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公司公告

国海证券:国海证券股份有限公司2018年证券公司次级债券(第一期)2021年本息兑付及摘牌公告2021-12-10  

                        股票代码:000750    股票简称:国海证券     公告编号:2021-58
债券代码:118990    债券简称:18 国海 C1




国海证券股份有限公司 2018 年证券公司次级
债券(第一期)2021 年本息兑付及摘牌公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准
确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


    特别提示:
    国海证券股份有限公司(以下简称“公司”)于 2018 年
12 月 12 日发行国海证券股份有限公司 2018 年证券公司次级
债券(第一期)(以下简称“18 国海 C1”或“本期债券”,
债券代码 118990)。本期债券将于 2021 年 12 月 13 日(因
2021 年 12 月 12 日为非交易日,故顺延至下一个交易日)支
付 2020 年 12 月 12 日至 2021 年 12 月 11 日期间的利息及本
期债券的本金。本次本息兑付的债权登记日为 2021 年 12 月
10 日,2021 年 12 月 10 日下午深圳证券交易所收市后,在
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司(以下简称“中
国结算深圳分公司”)登记在册的全体本期债券持有人享有
本次兑付的本金及利息。为确保本息兑付工作的顺利进行,
现将有关事宜公告如下:


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   一、本期债券基本情况
   1.债券名称:国海证券股份有限公司 2018 年证券公司次
级债券(第一期)
   2.债券简称:18 国海 C1
   3.债券代码:118990
   4.发行总额:人民币 17.50 亿元
   5.发行方式:非公开方式发行
   6.发行对象:符合《证券公司次级债管理规定》《深圳证
券交易所债券市场投资者适当性管理办法》及相关法律法规
规定的合格机构投资者,且不超过 200 名。
   7.存续期限:本期债券期限为 3 年
   8.票面利率:本期债券的票面利率 5.71%
   9.计息期限:本期债券的计息期限自 2018 年 12 月 12 日
起至 2021 年 12 月 11 日止。
   10.计息方式及还本付息方式:本期债券采用单利按年计
息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利
息随本金的兑付一起支付。年度付息款项自付息日起不另计
利息,本金自本金兑付日起不另计利息。
   11.起息日:2018 年 12 月 12 日
   12.付息日:本期债券的付息日为自 2018 年至 2021 年每
年的 12 月 12 日。前述日期如遇法定节假日或休息日,则付
息顺延至下一个交易日,顺延期间不另计息。
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   13.本金兑付日:本期债券的兑付日为 2021 年 12 月 12
日。前述日期如遇法定节假日或休息日,则兑付顺延至下一
个交易日,顺延期间不另计息。
   14.信用级别及评级机构:本期债券无评级。
   15.担保情况:本期债券无担保。
   16.次级条款:本期债券本金和利息的清偿顺序在发行人
的普通债之后;本期债券与发行人已经发行的其他次级债务
处于同一清偿顺序;除非发行人结业、倒闭或清算,投资者
不能要求发行人加速偿还本期债券的本金。
   17.受托管理人:光大证券股份有限公司。
   18.税务提示:根据国家税收法律法规,投资者投资本期
债券所应缴纳的税款由投资者自行承担。
   19.本期债券登记、代理债券付息、兑付机构:中国结算
深圳分公司。


    二、本期债券本息兑付方案
   本期债券“18 国海 C1”票面利率为 5.71%,每手(面值
1,000 元)本期债券本次本息兑付金额为人民币 1,057.10 元
(含税),扣税后个人、证券投资基金债券持有人每手实际
取得的本息兑付金额为人民币 1,045.68 元,非居民企业(包
含 QFII、RQFII)每手实际取得的本息兑付金额为人民币
1,057.10 元。
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   三、债权登记日、本息兑付日及摘牌日
   1.债权登记日(最后交易日):2021 年 12 月 10 日
   2.本息兑付日:2021 年 12 月 13 日(因 2021 年 12 月 12
日为非交易日,故顺延至下一个交易日)
   3.摘牌日:2021 年 12 月 13 日(因 2021 年 12 月 12 日
为非交易日,故顺延至下一个交易日)


   四、债券本息兑付对象
   本次本息兑付对象为:截止 2021 年 12 月 10 日(债权登
记日)下午深圳证券交易所收市后,在中国结算深圳分公司
登记在册的全体债券持有人。


   五、债券本息兑付方法
   本公司将委托中国结算深圳分公司进行本期债券的本息
兑付。根据本公司向中国结算深圳分公司提交的委托代理债
券本息兑付申请,本公司将在本期债券本息兑付日 2 个交易
日前将本期债券本次本息兑付资金足额划付至中国结算深
圳分公司指定的银行账户。中国结算深圳分公司收到款项后,
通过资金结算系统将本期债券本次本息兑付资金划付给相
应的本息兑付网点(由债券持有人指定的证券公司营业部或
中国结算深圳分公司认可的其他机构)。
   如本公司未按时足额将本期债券本息兑付资金划入中国
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结算深圳分公司指定的银行账户,则中国结算深圳分公司将
终止本次委托代理债券本息兑付服务,后续本期债券的本息
兑付工作由本公司自行负责办理。
   如本公司自行办理本期债券的本息兑付工作,本公司将
在完成网下兑付后,向中国结算深圳分公司提供债券退出登
记资料并办理退出登记手续。



    六、摘牌安排
   本期债券将于 2021 年 12 月 13 日摘牌。根据深圳证券交
易所 2019 年 1 月 30 日发布的《关于做好债券兑付摘牌业务
相关工作的通知》,债券最后交易日为到期日前一交易日,
本期债券将于 2021 年 12 月 10 日收市后在深圳证券交易所
交易系统终止交易。


   七、关于本次付息对象缴纳企业债券利息所得税的说明
   1.个人缴纳企业债券利息所得税的说明
   根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税
收法规和文件的规定,本期债券个人(包括证券投资基金)
债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税,征税税率为利
息额的 20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个
人所得税代扣代缴工作的通知》(国税函〔2003〕612 号)规
定,本期债券利息个人所得税统一由各付息网点在向债券持

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有人支付利息时负责代扣代缴,就地入库。
   2.非居民企业缴纳企业债券利息所得税的说明

    根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、
《关于境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策
的通知》(财税〔2018〕108 号)等规定,自 2018 年 11 月 7
日起至 2021 年 11 月 6 日止,对境外机构投资境内债券市场
取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。近日,
国务院常务会议决定,将境外机构投资者投资境内债券市场
取得的债券利息收入免征企业所得税和增值税政策的实施
期限,延长至“十四五”末,即 2025 年 12 月 31 日。上述
暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的
机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。
因此,对非居民企业(包含 QFII、RQFII)债券持有者取得
的本期债券利息免征收企业所得税。
   3.其他债券持有者缴纳企业债券利息所得税的说明。对
于其他债券持有者,其债券利息所得税自行缴纳。


   八、咨询联系方式
   1.发行人:国海证券股份有限公司
   法定代表人:何春梅
   咨询地址:南宁市青秀区滨湖路 46 号国海大厦
   邮政编码:530028

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咨询联系人:刘贵明
咨询电话:0771-5510626
传真电话:0771-5539055
2.债券受托管理人:光大证券股份有限公司
咨询联系人:杨帆
咨询电话:010-56513000
传真电话:010-56513103
特此公告。


                     国海证券股份有限公司董事会
                             二〇二一年十二月九日




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