证券代码：000750          证券简称：国海证券           公告编号：2020-53



                 国海证券股份有限公司
               关于计提资产减值准备的公告


     本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、
完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


     一、计提资产减值准备情况概述
     为真实、公允地反映公司的财务状况以及经营成果，基于
谨慎性原则，公司根据《企业会计准则》相关规定和公司会计
政策，对有关资产进行了评估，2020 年上半年（以下简称“本
期”）累计计提各项资产减值准备 18,752.43 万元。明细如下：
                                                       单位：万元
          资产名称                 本期计提资产减值准备金额
      买入返售金融资产                               17,222.12
              其他                                        1,530.31
              合计                                       18,752.43
   注：以上为公司初步核算数据，最终以会计师事务所年度审计确认的金额为准。

     二、计提资产减值准备对公司的影响

     本期计提资产减值准备金额共计 18,752.43 万元，将减少公

司 本 期 利 润 总 额 18,752.43 万 元 ， 减 少 公 司 本 期 净 利 润

14,064.32 万元。

     三、计提资产减值准备的具体说明
     （一）买入返售金融资产
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    本期买入返售金融资产计提资产减值准备主要为：

    1.2018年，公司与融资人开展初始交易金额为3.00亿元的股

票质押式回购交易业务。截至2020年6月30日，该业务融出资金

本金余额为2.89亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补

充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资

产单独进行减值测算，对其质押股权、其他冻结资产等预估可回

收金额后，将期末账面价值和预估可回收金额之间的差额确认为

减值损失。经测算，该业务金融资产本期计提资产减值准备

7,706.84万元。

    2.2016年，公司与融资人开展初始交易金额为5.16亿元的股

票质押式回购交易业务。截至2020年6月30日，该业务融出资金

本金余额为3.58亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补

充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资

产单独进行减值测算，对其质押股权、其他冻结资产等预估可回

收金额后，将期末账面价值和预估可回收金额之间的差额确认为

减值损失。经测算，该业务金融资产本期计提资产减值准备

2,478.20万元。

    3.2018年，公司与融资人开展初始交易金额为1.40亿元的股

票质押式回购交易业务。截至2020年6月30日，该业务融出资金

本金余额为1.30亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补

充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资

产单独进行减值测算，对其质押股权、其他冻结资产等预估可回
收金额后，将期末账面价值与预估可回收金额之间的差额确认为
                           2
减值损失。经测算，该业务金融资产本期计提资产减值准备

2,324.90万元。

    4.2018年，公司与融资人开展初始交易金额为3.90亿元的股

票质押式回购交易业务。截至2020年6月30日，该业务融出资金

本金余额为3.90亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补

充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资

产单独进行减值测算，对其质押股权预估可回收金额后，将期末

账面价值与预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测

算，该业务金融资产本期计提资产减值准备2,306.97万元。

    根据公司相关会计政策，采用预期信用损失法，本期公司对

其他股票质押式回购交易业务计提资产减值准备 3,339.60 万

元；受股票质押式回购交易业务规模下降、履约保障比例上升及

项目风险处置进展等因素综合影响，转回部分已计提的股票质押

式回购交易业务资产减值准备 934.39 万元。本期买入返售金融

资产计提资产减值准备合计 17,222.12 万元。

    （二）其他

    根据公司相关会计政策，本期公司对其他相关业务计提资产

减值准备合计 1,530.31 万元。其中计提长期股权投资减值准备

861.00 万元，计提其他债权投资减值准备 591.09 万元，计提融

出资金减值准备 79.71 万元，转回其他资产减值准备 1.49 万元。

    特此公告。

                                国海证券股份有限公司董事会
                                      二〇二〇年七月十五日
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