焦作市碱业股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。
一、公司简介
1、 公司的法定中文名称：焦作市碱业股份有限公司
公司的法定英文名称：Jiaozuo Soda Industrial Co.,LTD
公司法定英文名称缩写：JZSC
2、公司法定代表人：张希望
3、公司董事会秘书：秦海员
公司董事会证券事务代表：韩景利
联系地址：河南省焦作市解放区环城北路28号
联系电话：（0391）2925951－288
（0391）2925951－256
传真：（0391）2919211
4、公司注册地址：河南省焦作市解放区民主北路15号
公司办公地址：河南省焦作市解放区环城北路28号
邮政编码：454000
电子信箱：jzjyjt@public2.lyptt.ha.cn
5、公司选定信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
年度报告指定登载网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：董事会秘书处
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：焦作碱业
股票代码：0719
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况：（单位：人民币元）
利润总额：27,645,089.38
净利润：24,015,596.94
扣除非经常性损益后的净利润：23，669，850.56元
主营业务利润：56,072,572.43
其他业务利润：－649,241.69
营业利润：27,617,079.11
投资收益：－317,736.11
补贴收入：30,000.00
营业外收支净额：315,746.38
经营活动产生的现金流量净额：95,977,962.40
现金及现金等价物净增加额：120,547,334.10
2、 公司前三年主要会计数据和财务指标：（单位：人民币元）
项 目 2000年 1999年 1998年
主营业务收入 256,560,484.71 218,019,397.02 138,564,614.25
净利润 24,015,596.94 18,747,953.22 13,006,104.71
总资产 578,279,445.86 482,247,366.19 372,708,198.25
股东权益
(不含少数股东权益) 257,091,862.48 157,955,419.73 139,207,466.51
每股收益 0.2970 0.2567 0.1781
加权平均每股收益 0.33 0.2567 0.2151
每股净资产 3.1795 2.163 1.9062
调整后的每股净资产 3.0935 2.061 1.789
每股经营活动产生的
现金流量净额 1.1870 0.84 －0.15
净资产收益率（％） 9.34 11.87 9.34
加权净资产收益率(％) 14.13 12.62 13.08
扣除非经常性损益后加权
的净资产收益率(％) 13.93 6.41 8.47
报告期利润 净资产收益率(％) 每股收益(元/股)
全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均
主营业务利润 22 33 0.69 0.77
营业利润 11 16 0.34 0.38
净利润 9 14 0.30 0.33
扣除非经常性
损益后的净利润 9 14 0.30 0.33
3、 报告期内股东权益变动情况(单位：元)
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 73027000.00 7832805.00 80859805.00
资本公积 45037624.01 67288040.81 112325664.82
盈余公积 13151659.13 4776819.38 17928478.51
公益金 7693974.15 2388409.69 10082383.84
未分配利润 26739136.59 19238777.56 45977914.15
股东权益合计 157955419.73 99136442.75 257091862.48
变动原因：
(1)本期股本变动是由于公司2000年度实施了配股方案；
(2)资本公积增加是由于公司2000年度实施了配股方案，盈余公积增加由于公司实现净利润提取两金所致。
(3)未分配利润增加是由于本年度实现利润所致。
三、股东情况介绍
1、股东情况介绍
1.报告期末股东总数
截止到2000年12月29日，公司股东共9610户。
2.前十名股东持股情况（单位：股）
序号 股东名称 持有数量（股） 持股比例（％）
1 焦作碱业集团有限责任公司 50127805 61.9935
2 林天恩 655925 0.8112
3 刘 柚 263320 0.3257
4 张淑芬 257270 0.3182
5 张会民 234112 0.2895
6 光大证券有限责任公司 219583 0.2716
7 蔡玲玲 200950 0.2485
8 李 彪 198250 0.2452
9 卓晓英 195000 0.2412
10 郭大真 189429 0.2343
3.焦作碱业集团有限责任公司是本公司的控股母公司，持有本公司61.99％的股份，因本年度配股原因，持股数量由年初的4938.7万股增至5012.7805万股。法人代表张希望，经营范围：泡花碱、有机化工等，该公司持有的本公司股份无质押情况，十大股东之间无关联产品。
四、股东大会简介
（一）报告期内公司共召开股东大会一次。
2000年4月14日上午9时，1999年度股东大会在本公司办公楼第二会议室召开，出席本次会议的股东及股东授权代表共21人，代表股份4946.55万股，占公司总股本的68％，会议审议并以4946.55万股赞成、0股反对、0股弃权，通过了如下内容：
1、审议通过了公司《1999年度董事会工作报告》；
2、审议通过了公司《1999年度监事会工作报告》；
3、审议通过了公司《1999年度总经理业务工作报告》；
4、审议通过了公司《1999年度财务预决算报告》；
5、审议通过了公司《1999年度利润分配预案》；
6、（1）审议通过了公司《前次募集资金使用情况的说明》；
（2）审议通过了公司《收购输配分公司项目资金来源的说明》；
7、审议通过了公司《2000年增资配股方案》；
8、审议通过了公司《2000年配股募集资金投资项目的可行性报告》；
9、审议通过了公司《三届董事、监事候选人名单》；
10、审议通过了公司《关于修改公司章程有关条款的报告》；
本次股东大会决议公告刊登于2000年4月15日的《中国证券报》、《证券时报》上。
（二）选举更换公司董事、监事情况：
经公司1999年度大会投票表决，选举张希望先生、金子贤先生、高怀田先生、韩彦民先生、翟世刚先生为公司三届董事会董事、选举宋贵山先生、李保国先生、陈来群先生、王玉乐先生、赵海滨先生为公司三届监事会监事、
五、董事会报告
（一）公司经营情况：
1、公司经营业务范围及其经营情况：
公司主营业务属化工行业，医药行业和城市公用事业。
2000年度面对发展变化的市场形势，公司全体员工通过技术创新、机制创新、思维创新，不断提升公司的综合实力，为公司的持续发展打下了良好的基础。
（1）生产经营保持了持续增长的势头
2000年度公司面对严峻的市场形势，牢牢把握改革、发展、稳定的工作大局，公司上下精诚团结、知难而进，从而推动了公司的发展，取得了丰硕成果。全年共完成纯碱产量12.1万吨，轻质碳酸钙4.5万吨，优质重质纯碱3.99万吨，氯化钙2.75万吨，扑热息痛粉1944吨，针剂5.98万支，片剂8.17万片。
煤气供应实现收入676万元，安装实现收入1057万元。
其中：纯碱、优质重质纯碱、轻质碳酸钙等产品为省、部优产品、省免检和质量信得过产品，以上产品及氯化钙产品，其生产规模分别居国内同行业第11、2、3、3位，均居河南省第一位。2000年实现主营业务收入2.57亿元、净利润2401.6万元，分别比上年增长17.7％、28.1％。
化工行业主营业务收入15448万元，主营业务利润3922万元；
医药行业主营业务收入8476万元，主营业务利润938万元；
城市公用事业主营业务收入1733万元，主营业务利润970万元。
（2）坚持向管理要效益，力促管理创新
一年来，公司把强化管理作为生产经营的重点，抓准薄弱环节，力促管理创新，取得了明显的效果。对销售人员实行了费用包干、比例提成、风险责任抵押办法，对氯化钙等产品实行销售承包办法，进一步强化了销售激励机制和监督机制；根据用户付款能力，对其实行赊欠限量限时控制，有效地减少了销售风险和资金沉淀；从落实财务预决算制度抓起，严格资金计划管理，实行大额支出由领导研究审批制度。把降成本作为生产管理的主线，把强化成本管理的重点放在堵漏止损上。一是把降进货价格作为降成本之关键，通过实行公开招标、比价采购的办法，一举收到了降低采购成本1151.2万元的可喜成果；二是在仓储管理上狠下功夫，实行进货权和管理权分开，完善制度措施，有效地堵塞了物资仓储管理方面的漏洞；三是把降低物料消耗作为生产管理的重点，通过改进对基层单的成本目标管理办法，使生产成本管理实现了任务到岗、责任到人，物料能耗大大降低；四是重抓招待费、差旅费的审批报销等各项制度的改进与落实，促使费用管理不断走向制度化、规范化的轨道。
（3）以改革为动力，推进机制创新
年初制定了“循序渐进、强力推动，不求一步到底，但求步步到位的积极稳妥的改革方针，采取了20多项改革措施，实施了机关中层竞聘上岗，一般人员双向选择，机关机构改革，机关富余人员充实二级单位的改革措施，对经营承包单位和物资管理部门普遍实行会计委派制；实行减员增效措施，共裁减了183名临时工，由107名正式工顶岗，节约开支100多万元。在中层、科级和机关管理人员中实行末位淘汰制；对公司领导和中层实行风险抵押办法；在分配上实行小比例活工资制；对部分部门和班组实行内部模拟市场制等。一年的改革实践，不仅使员工的观念在很大程度上发生了根本转变，而且在很多方面激活了内部经营机制。特别是初步形成了管理人员能上能下，机关人员能进能出的机制，强化了管理人员的激励机制和风险责任机制，强化了公司对二级单位监督机制；强化了二级单位的自我约束机制。
（4）瞄准高新技术产业发展方向，加紧推进产品结构调整
面对来势迅猛的技术创新潮流，公司以全新的技术创新意识，着眼于公司的长远发展。根据对市场发展趋势和现有产品前景的预测分析，确定了重点发展制药系列、精细化工系列和电子系列的结构调整方向，并确定了用3－5年时间使三大系列产品占据主导地位的结构调整目标和规划。公司抽调专门人员，做到明确分工，责任到人，切实加大跑市场、选项目的力度，积极扩展同科研院、所的联系合作，先后确定了五大高新技术产品开发项目和一综合治理工程项目，并使综合治理项目列入国家“双高一优”工程。
2、报告期内存在的主要问题、困难及解决方案
主要困难：主营化工产品市场供大于求的矛盾仍然存在，市场竞争更趋激烈，导致部分产品价格有所下跌，老货款回收困难。
存在的主要问题：产品质量有待进一步提高，产品结构调整步伐有待于进一步加快，市场应变能力有待持续加强。
采取的主要措施：
（1）建立健全质量管理体系，着力提高产品质量。
（2）制订和贯彻落实《三创新一提高》狠抓节能降耗、堵塞漏洞；减员增效，降低成本，夯实基础管理工作。
（3）调整营销队伍和经营策略，增强市场竞争意识，提高服务质量，积极开拓市场。
（4）调整产品结构，化解投资风险。抓紧抓好配股项目对氨基苯酚、解放罐站、技术中心工程施工进度，年底主体工程完工。2002年3月竣工投产。
（5）抓好资本运营，进行低成本扩张，培育新的经济增长点。
（二）公司财务状况
项 目 2000年度 1999年度 增减比例（％）
总资产 578,279,445.86 482,247,366.19 19.9
长期负债 19,390,000.00 30,677,000.00 －36.8
股东权益 257,091,862.48 157,955,419.73 62.8
主营业务利润 56,072,572.43 32,384,088.60 73.1
净利润 24,015,596.94 18,747,953.22 28.1
注：1、总资产增加主要是由于2000年度实施了配股方案。
2、长期负债减少的原因是归还银行长期贷款。
3、股东权益增加的原因是2000年配股和本年实现净利润所致。
4、主营业务利润增加是由于加强内部管理和售价提高。
5、净利润增加是由于加强内部管理和售价提高。
（三）公司投资情况
1、配股募集资金投资项目的进展情况
公司于2000年12月实施了配股方案，本次配股募集资金已于2000年12月20日到位，并经亚太集团会计师事务所验证，出具了亚会验字（2000）21号《验资报告》。本次配股募集资金7092万元，扣除配股发行费用321万元后，实际募集资金6771万元，国有法人股股东焦作碱业集团以其下属的化学试剂厂生产经营性资产经评估确认后的净资产认购本次国有法人股应配股份的5％，计74.0805万元，已办理资产移交过户手续。
（1）对氨基苯酚项目计划投资4995万元，截止到2001年2月20日已投入443.4万元，完成计划投资的8.8％。办理征地手续，完成扩初设计，签订了技术转让协议，进行了环境评价，3月初开工。
（2）解放罐站改造工程项目计划投资760万元，已投入100万元，完成计划投资的13.15％。
（3）技术中心项目计划投资979万元，已完成投资181万元，完成投资计划的18.48％，技术中心大楼已建成。
本次配股募集资金拟投资项目资金余额为6046.6万元，存放在银行专户上。
2、非募股资金投资情况
在资金极为紧张的情况下，注入自有资金480万元，完成了制药厂搬迁设计和100亩征地工作，完成了对氨基苯酚的初步设计工作，使戒毒药项目进入了临床试验阶段，使活性钙完成了中试并进入了小批量试产阶段。同时，还注入资金200万元，推进了综合治理工程的实施。
（四）根据河南省财政厅豫财税政[2000]26号文批复，公司企业所得税继续实行“照章纳税，财政返还，实际税负15％”的优惠政策。该政策将执行至2001年12月31日止。该税收优惠政策将有利于公司的发展。
（五）新年度业务发展计划
2001年是新世纪的第一年，又是“十五”规划的起始年。为了使公司营运以良好的开端推进“十五”规划的顺利实施，为了使公司能决胜于“入世”带来的严峻冲击和挑战，公司的基本运作思路是：牢牢把握改革、发展、稳定的工作大局，努力营造长盛不衰的安定团结、民主活泼、奋争向上、朝气蓬勃的政治局面，为改革发展提供良好的政治环境；坚持以深化改革为动力，发扬优化的创新求变精神，大举改革攻坚，加速推进机制创新，管理创新和技术创新；正确把握长远发展与现有产品生产经营之间的辩证关系，实现两者的相互协调，相互促进；坚持以发展为主题，在长远发展上以产品结构调整为主线，在现有产品生产经营上，以强化管理为重点，以降低成本为主线。
公司的基本方针是：牢牢把握改革发展，强化管理，资本运营这三大重点，全面启动加速推进四大战略工程（即：人才战略工程、产品结构调整工程、资本运营战略工程和企业品牌战略工程）。
1、公司改革的主要目标任务是：一是巩固、完善去年各项改革举措，并尽快全部落实到位；二是实施“剥离辅助、活工资制、工人岗位竞聘上岗”三项改革方案，进一步强化各基层单位的自我约束机制，强化各级管理人员的风险机制，强化全员的利益激励机制。
2、要以更大的力度强化管理，促进生产经营在困难中持续增长，实现良好循环。
3、要坚定地把产品结构调整作为公司发展的主线，强力推进产品结构调整战略工程，年内要努力实现以下目标任务：
（1）药厂异地搬迁，于年初完成设计并开工建设；
（2）对氨基苯酚项目，按2002年3日投产的进程计划于3月份开工；
（3）微细、活性碳酸钙项目，于年内投入批量试产阶段；
（4）解放罐站技改项目年底投入运行；
（5）技术中心项目按原工期进行,争取提前完工；
（6）加紧化学试剂新品种的开发，争取年底前增加5个试剂新品种，全年要完成总投资10893万元的目标。
4、强力推进资本运营，拓展发展空间。2001年度公司将生产任务与资本运营并举，进一步优化资源配置，提升竞争实力，实现规模效益。
（六）董事会日常工作情况：
1、报告期内董事会主要情况及决议内容：
（1）2000年3月9日公司二届董事会第二十次会议在公司第二会议室召开，会议审议并通过了如下决议：
1.《一九九九年度报告及摘要》
2.《一九九九年度董事会工作报告》
3.《一九九九年度总经理业务报告》
4.《一九九九年度财务决算和二000年度财务预算的报告》
5.《一九九九年度利润分配预案》
6.《关于前次募集资金使用情况和效益情况的说明》
7.《二000年度配股预案》
8.《二000年度配股募集资金的拟投资项目的可行性报告》
9.《公司提取“四项”资产损失准备及其核销办法的议案》
10.《关于二届董事会换届选举的有关事宜》
（2）2000年4月21日上午在本公司办公楼第三会议室召开了公司第三届董事会第一次会议，5名董事全部到会，与会董事认真讨论并通过了以下决议：
1.选举张希望先生为本届董事会董事长；
2.经董事长提名，聘请高怀田先生为本公司总经理；经总经理推荐聘任秦海员先生、原跃作先生为本公司副总经理。
（3）2000年7月19日在本公司办公楼第三会议室召开了公司第三届董事会第二次会议，会议应到董事5人，实到5人，公司高级管理人员及监事会体人员列席了会议。与会董事认真听取并审议通过了公司2000年中期报告及中期报告摘要。
以上三次董事会决议公告分别刊登在2000年3月14日、4月22日和7月25日的《中国证券报》和《证券时报》上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况：
报告期内公司董事会严格执行并完成了股东大会通过的各项决议。
（七） 公司管理层及员工情况
1、董事、监事及高级管理人员情况
姓 名 职 务 年龄 任职迄止时间 年初持股数 年末持股数 年 薪
张希望先生 董事长 40 2000.4－2003.4 4800 6240 10810
金子贤先生 董事 47 2000.4－2003.4 6400 8320 12111
高怀田先生 董事、总经理 48 2000.4－2003.4 0 0 10837
翟世刚先生 董事 38 2000.4－2003.4 0 0 7683
韩彦民先生 董事 50 2000.4－2003.4 0 0 10837
宋贵山先生 监事会主席 50 2000.4－2003.4 5760 7488 10363
李保国先生 监事 39 2000.4－2003.4 0 0 6756
王玉乐先生 监事 43 2000.4－2003.4 0 0 6568
陈来群先生 监事 43 2000.4－2003.4 0 0 9839
赵海滨先生 监事 36 2000.4－2003.4 0 0 6960
秦海员先生 副总、董秘 51 2000.4－2003.4 4800 6240 9749
原跃作先生 副总经理 35 2000.4－2003.4 0 0 7753
注：（1）董事、监事及高管人员持股数量的增加系2000年12月份实施配股方案所致。
（2）董事、监事及高管人员共12人，全部在公司领取报酬。
报告期内，公司二届董事会董事、二届监事会监事任期已满。1999年度股东大会选举产生了公司三届董事会董事和三届监事会监事。其中：蒋新棠先生、王济民先生不再担任公司董事会董事，增补高怀田先生、韩彦民先生为公司董事会董事。祝运德先生不再担任公司监事会监事，增补陈来群先生为监事会监事。
本报告期内未发生解聘总经理、副总经理、董事会秘书事宜。
2、公司员工情况
截止2000年12月底，公司共有员工1955人，其中：生产人员1256人，销售人员40人，技术人员580人，财务人员25人，管理人员54人，拥有高级职称89人，中级职称268人，初级职称223人。
（八）本年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案
本公司2000年度财务经营状况经亚太会计师事务所审计确认，全年实现主营业务收入256560484.71元，利润总额27645089.38元，净利润24015596.94元。按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，提取法定盈余公积金2388409.96元，提取法定公益金2388409.96元，加上1999年未分配利润26739136.59元，可供股东分配利润45977914.15元。公司董事会研究决定，本年度拟实施以2000年末总股本80859805股为基数，每10股送2股派发现金0.10元(含税)转增4股进行分配，剩余利润结转以后年度分配。此分配预案须提交2000年度股东大会审议通过后实施。
（九）2001年度利润分配政策
1、公司在2001年度利润分配至少一次。
2、公司将根据2001年盈利情况和以前年度转存情况按不低于10％以上的利润分配政策进行分配。
3、分配形式：分配将采用派发现金和送红股相结合的形式。
4、上述2001年度分配政策为预计方案，公司董事会可根据公司未来实际发展情况，保留对该政策进行调整的权利。
（十）本报告期内，信息披露指定报纸为《中国证券报》、《证券时报》，未作变更。
六、监事会报告
一、监事会报告：
2000年度公司监事会依据《中华人民共和国公司法》及本公司章程及有关规定，忠实履行了公司章程赋予的职责。在报告期内，监事会全体人员，勤勉尽职，通过法定程序对公司董事、高级管理人员实施有效监督，为公司依法规范运作和健康有序地发展提供了可靠的保证。
二、监事会会议情况：
本报告期内，公司监事会共召开了四次会议。
1、2000年3月2日公司召开了第二届第十五次监事会议，会议审议通过了《焦作碱业股份有限公司2000年度配股方案》，亚太会计师事务所出具的《1999年度审计报告》、《1999年度监事会报告》、《1999年年度报告正本》。
2、2000年4月10日公司召开了第三届第十六次监事会议，会议审议通过了：关于4月20日召开99年度股东大会的议题，《二届及1999年度董事会报告》、《二届及1999年度总经理业务报告》、《二届及1999年度监事会报告》、《董事会、监事会换届选举的报告》、《99年度利润分配预案的报告》、《2000年配股募集资金投向可行性分析报告》。
3、2000年6月15日公司召开了第三届第一次监事会议，会中监事会全体成员重点学习领会了《国有企业监事会暂行条件》，学习并填写了深圳证券交易所的《监事声明及承诺》。
4、2000年7月19日，公司召开了第三届第二次监事会会议，会议听取并审议通过了公司《2000年度中期报告正文及摘要》。
三、公司依法运作情况：
在报告期内，公司监事会通过列席历次董事会、经理办公会议，及时了解公司财务、经济运作情况，认真监督、董事及高级管理人员经营决策和工作行为。
四、财务检查情况
报告期内，监事会对公司财务依法监督检查，参与了对公司财务中期和年度报告的审议。
五、关联交易情况
报告期内公司与公司控股母公司焦作碱业集团有限责任公司所发生的关联交易，均按国家规定进行，无损害公司利益行为发生。
七、重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项：
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本报告期内公司及公司董事、高级管理人员未发生被处罚事项。
3、本报告期内，控股股东——焦作碱业集团有限责任公司未发生变更；董事会秘书未发生解聘、新聘事项。
4、本报告期内公司无收购事项。
5、重大关联交易事项：
公司关联交易均按照市场公允原则确定交易协议。
6、本公司与控股股东——焦作碱业集团有限责任公司按照有关规定要求，已在人员、资产、财务上实行了三分开，本公司人员独立，资产完整，财务独立。
7、本报告期内，无发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。
8、本报告期内，无解聘会计师事务所事项。
9、本报告期内，无其它重大合同（含担保等）及其事项。
10、本报告期内无更改公司名称或股票简称事项。
11、本报告期内，无其他重大事项。
八、财务会计报告
1、审计报告
审 计 报 告
亚会审字(2001)28号
焦作市碱业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2000年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2000年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况及2000年度的经营成果和2000年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
亚太集团会计师事务所有限公司 中国注册会计师:党惠如
中国·北京 中国注册会计师:谢玉敏
二零零一年三月九日
2、会计报表（附后）
3、会计报表附注
一、公司简介
焦作市碱业股份有限公司(以下简称“本公司”)是由原焦作市化工三厂于1989年整体改组并向社会公开募集股份而设立的股份有限公司，1997年3月在深交所上市。公司位于河南省焦作市民主北路15号。注册登记号：豫工商企4100001002923，注册资本：人民币80,859,805元。公司主营纯碱、优质重质纯碱、轻质碳酸钙、氯化钙、化学试剂的生产，化学制药，煤气供应、安装。
2000年11月9日经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]170号文件批准，本公司向全体股东配售7,832,805股普通股。配股资金截止2000年12月20日已全部到位，配股后股本为80,859,805元。
二、股份公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：公历年制，即1月1日至12月31日。
3、记账本位币：人民币。
4、记账基础和计价原则： 记账基础“权责发生制”； 计价原则“历史成本”。
5、外币业务核算方法 ：外币发生按当月月初市场汇率折合成本位币记账；每月终了，按月末市场汇率一次调整，汇兑损益记入财务费用；汇兑损益与购建固定资产有关的予以资本化，无关的属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6、现金等价物的确认标准：持有期限短，流动性强，易于转换成已知金额现金，价值变动风险很小的投资。
7、坏账核算方法：本公司对因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项(包括应收账款和其他应收款，下同)和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。
坏账损失采用备抵法核算,坏账准备计提的比例列示如下：
账 龄 计提比例
1年以内 5％
1至2年 10％
2至3年 30％
3至4年 50％
4至5年 80％
5年以上 100％
8、存货核算方法：
(1)存货的分类：存货分为原材料、辅助材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等。
(2)存货的取得采用实际成本计价，存货的发出采用加权平均法计算，低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。
(3)存货期末计价采用历史成本与可变现净值孰低法计价，期末对存货进行单项比较，按可变现净值低于历史成本的金额计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法：本公司短期投资按取得投资时的实际购入或确定的成本计价，投资转让或到期兑付时确认投资收益。
短期投资期末计价采用期末成本与市价孰低法计价，按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法：
(1)长期股权投资：投资时按实际支付的价款或确定的价值记账；公司对外投资占被投资单位表决权资本总额的20％以下的采用成本法核算,20％以上的采用权益法核算。
(2)长期债权投资：按实际成本入账，按收益期确认投资收益。
(3)长期股权投资差额的摊销方法：对焦作市化学制药厂的股权投资差额自1999年1月1日起按10年平均摊销。
(4)本公司对被投资单位由于市价持续下降或经营状况恶化等原因导致其可回收金额低于长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当期损益。
11、固定资产计价及折旧方法：
本公司以下资产确认为固定资产：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具， 及其它与生产经营有关的设备、器具、工具，或单位价值2000元以上，并且使用期限超过二年的、不属于生产经营主要设备的物品。固定资产以实际成本计价。固定资产折旧采用直线法分类计算，按月提取，提取方法如下：
固定资产类别 估计经济使用年限 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋建筑物 20－50 3 1.94－4.85
通用设备 5－18 3 5.39－19.4
专用设备 8－12 3 8.08－12.13
运输工具 6－12 3 8.08－16.17
12、在建工程核算方法：
按实际支出确认在建工程；工程借款利息及汇兑损失，在固定资产尚未交付使用之前发生的，计入在建工程，之后的计入当期损益；工程完工交付使用时，确认为固定资产。
13、无形资产计价和摊销方法：
购入或自行创造并按法律程序申请取得的各种无形资产，按实际支出数确认，在受益期内按照直线法平均摊销。
14、开办费：
自公司开始生产经营当月起，按5年平均摊销。
15、长期待摊费用：按预计受益期间平均摊销。
16、收入确认原则：
(1)销售商品：股份公司销售商品的收入在股份公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，股份公司没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，并且与交易相关的经济利益能够流入公司，与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，予以确认；
(2)提供劳务：股份公司提供劳务如劳务在同一会计年度内开始并完成，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且提供劳务的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；
(3)他人使用本企业资产：他人使用本企业资产，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，收入予以确认。
17、所得税的会计处理：采用应付税款法核算所得税。
18、合并会计报表的编制方法：
(1)合并范围确认原则：股份公司对其他单位投资如拥有其半数以上 (不包括半数) 的权益性资本，或拥有的权益性资本虽然不足半数以上，但具有实质性控制权，则该单位纳入本公司合并范围；
(2)合并所采用的会计方法：按照财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规定执行。
三.税项：
1、 增值税：煤气税率为13％，其他税率为17％；
2、 营业税：安装收入税率为3％，其他税率为5％；
3、 城建税及教育费附加：城建税税率为流转税额的7％；教育费附加为流转税额的3％；
4、所得税：所得税税率为33％。本公司(不含本公司的全资子公司－焦作市化学制药厂)原执行河南省人民政府豫政文[1996]246号文件，“九五”期间所得税实行照章纳税，财政返还，实际税负为15％的政策。2000年上半年按照国务院国发(2000)2号文件停止执行所得税先征后返优惠政策。2000年下半年按照财政部（2000）99号文件，继续执行先征后返的所得税优惠政策。
根据河南省财政厅豫财税政[2000]26号文件，本公司2001年度继续实行所得税先按33％税率纳税，再返还18％的优惠政策到2001年12月31日止。
四、控股子公司及合营企业
(1)本公司拥有50％以上权益性资本的子公司的概况如下：
公司名称 注册地点 注册资本 投资金额 所占权益比例 经营范围
焦作市化学制药厂 焦作市解放东路 186万元 170万元 100％ 药品制造
(2)合并报表范围：本公司对焦作市化学制药厂2000年度会计报表予以合并。
五、或有事项
本公司无需披露的重大或有事项 。
六、承诺事项
本公司无需披露的重大承诺事项 。
七、期后事项
本公司无需披露的重大期后事项 。
八、资产负债表日后的非调整事项
本公司无需披露的资产负债表日后的非调整事项。
九、其他重要事项
根据财政部2000年7月4日财会（2000）3号《股份有限公司税收返还等有关会计处理规定》的通知，本公司下半年收到的555万元所得税返还冲减了本年“所得税”科目。
本公司无需披露其他重要事项。
九、其他有关事项
1、公司变更注册登记地点、日期
公司于2000年12月25日，因实施配股后总股本变动，在河南省工商行政管理局变更注册登记。
2、企业法人营业执照注册号：4108001000203
3、税务登记号：410800170000417
4、公司未流通股票的托管机构名称：本公司未流通股份为焦作碱业集团有限责任公司持有的国有法人股，已托管在深圳证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所名称：亚太集团会计师事务所
办公地址：郑州市红专路实力大厦
十、备查文件目录
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿
查阅地点：河南省焦作市环城北路28号
焦作市碱业股份有限公司办公大楼董事会秘书处
焦作市碱业股份有限公司董事会
2001年3月14日
资产负债表
编制单位:焦作市碱业股份有限公司 单位: 人民币元
资产 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
流动资产：
货币资金 126576874.61 123813733.08
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 2000000 2000000
应收股利
应收利息
应收帐款 96770490.16 75339567.08
其它应收款 23697156.72 22612410.2
减：坏帐准备 12586810.53 8741637.76
应收帐款净额 107880836.35 89210339.52
预付帐款 18787270.21 11664211.52
应收补贴款
存货 63269090.15 43056580.75
减：存货跌价准备 1432669.32 1432669.32
存货净额 61836420.83 41623911.43
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 317081402 268312195.55
长期投资：
长期股权投资 2541888.85 4332642.78
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 2541888.85 4332642.78
减：长期投资减值准备
长期投资净额 2541888.85 4332642.78
其中：合并价差 2541888.85 2541888.85
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 287468003.02 271627702.92
减：累计折旧 94032804.64 89087871.69
固定资产净值 193435198.38 182539831.23
工程物资
在建工程 38776034.95 38065017.28
固定资产清理 95881.73 14309.4
待处理固定资产净损失
固定资产合计 232307115.06 220619157.91
无形及其它资产：
无形资产 26349039.95 26349039.95
开办费
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 26349039.95 26349039.95
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 578279445.86 519613036.19
流动负债：
短期借款 89240000 73400000
应付票据 51352000 50452000
应付帐款 97676142.33 72590841.1
预收帐款 32279758.93 28509911.13
代销商品款
应付工资 252377.75
应付福利费 2489976.71 1415974.75
应付股利
应付税金 4544367.41 1279402.23
其它应交款 1065899.56 891030.37
其它应付款 8912356.78 5761514.13
应付短期债券
预提费用 1208687.73
一年内到期的长期负债 12577000 8977000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 301598567.2 243277673.71
长期负债：
长期借款 19390000 19390000
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 19390000 19390000
递延税项：
递延税项贷款 199016.18
负债合计：
负债合计 321187583.38 262667673.71
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 80859805 80859805
资本公积金 112325664.82 112325664.82
盈余公积 17928478.51 17928478.51
其中：公益金 10082383.84 10082383.84
未确认的外资损失
未分配利润 45977914.15 45831414.15
外币报表折算差额
股东权益合计 257091862.48 256945362.48
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 578279445.86 519613036.19
资产负债表
编制单位:焦作市碱业股份有限公司 单位: 人民币元
资产 1999年度(合并) 1999年度(母公司)
流动资产：
货币资金 6029540.51 4981437.26
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 1000000 1000000
应收股利
应收利息
应收帐款 91562765.58 72811091.35
其它应收款 23480417.84 20565113.14
减：坏帐准备 9661421 6054896.89
应收帐款净额 105381762.42 87321307.6
预付帐款 13291930.34 5789431.23
应收补贴款 673001.87 673001.87
存货 88369076.32 48408368.12
减：存货跌价准备 705448.27 705448.27
存货净额 87663628.05 47702919.85
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资 5300
其它流动资产
流动资产合计 214045163.19 147468097.81
长期投资：
长期股权投资 2859624.96 2845096.73
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 2859624.96 2845096.73
减：长期投资减值准备
长期投资净额 2859624.96 2845096.73
其中：合并价差 2859624.96
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 278630791.77 262966521.83
减：累计折旧 73257131.17 69206287.7
固定资产净值 205373660.6 193760234.13
工程物资 146300.46 146300.46
在建工程 33673898.77 33207597.93
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 239193859.83 227114132.52
无形及其它资产：
无形资产 26148718.21 26148718.21
开办费
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 26148718.21 26148718.21
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 482247366.19 403576045.27
流动负债：
短期借款 72440000 56380000
应付票据 4630000 4630000
应付帐款 97157021.67 71087522.86
预收帐款 48705484.65 25627595.16
代销商品款
应付工资
应付福利费 2372606.87 1473855.66
应付股利
应付税金 2509763.08 2294102.95
其它应交款 1079829.72 988507.16
其它应付款 11391379.65 4229113.37
应付短期债券
预提费用 1723423.84 491261.62
一年内到期的长期负债 51356666.76 47756666.76
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 293366176.24 214958625.54
长期负债：
长期借款 30677000 30677000
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 30677000 30677000
递延税项：
递延税项贷款 248770.22
负债合计：
负债合计 324291946.46 245635625.54
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 73027000 73027000
资本公积金 45037624.01 45037624.01
盈余公积 13151659.13 13151659.13
其中：公益金 7693974.15 7693974.15
未确认的外资损失
未分配利润 26739136.59 26724136.59
外币报表折算差额
股东权益合计 157955419.73 157940419.73
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 482247366.19 403576045.27
现金流量表
编制单位:焦作市碱业股份有限公司 2000年度 单位: 人民币元
项目 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 279092629.25 203298886.57
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还 5550000 5550000
收到的其它与经营活动有关的
现金 18328550.54 18280377.72
经营活动产生的现金流入小计 302971179.79 227129264.29
购买商品、接受劳务支付的现
金 158470836.18 98065582.23
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金 14799902.37 10233995.68
支付的增值税款 15294349.03 12221690.68
支付的所得税款 9580000 9580000
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 3628447.79 3267522.34
支付的其它与经营活动有关的
现金 5219682.02 1690504
经营活动产生的现金流出小计 206993217.39 135059294.93
经营活动产生的现金流量净额 95977962.4 92069969.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 67904 67904
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 67904 67904
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 2691856.67 2197639.84
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 2691856.67 2197639.84
投资活动产生的现金流量净额 -2623952.67 -2129735.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 69258549.55 69258549.55
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 223385000 210920000
收到的其它与筹资活动有关的
现金 519042.79 519042.79
筹资活动产生的现金流入小计 293162592.34 280697592.34
偿还债务所支付的现金 252685000 240000000
发生筹资费用所支付的现金 1545753.74 1545753.74
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 11738514.23 10259776.3
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 265969267.97 251805530.04
筹资活动产生的现金流量净额 27193324.37 28892062.3
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 120547334.1 118832295.82
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 24015596.94 23884096.94
加：少数股东损益
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 2378567.98 2966208.37
固定资产折旧 18108573.68 17090773.95
无形资产及其他资产摊销 599678.26 599678.26
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少） -23474.49
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） -68672.25 -50548.67
固定资产报废损失
财务费用 9752569.38 8283970.76
投资损失（减收益） 317736.11 -1487546.05
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 21020909.52 1272710.72
经营性应收项目的减少（减增
加） -27833909.59 -25034659.34
经营性应付项目的增加（减减
少） 46918909.82 63753807.38
增值税增加净额
其它 791477.04 791477.04
经营活动产生的现金流量净额 95977962.4 92069969.36
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 126576874.61 123813733.08
减：货币资金的期初余额 6029540.51 4981437.26
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 120547334.1 118832295.82
利润及利润分配表
编制单位:焦作市碱业股份有限公司 2000年度 单位: 人民币元
项目 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
一、主营业务收入 256560484.71 171801263.58
减：折扣与折让
主营业务收入净额 256560484.71 171801263.58
减：主营业务成本 198263892.46 122882472.07
主营业务税金及附加 2224019.82 1636839.93
二、主营业务利润 56072572.43 47281951.58
加：其他业务利润 -649241.69 -653942.54
减：存货跌价损失 432989.85 432989.85
营业费用 3819092 1581572.51
管理费用 13801600.4 10287899.96
财务费用 9752569.38 8283970.76
三、营业利润 27617079.11 26041575.96
加：投资收益 -317736.11 1487546.05
期货损益
补贴收入 30000
营业外收入 591099.29 213008.04
以前年度损益调整
减：营业外支出 275352.91 228540.67
分给外单位利润
四、利润总额 27645089.38 27513589.38
减：所得税 3629492.44 3629492.44
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 24015596.94 23884096.94
加：年初未分配利润 26739136.59 26724136.59
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 50754733.53 50608233.53
减：提取法定盈余公积金 2388409.69 2388409.69
提取法定公益金 2388409.69 2388409.69
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 45977914.15 45831414.15
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 45977914.15 45831414.15
利润及利润分配表
编制单位:焦作市碱业股份有限公司 2000年度 单位: 人民币元
项目 1999年度(合并) 1999年度(母公司)
一、主营业务收入 218019397.02 137865156.81
减：折扣与折让
主营业务收入净额 218019397.02 137865156.81
减：主营业务成本 184543326.53 113826920.01
主营业务税金及附加 1091981.89 920342.9
二、主营业务利润 32384088.6 23117893.9
加：其他业务利润 2103031.7 2102876.7
减：存货跌价损失 111318.4 111318.4
营业费用 4266850.36 2729301.95
管理费用 3829194.76 -728117.25
财务费用 9732228.29 8048810.57
三、营业利润 16547528.49 15059456.93
加：投资收益 -317736.11 1141830.58
期货损益
补贴收入 7357893.62 7357893.62
营业外收入 2379118.16 2010006.5
以前年度损益调整
减：营业外支出 512712.64 130096.11
分给外单位利润
四、利润总额 25454091.52 25439091.52
减：所得税 6706138.3 6706138.3
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 18747953.22 18732953.22
加：年初未分配利润 11737774.01 11737774.01
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 30485727.23 30470727.23
减：提取法定盈余公积金 1873295.32 1873295.32
提取法定公益金 1873295.32 1873295.32
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 26739136.59 26724136.59
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 26739136.59 26724136.59
