆宜化化工有 生产销售纯碱、
重庆市万州区 重庆市万州区 100.00% 同一控制下合并
限公司 氯化铵
湖北宜化置业有
宜昌市 宜昌市 房地产开发 100.00% 投资设立
限责任公司
北京红双环科技
北京市 北京市 贸易 100.00% 投资设立
有限公司
武汉宜化塑业有
武汉市 武汉市 建材生产销售 100.00% 投资设立
限公司
新疆塔城地区和 新疆塔城地区和
新疆鸿瑞化工有 化工产品生产销
布克赛尔蒙古自 布克赛尔蒙古自 100.00% 投资设立
限公司 售
治县 治县
重庆索特盐化股 非同一控制下合
重庆市万州区 重庆市万州区 生产销售工业盐 100.00%
份有限公司 并
新疆佳盛房地产 非同一控制下合
新疆昌吉 新疆昌吉 房地产开发 60.00%
开发有限公司 并
湖北宜化猇亭置
宜昌市 宜昌市 房地产开发 100.00% 投资设立
业有限公司
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宜昌宜景房地产
宜昌市 宜昌市 房地产开发 70.00% 投资设立
开发有限公司
湖北宜化物业发
宜昌市 宜昌市 物业管理 100.00% 投资设立
展有限公司
中卫海鑫化工有
宁夏中卫市 宁夏中卫市 碳铵生产销售 100.00% 投资设立
限公司
重庆鼎尚物流有
重庆市万州区 重庆市万州区 贸易 100.00% 投资设立
限公司
湖北宜化投资开
武汉市江夏区 武汉市江夏区 房地产开发 100.00% 投资设立
发有限公司
武汉宜富华石油
化工有限责任公 武汉市江夏区 武汉市江夏区 贸易 100.00% 投资设立
司
重庆宜化置业有
重庆市万州区 重庆市万州区 房地产开发 100.00% 投资设立
限责任公司
重庆艾思威阀门 特种阀门生产销
重庆市万州区 重庆市万州区 100.00% 投资设立
有限公司 售
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
重庆索特盐化股份有限
0.00% -492.85 57,717.70
公司
宜昌宜景房地产开发有
30.00% 14,982,329.75 26,808,369.91
限公司
新疆佳盛房地产开发有
40.00% -826,577.58 35,714,627.23
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
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期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
重庆索
特盐化 1,041,70 751,670, 1,793,37 1,190,28 163,131, 1,353,42 1,207,86 783,681, 1,991,54 1,391,01 157,404, 1,548,41
股份有 6,730.15 563.64 7,293.79 8,452.20 723.89 0,176.09 5,338.35 125.56 6,463.91 0,536.06 508.89 5,044.95
限公司
宜昌宜
景房地
768,699, 2,247,17 770,946, 581,399, 102,262, 683,662, 1,169,83 3,615,65 1,173,45 990,663, 145,446, 1,136,10
产开发
203.50 1.08 374.58 559.38 970.97 530.35 7,045.08 3.65 2,698.73 244.39 709.29 9,953.68
有限公
司
新疆佳
盛房地
406,518, 579,329. 407,098, 315,764, 2,046,92 317,811, 397,037, 592,651. 397,630, 304,230, 2,046,92 306,277,
产开发
774.07 37 103.44 608.26 7.11 535.37 868.97 53 520.50 581.38 7.11 508.49
有限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
重庆索盐化
258,477,736. 112,924,563. 248,330,714. 143,430,711.
股份有限公 -3,174,301.26 -3,174,301.26 1,380,167.36 1,380,167.36
68 82 24 81
司
宜昌宜景房
608,846,410. 49,941,099.1 49,941,099.1 82,747,444.4 -118,449,383.
地产开发有 -4,345,942.61 -4,345,942.61
00 8 8 9 10
限公司
新疆佳盛房
地产开发有 -2,066,443.94 -2,066,443.94 4,972,506.98
限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
113
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2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
北京宜化贸易有
北京市 北京市 贸易 49.00% 权益法核算
限公司
山西兰花沁裕煤
山西沁水县 山西沁水县 煤炭采掘 46.80% 权益法核算
矿有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
山西兰花沁裕煤矿有 山西兰花沁裕煤矿有
北京宜化贸易有限公司 北京宜化贸易有限公司
限公司 限公司
流动资产 289,252,569.55 87,901,334.75 297,134,805.33 104,770,353.14
非流动资产 2,065,476.73 1,104,587,160.57 4,644,101.37 1,155,370,630.85
资产合计 291,318,046.28 1,192,488,495.32 301,778,906.70 1,260,140,983.99
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流动负债 228,555,779.37 262,508,606.70 239,151,347.67 251,463,647.65
非流动负债 251,421,175.80 225,200,000.00
负债合计 228,555,779.37 513,929,782.50 239,151,347.67 476,663,647.65
归属于母公司股东权益 62,762,266.91 678,558,712.82 62,627,559.03 783,477,336.34
按持股比例计算的净资
30,753,510.79 317,565,477.60 30,687,503.92 366,667,393.41
产份额
对联营企业权益投资的
30,753,510.78 318,222,324.59 30,687,503.92 367,687,973.79
账面价值
营业收入 7,443,204.40 17,320,039.70
净利润 134,707.88 -13,392,413.69 -2,058,406.00
综合收益总额 134,707.88 -13,392,413.69 -2,058,406.00
-8,790.87 433,784.91
所得税费用 1,055,307.84 -377,912.66 113,825.57
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 7,273,557.80 7,389,793.48
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -116,235.68 -23,264.53
--综合收益总额 -116,235.68 -23,264.53
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
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（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
湖北双环化工集团
湖北省应城市 化工业 45,400.00 万元 25.11% 25.11%
有限公司
本企业的母公司情况的说明
注：公司实际控制人为湖北宜化集团有限责任公司、最终控制人为湖北宜昌市国资委。
本企业最终控制方是湖北宜昌市国资委。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
北京宜化贸易有限公司 同受宜化集团控制、联营企业
山西兰花沁裕煤矿有限公司 联营企业
哈密宜化矿业有限公司 同受宜化集团控制、联营企业
哈密宜化化工有限公司 同受宜化集团控制、联营企业
117
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其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
宜化集团及其子公司（含本公司及子公司）高级管理人员及
宜昌财富投资管理有限公司
业务骨干出资设立的公司
湖北宜化矿业集团有限责任公司 同受宜化集团控制
湖北宜化集团财务有限责任公司 同受宜化集团控制、联营企业
湖北宜化集团化工机械设备制造安装有限公司 同受宜化集团控制
湖北捷安运输有限责任公司 同受双环集团控制
湖北宜化化工股份有限公司 同受宜化集团控制
湖北宜化肥业有限公司 同受宜化集团控制
宜昌宜化太平洋热电有限公司 同受宜化集团控制
宜昌宜化太平洋化工有限公司 同受宜化集团控制
贵州宜化化工有限责任公司 同受宜化集团控制
湖北宜化松滋肥业有限公司 同受宜化集团控制
新疆宜化化工有限公司 同受宜化集团控制
湖南宜化化工有限责任公司 同受宜化集团控制
青海宜化化工有限责任公司 同受宜化集团控制
北京兴宜世纪科技有限公司 同受宜化集团控制
内蒙古宜化化工有限公司 同受宜化集团控制
湖北安卅物流有限公司 同受宜化集团控制
贵州习水县富星煤矿 同受宜化集团控制
香港源华贸易有限公司 同受宜化集团控制
湖北宜化兴宜科技有限公司云池分公司 同受宜化集团控制
重庆宜化建筑工程（集团）有限公司 宜化集团参股企业
湖北宜化农资超市有限公司 同受宜化集团控制
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
118
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采购化工原材料，
湖北宜化化工股份
零星设备、聚乙
有限公司及其子公 26,368,405.23 105,900,000.00 否 35,766,674.40
烯、pvc、电石渣
司
等
湖北双环化工集团
采购半水煤气、接
有限公司及其子公 18,303,066.53 205,000,000.00 否 160,285,810.74
受运输服务等
司
采购柴油、采购机
湖北宜化集团有限
器、材料、工程施
责任公司及其子公 14,045,049.54 72,552,000.00 否 3,549,720.63
工，接受运输服务
司
等
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
湖北宜化化工股份有限公司及 销售合成氨、纯碱、氯化铵、
14,250,434.99 37,045,303.00
其子公司 盐等产品
湖北双环化工集团有限公司及
销售水、蒸汽等 7,620,846.38 15,498,735.79
其子公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
湖北双环科技股份有限公司（以下简称“双环科技”）及其控股子公司因生产经营需要，与公司控股股东湖北双环化工集
团有限公司（以下简称“双环集团”）及其子公司，以及双环集团的控股股东湖北宜化集团有限责任公司（以下简称“宜化集
团”）控股的湖北宜化化工股份有限公司及其子公司，以及宜化集团控制的其他子公司之间产生关联交易。交易涉及向关联
方采购化工原材料、机器设备及半水煤气；向关联方提供水、电、气，销售纯碱、氯化铵、合成氨等化工产品；向关联方支
付运输费用、资源占用费等。
上述日常关联交易价格均遵循公平合理市场定价以及成本加成定价的原则，以市场价格为基础，双方根据自愿、平等、
互惠互利原则签署交易框架协议，并保证相互提供的产品和服务的价格不偏离第三方价格及公允价格。执行市场价格时，双
方可随时根据市场价格变化情况对关联交易价格进行相应调整。执行成本加成定价的，根据成本情况定价。交易价款根据约
定的价格和实际交易数量计算，付款安排和结算方式参照行业公认标准或合同约定执行。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 本期确认的托管
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称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（1）湖北双环化工集团有限公司为本公司及子公司借款提供担保，担保金额为96,000.00万元。
（2）湖北宜化集团有限责任公司为本公司及子公司借款提供担保，担保金额为131,720.00万元。
（3）公司为子公司重庆索特盐化股份有限公司借款提供担保，担保金额为10,000.00 万元。
（4）公司为子公司武汉宜化塑业有限公司借款提供担保，担保金额为6,000.00万元。
（5）公司为子公司湖北宜化投资开发有限公司借款提供担保，担保金额为7,000.00万元。
（6）公司为子公司重庆宜化化工有限公司借款提供担保，担保金额为18,850.00万元。
（7）子公司重庆宜化化工有限公司为其子公司重庆索特盐化股份有限公司提供担保，担保金额420.00
万元。
（8）子公司重庆索特盐化股份有限公司为其母公司重庆宜化化工有限公司提供担保，担保金额
10,000.00万元。
（9）本公司为湖北宜化化工股份有限公司发行的56,010.10万元的公司债券提供连带责任保证担保，
湖北宜化化工股份有限公司子公司湖北宜化肥业有限公司向本公司提供反担保。
（10）本公司为湖北宜化化工股份有限公司子公司内蒙古宜化化工有限公司借款提供担保，担保金额
为5,000.00万元。
（11）湖北宜化集团有限责任公司为公司子公司重庆宜化化工有限公司与招银金融租赁有限公司签订
固定资产售后回租融资租赁合同提供担保。
（12）湖北宜化集团有限责任公司和湖北双环化工集团有限公司为公司与平安国际融资租赁有限公司
签订固定资产售后回租融资租赁合同提供担保（平安1期）。
（13）湖北宜化集团有限责任公司和湖北双环化工集团有限公司为公司与海通恒信国际租赁有限公司
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湖北双环科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
签订固定资产售后回租融资租赁合同提供担保。
（14）湖北宜化集团有限责任公司和湖北双环化工集团有限公司为公司与平安国际融资租赁有限公司
签订固定资产售后回租融资租赁合同提供担保（平安2期）。
（15）湖北宜化集团有限责任公司和湖北双环化工集团有限公司为公司与平安国际融资租赁有限公司
签订固定资产售后回租融资租赁合同提供担保（平安3期）。
（16）湖北宜化集团有限责任公司和湖北双环化工集团有限公司为公司与平安国际融资租赁有限公司
签订固定资产售后回租融资租赁合同提供担保（平安4期）。
（17）湖北宜化集团有限责任公司为公司与中航国际租赁有限公司签订固定资产售后回租融资租赁合
同提供担保。
（18）湖北宜化集团有限责任公司为公司与上海电气租赁有限公司签订固定资产售后回租融资租赁合
同提供担保。
（19）湖北宜化集团有限责任公司为公司子公司重庆索特盐化股份有限公司与哈银金融租赁有限责任
公司签订固定资产售后回租融资租赁合同提供担保。
（20）湖北宜化集团有限责任公司为公司与江西金融租赁股份有限公司签订固定资产售后回租融资租
赁合同提供担保。
（21）湖北宜化集团有限责任公司和本公司为公司子公司武汉宜化塑业有限公司与中恒国际租赁有限
公司固定资产售后回租融资租赁合同提供担保。
（21）公司为联营企业山西兰花沁裕煤矿有限公司借款提供股东等额担保，担保金额13,019.76万元。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
（8）其他关联交易
3、公司向湖北双环化工集团有限公司支付的其他费用
项 目 本期累计数 上期累计数
盐资源占用费 9,476,844.74 9,608,297.03
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合 计 9,476,844.74 9,608,297.03
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
湖北宜化肥业有限
应收账款 1,552,830.89 15,528.31 6,833,757.64 68,337.58
公司
湖南宜化化工有限
应收账款 68,979.00 20,693.70
责任公司
湖北宜化化工股份
应收账款 585,427.72 5,854.27 988,389.95 9,883.90
有限公司
贵州宜化化工有限
应收账款 5,052.80 50.53
责任公司
内蒙古宜化化工有
应收账款 2,500.00 25.00 600,470.00 6,004.70
限公司
宜昌宜化太平洋热
应收账款 69,300.00 693.00
电有限公司
宜昌宜化太平洋化
应收账款 140,480.00 1,404.80
工有限公司
湖北宜化兴宜科技
应收账款 有限公司云池分公 6,600.00 198.00 6,600.00 66.00
司
湖北双环化工集团
应收账款 653,035.58
有限公司
湖北宜化松滋肥业
应收账款 521,018.00 5,210.18
有限公司
北京宜化贸易有限
预付账款 27,114.26 27,114.26
公司
湖北宜化肥业有限
预付账款 275,890.00
公司
宜昌宜化太平洋化
预付账款 6,413,520.02
工有限公司
湖北宜化集团化工
预付账款 8,036,163.14 7,527,493.91
机械设备制造安装
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有限公司
北京兴宜世纪科技
预付账款 295,773.21 295,773.21
有限公司
湖北宜化集团矿业
预付账款 1,612,629.76 1,200,000.00
有限责任公司
湖北安卅物流有限
预付账款 1,346.76
公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
预收款项 湖北宜化松滋肥业有限公司 118,335.57
预收款项 香港源华贸易有限公司 1,356,963.53 763,517.75
预收款项 湖北宜化化工股份有限公司 329,985.00
应付账款 湖北宜化化工股份有限公司 486,399.50
应付账款 青海宜化化工有限责任公司 300,000.00 12,674.74
宜昌宜化太平洋热电有限公
应付账款 1,515,517.09 1,453,718.09
司
宜昌宜化太平洋化工有限公
应付账款 8,679,376.70 1,164,310.69
司
应付账款 湖北双环化工集团有限公司 622,561,001.57 413,932,197.56
应付账款 湖北捷安运输有限责任公司 7,424,391.65 1,069,418.33
湖北宜化集团化工机械设备
应付账款 83,024.00 590,700.00
制造安装有限公司
重庆宜化建筑工程（集团）有
应付账款 64,169.00
限公司
应付账款 湖北安卅物流有限公司 4,991,543.56 4,500,000.00
其他应付款 湖北双环化工集团有限公司 1,436,923.94
7、关联方承诺
8、其他
1、公司及子公司在湖北宜化集团财务有限责任公司存款，存款利率按中国人民银行的有关存款利率
计息；从湖北宜化集团财务有限责任公司获得的资金借款，贷款利率按不高于中国人民银行的利率水平和
收费标准及其他有关部门的规定执行。公司及子公司在湖北宜化集团财务有限公司存款余额为
226,665,705.28元、贷款余额为600,000,000.00元，本期偿付利息支出9,771,733.33元、收到存款利息收入
488,472.52元。
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2、公司及子公司本期委托湖北宜化集团财务有限责任公司向子公司贷款17,000.00万元，期限一年。
3、2016年4月13日，公司与湖北宜化化工股份有限公司投资设立哈密宜化矿业有限公司，注册资本
5,000.00万元，公司占49%股权，第一期出资出资960,784.00元。
4、2016年4月13日，公司与湖北宜化化工股份有限公司投资设立哈密宜化化工有限公司，注册资本
5,000.00万元，公司占49%股权，第一期出资出资960,784.00元。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
截止本报告日，公司无需要披露的承诺及或有事项。
124
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十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
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归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
由于公司的营业收入、费用、资产和负债分属于不同的行业，公司管理层按行业报告财务状况、经营
成果和现金流量等会计信息并进行评价。因此公司业务分部有化工分部、房地产分部、建材分部、贸易分
部。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 化工分部 房地产分部 建材分部 贸易分部 分部间抵销 合计
一、主营业务收
入 1,159,282,736.63 890,508,554.98 39,028,689.96 440,217,010.43 -110,268,445.95 2,418,768,546.05
二、主营业务成
本 896,060,401.17 747,239,599.12 35,551,515.73 427,687,440.56 -118,071,250.07 1,988,467,706.51
三、对联营和合
营企业的投资收
66,006.86 - - - 66,006.86
益
四、资产减值损
失 53,760,038.94 - - - 53,760,038.94
五、折旧费和摊
销费 339,056,523.83 704,136.95 13,665,357.21 45,200.04 353,471,218.03
六、利润总额
-6,400,655.69 59,953,854.06 -4,209,291.61 293,246.41 -7,254,716.98 42,382,436.19
七、所得税费用
-6,115,923.34 22,643,270.62 232,795.50 925,639.51 17,685,782.29
八、净利润
-284,732.35 37,310,583.44 -4,442,087.11 -632,393.10 -7,254,716.98 24,696,653.90
九、资产总额 -1,631,237,898.3 10,776,339,952.4
8,675,075,343.49 3,028,240,963.46 467,289,832.55 236,971,711.25
5 0
十、负债总额
6,516,019,329.93 2,927,639,561.14 351,934,933.56 195,859,253.91 -725,574,730.57 9,265,878,347.97
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（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
362,876, 10,685,6 352,191,2 364,196 7,986,888 356,209,83
合计提坏账准备的 87.93% 2.97% 88.64% 2.19%
878.36 28.04 50.32 ,725.82 .69 7.13
应收账款
单项金额不重大但
46,659,6 46,659,6 46,659, 46,659,63
单独计提坏账准备 10.27% 100.00% 0.00 11.36% 100.00% 0.00
34.68 34.68 634.68 4.68
的应收账款
409,536, 57,345,2 352,191,2 410,856 54,646,52 356,209,83
合计 100.00% 14.00% 100.00% 13.30%
513.04 62.72 50.32 ,360.50 3.37 7.13
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 298,207,154.04 2,954,238.65 1.00%
1至2年 34,682,034.69 1,040,461.04 3.00%
2至3年 17,422,336.43 871,116.82 5.00%
3 年以上 12,565,353.20 5,819,811.53 46.32%
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合计 362,876,878.36 10,685,628.04
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额
1、应城市力源化工有限公司 17,037,166.97 4.16 170,371.67
2、湖北供销银丰农业科技股份有限公 16,253,952.94 3.97 162,539.53
司
3、大冶市华兴玻璃有限公司 16,040,264.60 3.92 160,402.65
4、襄阳泽东化工集团有限公司 16,013,525.18 3.91 160,135.25
5、佛山市恒海贸易有限公司 14,283,369.82 3.49 142,833.70
合 计 79,628,279.51 19.44 796,282.80
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
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2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
25,653,5 3,034,82 22,618,68 22,026, 3,254,332 18,772,516.
合计提坏账准备的 92.67% 11.83% 91.56% 14.77%
05.54 0.98 4.56 848.64 .22 42
其他应收款
单项金额不重大但
2,030,00 2,030,00 2,030,0 2,030,000
单独计提坏账准备 7.33% 100.00% 0.00 8.44% 100.00% 0.00
0.00 0.00 00.00 .00
的其他应收款
27,683,5 5,064,82 22,618,68 24,056, 5,284,332 18,772,516.
合计 100.00% 18.29% 100.00% 21.97%
05.54 0.98 4.56 848.64 .22 42
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 18,910,733.96 189,107.34 1.00%
1至2年 806,518.00 24,195.54 3.00%
2至3年 93,966.16 4,698.31 5.00%
3 年以上 5,842,287.42 2,816,819.79 48.21%
合计 25,653,505.54 3,034,820.98
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
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其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
子公司往来款
代扣款项 23,054,067.11 19,602,329.44
往来款 3,089,100.00 3,121,600.00
员工借款 1,250,338.43 1,052,919.20
保证金 290,000.00 280,000.00
合计 27,683,505.54 24,056,848.64
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
1、湖北湘懿置业有限
往来款 2,030,000.00 5 年以上 7.33% 1,015,000.00
公司
2、应城市民兴电力开
往来款 1,000,000.00 5 年以上 3.61% 500,000.00
发有限责任公司
3、艾会波 员工借款 785,187.97 1-3 年 2.84% 25,631.45
4、霍勇 员工借款 131,749.61 3-4 年 0.48% 39,524.88
5、向鲲鹏 员工借款 127,418.00 1 年内 0.46% 1,822.54
合计 -- 4,074,355.58 -- 14.72% 1,581,978.87
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（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 822,351,792.25 822,351,792.25 822,351,792.25 822,351,792.25
对联营、合营企
327,417,450.39 327,417,450.39 375,077,767.27 375,077,767.27
业投资
合计 1,149,769,242.64 1,149,769,242.64 1,197,429,559.52 1,197,429,559.52
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
湖北宜化置业有
50,000,000.00 50,000,000.00
限责任公司
北京红双环科技
10,000,000.00 10,000,000.00
有限公司
武汉宜化塑业有
150,000,000.00 150,000,000.00
限公司
重庆宜化化工有
602,351,792.25 602,351,792.25
限公司
新疆鸿瑞化工有
10,000,000.00 10,000,000.00
限公司
合计 822,351,792.25 822,351,792.25
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（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
山西兰花
367,687,9 -6,267,64 43,197,99 318,222,3
沁裕煤矿
73.79 9.61 9.59 24.59
有限公司
武汉双建
5,337,036 -91,933.0 5,245,103
科技发展
.94 1 .93
有限公司
武汉东太
2,052,756 -24,302.6 2,028,453
信息产业
.54 7 .87
有限公司
哈密宜化
化工有限 960,784.0 960,784.0
公司（注 0 0
1）
哈密宜化
矿业有限 960,784.0 960,784.0
公司（注 0 0
2）
375,077,7 1,921,568 -6,383,88 43,197,99 327,417,4
小计
67.27 .00 5.29 9.59 50.39
375,077,7 1,921,568 -6,383,88 43,197,99 327,417,4
合计
67.27 .00 5.29 9.59 50.39
（3）其他说明
注：1、2016年4月13日，公司与湖北宜化化工股份有限公司投资设立哈密宜化矿业有限公司，注册资本5,000.00万元，
公司占49%股权，第一期出资出资960,784.00元。
2、2016年4月13日，公司与湖北宜化化工股份有限公司投资设立哈密宜化化工有限公司，注册资本5,000.00万元，公
司占49%股权，第一期出资出资960,784.00元。
3、本期公司对持有的山西兰花沁裕煤矿有限公司46.8%的投资进行了减值测试，经测试按持股比例计提长期股权投
资减值43,197,999.59元
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4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 812,155,069.44 741,213,273.36 825,618,958.59 745,224,996.11
其他业务 65,908,244.27 6,055,547.94 74,599,396.98 17,064,479.30
合计 878,063,313.71 747,268,821.30 900,218,355.57 762,289,475.41
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 16,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -6,383,885.29 -893,600.82
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 638,733.79
合计 9,616,114.71 -254,867.03
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,406,903.53
受的政府补助除外）
债务重组损益 15,342,166.75
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 814,877.15
减：所得税影响额 3,209,976.24
少数股东权益影响额 183.62
合计 16,353,787.57 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
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□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 0.73% 0.0227 0.0227
扣除非经常性损益后归属于公司
-0.40% -0.0125 -0.0125
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十节 备查文件目录
一、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿；
四、上述文件的备置地点：公司证券部。
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