焦作市碱业股份有限公司1997年年度报告摘要
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本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述 或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度 报告正本。
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一、公司简况
1.法定中文名称:焦作市碱业股份有限公司
法定英文名称:Jiaozuo Soda Industrial Co.,Ltd.(缩写:JZSC)
2.公司注册地址:河南省焦作市民主北路15号
公司办公地址:河南省焦作市解放区环城北路28号
邮政编码:454000
3.公司法定代表人:蒋新棠
4.公司负责信息披露事务人员:秦海员
联系地址:河南省焦作市解放区环城北路28号
联系电话:039102925951转288
传真:0391-2919211
5.公司股票上市地点:深圳证券交易所
股票简称:焦作碱业
股票代码:0719
二、会计数据与业务数据摘要
1.公司本年度实现利润及其构成
利润总额 15525033.57元
其中:主营业务利润 14921236.84元
其他业务利润 439461.23元
投资收益 --- 元
营业外收支净额 16433.5元
2.公司前三年主要会计数据和财务指标
栏目 1997年 1996年 1995年
1)主营业务收入(元) 150560882.30 162882149.09 132987323.07
2)净利润(元) 13196278.53 11181445.74 8004850.59
3)净利润(元) 323107830.29 271323865.84 214615985.81
4)股东权益 100560824.11 87364545.85 76183099.84
摊薄 加权 摊薄 加权 摊薄 加权
5)每股收益(元/股) 0.255 0.216 0.155
6)每股净资产(元/股)1.943 1.688 1.472
7)净资产收益率(％) 13.12 14.04 12.80 13.67 10.53
8)调整后每股净资产(元/股)
1.747 1.496
注:(1)主要财务指标的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
(2)加权平均计算公式
净资产收益率=净利润/(年初股东权益+年末股东权益)/2]×100％
(3)因本年度没有增发新股,也没有实施配股,因此,每股收益/每股 净资产加权指标与摊薄指标相同。
3.报告期内股东权益变动情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 51765000.00 0 0 51765000.00
资本公积 13135600.76 0 0 13135600.76
盈余公积 6563388.97 2639255.70 0 9202644.67
其中:公益金 3281694.48 1319627.85 0 460132.33
未分配利润 15900555.85 10557022.8 0 26457578.65
股东权益合计 87364545.85 13196278.26 0 100560824.11
注:盈余公积金比年初增加2639255.70元,系根据1997年度净利润分别提取10％法定公积金和任意公积金。
公益金比年初增加1319627.85元,系根据1997年度净利润提取公益 金。
未分配利润本期增加数为10557022.85元,系1997年提取公积金、公 益金后可供股东分配利润。
股东权益比年初增加13196278.26元,系1997年实现净利润。
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况(单位:万股)
项目 期初数 期末数
尚未流通股份
国有法人股 3699 3699
尚未流通股份合计 3699 3699
已流通股份
境内上市人民币普通股 1477.5 1477.5
已流通股份合计 1477.5 1477.5
股份总数 5176.5 5176.5
2.股东情况介绍
截止1997年12月31日,公司前10名股东名单
单位或姓名 持股数(股) 持股比例(％)
焦作碱业集团 36,990,000 71.45
广东省南方金融服务总公司基金部 250,000 0.483
梁妙嫦 238,100 0.460
余 晋 141,600 0.274
杨 磊 139,900 0.273
白丽波 100,700 0.195
冯明新 80,000 0.155
陈仔雨 78,000 0.151
姚金钿 76,500 0.148
李全保 65,443 0.126
3.报告期内的股东数量
截止到报告期末,公司股东总户数为10002户,其中:社会公众股股东10001户。
4.焦作碱业集团有限责任公司为本公司最大股东,持有本公司3699 万股法人股。
焦作碱业集团有限责任公司简介:
注册资金:5500万元
法定代表人:蒋新棠
经营范围:化学试剂、氯化钙、泡花碱、陶士油漆、涂料等产品的 生产经营。
该公司持有的本公司股份没有质押情况
5.公司现任董事、监事与高级管理人员持股情况(单位:股)
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
蒋新常 董事长兼党委书记 8,000 8,000
王济民 副董事长兼总经理 6,000 6,000
郭社梅 董事兼党委副书记 3,000 3,000
金子贤 董事兼副总经理 4,000 4,000
王立功 董事兼副总经理 5,000 5,000
张希望 董事兼副总经理 3,000 3,000
王存祥 董事兼副总经理 3,000 3,000
宋贵山 监事会主席 3,600 3,600
祝动德 监事会副主席 0 0
王玉乐 监事 0 0
邵二国 监事 0 0
赵海滨 监事 0 0
孙歌东 总工程师 3,000 3,000
秦海员 总经理助理兼董事会秘书
3,000 3,000
四、募集资金使用情况
本公司在报告年度内作为历史遗留问题上市,未新增股份募集资金,也没有报告年度前募集资金的使用延续到报告年度内的情况。
五、重要事项
一.重大事项
1.报告期内公司股东大会、董事会、监事会情况介绍
(1)股东大会情况
公司于1997年5月31日上午在本公司四楼会议室召开1996年度股东 大会,出席会议的股东69名,代表股份37288900股,占公司总股本的72.03％,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
大会审议通过了关于《1996年度报告摘要》、《1996年度董事会报告》、《1996年度监事会报告》、《1996年度财务决算及1997年度财务预算报告》、《1997年度公司发行企业债券的方案》;本次股东大会否 决了由董事会提出的每10股送3股的1996年度利润分配的预案,形成公司1996年度利润暂不分配的决议;本次股东大会还通过了董事会提出的聘 任王济民先生为本公司总经理并免去其常务副总经理职务、增补邵二国、赵海滨二位先生为监事会监事的预案。
(2)董事会情况
1997年,公司共召开了两次董事会。
1997年4月26日在本公司二楼会议室召开了第二届九次董事会,全体董事出席、监事列席了会议,审议通过了《1996年度报告摘要》、《1996年度董事会报告》、《1996年度监事会报告》、《1996年度财务决算及1997年度财务预算报告》、《1997年度公司发行企业债券的方案》;《1996年度利润分配每10股送3股的预案》;本次董事会还通过了聘任王济民先生为本公司总经理并免去其常务副总经理职务、增补邵二国、赵海滨二位先生为监事会监事的预案。
1997年11月30日在本公司二楼会议室召开了第二届十次董事会,全 体董事出席、监事列席了会议。会议审议通过的议案如下:《公司股票 上市工作总结报告》、《公司1997年中期财务报告》、《关于1000万企业债券发行工作总结及其资金使用情况说明》。
(3)监事会情况
1997年,公司共召开了两次监事会。
1997年4月30日在本公司二楼会议室召开了第二届九次监事会,全体监事会会出席了会议,审议通过了第二届九次董事会的议题和决议;本次监事会还形成增补邵二国、赵海滨二位先生为监事会监事的预案。
2.公司于1997年发行1000万元企业债券。
本公司经国家计划委员会计财金[1996]2668号文和河南省计划委员 会豫计财金[1996]862文批准,于1997年8月18日至11月28日在河南省焦 作市委托焦作市信托投资公司代理发行了1000万企业债券,该债券为三 年期企业债券,年利率为11％,所募资金全部投入8-10万吨每年纯碱技改 工程的配套项目3000KW背压发电站,该工程已于1997年11月底竣工并通 过了验收,12月一次并网发电成功,月发电量200万度,年新增利润600万 元。
3.重大诉讼、仲裁事项
本公司年度内元重大诉讼、仲裁事项。
4.本年度内收购兼并或资产重组事项。
本年度内本公司无重大收购兼并或资产重组事项。
5.关联交易及关联企业
1)关联企业
关联企业名称 法定代表 注册地址 注册资本 企业 关联属性 股权
性质 比例
焦作碱业集团有 蒋新常 焦作市民主 5500万元 国有 控股母 71.45％
限责任公司 北路15号 公司
焦作碱业集团物 娄源堂 焦作市民主 50万元 集体 联属子 100％
资公司 北路15号 公司
2)关联交易
关联企业名称 交易金额 价格 交易 交易性质 占同类业 金额
类型 务比例％
焦作碱业集团 5586902.32 市价 销售 销纯碱 5.37 67213.36
有限责任公司
焦作碱业集团 6451125.00 市价 销售 销纯碱 6.20 2123551.39
物资公司
焦作碱业集团 5451875.00 市价 销售 购备件材料 4.32
6.本年度内本公司无重大合同的担保、抵押等事项。
二.1996年度,亚太会计师事务所对本公司出具了无保留意见审计报告。
三.利润分配预案
1998年2月28日,公司二届十一次董事会会议作出决议,1997年分配 预案为:
本公司1997年度共实现净利润,13196278.53元,提取10％法定盈余 公积金1319627.85元和提取10％公益金1319627.85元后,可供分配利润10557022.83元,加上年度未分配利润15900555.85元,实际可供股东分配 利润为26457578.68元以1997年末总股本5176.5万股为基数,向全体股东每10股送红股3股进行,剩余未分配利润10928078.68元结转下一年分配 。本方案提交1997年度股东大会审议表决。
六、财务报告
一.审计报告
公司财务报告经亚太会计师事务所何其聪、徐文彬注册会计师审计,并出具了"无保留意见的审计报告",审计报告文号"(98)亚会证审字第044号。
二.财务报告
1.资产负债表(见附表一)
2.利润及利润分配表(见附表二)
3.财务状况变动表(见附表二)
三.会计报表注释
报表附注
一.公司一般情况
焦作碱业股份有限公司设立1989年2月21日,是在原焦作市化工三厂的基础上整体改制,并向社会公开发行股票募集股份设立的股份有限公 司,注册登记号:17347351-6,注册资本:人民币伍仟壹佰染拾陆万伍仟元整。经营范围:纯碱、重质纯碱、轻质碳酸钙的生产和销售。
二.公司采用的主要会计政策
1.会计制度:《股份制试点企业会计制度》。
2.会计期间:公历年制,元月1日至12月31日。
3.会计报表编制基础:本报告所附会计报表仅反映焦作碱业股份有 限公司自身的财力状况、经营业绩及资金变动情况,无子公司和控股公 司。
4.记帐原则和计价基础:记帐原则"权责发生制";计价基础"历史成 本"。
5.外币核算方法:外币发生,按当月月初市场汇率折合本位币记帐。 每月终了,按月末市场汇率一次调整;汇兑损益除应予资本化的之外,全 部计入当期财务费用。
6.坏帐核算方法:采用备抵法核算,日常经营产生的坏帐不直接记入费用,而冲销坏帐准备,期末补提或冲销坏帐准备,计入当期损益,使坏帐准备余额保持应收帐款余额的0.3％。
7.存款核算方法:存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品 摊销采用一次摊销法,于低值易耗品领用时一次摊销。
8.成本核算方法:采用品种法,即以产品品种为计算对象,归集生产 费用,计算产品成本。
9.长期投资:债券投资,按实际成本入帐,按收益期确认投资收益;股票投资,投资额占被投资单位权益性资本20％以下的采用成本法核算,20％以上的采用权益法核算,其中50％以上的采用合并报表反映;其他投资的 核算方法与股票投资相同。
10.固定资产及折旧:本公司以下资产确认为固定资产:使用期限超 过一年的房屋、建筑物、机器、机械运输工具,及其它与生产经营有关 的设备、器具、工具,或单位价值2000元以上,使用期限超过二年、不属于生产经营主要设备的物品。固定资产按期形成过程的实际成本计价。固定资产折旧采用直线法分类计算,按月提取。
固定资产类别 估计经济使用年限 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋构筑物 20-50 3 1.94-4.85
通用设备 5-10 3 3.88-12.13
专用设备 8-12 3 8.08-12.13
运输工具 6-12 3 8.08-16.17
11.在建工程核算方法:按固定资产新建、改扩建、大修理工程等所发生的实际支出确认在建工程;工程借款利息及汇兑损失,在固定资产尚未交付使用或者已投入使但尚未办理竣工决算之前发生的,计入在建工 程,之后的不计入在建工程;工程完工交付使用时,确认为固定资产。
12.无形资产核算方法:购入或自行创造并按法律程序申请取得的各种无形资产,按实际支出数确认,在受益期内按照直线法平均摊销。
13.递延资产核算方法:公司发生的不能全部计入当年损益,应在以 后年度内分期摊销的各项费用,确认为递延资产,在受益期内按照直线法平均摊销。
14.营业收入确认原则:按权责发生制原则,于商品已经发出、商品 的所有权已自卖方转移给买方,收到货款或取得收取货款的证据时,作为营业收入的实现。
15.税荐:"增值税",1994年1月1日起,适用17％的增值税税率,以当 期销项税额抵扣当期进项税额后的余额作为当期应纳税额,因当期销项 税额小于当期进项税额不足抵扣进,其中足部分结转下期继续抵扣。"城市维护建设税",按应交纳增值税的7％计征。"教育费附加"按应交纳增 值税的3％计征,"所得税",根据河南省政策豫政文[1996]246号文件批复,实际所得税赋为应纳税所得额的15％。
16.利润分配:
分配顺序 分配比例(％)
弥补亏损
提取法定盈余公积金 10
提取公益金 5-10
提取任意盈余公积金
支付股利
分配依据:根据《公司法》和《焦作碱业股份有限公司章程》规定,利润分配按照每年年末实现的税后净利润和规定比例计算。其中:盈余 公积金达到公司注册资本50％时,可不再提了。每年支付股利的分配方 案由公司股东大会决定。
三、关联者及其交易
1.关联企业
关联企业名称 法人代表 注册地址 注册资本 企业 关联属性 股权
性质 比例
焦作碱业集团 蒋新棠 焦作市民主 55000000 国有 控股母 71.45％
有限责任公司 北路15号 万元 公司
焦作碱业集团 娄源堂 焦作市民主 500000 集体 联属子 100％
物资公司 北路15号 万元 公司
2.关联交易
关联名称
交易金额 价格 交易类型 交易性质 占同类业务％ 余额
焦作碱业集团有限责任公司
5586902.32 市价 销售 销纯碱 5.37 67231.36
焦作碱业集团物资公司
6451125.00 市价 销售 销纯碱 6.20 2123551.39
焦作碱业集团物资公司
5541875.00 市价 购货 购备件,材料 4.32
四.报表主要项目构成(人民币)元
1.货币资金:截止1997年12月31日,货币资金余额8118614.57元,比 年初数上升117.59％,截止1996年12月31日,货币资金余额3731144.77元,比年初数上升108.15％。明细项目列示如下:
项目 1997.12.31 1996.12.31
库存现金 466.43 1939.29
银行存款 8118148.14 3729205.48
其他货币资金
合计 8118614.57 3731144.77
说明:1997年12月31日货币资金比年初数上升较大的主要原因:重碱扩建工程专项借款部分到帐。
2.应收帐款:截止1997年12月31日,应收帐款净额100193716.64元, 比年初数上升49.88％,应收帐款帐龄分析如下:
帐龄 1997.12.31
1年以内 79309220.74
1-2年 9755926.59
2-3年 718006.63
3年以上 7712048.29
合计 100495202.25
说明:1997年12月31日应收帐款净额比年初数上升较大的主要原因:赊销部分形成的应收帐款增加。关联企业焦作碱业集团物资公司欠款见 附注三关联交易。
截止1996年12月31日,应收帐款净额66847584.09元,比年初数上升35.76％,帐龄分析如下:
帐龄 1997.12.31
1年以内 46869701.40
1-2年 11007076.71
2-3年 3806614.60
3年以上 5365337.57
合计 67048730.28
说明:1996年12月31日应收帐款净额比年初数上升较大的主要原因:销售量扩大,赊销形成的应收帐款增加。
3.预付帐款:截止1997年12月31日,预付帐款余额13953482.85元,比年初数下降49.21％,预付帐款帐龄分析如下:
帐龄 1997.12.31
1年以内 10046801.44
1-2年 2332910.74
2-3年 565805.06
3年以上 1007965.61
合计 13953482.85
说明:1997年12月31日预付帐款比年初下降较大的主要原因:由于公司当年主要采用货到付款方式所致。
截止1996年12月31日,预付帐款余额27475124.16元,比年初数上升174.72％,预付帐款帐龄分析如下:
帐龄 1997.12.31
1年以内 21929032.03
1-2年 2592874.70
2-3年 258768.98
3年以上 2694448.45
合计 27475124.16
说明:1996年12月31日,预付帐款比年初上升较大的主要原因:预付 的运费款及原料盐合同供货增加。
4.其他应收款:截止1997年12月31日,其他应收款7776737.60元,比 年初数下降0.40％,关联企业焦作碱业集团公司欠款在附注三中列示。 其他应收帐龄分析如下:
帐龄 1997.12.31
1年以内 6175057.48
1-2年 1554260.12
2-3年
3年以上 47420.00
合计 7776737.60
主要项目列示如下:
项目 余额 借款日 期限 所得收益 内容
焦作市解放区保险公司 2523009.52 保险费
代垫支杂费 2249975.05 代客户垫付款
备用金 1954965.62 周转金
合计 7776737.60
5.存货:截止1997年12月31日,存货余额13183430.15元,比年初数增加10.49％,截止1996年12月31日,存货余额11931441.96元,比年初数降 低48.90％,原因为销售增长,成品库存量下降。明细项目列示如下:
项目 1997.12.31 1996.12.31
原材料 6919831.78 7611760.94
在产品 5096633.43 1112289.76
产成品 1166964.94 3207391.26
合计 13183430.15 11931441.96
6.待摊费用:截止1997年12月31日,待摊费用余额2411890.67元,比 年初数下降42.26％。截止1996年12月31日,待摊费用余额4573332.14元, 比年初数上升27.64％。明细项目列示如下:
类别 1997.12.31 1996.12.31
期初存货进项税额 2411890.67 2997391.67
企业财产保险 733333.00
其他 842607.14
合计 2411890.67 4573332.14
7.一年内到期的长期投资:截止1997年12月31日,一年内到期的长期投资余额208310.00元,其明细项目列示如下:
(1)项目 金额
债券投资 208310.00
(2)债券投资列示如下:
债券种类 到期日 面值 购入金额
能源债券 98.12 206500.00
能源债券 98.11 1810.00
说明:此能源债券为河南省地方电力开发公司债券,无息。1997年6 月焦作市电业局提前兑付208,050.00元。
8.长期投资
截止1997年12月31日,长期投资余额为零;截止1996年12月31日,长 期投资余额416360.00元,均为债券投资,与年初数同。
9.固定资产及累计折旧:截止1997年12月31日,固定资产原值175890688.44元,比年初增长42.77％,原因为纯碱工程---备压发电工程投入正 常运营转入固定资产;累计折旧52777305.22元,比年初上升4.13％;固定 资产净值123113383.22元,比年初数增长69.77％,明细项目列示如下:
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 53244958.34 12228772.89 570204.30 64903526.93
通用设备 18846371.38 256294.22 748719.27 18353946.33
专用设备 36446488.48 31183354.05 1792808.96 65837033.57
运输工具 5108112.03 1647407.37 728375.57 6027143.83
其他 9556908.00 11678761.56 466631.78 20769037.78
小计 123202838.23 56994590.09 4306739.88 175890688.44
累计折旧
房屋及建筑物 9758023.25 1162903.06 294042.48 10626883.83
通用设备 10813757.95 1288719.23 736985.23 11365491.95
专用设备 24300451.52 2895983.01 1782017.06 25414417.47
运输工具 1494302.55 178082.08 714375.57 958009.06
其他 4318051.55 514599.65 420148.29 4412502.91
小计 50684586.82 6040287.03 3947568.63 52777305.22
固定资产净值 72518251.41 123113383.22
截止1996年12月31日,固定资产原值123202838.23元,比年初增加23.98％;累计折旧50684586.86元,比年初增加18.14％;固定资产净值72518251.41元,比年初增加28.41％。明细项目列示如下:
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 32406704.41 21628303.93 770050.00 53264958.34
通用设备 18846371.38 199775.04 357551.24 18688595.18
专用设备 34775483.68 731434.27 305449.52 35201468.43
运输工具 3972814.76 1180629.83 45332.56 5108112.03
其他 9374756.86 2758708.25 1193760.86 10939704.25
小计 99376131.09 26498851.32 2672144.18 123202838.23
累计折旧
房屋及建筑物 8569277.89 1919218.05 437535.93 10050960.01
通用设备 9470925.07 1883817.70 316151.42 11038591.35
专用设备 20102044.34 3451288.34 250940.14 23302392.54
运输工具 1212613.24 404608.63 40234.47 1576987.40
其他 3546946.01 1405474.13 236764.62 4715655.52
小计 42901806.55 9064406.85 1281626.58 50684586.82
固定资产净值 56474324.51 72518251.41
10.在建工程:截止1997年12月31日,在建工程余额26874870.38元,比年初数下降44.33％,原因同固定资产。明细项目列示如下:
工程名称
预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
纯碱扩建
49880000.00 28665128.64 31848936.57 22793260.76 自筹,借款 在建
三废治理
12000000.00 14829551.85 762480.66 4081609.62 自筹,借款 在建
其他 4777775.51 1171518.89 完工
合计 48272456.00 33782936.12 26874870.38
各工程利息资本化情况如下:
工程名称 期初资本化金额 本期资本化金额
纯碱扩建 2906105.52 3808388.00
三废治理 913253.21 1152545.87
其他 954131.33 568420.59
合计 4773490.06 5529354.46
截止1996年12月31日,在建工程余额48272456.00元,比年初数增长40.64％。明细项目列示如下:
工程名称
预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
纯碱扩建
49880000.00 10285716.57 18379412.07 28665128.64 贷款,自筹 在建
三废治理
12000000.00 12427920.64 2401631.21 14829551.85 贷款,自筹 在建
技改工程 391829.63 767268.85 1159098.48 贷款,自筹 在建
给水工程 583247.42 583247.42 贷款,自筹 在建
电话总机 109600.00 109600.00 贷款,自筹 在建
轿车 1031726.50 1031726.50 贷款,自筹 在建
其他 11217517.88 1894103.11 贷款,自筹 在建
合计 34322984.72 48272456.00
说明:1996年12月31日在建工程比年初数增长较大的原因是:纯碱扩建、三废治理工程支出增加。1996年12月31日,无形资产余额27976316.71元,比年初下降2.09％。明细项目列示如下:
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权 27976316.71 702922.50 27273394.21
12.短期借款:截止1997年12月31日,短期借款余额11415500.00元, 比年初数上升7.61％。明细项目列示如下:
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率(*)
银行借款 1608000.00 11415500.00 11.5-12 7.92
其中:抵押
担保 1608000.00 11415500.00 11.5-12 7.92
信用
截止1996年12月31日,短期借款余额10608000.00元,比年初数上升194.66％,原因是:经营规模扩大,占用流动资金增加。明细项目列示如下:
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率(％)
银行借款 3600000.00 10608000.00 3-12 8.415-92.4
其中:抵押
担保
信用 3600000.00 10608000.00 3-12 8.415-92.4
13.应付票据:截止1997年12月31日,应付票据余额8643010.94元,比年初数下降27.95％。截止1996年12月31日,应付票据余额11995875.00 元,比年初数上升40.61％。
说明;截止1996年12月31日,应付票据余额比年初上升较大的原因是:公司在95年采用票据方式基础上继续扩大采用票据方式结算,加之原材料进货增加。
14.应付帐款:截止1997年12月31日,应付帐款余额85994189.62元, 比年初数上升16.79％。截止1996年12月31日,应付帐款余额73630192.94元,比年初数上升31.65。
说明:1996年12月31日应付帐款比年初上升较大的主要原因是:原料盐进货增加。
15.预收帐款:截止1997年12月31日,预收帐款余额5135629.05元,比年初数上升60.96％。截止1996年12月31日,预收帐款余额3190685.37元,比年初数下降65.95％。
说明:1997年12月31日预收帐款比年初数上升较大原因是:97年客户 购货款节余较多。1996年预收帐款比上年减少的主要原因是销售实现, 预收帐款冲抵。
16.其他应付款:截止1997年12月31日,其他应付款余额2642410.50 元,比年初数上升19.99％。截止1996年12月31日,其他应付款余额2202247.60元,比年初数上升617.51％。
说明:1996年12月31日其他应付款比年初数上升较大的主要原因:应付社会劳动保险金增加。
17.未交税金;截止1997年12月31日,未交税金余额4433955.60元,比年初数下降41.95％。截止1996年12月31日,未交税金余额7638705.68元, 比年初数上升495.23％。明细项目列示如下:
税项 1997.12.31 1996.12.31
增值税 2047976.84 5879702.22
城市维护建设税 1620632.88 1394388.11
所得税 28514.97
房产税 569181.80 275844.22
其它 196164.08 117286.10
合计 4433955.60 7638705.68
说明:1997年12月31日未交税金比年初下降较大的主要原因:1997年缴纳的增值税大幅上升。1996年12月31日未交税金比年初上升较大的主 要原因是:本期销售实现较多,应交增值税大量增加。
18.未付股利:截止1997年12月31日,未付股利余额7398000.00元;截止1996年12月31日,未付股利余额7398000.00元,与年初数同。其内容为1993及1994年度分配而未付的国有法人股股利。
19.一年内到期的长期负债:截止1997年12月31日,一年内到的长期 负债余额5077000.00元。肯细项目列示如下:
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率
(年) (*)
银行借款 20915000.00 2577000.00 1 8.4
其中:抵押 2735000.00
担保 2470000.00 2577000.00 1 8.4
信用 15710000.00
非银行金融机构借款 4060000.00 2500000.00 1-2
其中:抵押
担保 2000000.00 2500000.00 1-2 2.4-16.67
信用 2060000.00
合计 24975000.00 5077000.00
截止1996年12月31日,一年内到期的长期负债余额24975000.00元。 明细项目列示如下:
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率
(年) (*)
银行借款 3900000.00 20915000.00 3-5 7.1-12.5
其中:抵押 2735000.00 3 9.8
担保 3900000.00 2470000.00 3-5 7.1-12.6
信用 15710000.00 3-5 7.1-12.5
非银行金融机构借款 4060000.00
其中:抵押
担保 2000000.00 8.81
信用 2060000.00 12.6
合计 24975000.00
20.长期借款:截止1997年12月31日,长期借款余额79505401.68元, 比年初数上升95.23％。主要原因为96年一年以内到期的长期负债转出 和97年重碱工程贷款增加。明细项目列示如下:
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率
(年) (*)
银行借款 22903000.00 79505401.68 3-5 8.58-15.16
其中:抵押
担保 79505401.68 3-5 8.58-15.16
信用
非银行金融机构借款17820000.00
其中:抵押
担保 8000000.00 3-5 12.6
信用 9820000.00 3-5 9.2
合计 407230000.00 79505401.68 3-5
截止1996年12月31日,长期借款余额40723000.00元,比年初数下降12.95％。明细项目列示如下:
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率
(年) (*)
银行借款 30963000.00 22903000.00 3-5 7.1-12.5
其中:抵押 2820000.00 3 9.8
担保 10373000.00 22903000.00 3-5 7.1-12.5
信用 17770000.00 3-5
非银行金融机构借款15820000.00 17820000.00 5 92.-12.6
其中:抵押
担保 6000000.00 8000000.00 5 12.6
信用 9820000.00 9820000.00 5 9.2
合计 46783000.00 40723000.00
21.应付债券:截止1997年12月31日,应付债券余额10091666.67元, 为当年增加数。
债券名称 企业债券 债券期限 1997.11-2000.11
面值 100 本期应付或已付利息 91666.67元
发行日期 1997年11月 累计应付或应付利息 91666.67元
发行金额 10000000元
说明:根据1997年8月20日河南省计划委员会《关于焦作碱业股份有 限公司发行企业债券的批复》,公司于1997年11月在焦作市面向社会公 开发行了固定资产企业债券10000000.00元,期限3年,年利率11％,用于 该公司8-10万吨每年纯碱技改工程项目。
22.股本:截止1997年12月31日,股本余额51765000.00元,与年初数 同。截止1996年12月31日,股本余额51765000.00元,与年初数同。1997 年变动情况如下:
期初数 本期变动增减 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份
境内法人持有股份 36990000 36990000
其他
尚未流通股份合计 36990000 36990000
二.已流通股份
1.境内上市人民币普通股 14775000 14775000
已流通股份合计 14775000 14775000
三.股份总数 51765000 51765000
23.资本公积:截止1997年12月31日,资本公积余额13135600.76元, 与年初数相同;截止1996年12月31日,资本公积余额13135600.76元,与年初数相同。明细项目列示如下:
项目 1997.12.31 1996.12.31
期初数 13135600.76 13135600.76
本期增加数
其中:股票溢价
法定财产评估增值
其他
本期减少数
期末数 13135600.76 13135600.76
24.盈余公积:1997年12月31日盈余公积余额9202644.67元,比年初 数上升40.21％;1996年12月31日盈余公积余额6563388.97元,比年初数 上升51.68％。两期增减变动情况如下:
项目 1997.12.31 1996.12.31
期初数 6563388.97 4327099.82
本期增加数 2639255.70 2236289.15
其中:法定盈余公积 1319627.85 1118144.58
公益金 1319627.85 1118144.58
任意盈余公积
本期减少数
期末数 9202644.67 6563388.97
说明:公司按净利润的20％提取盈余公积,其中10％为法定盈余公积,10％为公益金,未提取任意盈余公积金。
25.未分配利润:截止1997年12月31日,未分配利润余额26457578.68元,比年初数上升66.39％。截止1996年12月31日,未分配利润余额15900555.85元,比年初上升128.61％。帐面余额及增减变动列示如下:
项目 1997.12.31 1996.12.31
年初未分配利润 15900555.85 6955399.26
加:本年净利润 13196278.53 11181445.74
减:盈余公积 1319627.85 1118144.58
减:公益金 1319627.85 1118144.57
减:已分配股利
年末未分配 26457578.68 15900555.85
26.主营业务收入:1997年度主营业务收入150560882.30元,比1996 年度下降7.56％,各期主营业务收入对比资料列示如下:
产品名称 1997年度 1996年度
纯碱 104062497.44 113712761.75
重碱 27620866.71 25807917.44
轻钙 16123064.90 15687567.01
其他 873453.25 7673902.89
合计 150560882.30 162882149.09
27.营业成本:1997年度营业成本120134325.13元,比1996年度下降10.30％,各期营业成本对比资料列示如下:
产品名称 1997年度 1996年度
纯碱 78891982.88 89731046.18
重碱 24765221.19 23117906.43
轻钙 13634138.59 13245550.36
其他 2842982.47 7843922.37
合计 120134325.13 133936425.34
说明:1997年度营业成本下降幅度比主营业务收入下降幅度较大的 原因为纯碱工程-备压发电工程投入运营,使生产成本有所下降。
项目 1997年度 1996年度
工资及福利费 146539.20 218578.73
装运费 535270.97 1083059.71
差旅费 545716.02 390719.12
其他 472246.02 263867.60
合计 1699772.21 1956225.16
29.销售税金及附加:1997年销售税金及附加为643777.90元,比上年度下降57.54％,主要原因为97年度应交增值税比上年度下降较多。
30.管理费用:1997年度管理费用9529689.29元,比1996年度下降1.45％,1996年度管理费用9393690.64元,比1995年度上升6.11％。各期管 理费用主要项目对比资料列示如下:
项目 1997年度 1996年度
工资及福利费 2708858.85 2392416.18
劳动保险费 1870694.47 1909431.89
低值易耗品摊销 809388.55 865458.96
无形资产摊销 702922.50 596367.77
修理费 207530.69 377016.29
财产保险费 131414.60 159087.88
折旧费 429717.58 478051.11
税金 35154.97 260766.19
其他 2634007.08 2355094.37
合计 9529689.29 9393690.64
31.财务费用:1997年度财务费用3632080.93元,比1996年度上升8.18％,1996年度财务费用3357597.22元,比1995年度下降20.27％。各期财务 费用主要项目对比资料列示如下:
类别 1997年度 1996年度
利息支出 3454320.55 3125437.28
减:利息收入 82703.72 121047.11
汇兑损失
减:汇兑收益
其他 260464.10 111112.83
合计 3632080.93 3357597.22
32.其他业务利润:1997年度其他业务利润439461.23元,比1996年度下降31.89％。1996年度其他业务利润645212.69元,比1995年度上升35.02％。
33.营业外收入:1997年度营业外收入251040.00元,比1996年度上升4447.83％,主要原因为焦作市环保局突破豁免了25万元环保贷款。1996年度营业外收入5520.00元,比1995年度下降96.45％。
34.营业外支出:1997年度营业外支出86704.50元,比1996年度下降49.86％,1996年度营业外支出172927.83元,比1995年度下降35.76％。
焦作市碱业股份有限公司
1998年3月3日
