湖北博盈投资股份有限公司
2006年中期报告全文
2006年8月15日
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。董事郭桂华先生因有事出差在外未出席董事会，委托董事冯启泰先生进行了表决；独立董事王晓东女士因有事出差在外未出席董事会，委托独立董事唐国平先生进行了表决。
本报告期财务报告未经审计。
公司负责人冯启泰先生、主管会计工作负责人汪三明先生及会计机构负责人吴超先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
目录
公司基本情况-----------------------------------------------02
股本变动和主要股东持股情况---------------------------------04
董事、监事、高级管理人员情况-------------------------------05
管理层讨论与分析-------------------------------------------06
重要事项---------------------------------------------------08
财务报告---------------------------------------------------11
备查文件---------------------------------------------------48
第一节 公司基本情况
一、公司的法定中文名称：湖北博盈投资股份有限公司
公司的法定英文名称：HUBEI BOTHWIN INVESTMENT CO., LTD
中文简称：博盈投资
英文简称：BI
二、股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：博盈投资
股票代码：000760
三、注册地址：湖北省公安县斗湖堤镇荆江大道178号
办公地址：湖北省公安县斗湖堤镇荆江大道178号
邮政编码：434300
公司国际互联网网址：http：//www.hbbothwin.com
公司电子信箱：wyh775@sina.com
四、法定代表人：冯启泰
五、董事会秘书：陈旭东（代）
董事会证券事务代表：吴运衡
联系地址：湖北省公安县斗湖堤镇荆江大道178号
联系电话：0716-5231009
传真：0716-5231009
电子信箱：wyh775@sina.com
六、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》
中国证监会指定登载公司中期报告的网址：http：//www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：公司董事会秘书处
七、其他有关资料：
公司变更注册登记日期：2004年5月25日
公司变更注册登记地点：湖北省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：4200001000247
公司税务登记号码：国(地)税鄂字421022181963366
八、主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元）
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2006年6月30日 2005年12月31日 本报告期末比年初
数增减（％）
流动资产 409,077,419.67 327,436,631.22 24.93
流动负债 327,538,934.54 273,310,274.11 19.84
总资产 567,906,922.57 509,339,536.22 11.50
股东权益（不含 180,083,271.17 174,799,832.05 3.02
少数股东权益）
每股净资产 1.65 1.60 3.12
调整后的每股净 1.43 1.39 2.88
资产
2006年（1－6月 2005年（1-6月） 本报告期比上年同
） 期增减（%）
净利润 5,283,439.12 -1,370,056.82 ------
扣除非经常性损 332,024.04 -1,323,430.66 ------
益后的净利润
每股收益 0.05 -0.012
净资产收益率 2.93% -0.87% -436
经营活动产生的 35,941,882.26 -12,382,254.93 ------
现金流量净额
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其中非经常性损益项目
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 40,798.23
长期资产产生的损益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 619,889.13
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -9,117.16
的其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,299,844.8
8
合计 4,951,415.0
8
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九、根据《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号规定，编制利润表附表如下：
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报告期利润 净资产收资率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 13.95 14.16 0.2298 0.2298
营业利润 3.03 3.08 0.0499 0.0499
净利润 2.93 2.98 0.0483 0.0483
扣除非经常性 0.18 0.19 0.0030 0.0030
损益后的净利
润
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第二节 股本变动和主要股东持股情况
1、报告期内公司股份总数及结构未发生变化
2、前十名股东持股情况
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报告期末股东总数 11503
前十名股东持股情况
股东名称（ 报告期 报告期末 比例(% 股份类别 质押或 股东性
全称） 内增减 持股数量 ) （已流通 冻结的 质（国
或未流通 股份数 有股东
） 量 或外资
股东）
北京嘉利恒 0 24,491,30 22.40% 未流通 24,491, 境内法
德房地产开 0 300 人股
发有限公司
公安县经济 0 10,947,60 10.01% 未流通 10,947, 境内法
开发投资公 0 600 人股
司
坦博风险投 0 8,558,517 7.83% 未流通 8,558,5 境内法
资有限公司 17 人股
北京颐和丰 0 4,986,000 4.56% 未流通 4,986,0 境内法
业投资有限 00 人股
公司
公安县振华 0 4,962,200 4.54% 未流通 2,717,6 境内法
环保工程有 24 人股
限公司
湖北华通车 0 1,455,483 1.33% 未流通 1,455,4 境内法
桥集团有限 83 人股
公司
深圳市宝源 1,234,5 1,234,589 1.13% 流通 0 其他
投资发展有 89
限公司
杜佳骏 1,188,6 1,188,620 1.09% 流通 0 其他
20
吴铁梅 811,923 811,923 0.74% 流通 0 其他
公安县华通 0 755,424 0.69% 未流通 0 境内法
商贸有限责 人股
任公司
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注：期后事项
2006年8月7日，本公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2006年8月7日出具的《过户登记确认书》共3份，显示本公司原第二大股东公安县经济开发投资公司持有的本公司1094.76万股法人股、第三大股东坦博风险投资有限公司持有的本公司855.8517万股法人股、第五大股东公安县振华环保工程有限公司持有的本公司271.7624万股法人股被司法拍卖给北京环球京彩国际信息技术发展有限公司的股权过户手续已于2006年8月7日办理完毕(有关股东持股变动报告书详见2006年7月8日刊登在《证券时报》的公告)。本次股权过户后，北京环球京彩国际信息技术发展有限公司合计共持有本公司2222.3741万法人股，占本公司总股本的20.33%，成为本公司第二大股东。公司原第二大股东公安县经济开发投资公司、第三大股东坦博风险投资有限公司由于所持本公司股份全部被拍卖而不再是公司股东。
2006年8月8日，本公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2006年8月7、8日出具的《过户登记确认书》共2份，显示本公司原第六大股东湖北华通车桥集团有限公司持有的本公司145.5483万股国家股依有关司法裁决抵偿给北京嘉利恒德房地产开发有限公司的股权过户手续已于2006年8月8日办理完毕。本次股权过户后，北京嘉利恒德房地产开发有限公司合计共持有本公司2594.6783万法人股，占本公司总股本的23.73%，仍为本公司第一大股东。湖北华通车桥集团有限公司由于其股份已全部转让而不再是公司股东。
3、前十名流通股股东持股情况。
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股东名称（全称） 报告期末持有流通股的数 种类（A、B、H股或其
量(股) 它）
深圳市宝源投资发展有 1,234,589 人民币普通A股
限公司
桂佳骏 1,188,620 人民币普通A股
吴铁梅 811,923 人民币普通A股
吴和平 750,000 人民币普通A股
候春齐 711,934 人民币普通A股
张丰田 495,900 人民币普通A股
王喜贵 409,600 人民币普通A股
曾军 384,200 人民币普通A股
毛长彬 364,800 人民币普通A股
朱勇 302,000 人民币普通A股
上述股东关联关系或一 本公司无法得知前十名流通股股东之间的关联关系
致行动的说明 ，也无法得知其他流通股股东是否属于《上市公司
股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行
动人。
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4、报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票没有变动。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况：
1、2006年1月20日，公司召开第五届董事会第十八次董事会会议，审议通过了因工作变动的原因，同意管琪先生辞去董事长及董事职务，并选举冯启泰先生担任公司董事长的议案；
2、2006年3月24-26日，公司召开第五届董事会第十九次董事会会议，审议通过了关于冯启泰先生不再兼任公司副总经理的议案；
3、2006年4月26日，公司召开第五届董事会第二十一次董事会会议，审议通过了如下议案：同意王力先生因工作原因辞去公司董事职务；同意彭东阳先生因个人原因辞去所担任的董事、总经理及所有下属及关联公司的一切职务；增补陈旭晖先生、陈旭东先生为公司董事；聘任陈旭晖先生担任公司总经理，聘任陈旭东先生担任公司副总经理；
4、2006年5月12日，公司召开第五届董事会第二十二次董事会会议，审议通过了由于个人原因，同意王复启先生辞去董事会秘书职务，同时指定陈旭东先生暂时代行董事会秘书职责的议案；
5、2006年6月15日，公司召开2005年年度股东大会，审议通过了增补陈旭晖先生、陈旭东先生为公司董事的议案。
第四节 管理层讨论与分析
2006年上半年，受国家宏观经济调控政策及燃油价格持续上涨等因素的影响，国内货车市场特别是中、重型货车市场出现了较大幅度的下滑，小型客车也继续处于低速的运行之中。在整个行业调整的不利形势下，公司管理层果断作出决策，及时调整战略，“盯住货车，主攻客车，大上配件，发挥特色”，一方同巩固了货车市场，一方面拓展了客车及相关配件市场，基本实现了年初制定的经营目标。截止2006年6月30日，公司实现主营业务收入为184,700,608.83元，比上年同期增加17.82%；实现主营业务利润为25,120,622.12元，比去年同期减少1.55%；实现净利润为5,283,439.12元，扭转了去年同期亏损的局面；总资产达到567,906,922.57元，比上年同期增加25.20%。
公司管理层认为：由于农村客运市场的逐步启动，城乡、城郊细分市场的容量和空间潜力得到释放，带动了5-7米轻型客车的增长，中小城市客流量的增加带动了7-8米中型客车的增长，城市公交车及国内旅游客车的高速增长又带动了8-10米大型客车的增长，因此可以判断，国内整个中、大型客车市场将会有一个较大的发展，公司下半年将会将产品的重点转向客车市场。
一、报告期内的经营情况
公司主营汽车配件制造和销售，主要产品为汽车前后桥及齿轮。
主营业务分行业、产品情况表如下 单位：万元
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产品 主营业 主营业 毛 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比
务收入 务成本 利 比上年同期增 比上年同期增 上年同期
率 减（％） 减（％） 增减(%)
（%
）
汽车 15,944. 13,894 12. 17.70% 23.28% -3.94%
车桥 44 .00 86%
汽车 2,525.6 2,019. 20. 18.63% 13.15% 3.88%
零部 2 86 03%
件
其中 本报告期内无关联交易
：关
联交
易
关联 按照市场价格进行交易
交易
的定
价原
则
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总额为0万元。
2、主营业务分地区情况表 单位：万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
湖北省内 1,857.00 290.32%
湖北省外 16,613.00 9.30%
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3、本报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力均未发生重大变化。
4、本报告期内没有发生对净利润产生重大影响的其他经营业务。
5、经营中的问题与困难：（1）由于油价持续上涨，汽车使用成本上升，为了促销，整车厂把成本降低的风险转移给汽车零部件制造商，拖累了汽车零部件企业的发展；（2）各大整车集团内部的车桥厂逐步转向独立，产业集中趋势加强，并开始参与争夺外部市场份额；（3）跨国公司开始与国内公司合资建厂或自行建厂，技术力量强，规模大；（4）公司生产线需要改造及工艺水平有待提高。
二、报告期内的投资情况
报告期内公司没有募集资金使用。
报告期内公司没有以前期间募集资金使用延续到本报告期的情况发生。
报告期内没有变更项目的情况发生。
三、经营计划的调整情况
公司年初制定的2006年度销售计划为4.3亿，本报告期内公司没有进行调整。
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
根据公司目前的生产经营及销售状况，预测公司2006年1-9月净利润相比2005年同期会出现大幅增长，增长幅度预计在800%左右，主要原因如下：本公司在2004年度根据调查、清收情况，对原大股东湖北华通车桥集团有限公司及其关联公司的应收款全额计提了坏账准备。2006年7月，公司通过多方努力，对原大股东湖北华通车桥集团有限公司及其关联公司的债权清收工作取得了进展，成功回收4000万元现金，该部分资金的回收将全额冲减公司本期管理费用。
第五节 重要事项
1、公司治理情况：报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，规范公司运作，目前公司的实际治理状况与中国证监会相关文件的要求基本一致。
2、公司拟定利润分配方案及公积金转增股本方案：报告期内，根据公司2006年7月第一次临时股东大会通过的股改方案：公司以目前总股本109,322,300股为基数，以资本公积向全体流通股东及股改动议方股东定向转增股本30,826,986股，目前正在实施中。
报告期内，公司重大诉讼进展情况
（1）2005年1月20日，公司现大股东北京嘉利恒德房地产开发有限公司以本公司于2003年12月4日对湖北华通车桥集团有限公司出具的《承诺函》违反客观事实为由，向荆州市中级人民法院对本公司提起诉讼，申请法院判定上述承诺无效，案件起诉后法院依法追加湖北华通车桥集团有限公司为共同被告，2005年11月30日，在原被告各方的请求下，湖北省荆州市人民法院下达了准予原告撤诉的民事裁定书，由各方协商解决此案。目前该案涉及的我公司对湖北华通车桥集团有限公司及其关联公司的债权，我公司已成功清收4000万元。
（2）为回收对武汉华通车桥有限责任公司的债权，本公司于2005年7月27日依法对其提起了诉讼。后公司与被告达成了庭外和解意向，2005年11月3日法院向公司下达了民事裁定书,裁定准许本公司撤回起诉。目前该案正在协商中。北京嘉利恒德房地产开发有限公司已作出承诺，愿意有条件（详见公司的股权分置改革说明书）代湖北华通桥集团有限公司及其关联公司（包括武汉华通车桥有限公司）清偿欠款。
（3）湖北华通车桥集团有限公司及公安县人民政府请求判令本公司偿还其"所垫付的车桥股份公司职工与之解除劳动关系的经济补偿费"一案。2005年11月30日湖北省荆州市中级人民法院向公司下达了民事裁定书：准许两原告撤回起诉，并由两原告承担诉讼费。"本次撤诉后，有关职工经济补偿金的负担问题由双方协商解决。报告期内本公司就以上问题与湖北华通车桥集团有限公司、公安县人民政府进行了沟通和协商，但尚未达成最终解决意见。
（4）2003年6月30日，公司与公安县政府所属的公安县国有工业资产经营有限公司签订了共同开发“公安县潺陵工业园区”的项目合同，合同规定由本公司向银行借款1700万元，由公安县政府实际控制的公安县经济开发投资公司、公安县振华环保工程有限公司以其持有的本公司法人股（分别为10947600股和2717624股）为该1700万元借款提供质押担保。借款到期后公司就该笔借款与中国银行公安支行、公安县经济开发投资公司、公安县振华环保工程有限公司达成了仲裁协议。根据荆州仲裁委员会荆仲裁字(2005)第13号裁决书，荆州市中级人民法院委托荆州市点石拍卖有限公司于2005年4月13日对以上13665224股法人股进行了拍卖。拍卖后，公安县人民政府以其实际控制的上述法人股拍卖款偿还了其所属公司对我公司的债务1700万元，我公司偿还了中国银行公安县支行人民币借款1700万元。
4、本报告期内公司无收购（置入）、出售（置出）资产、吸收合并的情况。
5、报告期内，公司企业撤并情况：2006年3月15日公司与宜都市长鹏机械制造有限公司签订了《联营公司撤资注销协议》，目前本公司与该公司合资成立的宜都博鹏汽车配件有限公司已撤资清算，故本报告期未合并其会计报表。该事项对本公司本报告期净利润的影响数为40798.23元。
6、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响：本公司于2005年12月与北京家和佳利置业投资顾问有限公司签订了《委托协议书》，委托该公司购买北京市朝阳区第一上海中心第四层写字楼。至2006年6月，本公司已与业主方北京康丽大厦有限责任公司、代理方北京家和佳利置业投资顾问有限公司签订了《资产转让协议书》，就本公司购买北京市朝阳区第一上海中心第四层写字楼的事宜达成了一致意向，但该资产收购事宜尚需本公司董事会、股东大会批准之后才能付诸实施，因此对本报告期经营成果与财务状况无影响。（该资产收购事宜已于2006年8月13日召开的第五届董事会第二十五次会议上审议通过，由于该交易涉及与现大股东北京嘉利恒德房地产开发有限公司的交联交易，关联董事在董事会上已回避，未参与表决；且该资产收购事宜尚需提交本公司2006年第二次临时股东大会审议批准，届时关联股东需回避表决）
7、报告期内没有发生重大关联交易，关联交易情况见财务报表附注。
8、重大合同
（1）报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
（2）本报告期内，公司未发生重大担保事项。
（3）本报告期内，公司无委托理财情况。
9、报告期内，公司未发生关联债权债务往来。
10、报告期内，公司或持股5%以上（含5%）的股东的承诺事项。
（1）关于股权分置改革的承诺：公司在2005年年度报告中承诺，计划在2005年年度报告披露以后进入股改程序，时间不晚于4月份，6月前完成股改。实际情况是公司在2006年6月24日披露了股权分置改革说明书，并于7月19日在2006年第一次临时股东大会及股权分置改革相关股东会议上通过，且公司现第一大股东北京嘉利恒德房地产开发有限公司及第二大股东北京环球京彩国际信息技术发展有限公司的具体承诺事项见股改说明书全文或摘要。
（2）2002年8月1日公司原大股东在将股份转让给北京嘉利恒德房地产开发有限公司（“简称嘉利恒德”）时签订补充协议:原荆州轻桥股份有限公司内部职工股由现第一大股东北京嘉利恒德房地产开发有限公司负责解决。为此公司与嘉利恒德及公安县政府进行了深入沟通，三方达成一致：由公安县政府各部门主管领导及公司人员联合成立轻桥股票清理小组，公安县政府及公司出人出力，大股东嘉利恒德出资进行解决，轻桥股票自2005年12月15日开始兑付，目前仍在继续兑付中。
11、报告期内，公司及相关人员未受到深圳交易所的公开谴责。
12、其他重大事件：报告期内公司及控股子公司无未披露的其他重大事件。
第六节 财务报告
1、本公司2006年中期财务会计报告未经审计。
2、本公司2006年中期会计报表及附注附后。
3、本报告期内未发生会计政策、会计估计变更或会计差错更正的情况。
资产负债表(合并表)
编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 2006年06月30日 单位：人民币元
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资产 注 期末数 期初数
释 合并数 母公司数 合并数 母公司数
号
流动资产：
货币资金 1 76,568,1 32,862,06 43,152,396 42,774,3
07.14 7.54 .47 17.11
短期投资
应收票据 2 22,160,3 1,000,000 9,556,700.
91.31 .00 00
应收股利
应收利息
应收账款 3 106,376, 13,546,51 107,875,86 15,113,9
886.62 9.60 8.46 20.48
其它应收款 4 73,630,4 102,050,0 65,764,003 75,764,8
10.09 89.32 .29 06.28
预付帐款 5 55,739,7 55,450,00 34,398,655 31,450,0
05.93 0.00 .67 00.00
存货 6 73,585,7 58,690,88 66,175,250 58,693,2
21.11 7.59 .77 23.74
待摊费用 7 1,016,19 3,168.00 513,756.56 10,000.0
7.47 0
待处理流动资产净损
失
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 409,077, 263,602,7 327,436,63 223,806,
419.67 32.05 1.22 267.61
长期投资：
长期股权投资 8 29,552,8 149,940,0 28,289,693 148,481,
79.75 08.60 .90 476.54
长期债权投资 9 17,000,000 17,000,0
.00 00.00
合并价差
长期投资合计 29,552,8 149,940,0 45,289,693 165,481,
79.75 08.60 .90 476.54
固定资产：
固定资产原价 10 262,128, 1,034,939 263,707,96 32,317,6
632.25 .98 2.85 14.47
减：累计折旧 107,896, 374,707.0 103,351,37 10,243,0
854.40 6 4.95 58.15
固定资产净值 154,231, 660,232.9 160,356,58 22,074,5
777.85 2 7.90 56.32
固定资产减值准备 50,828,5 51,141,274 1,839,45
86.87 .96 6.46
固定资产净额 103,403, 660,232.9 109,215,31 20,235,0
190.98 2 2.94 99.86
固定资产清理 11 9,838,76 9,572,874.
6.33 55
在建工程 12 2,454,38 2,429,605.
0.07 07
工程物资
固定资产合计 115,696, 660,232.9 121,217,79 20,235,0
337.38 2 2.56 99.86
无形资产及其他资产
：
无形资产 13 13,580,2 15,270,418
85.77 .51
减:无形资产减值准备
无形资产净值 13,580,2 15,270,418
85.77 .51
长期待摊费用 125,000.03 125,000.
03
其他长期资产
无形资产及其他资产 13,580,2 15,395,418 125,000.
合计 85.77 .54 03
递延税项：
递延税款借项
资产总计 567,906, 414,202,9 509,339,53 409,647,
922.57 73.57 6.22 844.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业法定代表人：冯启泰 主管会计工作负责人：汪三明 会计主管：吴超
资产负债表(合并续表)
编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 2006年06月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债及股东权益 注 期末数 期初数
释 合并数 母公司数 合并数 母公司数
号
流动负债：
短期借款 14 98,449,77 97,449,77 114,600 114,600,000
9.05 9.05 ,000.00 .00
应付票据 15 51,080,86 9,760,000 17,186,
5.00 .00 800.00
应付帐款 16 118,332,3 99,217,
24.14 995.76
预收帐款 2,283,261 2,283,261 2,478,9 2,283,261.3
.35 .35 53.81 5
应付工资 42,967.58 60,000.00 114,022
.95
应付福利费 2,294,488 535,182.5 2,334,3 546,873.58
.86 0 38.23
应付股利 17 109,237.8 109,237.8 109,237 109,237.80
0 0 .80
应交税金 18 -5,068,76 580,755
3.61 .27
其他应交款 19 250,562.8 300,547
8 .78
其他应付款 20 46,353,99 58,389,39 26,265, 54,844,141.
9.51 6.36 087.58 69
上级拨款
预提费用 21 8,063,805 5,765,232 5,169,8 4,133,094.2
.29 .33 87.17 1
预计负债
一年内到期的长期负 22 5,346,406 5,346,406 4,952,6 4,952,647.7
债 .69 .69 47.76 6
其他流动负债
流动负债合计 327,538,9 179,698,4 273,310 181,469,256
34.54 96.08 ,274.11 .39
长期负债：
长期借款 23 54,421,20 54,421,20 53,378, 53,378,755.
6.32 6.32 755.60 60
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 54,421,20 54,421,20 53,378, 53,378,755.
6.32 6.32 755.60 60
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 381,960,1 234,119,7 326,689 234,848,011
40.86 02.40 ,029.71 .99
少数股东权益 5,863,510 7,850,6
.54 74.46
股东权益:
股本 24 109,322,3 109,322,3 109,322 109,322,300
00.00 00.00 ,300.00 .00
减:已归还投资
股本净额 109,322,3 109,322,3 109,322 109,322,300
00.00 00.00 ,300.00 .00
资本公积 25 42,230,25 42,230,25 42,230, 42,230,257.
7.71 7.71 257.71 71
盈余公积 26 10,069,39 10,069,39 10,069, 10,069,397.
7.30 7.30 397.30 30
其中：公益金 8,519,0 8,519,058.8
58.82 2
未分配利润 27 18,461,31 18,461,31 13,177, 13,177,877.
6.16 6.16 877.04 04
外币报表折算差额
股东权益合计 180,083,2 180,083,2 174,799 174,799,832
71.17 71.17 ,832.05 .05
负债及股东权益总计 567,906,9 414,202,9 509,339 409,647,844
22.57 73.57 ,536.22 .04
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企业法定代表人：冯启泰 主管会计工作负责人：汪三明 会计主管：吴超
利润及利润分配表(合并表)
编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 2006年06月 单位：人民币元
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项目 注 2006年1-6月 2005年1-6月
释 合并数 母公司数 合并数 母公司数
号
一、主营业务收入 28 188,251,4 107,690,8 156,758, 135,168,47
94.12 41.18 508.11 3.43
减：折扣与折让 28 3,550,885 3,550,885
.29 .29
主营业务收入净额 184,700,6 104,139,9 156,758, 135,168,47
08.83 55.89 508.11 3.43
减：主营业务成本 159,138,5 87,416,41 130,556, 110,536,34
92.28 4.23 508.29 2.17
主营业务税金及附 441,394.4 447,296.3 685,559. 678,991.14
加 3 9 77
二、主营业务利润 25,120,62 16,276,24 25,516,4 23,953,140
2.12 5.27 40.05 .12
加：其他业务利润 29 2,561,478 1,945,581 -9,722,6 -9,742,108
.72 .10 71.50 .62
减：存货跌价损失
营业费用 30 8,056,383 5,340,864 7,180,00 6,659,736.
.75 .00 3.90 10
管理费用 31 11,647,04 6,929,038 7,980,84 7,338,442.
9.88 .41 0.35 59
财务费用 32 2,520,944 2,133,956 2,013,96 1,962,954.
.71 .23 1.61 00
三、营业利润 5,457,722 3,817,967 -1,381,0 -1,750,101
.50 .73 37.31 .19
加：投资收益 33 44,469.75 1,458,532 291,398. 426,170.53
.06 75
补贴收入
营业外收入 34 117,973.9 8,840.00 47,170.0 47,170.00
0 0
减：营业外支出 35 127,091.0 1,900.67 93,496.1 93,296.16
6 6
加：以前年度损益
调整
四、利润总额 5,493,075 5,283,439 -1,135,9 -1,370,056
.09 .12 64.72 .82
减：所得税 102,812.
05
加：财政返回
减：少数股东损益 209,635.9 131,280.
7 05
五、净利润 5,283,439 5,283,439 -1,370,0 -1,370,056
.12 .12 56.82 .82
加：年初未分配利 13,177,87 13,177,87 -177,750 -177,667,0
润 7.04 7.04 ,062.16 53.73
盈余公积转入 28,610,5 28,610,592
92.96 .96
资本公积转入 120,286, 120,286,73
735.04 5.04
六、可供分配的利 18,461,31 18,461,31 -30,222, -30,139,78
润 6.16 6.16 790.98 2.55
减：提取法定盈余
公积
提取法定公益金
七、可供股东分配 18,461,31 18,461,31 -30,222, -30,139,78
的利润 6.16 6.16 790.98 2.55
减：应付优先股股
利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股
股利
八、未分配利润 18,461,31 18,461,31 -30,222, -30,139,78
6.16 6.16 790.98 2.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数 上年实际数
出售处置部门或被
投资单位所得收益
自然灾害发生的损
失
会计政策变更增加
利润总额
会计估计变更增加(
或减少)利润总额
债务重组损失
其他
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企业法定代表人：冯启泰 主管会计工作负责人：汪三明 会计主管：吴超
现金流量表
编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 2006年01-06月 单位：人民币元
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项目 注释 合并数 母公司数
号
一 经营活动产生的现金流量：
、
销售商品、提供劳务收到的现金 209,344,89 105,663,6
2.04 54.53
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 31,206,629 31,206,62
.72 9.71
现金流入小计 240,551,52 136,870,2
1.76 84.24
购买商品、接受劳务支付的现金 154,123,64 98,501,48
6.96 8.52
支付给职工以及为职工支付的现金 9,008,925. 5,913,201
56 .32
支付的各项税费 9,610,660. 5,565,935
18 .12
支付的其他与经营活动有关的现金 36 31,866,406 31,866,40
.80 6.80
现金流出小计 204,609,63 141,847,0
9.50 31.76
经营活动产生的现金流量净额 35,941,882 -4,976,74
.26 7.52
二 投资活动产生的现金流量：
、
收回投资所收到的现金 17,000,000 17,000,00
.00 0.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期 70,000.00
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 17,070,000 17,000,00
.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期 1,142,794. 2,482,124
资产所支付的现金 00 .46
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,142,794. 2,482,124
00 .46
投资活动产生的现金流量净额 15,927,206 14,517,87
.00 5.54
三 筹资活动产生的现金流量：
、
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 1,000,000.
00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1,000,000. -
00
偿还债务所支付的现金 17,150,220 17,150,22
.95 0.95
分配股利、利润或偿还利息所支付的 2,303,156. 2,303,156
现金 64 .64
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 19,453,377 19,453,37
.59 7.59
筹资活动产生的现金流量净额 -18,453,37 -19,453,3
7.59 77.59
四 汇率变动对现金的影响
、
五 现金及现金等价物净增加额 33,415,710 -9,912,24
、 .67 9.57
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企业法定代表人：冯启泰 主管会计工作负责人：汪三明 会计主管：吴超
现金流量表(续表)
编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 2006年06月 单位：人民币元
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补充资料 注 合并数 母公司数
释
号
1、将净利润调节为经营活动现金
流量：
净利润 5,283,439.12 5,283,439.12
加：少数股东损益 209,635.97
加：计提的资产减值准备 4,009,109.95
固定资产折旧 12,421,140.7 31,766.64
2
无形资产摊销 81,767.97
长期待摊费用摊销 62,499.99 62,499.99
待摊费用减少（减：增加） -95,263.06 5,833.00
预提费用增加（减：减少） 2,300,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长 127,561.06 -42,292.59
期资产的损失(减收益)
财务费用 2,520,944.71 2,133,956.23
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -7,410,470.3 2,336.15
4
经营性应收项目的减少(减：增加) -19,166,808. -7,299,005.92
73
经营性应付项目的增加(减：减少) 35,598,324.9 -5,155,280.14
0
其他
经营活动产生的现金流量净额 35,941,882.2 -4,976,747.52
6
2、不涉及现金收支的投资和筹资
活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
：
现金的期末余额 76,568,107.1 32,862,067.54
4
减：现金的期初余额 43,152,396.4 42,774,317.11
7
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 33,415,710.6 -9,912,249.57
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业法定代表人：冯启泰 主管会计工作负责人：汪三明 会计主管：吴超
净资产收益率及每股收益计算表
编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 2006年06月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率% 每股收益
全面摊 加权平 全面摊 加权平均
薄 均 薄
主营业务利润 13.95 14.16 0.2298 0.2298
营业利润 3.03 3.08 0.0499 0.0499
净利润 2.93 2.98 0.0483 0.0483
扣除非经常性损益后的净利润 0.18 0.19 0.0030 0.0030
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
计算过程：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
加权平权净资产收益率=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo)
加权平权每股收益=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo)
其中
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
P：报告期利润 主营业务利润 25,120,6
22.12
营业利润 5,457,72
2.50
净利润 5,283,43
9.12
扣除非经常性损益 332,024.
后的净利润 04
NP：报告期净利润 5,283,43
9.12
Eo：期初净资产 174,799,
832.05
Ei：报告期发行新股或债转股等新增净资产
Ej：报告期回购或现金分红等减少净资产
Mo：报告期月份数 6
Mi：新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 6
Mj：减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数
So：期初股本总数 109,322,
300.00
S1：报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增加股份数
Si：报告期因发行新股或债转股等增加的股份数
Sj：报告期因回购或缩股等减少股份数
Mo：报告期月份数 6
Mi：新增股本下一月份起至报告期期末的月份数
Mj：减少股本下一月份起至报告期期末的月份数
期末净资产数 180,083,
271.17
期末股份总数 109,322,
300.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业法定代表人：冯启泰 主管会计工作负责人：汪三明 会计主管：吴超
资产减值准备明细表
编制单位：湖北博盈投资股份有限公司 2006年06月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初余 本期增 本年减少数 期末余额
额 加数 因资 其它 合计
产价 原因
值
回升 转出
转回 数
数
一 坏账准备合 126,08 3,911,8 3,987 3,987,1 126,013,43
、 计 8,769. 19.59 ,156. 56.79 1.87
07 79
其中：应收 15,548 1,513,9 17,062,642
账款 ,670.9 71.36 .33
7
其他应收款 110,54 2,397,8 3,987 3,987,1 108,950,78
0,098. 48.23 ,156. 56.79 9.54
10 79
二 短期投资跌
、 价准备合计
其中：股票
投资
债券投资
三 存货跌价准 10,043 97,290. 10,140,311
、 备合计 ,021.2 36 .59
3
其中：库存 10,043 97,290. 10,140,311
商品 ,021.2 36 .59
3
原材料
低值易耗品
四 长期投资减
、 值准备
其中：长期
股权投资
长期债权投
资
五 固定资产减 51,141 312,6 312,688 50,828,586
、 值准备合计 ,274.9 88.09 .09 .87
6
其中：
机器设备 38,674 312,6 312,688 38,361,692
,380.4 88.09 .09 .37
6
房屋 10,308 10,308,979
,979.0 .06
6
运输设备 280,89 280,893.37
3.37
其他 1,877, 1,877,022.
022.07 07
六 无形资产减
、 值准备
其中：专有
技术
七 在建工程减
、 值准备
八 委托贷款减
、 值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业法定代表人：冯启泰 主管会计工作负责人：汪三明 会计主管：吴超
2006年1-6月非经常性损益明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额（
元）
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 40,798
产产生的损益 .23
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
各种形式的政府补贴
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 619,88
9.13
短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资格的
金融机构获得的短期投资收益）
委托投资损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 -9,117
各项营业外收入、支出 .16
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,299,
844.88
债务重组损益
资产置换损益
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数
其他非经常性损益项目
所得税影响数
非经常性损益影响数 4,951,
415.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业法定代表人：冯启泰 主管会计工作负责人：汪三明 会计主管：吴超
湖北博盈投资股份有限公司
会计报表注释
一、公司概况
湖北博盈投资股份有限公司(以下简称“公司”)是由湖北车桥厂改组成立的。1993年12月，国家体改委以体改生[1993]262号文《关于同意湖北车桥股份公司进行规范化股份试点的批复》，确认公司为实行股份制试点的社会募集股份公司，公司股本总数为5,380万股 ，其中：国家股2,165万股，占40.20％；法人股1,000万股，占18.60％；社会公众股2,215万股，占41.20％。1997年经中国证监会中证发[1997]358号文批准，公司2215万社会公众股直接在深圳证券交易所挂牌交易。1997年9月18日,根据公司1997年第一次股东大会的决议并经湖北省证券管理委员会鄂证办函[1997]39号文批准的公司分红方案，公司用资本公积每10股转增1.5股；用未分配利润每10股送红股6.5股，公司股本变更为9,684万股。1999年，经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]5号文批准，公司以总股本9684万股为基数，每10股配3股，实施配股后，公司总股本变更为10,932.23万股。
公司经营范围：汽车配件制造、销售；经营本企业自产机电产品， 成套设备及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、 备品备件及技术的进口业务;对交通、房地产、环保、高新科技企业投资。
公司注册商标为“博盈”牌商标，主要产品为汽车后桥总成及齿轮。
公司注册地：湖北省公安县斗湖堤镇荆江大道178号
公司注册资金：10,932.23万元
公司法定代表人：冯启泰
二、公司采用的重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：公司执行《企业会计制度》及其有关补充规定；
2、会计年度：采用公历年度即自1月1日起至12月31日止；
3、记账本位币：以人民币为记账本位币；
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则；
5、外币业务核算方法：采用发生外币业务时，以业务发生时的基准汇率折合为人民币记账；期末将各外币货币性账户余额按期末基准汇率折合为人民币。与原账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益。其中属筹建期发生的汇兑损益计入长期待摊费用；属于购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，根据《企业会计准则-借款费用》的规定进行处理；除上述情况外发生的汇兑损益计入当期损益；
6、现金等价物确定标准
持有期限短于三个月(一般是指从购买日起不超过三个月)、流动性强、可随时变现为已知金额的现金、价值变动风险小的投资确定为现金等价物；
7、坏帐准备核算方法
(1) 坏帐损失采用备抵法进行核算；
(2) 坏帐准备的计提：对应收款项（包括应收账款、其他应收款）按帐龄分析法提取坏帐准备，计入当期损益，具体提取比例为：
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帐龄 计提比例（%）
半年以内 0
1年以内 5
1—2年 10
2—3年 15
3—4年 40
4—5年 50
5年以上 80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
另外根据财会[2002]18号文件的规定，如果个别应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，可对该项应收款项经公司相应授权批准后按个别认定法计提坏账准备。
(3) 坏帐的确认标准：债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项；应债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回的应收款项。
(4) 坏帐的确认必须报董事会批准。
8、存货核算方法
(1) 存货主要包括：原材料、产成品、在产品(包括自制半成品及已完工待检品)、包装物、低值易耗品等；
(2) 原材料、产成品、在产品、包装物、低值易耗品等入库时按实际成本进行核算，发出和领用原材料、在产品和产成品时，按移动平均法进行核算。低值易耗品在领用时，采用一次摊销法进行摊销。
(3) 公司存货如有通过债务重组、非货币性交易取得的则按相关企业会计准则确定其入账价值。
(4) 存货跌价准备计提方法
A、期末存货按成本与可变现净值孰低计量。当存货可变现净值低于成本时，按其差价提取存货跌价准备。其方法采用单项比较法。
B、于中期期末或年度终了，对各项存货进行全面清查，对由于存货遭受损毁、全部或部分陈旧、过时或销售价格低于成本等原因使存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。
C、已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复，应在原已确认的存货跌价准备金额内转回。
D、对领用、出售已计提跌价准备的存货不同时调整已计提的跌价准备，待中期期末或年度终了时再予以调整。
(5) 存货盘存采用永续盘存制。
9、长期股权投资及其减值准备的核算
(1) 长期股权投资是指公司投出的期限超过1年的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等。其取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定：
A、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
(2) 公司对持有被投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的投资，采用权益法核算。对持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽投资占20%（含20%）以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算。
采用权益法核算的单位，期中或年末，按应分享或分担的被投资单位当期实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认为公司当期投资损益。公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资的账面价值减记至零为限；采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认为当期投资收益。
(3) 长期股权投资采用权益法核算或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，取得投资时的初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额计入股权投资差额, 小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额计入资本公积。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。
(4) 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
(5) 长期投资减值准备的计提：期末，公司对长期股权投资逐项进行检查，如果存在减值的情形，则按个别投资项目账面价值高于其可收回金额的差额计提长期投资减值准备。
10、固定资产和折旧核算方法
(1) 固定资产是指同时具备以下特征的有形资产：
A、为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
B、使用年限超过一年；
C、单位价值较高。
(2) 固定资产的计价：
固定资产按取得时的实际成本计价，同时根据取得的方式不同按下列原则确定：
A、购置、建造的固定资产按其达到预定可使用状态前所发生的相关支出作为其入账价值；
B、投资者投入的固定资产按投资各方确认的价值入账；
C、融资租入、非货币性交易和债务重组取得的固定资产按相关企业会计准则的规定确定其入账价值；
D、接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费作为其入账价值；捐赠方没有提供凭据的，同类或类似固定资产存在活跃市场的按同类或类似固定资产的市场估计金额加上应支付的相关税费作为其入账价值；同类或类似固定资产不存在活跃市场按该接受固定资产的未来现金流量现金作为其入账价值；
E、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价值减去按该项固定资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为其入账价值；
F、经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安装费等相关费用作为其入账价值。
(3) 固定资产折旧采用直线法计算，固定资产净残值率为5%。
固定资产分类及折旧率如下：
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类别 折旧年限(年) 净残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 30 5 3.17
机械设备 15 5 6.33
运输设备 10 5 9.5
电子设备 10 5 9.5
其他设备 10 5 9.5
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(4) 固定资产减值准备：期末公司对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价值的差额按单个项目计提固定资产减值准备。
11、在建工程核算方法
(1) 在建工程核算方法：在建工程是指为购建固定资产或对固定资产进行改造在固定资产交付使用前发生的支出，包括已耗用的工程物资、预付的工程款、未结算的工程支出等。与在建工程有关的借款利息，在工程达到预定可使用状态前按《企业会计准则--借款费用》确定的借款利息计入工程成本，工程达到预定可使用状态后列入财务费用。虽达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态时按历史资料暂估转入固定资产，竣工决算手续办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。
(2) 在建工程减值准备：期末对在建工程逐项进行检查，如果存在在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；其它足以证明在建工程已发生减值的其它情形,则对可收回金额低于在建工程账面价值的部份按单个项目计提在建工程减值准备。
12、无形资产核算方法
(1) 无形资产的计价和摊销：公司无形资产有土地使用权和专有技术两大类。土地使用权在获得的土地使用年限内按直线法摊销，专有技术在可确定的受益期内分期摊销，没有确定的受益期，则按10年摊销。购入的无形资产按实际支付的价款计价，股东投入的无形资产按投资各方确认的价值作为入账价值，接受捐赠的无形资产按有关凭证标明的金额加上支付的税费；没有凭据的按照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上有关税费；不存在活跃市场的按接受捐赠的无形资产的预计未来流量现值确定；自行开发并按法定程序取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用计价；通过债务重组取得的无形资产按《企业会计准则-债务重组》确定其入账价值；通过非货币性交易取得的无形资产按《企业会计准则-非货币性交易》确定其入账价值。
(2) 无形资产减值准备：期末对无形资产逐项进行检查，如果某项无形资产已被其它新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；某项无形资产的市价在当期大幅下降，在剩余摊销年限内预期不会恢复；某项无形资产已超过杀；て谙蓿匀痪哂胁糠质褂眉壑担黄渌阋灾っ髂诚钗扌巫什抵噬弦丫⑸思踔档那樾巍Ｔ蚨云淇杀湎志恢档陀谡嗣婕壑档牟疃畎吹ジ鑫扌巫什钅考铺嵛扌巫什踔底急浮?
13、长期待摊费用摊销方法
开办费先在本科目归集并于开始生产经营的当月起一次性计入当月损益；发行股票支付的手续费和佣金减去冻结资金利息收入后不能够从溢价中抵消的部分按2年期限摊销；其它长期待摊费用按受益期平均摊销。
14、借款费用
(1) 借款费用是指企业因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因工程专门借入外币借款而发生的汇兑差额；
(2) 专门借款费用在其符合以下条件下予以资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；
(3) 如固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月），借款费用暂停资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。
(4) 其它的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，应当于发生当期确认为费用；
15、收入的确认原则
(1) 销售商品在下列条件均能满足时确认收入： 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量。
(2) 提供劳务在下列条件均能满足时确认收入：劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定。
(3) 他人使用本企业资产在下列条件均能满足时确认收入：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量。
16、所得税的会计处理方法：应付税款法
17、合并会计报表的编制方法
(1) 合并会计报表的范围：公司对其它单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额50%以上的，以及虽在50%以下但有实际控制权的，纳入合并报表的范围；根据财会二字[1996]2号文，子公司资产总额、销售收入、当期利润均不足合并会计报表总额10%的，可以不合并会计报表。
(2) 合并会计报表的方法：根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》编制合并报表，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其它有关资料为依据，合并各项目数额编制而成，合并时，公司的重大内部交易、资金往来、母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中所持份额等均相互抵消。
三、税项
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税种 税率（% 备注
）
A、增值税 17 应交增值税按17％计算的销项税额抵扣进项税
额后交纳
B、企业所得税 33 应纳税企业所得额
C、城市维护建 5 以应交流转税为计税依据
设税
D、教育费附加 3 以应交流转税为计税依据
E、堤防维护费 2 以应交流转税为计税依据
F、营业税 5 以应纳税营业所得为计税依据
G、房产税 1.2 以房屋及建筑物的原值为计税依据
H、土地使用税 2元/平方 以生产使用的土地面积为计税依据
米
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四、控股及联营子公司
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公司名称 注册 实际投资 持股 经营范围 是
资本 额人民币 比例 否
（万 （万元） （%） 合
元） 并
成都博盈车桥有限公司 1,000 510.00 51.00 制造、销售:汽车 是
.00 车桥及零部件等
武汉博盈创新投资有限 2,000 1,900.00 95.00 对电子信息、新材 是
公司 .00 料等领域的高新技
术的企业或项目进
行投资。
湖北车桥有限公司 6,263 10,625.0 90.42 汽车零部件制造等 是
.00 0
宜都博鹏汽车配件有限 440.0 224.78 51.00 汽车零部件制造等 否
公司(注) 0
湖南安江水利水电开发 5,300 1,800.00 18.00 水利水电开发、水 否
有限公司 .00 力发电
云南博盈车桥有限责任 300.0 81.00 27.00 汽车配件制造销售 否
公司 0 及汽车销售等
公安县圣宇汽车零部件 901.4 567.02 44.70 汽车零部件制造等 否
有限公司 37
公安县永泰精锻有限公 500.0 204.15 42.40 汽车零部件制造等 否
司 0
公安县华博制动器系统 280.0 109.60 33.00 机动车制动系统及 否
有限公司 0 其它汽车配件制造
等
公安盛乐汽车配件有限 144.8 79.10 49.00 汽车零部件制造等 否
公司 26
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注：2006年3月15日公司与宜都市长鹏机械制造有限公司签订了《联营公司撤资注销协议》，目前该联营公司—宜都博鹏汽车配件有限公司已撤资清算,本期未合并其会计报表。
五、合并会计报表附注
1、货币资金
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项目 期末数（元） 期初数（元）
现金 1,028,481.90 1,096,260.58
银行存款 75,505,601.24 42,026,401.89
其它货币资金 34,024.00 29,734.00
合计 76,568,107.14 43,152,396.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末银行存款中银行承兑汇票保证金存款为49,570,865.00元。
2、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数（元） 期初数（元）
银行承兑汇票 22,160,391.31 9,556,700.00
合计 22,160,391.31 9,556,700.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注： 期末无用于质押的票据。
3、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期末数 期初数
金额（元） 比重（ 坏帐准备 金额（元 比重 坏帐准备
%） （元） ） （%） （元）
半年以 89,197,089 72.26 90,974,90 73.71
内 .97 2.61
1年以 446,842.33 0.36 22,342.12 539,761.0 0.44 26,988.01
内 6
1-2年 2,337,364. 1.15 233,736.4 3,024,605 2.45 302,460.5
80 8 .90 9
2-3年 1,422,698. 5.37 213,404.7 616,834.6 0.50 92,525.20
61 9 3
3-4年 15,335,665 12.42 6,134,266 15,577,94 12.62 6,231,176
.40 .04 2.00 .80
4-5年 4,336,671. 3.51 2,168,335 4,189,580 3.39 2,094,790
22 .60 .85 .45
5年以 10,363,196 8.40 8,290,557 8,500,912 6.89 6,800,729
上 .62 .30 .38 .92
合计 123,439,52 100.00 17,062,64 123,424,5 100.0 15,548,67
8.95 2.33 39.43 0 0.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1) 期末数中前5名总额为54,668,078.64元,占期末应收账款余额的44.29.%;
(2) 应收帐款中无持有公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款。
4、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期末数 期初数
金额（元） 比重 坏帐准备 金额（元） 比重 坏帐准备(
（%） （元） （% 元)
）
半年以 27,504,794. 15.06 11,212,169 6.36
内 77 .72
1年以 37,198,156. 20.37 1,859,908 47,252,819 26.8 2,362,640
内 71 .29 .07 0 .96
1-2年 333,623.10 0.18 33,632.31 170,530.29 0.10 17,053.03
2-3年 190,163.73 0.10 28,524.56 432,990.99 0.24 64,948.65
3-4年 249,189.00 0.14 99,672.00 76,954,348 43.6 76,874,00
.97 5 8.97
4-5年 92,728,708. 50.79 83,659,14 26,518,891 15.0 18,564,76
55 1.19 .60 4 2.32
5年以 24,376,563. 13.35 23,269,91 13,762,350 7.81 12,656,68
上 77 1.19 .75 4.17
合计 182,581,199 100.0 108,950,7 176,304,10 100. 110,540,0
.63 0 89.54 1.39 00 98.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1) 期末数中前5名总额为140,259,752.99元,占期末其它应收款余额的76.82%;
(2) 其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款
(3)对原控股股东华通集团及其控股子公司的应收款共95,665,099.91元,已全额计提了坏账准备，参见本附注九、2。
5、预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期末数 期初数
金额(元) 比例(%) 金额(元) 比例(%)
1年以内 24,189,902.93 43.40 34,298,852.67 99.71
1年以上 31,549,803.00 56.60 99,803.00 0.29
合计 55,739,705.93 100.00 34,398,655.67 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额(元) 跌价准备( 金额(元) 跌价准备(元
元) )
原材料 28,014,679. 28,468,421.
28 25
在产品及自制半 6,121,511.2 5,823,504.1
成品 4 8
产成品 48,520,451. 10,140,311 41,590,235. 10,043,021.
77 .59 49 23
低值易耗品 1,069,390.4 433,401.44
1
合计 83,726,032. 10,140,311 76,315,562. 10,043,021.
70 .59 36 23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数（元 本期增加数（ 本期摊销数 期末数（元
） 元） （元） ）
法律顾问费 10,000.00 10,000.00 18,332.00 1,668.00
保险费 389,662.00 2,000.00 280,568.00 111,094.00
其他 114,094.56 1,416,699.57 627,358.66 903,435.47
合计 513,756.56 1,428,699.57 926,258.66 1,016,197.4
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数（ 本期增加数 其他增加 本期减少 期末数（
元） （元） 数（元） 数（元） 元）
长期股权投 28,289,69 1,108,097. 18,992.28 27,597,91
资 3.90 22 4.25
其中：股权 1,780,884 176,234.72 2,153.81 1,954,965
投资差额 .59 .50
小计 28,289,69 1,284,331. 21,146.09 29,552,87
3.90 94 9.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、长期债权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数（元 本期增加数（ 本期减少数 期末数（元）
） 元） （元）
长期债权投资 17,000,000. 17,000,000.
00 00
小计 17,000,000. 17,000,000.
00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、固定资产
(1) 固定资产原值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数（元 本期增加 本期减少 其他减少 期末数（元）
） 额（元） 额（元） 额(元)
房屋建筑 35,239,009 19,487.00 550,890.0 34,707,606.3
物 .35 0 5
机器设备 210,446,38 695,929.0 1,924,510 209,217,807.
8.53 0 .00 53
运输设备 5,052,670. 653,066.0 5,705,736.74
74 0
其它设备 12,969,894 715,042.3 861,410. 326,044.3 12,497,481.6
.23 1 54 7 3
合计 263,707,96 2,083,524 861,410. 2,801,444 262,128,632.
2.85 .31 54 .37 25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数（元 本期增加 本期减少 其他减少额 期末数（元
） 额（元） 额（元） (元) ）
房屋建筑 16,530,025 489,029.3 11,914.97 17,007,139.
物 .61 4 98
机器设备 77,369,393 3,476,325 71,099.96 80,774,618.
.05 .78 87
运输设备 2,394,007. 91,155.9 2,485,163.2
39 9
其它设备 7,057,948. 943,583.7 353,532. 18,068.29 7,629,932.2
90 1 06 6
合计 103,351,37 5,000,094 353,532. 101,083.22 107,896,854
4.95 .73 06 .40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数（元 本期增加额（ 本期减少额 期末数（元）
） 元） （元）
房屋建筑物 10,308,979. 10,308,979.0
06 6
机器设备 38,674,380. 38,674,380.4
46 6
运输设备 280,893.37 280,893.37
其它设备 1,877,022.0 312,688.09 1,546,333.98
7 7
合计 51,141,274. 50,828,586.8
96 7
固定资产净额 109,215,312 103,403,190.
.94 98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）固定资产抵押情况：
A、2004年12月23日，公司与中国工商银行公安县支行签订了最高额为4,600.00万元借款的抵押合同,以厂房及机器设备为抵押为公司在该行借款4,590.00万元提供担保;2004年12月17日，公司与中国工商银行公安县支行签订了最高额为2,300.00万元借款的抵押合同,以厂房1617.4平方米（评估值31,957.00万元）为公司在该行借款2,170.00万元提供担保；
B、公司于1998年12月4日与中国银行公安支行签订了房地产及动产抵押合同(其中:房屋原值 1,363.00万元,机器设备原值 4,200.00万元),并办理了产权登记,报告期仍处于抵押状态中。
（2）固定资产减少的原因：
固定资产及累计折旧减少的原因：公司原控股子公司宜都博鹏汽车配件有限公司已根据合资双方的撤资协议进行了清算，本期未合并其会计报表，详见附注四。
11、固定资产清理
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数（元） 期初数（元）
房屋建筑物(注) 9,570,691.68 9,570,691.68
其他 268,074.65 2,182.87
合计 9,838,766.33 9,572,874.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：系公司采用分期付款方式向职工个人出售住房产权,已售职工住房账面原值为12,355,389.27 元,净值为9,570,691.68元转入。该售房款大多被原大股东湖北华通车桥集团有限公司收取，公司账面预收房款余额仅为2,224,563.20元,2004年度根据董事会决议已对该部分房产出售账面净值与预收购房款差额7,346,128.48元全额计提固定资产减值准备。
12、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目 期初余额 本期增加 本期转入 其它减 期末数（ 资金
（元） 额（元） 固定资产 少额（ 元） 来源
额（元） 元）
桥壳生产线 2,198,10 167,000. 2,031,10 自筹
改造 8.00 00 8.00
其他设备 231,497. 825,450. 476,929. 156,746 423,272. 自筹
07 00 00 .00 07
合计 2,429,60 825,450. 643,929. 156,746 2,454,38
5.07 00 00 .00 0.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原始金 期初数 本期增 本期 本期摊 累计摊 期末数 剩余
额 （元） 加额（ 转出 销额（ 销额（ （元） 摊销
元） 额（ 元） 元） 年限
元） （年
）
土地 3,181, 2,418, 30,000 33,381 797,03 2,414, 38
使用 884.00 231.84 .00 .34 3.50 850.50
权(甲
)
土地 13,421 11,295 130,15 2,256, 11,165 40
使用 ,707.0 ,589.8 4.60 271.73 ,435.2
权(乙 0 7 7
)
宜都 1,031, 1,017, 1,017
土地 528.00 300.00 ,300.
使用 00
权
非专 577,81 539,29 539,2
利技 8.00 6.80 96.80
术
合计 18,212 15,270 30,000 1,556 163,53 3,053, 13,580
,937.0 ,418.5 .00 ,596. 5.94 305.23 ,285.7
0 1 80 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期转出的宜都土地使用权和非专利技术原因有关情况参见附注四。
14、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数（元） 期初数（元）
抵押、质押借款 97,449,779.05 114,600,000,00
担保借款 1,000,000.00
合计 98,449,779.05 114,600,000,00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）公司以厂房及机器设备提供抵押，借款金额为6,760.00万元；
（2）本期已归还中行贷款本金1700.00万元；
（3）荆州市军沙商贸有限公司以6,386.94平方米的房产和1,605.85平方米的土地为公司提供抵押，借款金额为3,000.00万元,本期已归还本金15.0221万元；
（4）公安县担保公司为公司在公安县农村信用合作社联合社借款100.00万元提供担保。
15、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 期末数 期初数
金额(元) 比例(%) 金额(元) 比例(%)
银行承兑汇票 51,080,865.00 100.00 17,186,800. 100.00
00
合计 51,080,865.00 100.00 17,186,800. 100.00
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末应付票据比期初增加197%，系公司采用银行承兑汇票结算货款所致。
16、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期末数 期初数
金额(元) 比例(%) 金额(元) 比例(%)
1年以内 114,184,048.3 96.49 95,069,720. 95.82
9 01
1-2年 1,218,331.96 1.03 1,218,331.9 1.23
6
2-3年 2,929,943.79 2.48 2,929,943.7 2.95
9
合计 118,332,324.1 100.00 99,217,995. 100.00
4 76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）无欠持公司5%以上股份的股东单位款项；
（2）无超过三年以上的大额应付款；
（3）应付帐款较期初增加原因主要为对供应商的货款未结算。
17、应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股利类别 期末数（元） 期初数（元）
国家股
法人股 109,237.80 109,237.80
社会公众股
合计 109,237.80 109,237.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数（元） 期初数(元)
增值税 -1,280,954.25 3,540,915.03
营业税 -156,782.06 -174,133.56
企业所得税 -3,934,214.61 -3,260,762.11
个人所得税 135,122.19 5,525.46
城市维护建设税 113,615.32 269,940.74
印花税 -8,376.33 38,222.32
土地使用税 18,247.30 20,597.84
房产税 44,578.83 140,449.55
合计 -5,068,763.61 580,755.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）公司税收政策见会计报表附注“三、税项”。
（2）应交税金期末数出现负数，原因是A、以前年度多缴企业所得税未得到清算；B、本期增值税进项税额留抵较多。
19、其它应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数（元） 期初数(元)
教育费附加 22,513.21 37,613.21
堤防费 78,247.52 119.786.81
地方教育发展费 149,802.15 143,147.76
合计 250,562.88 300,547.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期末数（元） 期初数(元)
1年以内 46,353,99.51 26,265,087.58
1—2年
合计 46,353,999.51 26,265,087.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)无欠持公司5%以上股份的股东单位款项；
(2)无超过三年以上的大额应付款；
(3)其他应付款较期初增加77%，主要系向宜昌昆成商贸有限公司借款2400万元拟用于流动资金周转，该借款已于2006年7月5日归还。
21、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
费用类别 期末数(元) 期初数(元)
借款利息 5,681,232.33 4,100,806.84
运费 1,500,000.00 700,000.00
其他 882,572.96 369,080.33
合计 8,063,805.29 5,169,887.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 期末数 年利率(％)
（瑞士法朗） (人民币元)
中国银行公安支行 825,636.12 5,346,406.69 SEBR+5/8%
合计 825,636.12 5,346,406.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：一年内到期的长期负债系由中国银行公安支行转贷瑞士政府混合贷款，借款本金786,857.20瑞士法郎及利息手续费38,778.92瑞士法郎，折合人民币5,346,406.69元。
23、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 期末数 借款期限 年利率 借款条
(％) 件
（瑞士法 (人民币元
朗） )
中国银行公安 2,227,041 14,421,20 2000.12.12-20 SEBR+5 抵押注
支行 .36 6.32 11.1.12 /8% 1
荆州市商业银 15,000,00 2005.12.31-20 6.912% 抵押注
行中兴支行 0.00 08.12.28 2
荆州市商业银 20,000,00 2005.12.31-20 6.912% 抵押注
行中兴支行 0.00 08.12.28 2
荆州市商业银 5,000,000 2005.12.31-20 6.912% 抵押注
行中兴支行 .00 08.12.28 2
合计 2,227,041 54,421,20
.36 6.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)公司于1998年12月4日与中国银行公安支行签订了房地产及动产抵押合同(其中:房屋原值 1,363.00万元,机器设备原值 4,200.00万元),并办理了产权登记,由中国银行公安县分行转贷给公司瑞士政府混合贷款,截止报告日，公司尚欠该行长期借款本金1,989,000.00瑞士法郎及利息手续费238,041.36瑞士法郎，折合人民币14,421,206.32元，此借款系利用瑞士政府混合贷款,由中国银行公安支行转贷。
(2)荆州市商业银行中兴支行借款由荆州军沙商贸有限公司的房产9,375.97平方米和土地17,203.69平方米作抵押。
24、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本次变动 本次变动增减（＋/－） 本次变动
前 （元） 后
（元） （元） 送 配 增 其它 小计 （元）
股 股 发
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中：
国家拥有股份 1,455,48 1,455,48
3.00 3.00
境内法人持有股份 56,035,8 56,035,8
17.00 17.00
其它
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股及其它
尚未流通股份合计 57,491,3 57,491,3
00.00 00.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民 51,831,0 51,831,0
币普通股 00.00 00.00
2.境外上市的外资
股
3.境内上市的外资
股
4.其它
已流通股份合计 51,831,0 51,831,0
00.00 00.00
三、股份总数 109,322, 109,322,
300.00 300.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
（1）公司第一大股东北京嘉利恒德房地产开发有限公司将其持有的公司股份24,491,300股质押给中国农业银行北京崇文支行，为金浩集团有限公司向该行的借款提供质押，质押期限一年,截止报告期末仍处于质押状态；
（2）公司第二大股东公安县经济开发投资公司持有的公司股份10，947,600股、公安县振华环保工程有限公司持有的公司法人股2,717,624股、第三大股东坦博风险投资有限公司持有的公司股份8,558,517股已被司法拍卖给北京环球京彩国际信息技术发展有限公司，过户手续正在办理中。
25、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数（元 本期增加（ 本期减少（ 期末数（元
） 元） 元） ）
股权投资准备 1,373,594. 1,373,594.4
49 9
关联交易差价 832,611.49 832,611.49
其它资本公积转 40,042,051 40,042,051.
入 .73 73
合计 42,230,257 42,230,257.
.71 71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：根据公司2006年7月第二次临时股东大会通过的股改方案：公司以目前总股本109,322,300股为基数，以资本公积向部分股东定向转增股本30,826,986股，目前正在实施中。
26、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数（元 本期增加（元 本期减少（ 期末数（元）
） ） 元）
法定盈余公积 1,550,338.4 1,550,338.48
8
法定公益金 8,519,058.8 8,519,058.82
2
任意盈余公积
合计 10,069,397. 10,069,397.3
30 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额(元)
本期净利润 5,283,439.12
加：年初未分配利润 13,177,877.04
其他转入
提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取任意盈余公积
应付股利
期末未分配利润 18,461,316.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、主营业务收入和主营业务成本
分产品资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本
本期发生额（ 上年发生额 本期发生额（ 上年发生额（
元） （元） 元） 元）
车桥 159,444,378. 135,468,816 138,940,029. 112,705,021.
55 .01 03 02
汽车零部件 25,256,230.2 21,289,692. 20,198,563,2 17,851,487.2
及其他 8 10 5 7
合计 184,700,608. 156,758,508 159,138,592. 130,556,508.
83 .11 28 29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司前五名客户销售收入总额为110,273,394.00元，占全部销售收入的59.70%。
29、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 其它业务收入( 其它业务支出( 其它业务利润(
元) 元) 元)
原材料及废料销售 4,720,305.13 2,592,136.01 2,128,169.12
门面出租 458,800.00 25,490.40 433,309.60
合计 5,179,105.13 2,617,626.41 2,561,478.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、营业费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额(元) 上年同期发生额(元)
合 计 8,056,383,75 7,180,003.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额(元) 上年同期发生额(元)
合 计 11,647,049.88 7,980,840.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：管理费用较上年同期上涨45.93%,主要原因为：公司调整产品结构，开拓市场投入增加所至。
32、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额(元) 上年同期发生额(元)
合计 2,520,944.71 2,013,961.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额(元) 上年同期发生额(元)
股权转让收益 40,798.23
长期股权权益法计算投资收 3,671.52 291,389.75
益
合计 44,469.75 291,398.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额(元) 上年发生额(元)
处置固定资产净收益 110,233.90 40,038.00
罚没收入 7,740.00 7,132.00
合计 117,973.90 47,170.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年发生额(元) 上年同期发生额(元)
处置固定资产净损失 437,878.48 80,296.16
罚没支出 1,900.67
固定资产减值准备
其他 -312,688.09 13,200.00
合计 127,091,06 93,496.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、支付的其他与经营活动有关的现金31,866,406.80元，其中主要项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额(元)
运输费 4,188,345.65
差旅费 296,949.01
审计咨询费 150,000.00
业务招待费 459,655.03
租赁费 456,961.57
办公费 341,707.15
技术开发费 1,029,094.02
诉讼费 138,967.30
往来款 24,000,000.00
合计 31,061,679.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表附注
1、应收帐款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期末数 期初数
金额（元） 比重 坏帐准备 金额（元 比重( 坏帐准备
（%） （元） ） %） （元）
半年以
内
1年以内
1-2年 1,206,560. 5.28 120,656.0 1,608,747 5.28 160,874.7
47 5 .72 7
2-3年 866,812.90 2.03 130,021.9 616,834.6 2.02 92,525.20
4 3
3-4年 15,282,235 50.93 6,112,894 15,577,94 51.09 6,231,176
.88 .35 2.00 .80
4-5年 4,336,671. 13.76 3,168,335 4,189,580 13.74 2,094,790
22 .52 .85 .43
5年以上 8,748,307. 28.00 7,362,160 8,500,912 27.87 6,800,729
59 .60 .38 .90
合计 30,440,588 100.0 16,894,06 30,494,01 100.0 15,380,09
.06 0 8.46 7.58 0 7.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1) 期末余额中前5名总额为11,236,058.13元,占期末应收账款余额的36.84%;
(2) 应收帐款中无持有公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款。
2、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期末数 期初数
金额（元） 比重 坏帐准备（ 金额（元） 比 坏帐准备
（%） 元） 重 （元）
（%
）
半年以 47,903,863 22.73 23,207,889 12.
内 .92 .44 48
1年以内 45,737,955 21.71 2,286,897. 45,737,955 24. 2,286,897
.75 79 .75 58 .79
1-2年 66,740.16 0.03 6,674.02 66,740.16 0.0 6,674.02
4
2-3年 10,125.00 0.01 1,518.75 10,125.00 0.0 1,518.75
05
3-4年 133,900.00 0.06 53,560.00 76,954,348 41. 76,874,00
.97 36 8.96
4-5年 92,542,808 43.92 84,681,628 26,332,992 14. 18,471,81
.80 .88 .85 16 2.94
5年以上 24,322,983 11.54 21,638,008 13,712,350 7.3 12,616,68
.77 .64 .75 75 4.18
合计 210,718,37 100.0 108,668,28 186,022,40 100 110,257,5
7.40 0 8.08 2.92 .00 96.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1) 期末余额中前5名总额为140,259,752.99元,占期末其他应收款余额的66.56%;
(2) 其他应收款中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款;
3、长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数（元 本期增加 本期减少（ 期末数（
） （元） 元） 元）
湖南安江水利水电开发 18,000,000 18,000,00
有限公司 .00 0.00
成都博盈车桥有限公司 5,884,644. 321,457.4 56,446.80 6,149,655
73 0 .33
武汉博盈创新投资有限 17,612,268 12,000.00 17,600,26
公司 .02 8.02
湖北车桥有限公司 106,196,20 1,224,513 107,420,7
6.78 .74 20.52
云南博盈车桥有限责任 788,357.01 18,992.28 769,364.7
公司 3
合计 148,481,47 1,545,971 87,439.08 149,940,0
6.54 .14 08.60
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4、长期债权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数（元 本期增加数（ 本期减少数 期末数（元）
） 元） （元）
长期债权投资 17,000,000. 17,000,000.
00 00
小计 17,000,000. 17,000,000.
00 00
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5、主营业务收入和主营业务成本
分产品资料
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项目 主营业务收入 主营业务成本
本年发生额 上年发生额（ 本年发生额 上年发生额
（元） 元） （元） （元）
车桥 102,284,471 74,486,182.7 85,858,896. 60,636,252.
.01 2 43 61
汽车零部件及 1,855,484.8 16,930,919.0 1,557,517.8 13,887,082.
其他 8 7 0 81
合计 104,139,955 156,758,508. 87,416,414. 130,556,508
.89 11 23 .29
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注： 公司前五名客户销售收入总额为71,636,563.74元，占全部销售收入的 68.79%。
6、投资收益
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项目 本期发生数(元) 上年同期数(元
)
长期股权权益法计算投资收益 1,458,532.06 426,170.53
合计 1,458,532.06 426,170.53
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七、关联方关系及其交易
(一) 关联方关系
A、存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性 法定
关系 质或类 代表
型 人
北京嘉利 北京市朝阳 房地产项目开发；经 第一大股 有限责 胡和
恒德房地 区广渠路31 营、销售商品房 东（占公 任公司 建
产开发有 号 司总股本
限公司 的22.4%）
金浩集团 北京市朝阳 项目投资及管理、投 第一大股 有限责 胡雅
有限公司 区亮马桥路 资咨询服务、技术开 东的母公 任公司 春
39号康丽大 发等 司
厦9层
湖北车桥 湖北省公安 汽车零部件制造等 子公司 有限公 冯启
有限公司 县斗胡堤镇 司 泰
荆江大道17
8号
武汉博盈 武汉东湖路 对电子信息、新材料 子公司 有限责 冯启
创新投资 155号 、生物工程、光机电 任公司 泰
有限公司 一体化、医药、化工
、环保、能源等领域
的高新技术的企业或
项目进行投资。
成都博盈 成都市清白 制造、销售:汽车车桥 子公司 有限责 冯启
车桥有限 江区弥牟镇 及零部件、仪器仪表 任公司 泰
公司 镇南路37号 、备品备件、机电产
品（均不含国家限制
品种）；机械及零部
件加工。
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B、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
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企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比 金额 比例 金额 比例 金额 比
（万 例 （万 （% （万 （% （万 例
元） （% 元） ） 元） ） 元） （%
） ）
北京嘉利恒德房地产 2,449 22. 2,449 22.
开发有限公司 .13 40 .13 40
湖北车桥有限公司 5,663 90. 5,663 90.
.00 42 .00 42
武汉博盈创新投资有 1,900 95. 1,900 95.
限公司 .00 00 .00 00
成都博盈车桥有限公 510.0 51. 510.0 51.
司 0 00 0 00
宜都博鹏汽车配件有 224.4 51. 224. 51.0
限公司 7 00 47 0
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C、不存在控制关系的关联方
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企业名称 与公司关系
公安县经济开发投资公司、公安县振华 公司股东
环保工程有限公司
北京康丽大厦有限责任公司 公司第一大股东的参股公司
北京家和佳利置业有限公司 本公司与关联方的交联交易的代理
方
湖南安江水利水电开发有限公司 公司的参股子公司
云南博盈车桥有限责任公司 公司的参股子公司
公安县盛乐汽车配件有限责任公司 公司的参股子公司
公安县永泰精锻有限公司 公司的参股子公司
公安县圣宇汽车零部件有限公司 公司的参股子公司
公安县华博制动系统有限公司 公司的参股子公司
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(二) 关联方交易
1、采购货物
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企业名称 2006年1 占本期 2005年 占本期 定价 结算
－6月(元 购货百 1－6月 购货百 原则 方式
) 分比(% (元) 分比(%
) )
宜都博鹏汽车配件有 2,377,24 1.84
限公司 3.78
公安县盛乐汽车配件 1,296,90 0.57 市场 定期
有限责任公司 2.56 价格 结算
公安县永泰精锻有限 5,972,78 4.41 市场 定期
公司 1.21 价格 结算
公安县圣宇汽车零部 10,688,8 7.42 市场 定期
件有限公司 54.70 价格 结算
公安县华博制动系统 5,230,18 4.76 市场 定期
有限公司 2.76 价格 结算
合计 25,565,9 19.00
65.01
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3、销售货物
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企业名称 2006年1 占本期 2005年1 占本期 定价原 结算
－6月( 销货百 －6月(元 销货百 则 方式
元) 分比(%) ) 分比(%
)
云南博盈车桥有 1,417,9 0.75 904,273. 市场价 定期
限责任公司 05.13 50 格 结算
合计 1,417,9 0.75 904,273.
05.13 50
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4、资产收购
2005年12月，公司委托北京家和佳利置业投资顾问有限公司全权代理购买北京康丽大厦有限公司所有的北京市第一上海中心第四层写字楼，向北京佳和家利置业投资顾问有限公司预付收购保证金3145万元。
2006年6月10日，就上述交易事项，公司已与北京康丽大厦有限公司、北京家和佳利置业有限公司签署了《资产转让合同书》，该交易涉及与现第一大股东北京嘉利恒德房地产开发有限公司（北京康丽大厦有限公司的参股股东）的关联交易，因而该交易尚需董事会、股东大会批准后方可实施，有关关联董事、关联股东需回避表决。
5、借款担保
公司第二大股东公安县经济开发投资公司持有的公司股份10，947,600股、公安县振华环保工程有限公司持有的公司法人股2,717,624股，报告期初为公司向中国银行公安县支行的1700万人民币借款提供质押担保。由于该两股东之实际控制方公安县人民政府所属“潺陵工业园”项目对我公司负债1700万元，报告期当事各方与中国银行公安县支行达成了协议，已对上述股权进行了拍卖，根据拍卖结果：公安县人民政府清偿了其“潺陵工业园”项目对公司欠款1700万元，我公司清偿了对中国银行公安县支行的人民币借款1700万元。
6、公司与关联方的应收、应付款项
（1）应收帐款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联单位 2006年6月30日(元) 2005年12月31日(元
)
云南博盈车桥有限责任公司 3,478,034.00 5,885,085.00
合计 3,478,034.00 5,885,085.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联单位 2006年6月30日(元) 2005年12月31日(元
)
北京家和佳利置业有限公司 31,450,000.00 31,450,000.00
合计 31,450,000.00 31,450,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）应付帐款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联单位 2006年6月30日(元) 2005年12月31日(元
)
宜都博鹏汽车配件有限公司 610,096.36 1,387,149.38
公安县盛乐汽车配件有限责任公 595,263.09 397,665.00
司
公安县永泰精锻有限公司 885,465.42 585,466.55
公安县圣宇汽车零部件有限公司 2,268,021.01 1,678,901.01
公安县华博制动系统有限公司 -1,574.44 1,856,503.01
合计 4,357,271.44 5,905,684.95
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八、或有事项
湖北华通车桥集团有限公司及公安县人民政府请求判令本公司偿还其"所垫付的车桥股份公司职工与之解除劳动关系的经济补偿费"一案。2005年11月30日湖北省荆州市中级人民法院向公司下达了民事裁定书核准了原告方提出的撤诉申请。本次撤诉后，有关职工经济补偿金的担负问题由双方协商解决，但公司认为仍应由原告承担。
九、期后事项及承诺事项
1、2002年8月1日，公司原大股东在将股份转让给北京嘉利恒德房地产开发有限公司时签订补充协议:原荆州轻桥股份有限公司内部股由嘉利恒德负责解决。为此公司与北京嘉利恒德房地产开发有限公司及公安县政府进行了深入沟通，三方达成一致：由公安县政府各部门主管领导及公司人员联合成立轻桥股票处理项目组，公安县政府及公司出人出力，大股东嘉利恒德出资进行解决，轻桥股票自2005年12月15日已开始兑付，目前仍在继续兑付中。
2、公司原控股股东湖北华通车桥集团有限公司于2006年7月11日清偿公司债务4,000万元。
3、2006年6月10日，公司已与北京康丽大厦有限公司、北京佳和家利置业投资顾问有限公司就收购北京第一上海中心第四层签署了《资产转让合同书》，该交易涉及与现第一大股东北京嘉利恒德房地产开发有限公司的关联交易，尚需董事会、股东大会批准。参见本附注七（二）所述。
第七节 备查文件
1、载有董事长亲笔签名的2006年中期报告文本；
2、载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
公司章程文本；
上述文件存放于公司董事会秘书处。
湖北博盈投资股份有限公司
董事长：冯启泰
2006年8月15日