证券代码：000750      证券简称：国海证券     公告编号：2021-03



           国海证券股份有限公司
         关于计提资产减值准备的公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准
确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    一、计提资产减值准备情况概述
    为真实、公允地反映公司的财务状况以及经营成果，基
于谨慎性原则，公司根据《企业会计准则》相关规定和公司
会计政策，对有关资产进行了评估，在 2020 年上半年已计
提资产减值准备的基础上（详见公司于 2020 年 7 月 15 日披
露的《关于计提资产减值准备的公告》），公司 2020 年下半
年（以下简称“本期”）累计计提各项资产减值准备 38,069.33
万元。明细如下：
                                           单位：万元
        资产名称             本期计提资产减值准备金额
    买入返售金融资产                         22,008.81
      其他债权投资                           11,538.68
          其他                                 4,521.84
          合计                               38,069.33
    注：以上为公司初步核算数据，最终以会计师事务所年度审计确认
的金额为准。

    二、计提资产减值准备对公司的影响
    本期计提资产减值准备金额共计 38,069.33 万元，将减

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少公司本期利润总额 38,069.33 万元，减少公司本期净利润
28,552.00 万元。

   三、计提资产减值准备的具体说明
    （一）买入返售金融资产
    本期买入返售金融资产计提资产减值准备主要为：
    1.2018年，公司与融资人开展初始交易金额为1.40亿元
的股票质押式回购交易业务。截至2020年12月31日，该业务
融出资金本金余额为1.30亿元。融资人未按照业务协议约定
履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政
策对该业务金融资产单独进行减值测算，对其质押股权、其
他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值和预估可
回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融
资产本期计提资产减值准备10,949.25万元。
    2.2016年，公司与融资人开展初始交易金额为1.10亿元
的股票质押式回购交易业务。截至2020年12月31日，该业务
融出资金本金余额为0.81亿元。融资人未按照业务协议约定
履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政
策对该业务金融资产单独进行减值测算，对其质押股权、其
他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值和预估可
回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融
资产本期计提资产减值准备5,531.68万元。
    3.2018年，公司与融资人开展初始交易金额为3.00亿元
的股票质押式回购交易业务。截至2020年12月31日，该业务


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融出资金本金余额为2.89亿元。融资人未按照业务协议约定
履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政
策对该业务金融资产单独进行减值测算，对其质押股权预估
可回收金额后，将期末账面价值与预估可回收金额之间的差
额确认为减值损失。经测算，该业务金融资产本期计提资产
减值准备2,171.11万元。
   4.2018年，公司与融资人开展初始交易金额为3.90亿元
的股票质押式回购交易业务。截至2020年12月31日，该业务
融出资金本金余额为3.90亿元。融资人未按照业务协议约定
履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政
策对该业务金融资产单独进行减值测算，对其质押股权预估
可回收金额后，将期末账面价值与预估可回收金额之间的差
额确认为减值损失。经测算，该业务金融资产本期计提资产
减值准备1,268.41万元。
   5.2017年，公司与融资人开展初始交易金额为0.48亿元
的股票质押式回购交易业务。截至2020年12月31日，该业务
融出资金本金余额为0.31亿元。融资人未按照业务协议约定
履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政
策对该业务金融资产单独进行减值测算，对其质押股权、其
他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值与预估可
回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融
资产本期计提资产减值准备1,166.75万元。
   根据公司相关会计政策，采用预期信用损失法，本期公
司对 其他股票 质押式回 购交易业 务计提资 产减值准 备
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4,400.27 万元；受股票质押式回购交易业务规模下降、履约
保障比例上升及项目风险处置进展等因素综合影响，转回部
分已计提的股票质押式回购交易业务资产减值准备
3,478.66 万元。本期买入返售金融资产计提资产减值准备合
计 22,008.81 万元。
    （二）其他债权投资
    根据公司相关会计政策，本期公司对其他债权投资计提
资产减值准备 11,538.68 万元。其中，公司对持有的一只违
约信用债券单独进行减值测算，该债券为有抵押债券，在对
其抵押物预估可回收金额后，将期末账面余额与预估可回收
金额之间的差额确认为减值损失，经测算，该金融资产本期
计提资产减值准备 9,681.35 万元；采用预期信用损失法，
对除上述债券外的其他债权投资计提资产减值准备
1,857.33 万元。
    （三）其他
    根据公司相关会计政策，本期公司对其他相关业务计提
资产减值准备合计 4,521.84 万元。其中计提长期股权投资
减值准备 3,089.00 万元，计提应收款项及其他应收款项减
值准备 901.87 万元，计提融出资金减值准备 635.12 万元，
转回其他资产减值准备 104.15 万元。
    特此公告。


                          国海证券股份有限公司董事会
                              二〇二一年一月二十三日
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