湖北车桥股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本公司所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性、完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:湖北车桥股份有限公司
英文名称:Hubei Axle Stock Co.,Ltd
2、公司法定代表人:郭桂华先生
3、公司董事会秘书:陈林先生
电话:0716-5225925或013707213146
传真:0716-5228925
授权代表:吴建平先生
电话:0716-5234203
传真:0716-5228925
4、联系地址:湖北省公安县斗湖堤镇荆江大道178号
注册及办公地址:湖北省公安县斗湖堤镇荆江大道178号
邮编:434300
E-mail:hbaxle@188.net
5、公司指定信息披露报刊:《中国证券报》、《证券时报》
公司登载年度报告国际互联网址:http://www.Cninfo.com.cn
公司年报备置地点:公司董事会办公室、公司证券部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:湖北车桥
股票代码:0760
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度利润总额及构成(单位:元)
利润总额: 26457270.94
净利润: 22479789.09
扣除非经常性损益后的净利润: 12197188.22
主营业务利润: 50795864.64
其它业务利润: 7840055.93
营业利润: 11178767.98
投资收益: 10282600.87
补贴收入: 0
经营活动产生的现金流量净额: -5049461.42
现金及现金等价物净增加额: 89437132.93
(二)截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
指标项目 1999年 1998年
单位:元
调整后 调整前 调整后
1997年
调整前 调整后
主营业务收入 220737161.60 300755200.60 300755200.60
293242315.69 293242315.69
净利润 22479789.09 30238729.58 25924718.36
50577608.02 34107767.19
总资产 517258251.33 491336884.67 469361078.04
390114943.62 370738660.29
股东权益 355099022.27 207680885.15 186897033.10
189710349.36 173240508.53
每股收益 0.21 0.312 0.267
0.52 0.352
加权平均每股收益 0.218 0.312 0.267 扣除非经常性损益
后的每股收益 0.11 0.312 0.267
0.52 0.352
每股净资产 3.248 2.145 1.93
1.96 1.79
调整后每股净资产 3.158 1.985 1.918
1.82 1.73
每股经营活动产生
的现金流量净额 -0.05 0.199
净资产收益率 6.33 14.56 13.87
26.67 19.69
注:
(1)主要财务指标计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后每股净资产=[年度末股东权益—三年以上的应收款项净额—待摊费用—待处理(流动、固定)资产净损失—开办费—长期待摊费用—住房周转金负数余额]/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
(2)以上数以公司合并会计报表数据填列
(3)据财政部财会字(1999)35号文的有关规定,公司对前三年会计数据和财务指标进行了追溯调整,并分别以调整前和调整后进行列示。
(三)报告期内股东权益变动情况及其原因(单位:元)
项目 期初数 本期增减 期末数
股本 96840000.00 12482300.00 109322300.00
资本公积 45824071.25 133239900.08 179063971.33
盈余公积 30781824.57 4495957.82 35277782.39
法定公益金 6350725.09 1123989.45 7474714.54
未分配利润 13451137.28 17983831.27 31434968.55
股东权益合计 186897033.10 168201989.17 355094022.27
注:
1、股本增加是由于实施配股所致;
2、资本公积增加是由于配股所致;
3、盈余公积金及公益金增加系公司本年度实现净利润计提所致;
4、未分配利润变动是由于1999年6月实施派发红利和本年度利润增加及因计提四项准备调整年初利润所致。
三、股本变动及股东情况
(一)股东情况介绍:
1、截止1999年12月31日,公司股东总户数为6832户,其中:国家股东2户,法人股东6户,社会公众股东6824户。
2、截止1999年12月31日,公司前十名股东持股情况:
名次 股东名称 本期末持 占总股本
股数(股) (％)
①湖北华通车桥集团有限公司 39491300 36.12
②湖北省公安县经济开发投资公司 10947600 10.01
③威海经济技术开发区中达实业发展 5038093 4.6
④北京国海物业管理有限责任公司 4596551 4.2
⑤北京大澎北方物业管理集团 3945943 3.6
⑥深圳润唐投资有限公司 3505969 3.2
⑦大鹏证券上海蒲汇塘路证券营业部 3172342 2.9
⑧中国铁路物资武汉公司 2800000 2.56
⑨公安县振华物贸有限责任公司 2162200 1.978
⑩大鹏证券有限公司 2040612 1.867
说明:
①、公司第一大股东国家股股份原持有者为公安县国有资产管理局。根据湖北省人民政府鄂政函[1999]148号文批准,公安县国资局与湖北华通车桥集团有限公司签订协议,持股人变更为湖北华通车桥集团有限公司,股权性质仍为国家股。该信息于1999年10月16日分别刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上;
②、前十名股东之间不存在关联关系;
③、前十名股东中,第三、四、五、六、七、十名股东所持股份为已上市流通股份;
④、公安县振华物贸有限公司所持216.22万股系法人股,是1999年9月与中国铁路物资武汉公司、武汉汽车工业公司、江苏亚星客车集团有限公司签署转让协议,分别受让80万股、110.4万股、25.82万股所致。
3、持有公司10％以上的法人股东(国有)情况
公安县经济开发投资公司,法人代表:蔡中立
经营范围:开发工业、科技、房地产、商业企业、引进投资
4、持有本公司5％以上股份的股东均无质押、冻结情况。
四、股东大会简介
1、1999年5月26日在公司总部召开1998年度股东大会,出席会议的股东共21人,代表股份68,435,759股,占总股本的62.6％。会议表决通过了以下协议:
(1)通过《董事会工作报告》;
(2)通过《监事会工作报告》;
(3)通过《1998年度利润分配方案》。以1998年末总股本9684万股为基数,向全体股东每10股派现金3.5元(含税),按配股后总股本10932.23万股摊薄计算,每10股派现金3.1元(含税)。
决议公告于1999年5月27日分别刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。
2、1999年8月30日在公司总部召开1999年临时股东大会,会议表决通过了以下决议:
(1)表决通过了公司1999年度中期报告;
(2)表决通过了公司1999年度中期利润不分配的议案;
(3)表决通过了变更公司董事议案。公司原董事薛梅彬先生因工作调动,辞去董事职务,由王先柱先生出任董事。
该决议报告分别刊登在1999年8月31日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。
3、1999年11月27日在公司总部召开了1999年度第二次股东大会,到会股东或授权代表21人,代表股份61,435,879股,占公司总股本的56.19％。会议审议通过了对董事会授权的决议:
(1)授权董事会对不超过最近一个会计年度会计师事务所核定的公司总资产20％的资产处置行使决策权;
(2)对董事会提出的“对不超过最近一个会计年度会计师事务所核定的公司净资产50％的投资项目行使决策权”的议案,经与会股东讨论并形成决议:授权董事会对不超过最近一个会计年度会计师事务所核定的净资产30％的投资项目行使决策权。
该报告于1999年12月3日分别刊载在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上。
五、董事会报告
(一)公司经营情况
1、公司所处的行业以及公司在本行中的地位
公司所处的是机械制造行业。据1999年国家机械工业局行业管理办的统计资料结果表明,公司生产的汽车前后桥总成、齿轮产销在全国同行业中分别居第七名和第四名,公司生产的农用运输车产销量居全国第六位。
2、公司主要业务范围及其经营状况
公司主营业务为生产、销售各类汽车、拖拉机车桥、齿轮及农用运输车的制造与销售等。
1999年中国加快了进入WTO步伐,虽然对公司所处行业有严重影响,但1999年被公司确定为质量年和效益年,主要工作方针是以质量为中心,以车桥为重点,狠抓质量和效益,公司对产品结构进行了调整,生产高附加值、适销对路的产品,并减少了较低附加值产品的生产,同时引进先进技术设备,减少了废品率,提高了材料利用率和劳动生产率。通过全公司员工努力,基本完成了董事会年初制定的工作目标,全年完成产销2.2亿元,实现利润总额2645.7万元,比去年同期减少11.71％,净利润2247.9万元,比去年同期减少13.29％。1999年,主要做了以下工作:
(1)充分发挥企业自身优势,围绕管理做文章,努力提高盈利水平。报告期内,公司提出了“重拳出击、从严治厂、治厂先治人”,在成本管理上“抓两头、控中间”等目标方案,各专业厂根据公司要求,调整企业内部结构,围绕管理做文章,适应市场促销售,为保障公司全年目标任务的完成打下良好基础。
公司下属车桥专业厂主要生产各类汽车前后桥总成、汽车主从动螺旋锥齿轮。报告期内,该厂坚持以经济效益为中心,以技术改造为重点,严格企业内部管理,努力降低生产成本,狠抓产品质量,产品市场占有率大大提高。在销售上,他们采取了销售任务与个人收入挂钩,分类铺底,统一定价,超奖欠罚;对新开辟的市场,实行政策倾斜,促进了公司的销售增长。
(2)坚持科技兴企道路,加大技术创新力度,努力提升企业的科技含量。报告期内,公司董事会把提高企业的科技含量,增加企业产品的高附加值的工作作为各项工作的重点来抓。
99年,公司引进的奥尼康C28六轴联动全数控切齿机,这项技术是中国首次引进的世界顶尖水平的螺旋锥齿轮加工技术,使公司齿轮加工精度跃上一了个崭新的台阶,并将原产各系列普货齿轮和车桥陆续升级换代为加强型,为提高普货负载能力和产品进入重货领域,展示出广阔的市场前景。如HT130加强型盆角齿和HT1090KR系列城市客车桥,耐磨寿命是老产品的3倍,受到广大用户的特别青睐,使企业不仅通过质竞销、特竞销成功地挤占了市场。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
99年下半年,由于国内经济出现通货紧缩,市场需求急剧下降,加之WTO加入前,汽车行业采取降价促销市场的策略,公司生产经营受到了严重的影响。2000年,公司将针对市场需求变化,及时调整产品结构,狠抓技改项目的投产进度,调整产品营销策略,提高产品的服务质量,并向高科技领域进军,进行多元化经营,提高企业的竞争力。
(二)公司财务状况
根据公司1999年度合并会计报表,公司主营业务利润50,795,864.64元,比上年同期减少34.61％,净利润22,479,789.09元,比上年同期减少13.29％。减少原因是根据十分严峻的市场,公司调整了产品结构,主要生产了高附加值、适销对路的产品,并减少附加值较低产品的生产量,再由于公司下属湖北农用车厂销量下降所致。利润下降原因是因为WTO加入前,我国汽车行业各企业为了在激烈的市场竞争中占有一席之地,降价倾销产品等原因所致。
公司1999年末总资产为517,258,251.33元,比年初增长10.20％;股东权益355,099,022.27元,比上年同期增长90％;长期负债83,668,232.79元,比上年同期增长232.91％。长期负债增长原因是新增长期借款所致;股东权益增加是由于配股和当年利润增加所致。
(三)公司投资情况
1、武汉华通车桥有限责任公司主要经营生产销售各类汽车配件等产品,注册资本为519万元,公司出资466万元,占注册资金的89.79％。目前,武汉华通车桥有限责任公司经营状况良好。
2、湖北耀华机械制造有限公司注册资本386万元,公司出资261万元,占注册资金的67.62％,该公司为中外合资企业。本公司与合资方香港耀国公司达成股份转让协议,受让香港耀国公司所持有的湖北耀华机械制造有限公司32.38％的股份,使湖北耀华机械制造有限公司成为本公司的全资子公司。
3、募集资金使用情况
报告期内,公司经中国证券监督委员会“证监公司字[1999]5号文”批准,以原有总股本9684万股为基数,向全体社会公众股东及部分国家股股东以每10股配售3股的比例进行了配股,每股配售价格为人民币12.00元,公司全部法人股东放弃了配股权,国家股股东配售52.13万股,社会公众股股东配售1196.1万股,本次实际配售股数1248.23万股,共募集资金14978.76万元,扣除发行费用后,实际募集资金14572.20万元,已于1999年4月27日全部到位,并由湖北会计师事务所出具了(99)鄂会师验字第137号验资报告。募集资金均用于了计划内投资,无变更使用情况。根据湖北省经贸委鄂经函字[1998]156号文批准的《引进国外切齿加工设备技术改造项目》和鄂经贸函字[1998]157号文批准的《车桥前轴及壳体加工生产线技术改造项目》及鄂计工字[1998]0165号文批准的《扩建WTQ6471系列汽车后桥总成项目》,公司于1998年用自身积累利润提前投入了2304万元,报告期内公司使用募集资金3961.3万元,共计6265.3万元,完成整个募集资金使用计划的40％左右。
3、募集资金使用情况表 单位:万元
项 目 总投资 99年度投资 项目进
展(％)
引进国外切齿加工设备技术改造 5893.23 1462.3 约43
车桥前轴及壳体加工生产线技术改造 4177.54 976 约40
扩建4万台WTQ6471系列后桥总成 6374.33 1523 约40
(四)加入WTO对公司的影响
2000年是世纪之交,也是我国加入WTO关键性的一年。我公司属汽车工业企业,是受冲击最大的行业之一,因此,新年度业务发展计划必须把公司的实际融入全球经济一体化大背景的条件下来考虑。加入WTO对公司来说,虽然面临严峻挑战和严重压力,但又是一次难得的发展机遇。
(五)新年度业务发展计划
1、面对加入WTO后的挑战、机遇和国内汽车大规模化、集团化生产的契机,2000年公司将积极开拓与发展国内各大汽车生产企业的合作关系,同时发展与国外一些大的汽车生产厂家的业务往来,开拓更广阔的国际市场空间。
2、在新的一年里,公司将进一步增强企业的创新意识,更新市场观念,进一步调整内部组织结构和产品结构,最大限度地盘活资产存量,努力提高产品质量,扩大产品销售,挤占市场份额。
3、2000年,公司将励精图治,奋发图强,全面降低成本,努力提高经济效益,公司以经济效益为中心,从节约一滴水、一张纸、一度电入手,责任量化,指标到人。
4、在抓好主营的基础上,运用资本运营手段,向高新技术领域拓展,进行多元化经营。
5、继续抓好配股资金投入项目的各项工作,推进技工作,力争项目比原计划提前投产(力争完成整个项目的70％以上),以大幅度提高产品质量和产量,同时降低员工劳动强度。
6、继续开展学邯钢、抓管理、减员增效工作。2000年,公司将根据公司目前的状况,精减机构一半、精减人员500人。
7、继续加大清收力度,压缩应收帐款,在99年底的基础上下降50％,提高企业的资金周转率。
8、千方百计培养和聚集优秀人才,提高企业的科技含量。
9、坚持“抓两头、控中间”,抓好材料采购价格和产品销售价格,严把质量关;控制好生产成本“量”的消耗,严格执行“定额领料”管理,切实降低生产成本,提高企业盈利水平。
(六)董事会日常工作
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
(1)公司八届六次董事会议于1999年4月22日召开,会议审议通过了《公司1998年度董事会工作报告暨总经理业务报告》、《公司1998年度利润分配方案》、《1998年年度报告》、《召开1998年度股东大会的议案》等;
(2)公司八届七次董事会议于1999年7月21日召开,会议审议通过了《公司1999年度中期报告》、《公司1999年度中期利润分配议案》、《审议变更公司董事的议案》、《召开1999年度临时股东大会的议案》等;
(3)公司八届八次董事会议于1999年11月25日召开,会议审议通过了《提请股东大会对董事会授权的议案》、《召开1999年度第二次临时股东大会的有关事宜》等;
(4)公司八届九次董事会议于1999年12月29日召开,会议审议通过了《公司股权转让事宜》、《公司高级管理人员职务任免事宜》等。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
(1)根据1998年度股东大会精神,公司董事会实施了1998年度利润分配方案,以1998年末总股本9684万股为基数,向全体股东每10股派现金3.5元(含税),按配股后总股本10932.23万股摊薄计算,每10股派现金3.1元(含税)。派息股权登记日为1999年6月3日,除息日为1999年6月4日。
(2)公司1998年度配股预案经中国证监会证监公司字[1999]5号文批准,公司董事会认真执行股东大会精神,1999年3月18日至1999年3月19日为配股登记日和股权基准日;1999年3月23日至1999年4月5日为配股缴款截止日,1999年5月3日为配股流通日。
(七)董事、监事、高级管理人员
姓名 职务 性别 年龄 任期 年报酬(单位:元)
郭桂华 董事长 男 49 1997.6-2000.6 11000
曹春明 副董事长、
副总经理 男 49 1997.6-2000.6 10000
蔡中立 副董事长 男 49 1997.6-2000.6 10000
王先柱 董事、
总经理 男 38 1999.12-2000.6 10000
宋宏章 董 事 男 50 1997.6-2000.6 10000
郝全源 董 事 男 57 1997.6-2000.6 未在公司领取报酬
杨学明 董 事 男 53 1997.6-2000.6 未在公司领取报酬
徐润生 董 事 男 50 1997.6-2000.6 未在公司领取报酬
周维新 董 事 男 51 1997.6-2000.6 6000
陈 林 董事会
秘书 男 33 1997.6-2000.6 6000
邓小明 监事会
主席 男 37 1997.6-2000.6 8800
童程松 监 事 男 45 1997.6-2000.6 未在公司领取报酬
黄文波 监 事 男 56 1997.6-2000.6 8800
张汉生 监 事 男 36 1997.6-2000.6 未在公司领取报酬
冀学玲 监 事 女 39 1997.6-2000.6 6000
张厚权 副总经理 男 51 1997.6-2000.6 8800
说明:
(1)报告期内,董事薛梅彬先生因工作调动,辞去董事职务,由王先柱先生出任董事;
(2)根据公司八届九次董事会决议,董事长兼总经理郭桂华先生由于身体原因,辞去了总经理职务,公司董事会聘任王先柱先生为总经理。
(八)公司董事、监事、高级管理人员持股情况
姓名 职 务 年初持股 年末持股
数(股) 数(股)
郭桂华 董事长 7200 9360
曹春明副董事长、副总经理 3600 4680
蔡中立 副董事长 3600 4680
王先柱 董事、总经理 0 0
郝全源 董 事 0 0
杨学明 董 事 0 0
徐润生 董 事 0 0
宋宏章 董 事 1800 2340
周维新 董 事 1800 2340
陈林 董事会秘书 0 0
邓小明 监事会主席 3600 4680
童程松 监 事 0 0
黄文波 监 事 1800 2340
张汉生 监 事 0 0
冀学玲 监 事 1800 2340
张厚全 副总经理 1800 2340
说明:持股变化原因是因为公司实施了配股方案,公司高级管理人员认购配股所致。
(九)公司人员结构情况
公司员工数量2049人,其中生产人员1080人,销售人员374人,行政与技术人员309人,财务人员86人,退休人员200人。公司大专文化程度员工拥有率占25％,高中、中技文化程度员工拥有率占40％。
(十)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
公司1999年度净利润为22,479,789.09元,提取10％法定公积金、提取5％法定公益金和5％任意公积金共计4,495,957.82元,加上上年度调整后未分配利润13,451,137.28元,实际可供股东分配的利润为31,434,968.55元。由于1999年6月公司实施了1998年度利润分配方案。为了公司更稳健发展,加上公司生产经营尚需流动资金支持,故本次不进行利润分配和转增股本。
六、监事会报告
1999年是公司面临各种挑战的一年,公司监事会根据《公司法》和公司章程赋予的职责,为维护股东权益,认真行使了对公司生产经营和董事会及全体高级管理人员的监督。监事会成员列席了董事会所有会议,并在会上行使监督权力,发表独立意见,起到了应有的监督作用。
(一)报告期内,监事会共召开了四次会议
1998年度监事会议于1999年4月22日召开,会议主要审议了公司1998年度监事会工作报告及公司董事会提交的1998年度利润分配事项;1999年7月21日召开了公司1999年度第一次监事会会议,审议了董事会提交的《关于变更公司董事的议案》;1999年11月25日公司监事会举行了1999年度第二次监事会会议,审议通过了公司董事会提交的《关于提请股东大会对董事会授权范围的议案》的报告;1999年12月29日公司监事会举行了第三次监事会会议,会议审议了董事会提交的《公司股权转让事宜》、《关于职务任免》的报告。
(二)公司依法运作情况
监事会作为公司的专职监督机构,为掌握公司的经营情况,直接参与了公司的重大决策活动,在参与中实施监督,提出意见,发挥了其监督作用。监事会认为,公司董事会在报告期内认真贯彻了“法制、监管、自律、规范”的八字方针,其决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,公司建立了较完善的内部控制制度,公司的运作健康有序,未发现违反有关法规和公司章程的行为。
此外,监事会对董事会成员、总经理及其他高级管理人员在履行职责方面进行了监督。监事会认为董事会的议事制度健全有效,董事执行股东大会决议,公司领导班子、高级管理人员执行董事会决议是严肃认真的,没有违反法律法规、公司章程或损害公司利益及形象的形为。
(三)对公司财务状况进行检查
报告期内,监事会对公司财务管理制度和财务部门的岗位责任制进行了检查,认为公司严格执行国家的财务政策和法律制度。公司的财务制度是健全的,执行是有效的。通过对公司1999年度财务报告的核查,认为公司的资产负债表、现金流量表、利润及利润分配表等会计报表是真实合法的。对公司进行审计的湖北立华有限责任会计师事务所对公司1999年度财务状况同时出具了无保留意见的审计报告。
(四)对募集资金使用情况进行监督
公司1999年实施了1998年度配股方案,共募集资金14572.20万元(扣除发行费用后),监事会根据《配股说明书》所募集资金投入的项目,监事通过跟踪项目进展,认为,公司募集资金的实际投入和预先承诺的项目是一致的。
(五)对公司出售资产情况进行监督
公司在出售湖北农用车厂100％股权中,未发现有内幕交易,未发现有损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。
(六)对关联交易进行检查
公司的关联交易主要是与关联方购销货物关系,交易均有合同,交易价格为以市场价格为基础的协议价格,交易是公平的,没有损害本公司的利益。
七、重要事项
(一)报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
(三)报告期内,控股股东变更及总经理变更情况。
1、报告期内公司第一大股东公安县国有资产管理局根据湖北省人民政府鄂政函[1999]148号文,并与湖北华通车桥集团有限公司签订协议,将所持有的国家股3949.13万股授权给湖北华通车桥集团有限公司经营管理,湖北华通车桥集团有限公司成为公司第一大股东,股权性质仍为国家股。此公告于1999年10月15日分别刊载在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上;
2、公司1999年12月29日召开董事会,审议通过了董事长兼总经理郭桂华先生辞去总经理职务,聘任王先柱先生为公司总经理。此公告于1999年12月30日刊载在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上;
3、公司董事会秘书没有变更。
(四)报告期内公司出售资产情况。
1999年12月29日公司董事会召开会议,表决通过了股权转让事宜,公司将下属湖北农用车厂100％股权(净资产、债权、债务)转让给湖北华通车桥集团有限公司,转让价格根据鄂资评报字[1999]第28号评估报告,湖北农用车厂净资产为3,664.41万元,按评估后净资产作价,本次出让总值为3,664.41万元,以现金方式支付,转让的动因和目的,是依照公司1999年第二次临时股东大会授权范围,基于公司长远发展的需要,是为了更好地突出主业,为了使WTO带来的影响减少到最小,加之该厂又在荆江分洪区内,每年都会受到洪水不同程度的威胁,转让后,将使公司投资分散、所涉行业之杂、资本运营效益低下的局面得以根本改观,使资产集中于企业名牌产品中,建立起高附加值的产业结构,提高了公司的盈利能力。(于1999年12月30日刊载在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上)
(五)重大关联交易事项
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方情况如下:
企业名称: 湖北华通车桥集团有限公司 武汉华通车桥有限
责任公司
注册地址: 湖北省公安县 湖北省武汉市
主营业务: 汽车配件、汽车改装车配件、 生产、销售汽车前后
桥及汽车钢
农用运输车的制造及销售 板弹簧
与本企业的关系: 母公司 子公司
经济性质或类型: 有限责任公司 有限责任公司
法定代表人: 郭桂华 郭桂华
注册资本: 人民币50000万元 人民币519万元
(2)本公司没有不存在控制关系的关联方
2、报告期内,公司与关联方的交易为向关联方采购货物,交易价格为以市场价格为基础的协议价格。上述交易在合并会计报表时已抵消。
(六)上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况我公司已做到了与其控股股东在人员独立、资产完整、财务独立;
(七)公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁上市公司资产的情况;
(八)公司聘任的湖北会计师事务所已更名为“湖北立华有限责任会计师事务所”,公司决定继续聘任;
(九)公司无其它重大合同(含担保等)情况;
(十)公司报告期内无更改名称或股票简称的情况;
(十一)其它重要事项
1、1999年5月8日,近百家省级重点企业参与角逐的“全省企业十强”评选揭晓,我公司成为十强中仅有的两家县级企业之一。
2、根据财政部财会字[1999]35号文,公司对1997、1998年度会计期间的有关数据进行了追溯调整,调整了期初留存收益及相关项目的期初数,利润及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列,上述会计政策变更累计影响数为18,511,292.18元,其中因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为12,000,275.97元,存货跌价计提影响6,511,016.21元。
由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润2,041,451.35元,调减了1999年年初留存收益18,511,292.18元,其中:调减了1998年年初未分配利润16,469,840.83元。
八、财务报告
(一)审计报告(湖北立华有限责任会计师事务所[2000]鄂立华审字第020号)
湖北车桥股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了湖北车桥股份有限公司1999年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、1999年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、1999年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由湖北车桥股份有限公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合湖北车桥股份有限公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了湖北车桥股份有限公司1999年12月31日的财务状况、1999年度的经营成果及1999年度现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
湖北立华有限责任会计师事务所 中国注册会计师:潘国英
湖北省 武汉市
武昌 中北路16号 中国注册会计师:郑丰
报告日期:2000年3月5日
(二)会计报表(见附表)
(三)合并会计报表附注
1、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)会计制度
公司执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及其有关的补充规定。
(2)会计期间
公司会计期间为公历年度即公历1月1日至12月31日。
(3)记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
(4)记帐原则和计价基础
公司按照权责发生制原则,采用借贷复式记帐法记帐,按实际发生的金额作为计价基础。
(5)外币折算方法
公司的会计核算以人民币为记帐本位币。发生涉及外币的经济业务按业务发生当月1日的市场汇价折合为人民币记帐,决算日货币性项目中的外币余额按决算日市场汇价折合为人民币金额进行调整,由此产生的各外币项目的人民币余额与原帐面余额的差额作为汇兑损益,并按会计制度规定分别记入相关科目进行会计核算。
(6)合并会计报表的编制方法
公司合并会计报表按照财政部财会字〖95〗11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。
合并会计报表时将本公司对被投资企业权益性资本投资与被投资企业所有者权益中本公司持有的份额相抵销。被投资企业所有者权益各项目中不属于本公司拥有的数额,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项目之前,以总额单列一类反映。
纳入合并会计报表的被投资企业为外商投资企业时,对其会计报表按《股份有限公司会计制度》的有关规定进行调整。
本公司与被投资企业及其相互间的债权与债务项目相互抵销。
本公司与被投资企业及其相互间发生的交易中未实现利润予以抵销,内部销售收入予以抵销,内部收取费用相互抵销。
除上述调整和抵销外,相同的资产、负债、成本和费用逐项合并。
合并会计报表的范围发生变化时,不调整年初数。
(7)现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(8)坏帐核算方法
坏帐确认的条件:
①因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍不能收回的应收帐款、其他应收款。
②因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款、其他应收款。
以上确实无法收回的应收款项,按经董事会批准的审批核销权限规定分级确定后,作为坏帐核销。
本公司及被投资公司的坏帐损失采用备抵法进行核算。本公司原按资产负债表期末应收帐款余额的0.5％计提坏帐准备。现根据公司董事会的决议,调整为应收款项(包括应收帐款、其他应收款),按帐龄分析法提取坏帐准备,计入当年度损益类帐项,同时在资产负债表中作为应收款项的减项单反映。具体提取比例为:
帐 龄 比例(％)
逾期1年以内 5
1-2年 10
2-3年 15
3-4年 40
4-5年 50
5年以上 80
(9)存货核算方法
公司存货按形态分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。购入时公司存货按实际成本登记入帐进行核算,发出和领用原材料、自制半成品和产成品时,按移动平均法确定其实际成本进行核算。低值易耗品在领用后,采用一次摊销法进行摊销。
根据公司董事会决议,公司按成本与可变现净值孰低法计价单项提取存货跌价准备。
(10)短期投资的核算
本公司的短期投资指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年(含一年)的投资,包括各种股票、债券等。
本公司购入的各种股票、债券按实际支付的价款入帐,其中包含的已宣告发放、但尚未领取的现金股利、利息分别记入应收股利、应收利息科目单独核算。公司期末短期投资按成本与市价孰低计价,并按投资总体计提短期投资跌价准备。
(11)长期投资核算方法
本公司的长期股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差记入“股权投资差额”,并按照借方差额不超过10年、贷方差额不低于10年的原则分期摊销进入当期损益。
本公司对拥有20％以下股权的长期股权投资采用成本法核算,对拥有超过20％但不大于50％股权的长期股权投资采用权益法核算,对拥有50％以上股权的长期股权投资采用权益法核算并合并会计报表。
本公司债券投资按购买时实际支付的款项记帐,价款中含有的应计利息单独反映,每期结帐时,计算其应计利息并进行会计处理。购入债券的溢价金额或折价金额在债券存续期间平均分摊。
根据公司董事会决议,由不计提长期投资减值准备改为计提长期投资减值准备。自1999年1月1日起,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来的不可恢复时,按可回收金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备,并计入当期损益。
(12)固定资产计价及其折旧方法
公司对于使用年限在一年以上的,单位价值在2,000元以上的劳动资料,作为固定资产进行核算。按照固定资产来源情况以会计制度的规定确定固定资产原价登记入帐。
公司固定资产折旧方法采用平均年限法,并按固定资产原价,估计经济使用年限和估计残值率,分类别确定折旧如下:
资产类别 估计经济使用年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30年 5％ 3.17％
机器设备 15年 5％ 6.33％
运输工具 10年 5％ 9.50％
其他设备 10年 5％ 9.50％
(13)在建工程核算方法
本公司在建工程按实际支出成本核算,在建工程完工办理竣工结算手续并交付使用后转入固定资产核算。与在建工程相关的借款利息支出发生在竣工决算之前的计入在建工程的成本。
(14)无形资产及其摊销
A、土地使用权按使用年限50年,采用直线法平均摊销。
B、专用技术
按资产评估文件确认的EQ140后桥壳加工生产线烘装设备图纸评估值入帐的专有技术,按合资年限20年中公司开始生产经营当日起剩余年限18年,从1995年开始采用直线法平均摊销。
(15)收入的确认
A、主营业务收入,以商品(产品)所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,对该商品(产品)不再保留继续管理权和实际控制权,与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据,与收入相关的商品(产品)的成本能够可靠地计量时,作为商品(产品)销售收入的确认。
B、其他业务收入,以业务项目已经完成或劳务已经提供,相关的成本能够可靠计算,其经济利益能够流入,已收到价款或取得索取价款的证据时,作为其他业务收入确认。
(16)所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
(17)主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法的变更事项
说明
A、本年度本公司合并会计报表范围发生了变更。1998年度的会计报表包括本公司、湖北耀华机械制造有限公司和武汉华通车桥有限责任公司的会计报表,1999年度合并会计报表包括本公司和武汉华通车桥有限责任公司的会计报表。
B、本公司本会计期间主要会计政策发生变化。
根据财政部财会字[1999]35号文,公司对1997、1998年度会计期间的有关数据进行了追溯调整。调整了期初留存收益及相关项目的期初数,利润及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列,上述会计政策变更累计影响数为18,511,292.18元,其中因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为12,000,275.97元,存货跌价计提影响6,511,016.21元。
由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润2,041,451.35元,调减了1999年年初留存收益18,511,292.18元,其中:调减了1998年年初未分配利润16,469,840.83元。
2、控股公司及合营公司
A、本公司所控制的子公司的情况
公司名称:武汉华通车桥有限责任公司
注册地址:湖北省武汉市青山区和平大道1091号
注册资本:人民币519万元
投资比例: 89.79％
股份有限公司实际投资额:人民币466万元
经营范围:生产、销售汽车前后桥及汽车钢板弹簧
成立时间:注册日1998年5月24日
B、本公司没有合营公司
C、本公司与合资方香港耀国公司达成股份转让协议,受让香港耀国公司所持有的湖北耀华机械制造有限公司32.38％的股份,使湖北耀华机械制造有限公司成为本公司的全资子公司。报告期内本公司已办理湖北耀华机械制造有限公司的注销。
3、合并会计报表项目附注
(1)货币资金
A、项 目 期初数 期末数
现 金 439943.88 1035029.44
银行存款(人民币户) 15847200.74 72192977.90
银行存款(港币户) 1067.80 1064.90
银行存款(美元户) 53597.70
外埠存款(人民币户) 1692061.23 34241932.04
合 计 18033871.35 107471004.28
本期银行存款增加主要是报告期内公司实施配股方案募集资金到位所形成的。
B、银行存款外币户
币种 期初数 期末数
外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
港币户
1000.00 1:1.0678 1067.80 1000.00 1:1.0649 1064.90
美元户 53397.70
合计 54465.50 1000.00 1064.90
(2)应收帐款
A、帐龄结构
期初数 期末数
比重(％) 金额 坏帐准备 比重(％) 金额 坏帐准备
一年以内
72.82 92783231.15 4639161.56 85.65 92459463.91 4622973.20
一至二年
15.11 19254950.31 1925495.03 6.53 7046813.73 704681.36
二至三年
4.98 6349455.79 952418.37 2.26 2434771.73 365215.76
三至四年
4.61 5866144.83 1946457.97 3.82 4120535.61 1648214.25
四至五年
1.45 1853494.93 926747.47 0.15 157994.18 78997.09
五年以上
1.03 1307438.42 1845950.74 1.59 1736991.27 1389593.02
合 计
100 127414715.43 12236231.14 100 107956570.43 8809674.68
欠款金额列前五名的单位情况如下:
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
新疆汽车改装厂 12882717.91 一年以内 购货款
北汽福田诸城车辆厂 8251170.00 一年以内 购货款
黑龙江省汽车贸易集团公司 8193000.00 一年以内 购货款
河北宇康农用机械股份有限公司 3446786.50 一年以内 购货款
江苏常州客车制造厂 3182766.00 一年以内 购货款
C、应收帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(3)存货
A、类 别 期初数 存货跌价 期末数 存货跌价
原材料 43936612.53 4679321.33 14740803.62 2509929.92
自制半成品 14965889.51 2609703.26 7234751.45
产成品 38173387.05 375998.58 19577301.12 97548.83
低值易耗品 33888.50 230.44 875.00
在产品 ——— ——— 1187671.93
协作件 ——— ——— 309360.69
合 计 97109777.59 7665253.61 43050763.81 2607478.75
B、期末数与期初数相比减少了54059013.78元,系生产量的减少导致中间生产环节占用材料量的降低。
(4)固定资产及其折旧
固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
固定资产原值
房屋及建筑物 60469867.17 9099960.61 17886193.23 51683634.55
机器设备 107742558.88 65260464.50 22851778.94 150151244.44
运输工具 3781439.81 404985.26 1285123.28 2901301.79
其他设备 12232178.52 458575.91 2355342.80 10335411.63
合 计 184226044.38 75223986.28 44378438.25 215071592.41
累计折旧
房屋及建筑物 20410328.96 3238993.40 3393376.23 20255946.13
机器设备 33011249.36 11222942.66 7535990.13 36698201.89
运输工具 1611092.45 319820.62 333459.83 1597453.24
其他设备 1985119.63 930698.57 715306.81 2200511.39
合 计 57017790.40 15712455.25 11978133.00 60752112.65
固定资产净值 127208253.98 154319479.76
B、本期增加的固定资产中由在建工程转入数为12,760,328.36元。
(5)在建工程
A、工程名称
工程进度 期初数 本期增加数 本期转入固 其它转出
定资产数
期末数 资金来源
齿轮加工与
热处理技改
22868415.91 12043560.88 12114428.56 10747609.12 12049939.11 配股和自筹
精密计量试验室
——— 842749.08 322133.70 ———
520615.38 自筹
合作建房宿舍楼
——— 108960.00 ——— ———
108960.00 自筹
待安装设备
——— 5000.00 ——— ———
5000.00 自筹
电力线路改造
1431797.92 ——— ——— 1431797.92 ——— 自筹
农用车涂装线
2598870.09 ——— ——— 2598870.09 ——— 自筹
农用车综合楼
1756896.80 ——— ——— 1756896.80 ——— 自筹
其他 181746.00 1057664.63 323766.10 192073.00
723571.53 自筹
合计 28837726.72 14057934.59 12760328.36 16727246.93
13408086.02
B、在建工程中利息资本化情况
工程名称
期初数 本期增加数 本期转入固 其它转出 期末数
定资产数
齿轮加工与
热处理技改
3299298.76 933455.48 3217956.67 ——— 1014797.57
精密计量试验室
——— 147375.38 122760.00 ——— 24615.38
电力线路改造
61120.00 ——— ——— 61120.00 ———
农用车涂装线
312759.96 ——— ——— 312759.96 ———
合 计
3673178.72 1080830.86 3340716.67 373879.96 1039412.95
(6)应付帐款
应付帐款期末余额为28,543,526.76元。应付帐款中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(7)预收帐款
预收帐款期末余为3,971,001.88元。预收帐款中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(8)资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本数减少数 期末数
股票溢价
——— 133239900.08 ——— 133239900.08
接受捐赠资产准备
99640.00 ——— ——— 99640.00
未分类资本公积
24198265.04 ——— ——— 24198265.04
其它资本公积转入
21526166.21 ——— ——— 21526166.21
其中:现金捐赠
10000.00 ——— ——— 10000.00
其他转入
21516166.21 ——— ——— 21516166.21
合计 45824071.25 133239900.08 ——— 179063971.33
资本公积本年增加数133,239,900.08元,系配股资金与股票面值的差额。
(9)盈余公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定公积金 12701450.18 2733275.14 ——— 15434725.32
法定公益金 6350725.09 1123989.46 ——— 7474714.55
任意公积金 11729649.30 638693.22 ——— 12368342.52
合 计 30781824.57 4495957.82 ——— 35277782.39
(10)主营业务收入
类别 1998年度 1999年度
车桥系列 159258033.73 168515827.60
农用车系列 132750808.49 40325576.36
汽零件系列 1233473.47 11895757.64
合 计 293242315.69 220737161.60
本期主营业务收入减少主要是湖北农用车厂销售量大幅减少所形成的。
4、关联关系及其交易
A、关联方关系
a.存在控制关系的关联方
企业名称: 湖北华通车桥集团有限公司 武汉华通车桥有限
责任公司
注册地址: 湖北省公安县 湖北省武汉市
主营业务: 汽车配件、汽车改装车配件、 生产、销售汽车前后桥
农用运输车的制造及销售 及汽车钢
板弹簧
与本企业的关系: 母公司 子公司
经济性质或类型: 有限责任公司 有限责任公司
法定代表人: 郭桂华 郭桂华
注册资本: 人民币50000万元 人民币519万元
b.存在控股关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本期增加 本期减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
湖北华通车桥
集团有限公司
——— ——— 3949.13 36.12 ——— ——— 3949.13 36.12
湖北耀华机械
制造有限公司
261万 67.62 125万 32.38 386万 100 ——— ———
c.本公司没有不存在控制关系的关联方
B、关联方交易
本公司1999年度与关联方的交易为向关联方采购货物,交易价格以市场价格为基础的协议价格,上述交易在合并会计报表时已抵销。
公司1999年10月28日将下属湖北农用车厂100％的股权转让给湖北华通车桥集团有限公司,转让价格根据鄂资评报字[1999]28号评估报告,湖北农用车厂净资产为3664.41万元,按评估后净资产作价出让总值3664.41万元,湖北华通车桥集团有限公司已于1999年12月30日以现金付清。
C、公司与关联方的应收款项
项 目 1999年12月31日 1998年12月31日
其他应收款
湖北华
通车桥集团有限公司 30974448.56 ———
7、或有事项
截止报告日本公司没有需要披露的或有关事项。
8、承诺事项
截止报告日本公司没有需要披露的承诺事项。
9、期后事项
截止报告日本公司没有需要披露的期后事项。
10、重大事项
根据湖北省人民政府鄂政函[1999]148号文批复,湖北车桥股份有限公司国家股股权被授权给湖北华通车桥集团有限公司经营管理。1999年10月15日,公安县国有资产管理局发布公告将其持有的湖北车桥股份有限公司国家股3949.13万股(占总股本36.12％)股权授权给湖北华通车桥集团有限公司;1999年10月15日湖北华通车桥集团有限公司发布公告,同意将公安县国有资产管理局持有的湖北车桥股份有限公司国家股3949.13万股(占总股本36.12％)股权变更为湖北华通车桥集团有限公司持有。变更后湖北华通车桥集团有限公司成为湖北车桥股份有限公司第一大股东,股权性质为国家股。
11、其他事项
(1)、根据公司董事会决议,1999年10月28日公司将下属湖北农用车厂100％的股权转让给湖北华通车桥集团有限公司,转让价格根据鄂资评报字[1999]28号评估报告,湖北农用车厂净资产为3664.41万元,按评估后净资产作价出让总值3664.41万元,湖北华通车桥集团有限公司已于1999年12月30日以现金付清。由于本次股权转让,湖北农用车厂原欠本公司往来款30,974,448.56元转由湖北华通车桥集团有限公司承担,根据本公司与湖北华通车桥集团有限公司的协议,湖北华通车桥集团有限公司将与2000年12月30日前分三次全部清偿完毕。
(2)、根据湖北车桥股份有限公司与香港耀国公司达成的股份转让协议,本公司出资175.318万元受让香港耀国公司持有的湖北耀华机械制造有限公司32.38％股份,此次受让后本公司拥有湖北耀华机械制造有限公司100％的股权。报告期内本公司已办理湖北耀华机械制造有限公司的注销手续,由于股份转让所产生的股权投资差额48.77万元已作为本期投资损益处理。
九、公司的其它有关资料
(一)公司首次注册日期:1988年6月14日
地 址:湖北省公安县城关荆江大道178号
邮政编码:434300
(二)公司法人营业执照注册号:湖北省工商行政管理局
4200001000247
(三)公司税务登记号码:421022181974348
(四)公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券交易所
(五)公司报告期内配股主承销机构:大鹏证券有限责任公司
(六)公司聘请的会计师事务所名称:湖北立华有限责任会计师事务所
办公地点:湖北省武汉市武昌区中北路16号
十、备查文件
(一)载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
(三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
(四)年度内公布的《中期报告》。
湖北车桥股份有限公司
二000年三月七日
资产负债表
编制单位:湖北车桥股份有限公司 1999年12月31日 单位:元(会股01表)
母公司 合并
资产
1999.12.31 1998.12.31 1999.12.31 1998.12.31
流动资产:
货币资金
106738126.69 17656710.63 107471004.28 18033871.35
短期投资 0.00
减:短期投资跌价准备 0.00
短期投资净额 0.00
应收票据 100620.00 100620.00 0.00
应收股利 0.00
应收利息 0.00
应收帐款
99982368.66 121401885.34 107956570.43 127414715.43
其他应收款
74526239.33 19360659.14 45707680.91 25806109.26
减:坏帐准备 8456884.58 13089719.29 10614061.32 14947626.59
应收款项净额
166051723.41 127672825.19 143050190.02 138273198.10
预付帐款
17467752.61 17990935.11 19797788.41 21324142.71
应收补贴款 0.00
存货 29743103.99 83785930.33 43050763.81 97109777.59
减:存货跌价准备
2540940.45 7613984.87 2607478.75 7665253.61
存货净额 27202163.54 76171945.46 40443285.06 89444523.98
待摊费用 1134282.57 1712831.26 1173534.69 1782708.30
待处理流动资产损失
360433.40 1732378.32 360433.40 1732378.32
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 0.00
流动资产合计
319055102.22 242937625.97 312396855.86 270590822.76
长期投资: 0.00
长期股权投资
137120.75 2687768.27 50000.00 50000.00
长期债权投资 0.00
长期投资合计 137120.75 2687768.27 50000.00 50000.00减:长期投资减值准备 0.00
长期投资净额
137120.75 2687768.27 50000.00 50000.00
固定资产 0.00
固定资产原价
185483398.97 140780332.92 215071592.41 184226044.38
减:累计折旧
44893095.08 39797466.17 60752112.65 57017790.40
固定资产净值
140590303.89 100982866.75 154319479.76 127208253.98
工程物资 15681.66 15681.66
在建工程 13294126.02 28821226.72 13408086.02 28837726.72
固定资产资产清理 0.00
待处理固定资产净损失 0.00
固定资产合计
153884429.91 129819775.13 167727565.78 156061662.36
无形资产及其他资产 0.00
无形资产 15687815.25 20052361.55 34685720.25 39730226.55
开办费 1031527.21 1547290.81 1031527.21 1547290.81
长期待摊费用 637702.16 1127313.56 1366582.23 1381075.56
其他长期资产 0.00
无形资产及其他资产合计
17357044.62 22726965.92 37083829.69 42658592.92
递延税项: 0.00
递延税款借项 0.00
资产总计 490433697.50 398172135.29 517258251.33 469361078.04
负债及股东权益
1999.12.31 1998.12.31 1999.12.31 1998.12.31
流动负债:
短期借款 8463000.00 57002100.00 11275000.00 61394100.00
应付票据 1950000.00 1950000.00
应付帐款 12362235.54 39256591.39 28543526.76 97181936.97
预收帐款 2512510.71 7019499.53 3971001.88 8949405.54
代销商品款
应付工资 171753.25 746093.40 171753.25 746093.40
应付福利费 404412.50 1482453.34 522414.03 1677260.29
应付股利 3894730.52 39708775.00 3894730.52 39708775.00
应交税金 19096984.76 24055618.22 19702864.05 24277193.66
其他未交款 -76879.95 63990.00 58678.60 170918.50
其他应付款 4421867.28 15711845.81 6224924.92 17801754.01
预提费用 3781203.64 1452719.11 4116083.28 2209335.56
一年内到期长期负债
其他流动负债 0.00
流动负债合计
55031818.25 188449685.80 78480977.29 256066772.93
长期负债:
长期借款 80302856.98 22825416.39 82052856.98 24575416.39应付债券
长期应付款
住房周转金 1615375.81 556723.51
其他长期负债
长期负债合计
80302856.98 22825416.39 83668232.79 25132139.90
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 135334675.23 211275102.19 162149210.08 281198912.83
少数股东权益 0.00 10018.98 1265132.11
股东权益: 0.00 0.00
股本 109322300.00 96840000.00 109322300.00 96840000.00
资本公积 179063971.33 45824071.25 179063971.33 45824071.25
盈余公积 35277782.39 30781824.57 35277782.39 30781824.57其中:公益金 7474714.54 6350725.09 7474714.54 6350725.09
未分配利润 31434968.55 13451137.28 31434968.55 13451137.28
股东权益合计
355099022.27 186897033.10 355099022.27 186897033.10
负债与所有者权益合计
490433697.50 398172135.29 517258251.33 469361078.04
利润表及利润分配表
编制单位:湖北车桥股份有限公司 单位:元(会股02表)
母公司 合并
项目 1999年度 1998年度 1999年度 1998年度
一、主营业务收入
212437629.51 296517480.41 220737161.60 300755200.60
减:折扣与折让
496733.51 496733.51
主营业务收入净额
211940896.00 296517480.41 220240428.09 300755200.60
减:主营业务成本
160395794.50 216622106.66 168082213.66 221925249.43
主营业务税金及附加
1333285.30 1021300.00 1362349.79 1145478.74
二、主营业务利润
50211816.20 78874073.75 50795864.64 77684472.43
加:其他业务利润
5441382.33 4918460.09 7840055.93 5269296.89
减:存货跌价损失
-2101869.62 1289619.58 -2086600.06 1340888.32
营业费用 12096553.35 12273687.84 12536723.94 12390240.86
管理费用 25722719.99 26575781.53 29062342.90 30186487.91
财务费用 7786281.10 9582696.36 7944685.81 10326873.43
三、营业利润
12149513.71 34070748.53 11178767.98 28709278.80
加:投资收益
10374591.61 -4670555.72 10282600.87 2343.00
补贴收入
营业外收入 4370626.36 2157431.72 6466046.02 2379237.23
减:营业外支出
447920.99 1057955.87 1470143.93 1125476.20
四、利润总额
26446810.69 30499668.66 26457270.94 29965382.83
减:所得税 3967021.60 4574950.30 3967021.60 4574950.30
少数股东本期损益 10460.25 -534285.83
五、净利润
22479789.09 25924718.36 22479789.09 25924718.36
加:年初未分配利润
13451137.28 26605362.60 13451137.28 26605362.60
盈余公积转入
六、可供分配的利润
35930926.37 52530080.96 35930926.37 52530080.96
减:提取盈余公积
2247978.91 2592471.84 2247978.91 2592471.84
提取法定公益金
1123989.45 1296235.92 1123989.45 1296235.92
七、可供股东分配的利润
32558958.01 48641373.20 32558958.01 48641373.20
减:应付优先股股利
提取盈余公积
1123989.46 1296235.92 1123989.46 1296235.92
应付普通股股利 33894000.00 33894000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
31434968.55 13451137.28 31434968.55 13451137.28
现金流量表
编制单位:湖北车桥股份有限公司 1999年度 单位:元(会股03表)
母公司 合并
项目 1999年度 1998年度 1999年度 1998年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
174994572.29 298576091.86 183474717.85 306111926.84
收取的租金 1263800.00 13418.80
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
47912.37 50272.16
现金流入小计
174994572.29 298624004.23 184738517.85 306175617.80
买商品、接受劳务支付的现金
129522635.16 224627514.10 132598046.50 228147062.18
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
6259511.57 11262292.50 9495987.68 12621384.51
实际交纳的增值税款
9825205.53 10082803.48 10038686.23 10315803.45
支付的所得税款
10786456.20 3910000.00 10786456.20 3910000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
1547899.00 1107746.00 1627646.62 1436310.00
支付的其他与经营活动有关的现金
24534682.94 28993882.14 25241156.04 30463734.68
现金流出小计
182476390.40 279984238.22 189787979.27 286894294.82
经营活动产生的现金流量净额
-7481818.11 18639766.01 -5049461.42 19281322.98
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所受到的现金
36644100.00 40232.00 36644100.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 40232.00
处置固定资产、无形资产和其他长期投资而收回的现金净额
558667.60 593976.00 564973.20 603976.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
37202767.60 634208.00 37209073.20 644208.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
32143254.26 30642808.47 32143314.26 30656708.27
权益性投资所支付的现金
562680.00 562680.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
32705934.26 30642808.47 32705994.26 30656708.67
投资活动产生的现金净流量
4496833.34 -30008600.47 4503078.94 -30012500.67
三、筹资活动产生的现金净流量:
吸收权益性投资所收到的现金
146338057.08 146338057.08
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
5000000.00 55440000.00 5000000.00 55440000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
151338057.08 55440000.00 151338057.08 55440000.00
偿还债务所支付的现金
15486814.00 41210000.00 17079000.00 41210000.00
发生筹资费用所支付的现金
516811.38 516811.38
分配股利或利润所支付的现金
35814044.48 35814044.48
偿还利息或利润所支付的现金
7453986.39 10319749.94 7944685.81 10676826.26
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
59271656.25 51529749.94 61354541.67 51886826.26
筹资活动产生的现金流量净额
92066400.83 3910250.06 89983515.41 3553173.74
四、汇率变动对现金的影响
56.04 55.74
五、现金及现金等价物净增加额
89081416.06 -7458528.36 89437132.93 -7177948.21附注:项目 1999年度 1998年度 1999年度 1998年度
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货进行投资
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润
22479789.09 25924718.36 22479789.09 25924718.36加:计提的坏帐准备或转销的坏帐
5681548.87 4098529.19 6713573.91 5940975.21
计提的存货跌价损失准备
-2101869.62 1289619.58 -2086600.06 1340888.32
固定资产折旧
7781420.41 7977874.59 8897779.61 8168020.66
无形资产摊销
456735.84 1432862.24 856695.84 1686172.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-1418360.07 454127.21 -1461571.67 454127.21
固定资产报废损失 0.00
财务费用 7786281.10 9582696.36 7944685.81 10326873.43
投资损失(减收益)
-10374591.61 4670555.72 -10282600.87 -2343.00
少数股东本期收益(减损失)
0.00 -10460.25 -534285.83
递延税款贷项(减借项) 0.00
存货的减少(减增加)
13000254.69 -35592082.87 15804301.78 -48128075.07
经营性应收项目的减少(减增加)
-19812911.75 -4509728.63 -22185682.56 -9304596.36
经营性应付项目的增加(减减少)
-33943758.68 6179077.56 -34740289.69 22935366.09
其他 2983643.62 -2868483.30 3020917.64 473481.72
经营活动产生的现金净额
-7481818.11 18639766.01 -5049461.42 19281322.98
3、现金及现金等价物净增加情况
货币资金期末余额
106738126.69 17656710.63 107471004.28 18033871.35
减:货币资金的期初余额
17656710.63 25115238.99 18033871.35 25211819.56
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金价物的净增加额
89081416.06 -7458528.36 89437132.93 -7177948.21
