京东方科技集团股份有限公司
            2020 年度内部控制自我评价报告


京东方科技集团股份有限公司全体股东：

    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他

内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本

公司（以下简称公司）内部控制制度和评价方法，在内部控制日

常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2020 年 12 月 31 日（内

部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内

部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董

事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经

理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事

会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性

和完整性承担个别及连带法律责任。

    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安

全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进

实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现

上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控

制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部

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控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

    二、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控

制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会

认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所

有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部

控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之

间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

    三、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围

    公司按照风险导向为原则，建立起涵盖集团业务支援体系、

各事业群、各子公司的内控评估体系，持续对公司内控设计与运

行情况进行跟踪评价。本年度纳入评价范围的主要单位包括：半

导体显示、Mini LED、传感器及解决方案、智慧系统创新、智慧

医工五大核心事业及集团业务支援体系，具体包括公司总部和纳

入合并报表范围内的重要子公司。

    纳入评价范围的单位资产总额占公司合并报表资产总额 99%

以上，营业收入总额占公司合并报表营业收入总额的 95%以上。

    纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织结构、发展战略、

人力资源、安全生产、社会责任、企业文化、货币资金管理、筹

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资管理、投资业务、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开

发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、预算管理、合

同管理、内部信息传递、信息系统、内部审计、反舞弊机制、关

联交易、日常监督等。

    重点关注的高风险领域主要包括重大工程建设项目、采购业

务、销售业务、并购业务、信息系统等。

    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖

了公司经营管理的主要方面，不存在遗漏。

    （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定

    公司依据财政部、中国证监会等五部委联合发布的《企业内

部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评

价指引》及其他内部控制监管规定，按照公司内部控制制度手册

和评价手册的要求，组织开展内部控制评价工作并对公司的内部

控制体系进行完善，以达到内部经营及外部监管的要求。

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺

陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好

和风险承受程度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内

部控制，经研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷认定标准，

并与以前年度保持一致。

    公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

    1.财务报告内部控制缺陷认定标准

    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

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    重大缺陷：错报金额≥1‰*集团资产总额

    重要缺陷：0.5‰*集团资产总额≤错报金额＜1‰*集团资产

总额

    一般缺陷：0.1‰*集团资产总额≤错报金额＜0.5‰*集团资

产总额

    上述认定标准直接取决于该内部控制缺陷的存在可能导致

的财务报告错报的重要程度。这种重要程度主要取决于两个方面

的因素：

    （1）该缺陷是否具备合理可能性导致企业的内部控制不能

及时防止或发现并纠正财务报告错报。

    （2）该缺陷单独或连同其它缺陷可能导致的潜在错报金额

的大小。

    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

    重大缺陷：当出现下述情形时，认为可能存在重大缺陷（具

体包括但不限于如下情形）

    （1）董事、监事和高级管理人员重大舞弊；

    （2）公司更正已发布的财务报告；

    （3）注册会计师发现当期财务报表存在重大错报，而内部

控制在运行过程中未能发现该错报；

    （4）风控和审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督

无效。

    重要缺陷是指一个或多个控制缺陷组合，其严重程度和经济

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后果低于重大缺陷，但仍有可能影响到财务报告的真实、准确目

标。

    一般缺陷指不构成重大缺陷、重要缺陷之外的其他内部控制

缺陷。

       2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准与公

司确定的财务报告内部控制缺陷评价标准一致。

    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

    重大缺陷：

    （1）公司经营活动严重违反国家法律法规；

    （2）决策程序不科学，发生重大决策失误，严重偏离公司

发展战略，给公司造成重大财产损失；

    （3）发生安全、环保事故，给公司造成重大负面影响；

    （4）高级管理人员和关键技术人员大量流失；

    （5）重要业务缺乏制度控制或制度系统失效；

    （6）内部控制评价的结果特别是重大缺陷或重要缺陷未得

到整改。

    重要缺陷是指一个或多个控制缺陷组合，其严重程度和经济

后果低于重大缺陷，但仍有可能导致企业偏离控制目标。

    一般缺陷指不构成重大缺陷、重要缺陷之外的其他内部控制

缺陷。

       （三）内部控制缺陷认定及整改情况

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    1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

   根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司

不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

    2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

   根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公

司未发现非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。

    四、其他内部控制相关重大事项说明

   报告期内，公司不存在可能对投资者理解内部控制评价报告、

评价内部控制情况或者进行投资决策产生重大影响的其他内部

控制信息。




                                           董事长：陈炎顺

                               京东方科技集团股份有限公司

                                         2021 年 4 月 12 日




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