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公司公告

锌业股份:关于公司控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告2019-04-23  

						                                                    会专字[2019]4185 号



                  关于葫芦岛锌业股份有限公司
       控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告


葫芦岛锌业股份有限公司全体股东:

    我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了葫芦岛锌业股份有限公
司(以下简称“锌业公司”)2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,
2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所
有者权益变动表以及财务报表附注,并于 2019 年 4 月 19 日出具了会审字
[2019]4184 号的标准无保留意见审计报告。

    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发
[2003]56 号文)的要求,锌业公司编制了后附的 2018 年度控股股东及其他关联
方资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。

    如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是锌业公司管理层的
责任。我们对汇总表所载资料与本所审计锌业公司 2018 年度财务报表时所复核
的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发
现不一致。除了对锌业公司实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更
好地理解锌业公司的控股股东及其他关联方占用资金情况,后附汇总表应当与已
审计的财务报表一并阅读。

    本专项审核报告仅作为锌业公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况
之用,不得用作任何其他目的。
    (此页无正文,为会专字[2019]4185 号的签章页)




    附件:葫芦岛锌业股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用
情况汇总表




  华普天健会计师事务所                 中国注册会计师:吴宇
    (特殊普通合伙)


       中国北京                        中国注册会计师:张立志




                                       中国注册会计师:王兆祥




                                       2019 年 4 月 19 日
                          葫芦岛锌业股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
   编制单位:葫芦岛锌业股份有限公司                                                                                                         单位:人民币元
                                                     上市公司核
资金占用方                      占用方与上市公司的                2018 年初占用    2018 年度占用累    2018 年度偿还累    2018 年末占用    占用形成原
              资金占用方名称                         算的会计科                                                                                         占用性质
   类别                              关联关系                       资金余额         计发生金额         计发生金额         资金余额           因
                                                         目
             葫芦岛八家矿业股   母公司第一大股东控
                                                      预付款项     20,382,323.42                         20,382,323.42                    预付原料款   经营性占用
控股股东、   份有限公司         制的子公司
实际控制人   葫芦岛有色宾馆有   母公司第一大股东控
                                                     其他应收款       333,333.06                           333,333.06                     应收水电费   经营性占用
及其附属企   限公司             制的子公司
    业       中冶葫芦岛有色金
                                母公司                应收账款                            66,000.00          43,650.00        22,350.00   应收工程款   经营性占用
             属集团有限公司
   小计                                                            20,715,656.48          66,000.00      20,759,306.48        22,350.00

关联自然人
及其控制的
   法人

   小计
             湖南锡矿山闪星锑   母公司第三大股东的
其他关联人                                            预付款项         49,500.00                             49,500.00                    预付原料款   经营性占用
             业进出口有限公司   关联公司
及其附属企
             北欧金属矿产有限   母公司第三大股东的
    业                                                预付款项                       132,807,584.65     127,948,073.40     4,859,511.25   预付原料款   经营性占用
             公司               关联公司
   小计                                                                49,500.00     132,807,584.65     127,997,573.40     4,859,511.25
             葫芦岛冶金建筑安                                                                                                                          非经营性占
上市公司的                      全资子公司           其他应收款       100,000.00                                             100,000.00    往来借款
             装有限公司                                                                                                                                    用
子公司及其
             深圳锌达贸易有限                                                                                                                          非经营性占
 附属企业                       全资子公司           其他应收款                        1,000,000.00                        1,000,000.00    往来借款
             公司                                                                                                                                          用
   小计                                                               100,000.00       1,000,000.00                        1,100,000.00

   总计                                                            20,865,156.48     133,873,584.65     148,756,879.88     5,981,861.25

   法定代表人:于恩沅                           主管会计工作的负责人: 张俊廷                                                   会计机构负责人:杜光辉