海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2011 年第三季度报告正文
证券代码：000735 证券简称：罗 牛 山 公告编号：2011-024
海口农工贸(罗牛山)股份有限公司 2011 年第三季度报告正文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司董事长胡电铃先生、副董事长兼总经理徐自力先生、财务总监兼董事会秘书宋岚女士声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
2011.9.30 2010.12.31 增减幅度（%）
总资产（元） 3,731,012,490.53 2,911,465,468.07 28.15%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,603,706,228.36 1,585,844,954.86 1.13%
股本（股） 880,132,000.00 880,132,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
1.82 1.80 1.11%
股）
2011 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2011 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 206,370,581.84 2.07% 597,429,127.49 4.60%
归属于上市公司股东的净利润（元） 7,249,845.41 2,968.85% 17,861,273.50 317.12%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - 158,868,427.13 220.13%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
- - 0.18 220.13%
股）
基本每股收益（元/股） 0.0082 2,633.33% 0.0203 314.29%
稀释每股收益（元/股） 0.0082 2,633.33% 0.0203 314.29%
加权平均净资产收益率（%） 0.45% 增加 0.43 个百分点 1.12% 增加 0.85 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
0.53% 增加 0.77 个百分点 0.55% 增加 3.30 个百分点
收益率（%）
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 4,935,232.08
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
8,807,764.45
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 -3,747,889.69
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融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,010,268.71
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,727,015.25
少数股东权益影响额 -1,681,288.01
合计 9,030,565.37 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 187,719
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件流通股
股东名称（全称） 种类
的数量
海南罗牛山控股集团有限公司 90,705,000 人民币普通股
海口永盛畜牧机械工程有限公司 27,644,584 人民币普通股
海南深兴贸易有限公司 14,450,000 人民币普通股
海南兴牧饲料有限公司 14,450,000 人民币普通股
海南兴地实业投资有限公司 13,005,000 人民币普通股
湖北新锐科技发展有限公司 12,131,000 人民币普通股
中经信投资有限公司 8,670,000 人民币普通股
海南冠翔贸易有限公司 7,225,000 人民币普通股
黄进芳 4,000,000 人民币普通股
中国农业银行－南方中证 500 指数证券投资基金(LOF) 2,175,557 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、交易性金融资产期末数比年初数增加 85.20%，主要原因是股票投资增加；
2、预付款项期末数比年初数增加 625.36%，主要原因是预付商品房开发工程款增加；
3、存货期末数比年初数增加 37.90%，主要原因是开发成本增加；
4、无形资产期末数比年初数增加 36.73%，主要原因是公司当期购买土地使用权；
5、应付账款期末数比年初数增加 41.19%，主要原因是应付原材料采购款和设备采购款增加；
6、预收款项期末数比年初数增加 101.53%，主要原因是商品房预售款增加；
7、应付职工薪酬期末数比年初数减少 37.55%，主要原因是支付职工薪酬；
8、应交税费期末数比年初数减少 224.70%，主要原因是预缴销售商品房营业税金及附加；
9、一年内到期的非流动负债期末数比年初数增加 957.65%，主要原因是一年内到期的长期借款增加；
10、长期借款期末数比年初数增加 58.20%，主要原因是银行借款增加；
11、报告期销售费用比上年同期数减少 33.79%，主要原因是合并范围变化；
12、报告期财务费用比上年同期数增加 151.50%，主要原因是借款利息增加；
13、报告期资产减值损失比上年同期数增加 86.60%，主要原因是坏账准备本期转回数比上年同期减少；
14、报告期公允价值变动损失比上年同期数增加 1674.18%，主要原因是股票市价下跌；
15、报告期营业外收入比上年同期数减少 56.10%，主要原因是无形资产处置收益减少；
16、报告期归属于上市公司股东的净利润比上年同期增加 317.12%，主要原因是营业利润较大幅度增长。
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3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
√ 适用 □ 不适用
报告期，海口市城郊农村信用合作联社股份有限公司（以下简称“城郊联社”）告知本公司，海南省银监局已于近日下发《中
国银行业监督管理委员会海南监管局关于海口市城郊农村信用合作联社股份有限公司股本金总额 5%以上股东资格的批复》，
同意公司追加认购城郊联社 5,155 万股。本次追加投资完成后，公司持有城郊联社 10,155 万股，占其总股本的 10%。有关本
事项的具体情况详见公司 2011 年 3 月 10 日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮网公开披露的《第六届董事会第十四次临
时会议决议公告》和《对外投资公告》。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
□ 适用 √ 不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
占期末证券
初始投资金额 期末持有
序号 证券品种 证券代码 证券简称 期末账面值 总投资比例 报告期损益
（元） 数量（股）
（%）
1 股票 601288 农业银行 14,305,840.00 5,338,000 13,131,480.00 29.43% -886,108.00
2 股票 600016 民生银行 5,126,296.96 1,000,000 5,520,000.00 12.37% 600,000.00
3 股票 601818 光大银行 539,400.00 174,000 513,300.00 1.15% -159,279.60
4 股票 601169 北京银行 15,270,557.93 1,540,530 14,219,091.90 31.87% -1,051,466.03
5 股票 000001 深发展 A 8,371,276.63 500,000 8,020,000.00 17.97% -351,276.63
6 股票 601633 长城汽车 741,000.00 57,000 710,220.00 1.59% -30,780.00
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7 股票 300016 北陆药业 601,834.80 55,000 503,250.00 1.13% -98,584.80
8 基金 A80001 中国红 1 号 2,000,000.00 1,992,210 1,831,438.65 4.10% -424,340.73
9 基金 519696 交银环球精选 150,000.00 148,289 169,197.57 0.38% -60,501.84
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - -760,072.06
合计 47,106,206.32 - 44,617,978.12 100% -3,222,409.69
证券投资情况说明
公司第五届董事会第三十次会议和 2009 年第一次临时股东大会审议通过了《证券投资内控制度》，公司严格按照该制度开展
证券投资，控制投资风险。
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
3.6 衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
1、市场风险
期货价格受现货供求关系、股市、汇率等多种市场因素影响，具
有较大的市场风险。
防范措施：通过加强市场研究，合理的运用止损，可以保存投资
者的资金实力，提高资金利用率和效率，降低市场风险。
2、流动性风险
期货市场存在交易不活跃、持仓量较小的情况，在极端行情下会
失去流动性而导致交易困难，以及保证金不足被强制平仓。
防范措施：通过合理的合约选择、头寸控制来规避流动性风险。
3、信用风险
信用风险主要分为代理风险与结算业务出现的结算风险。
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限
于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险 防范措施：选择一家经营规模较大、风险控制严密的期货公司。
等） 4、操作风险
操作风险一类是客观风险，主要是交易系统、网络、电脑的故障
造成的风险。另外一类是主观风险，是操作者由于对交易系统、
交易规则不熟悉或者因人为的疏忽、道德风险造成操作错误的风
险。
防范措施：通过多种交易方式的备份和提高主观意识、规范操作
流程规避相应风险。
5、法律风险
期货交易中，由于相关行为与法规冲突致使无法获得预期效果甚
至蒙受损失的风险。
防范措施：通过慎重选择代理机构、严格审核相关合同、熟悉相
关法律法规和操作流程来防范和控制法律风险。
2011 年前三季度，公司处置衍生金融资产取得的投资收益-120.92
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情
万元，衍生金融资产公允价值变动损益-52.55 万元，前三季度持
况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关
有及处置衍生金融资产的损益为-173.47 万元。衍生金融资产公允
假设与参数的设定
价值根据 2011 年 9 月 30 日期货交易所市场报价确定。
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一
不适用
报告期相比是否发生重大变化的说明
1、公司按照《证券投资内控制度》，严格控制衍生品交易的资金
规模，运用少量自有资金进行衍生品投资，规范衍生品投资行为，
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见
以提高套期保值业务水平、规避公司生产经营风险，未造成公司
资金压力，未影响公司主营业务的正常开展。
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2、公司衍生品的会计政策及会计核算遵循会计准则的相关规定。
3、公司应合理控制投资风险，保护公司及广大股东的利益。
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末合约金额占公司报
合约种类 期初合约金额 期末合约金额 报告期损益情况
告期末净资产比例（%）
A1205 0.00 85,240.00 20.00 0.01%
M1205 0.00 906,900.00 -61,100.00 0.06%
Y1205 0.00 4,100,800.00 -464,400.00 0.26%
合计 0.00 5,092,940.00 -525,480.00 0.32%
董事长：胡电铃
海口农工贸（罗牛山）股份有限公司
董 事 会
二〇一一年十月二十八日
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