本钢板材:本钢板材股份有限公司关于拟变更会计师事务所公告2023-03-30
股票代码:000761 200761 股票简称:本钢板材 本钢板 B 编号:2023-014
债券代码:127018 债券简称:本钢转债
本钢板材股份有限公司拟变更会计师事务所公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示:
1、公司 2022 年度审计意见为标准的无保留意见;
2、拟聘请会计师事务所名称:立信会计师事务所(特殊普通合
伙)(以下简称“立信会计师事务所”)。
3、原聘请会计师事务所名称:信永中和会计师事务所(特殊普
通合伙)(以下简称“信永中和会计师事务所”)。
4、变更会计师事务所的原因:公司综合考虑业务发展需要和审
计需求、会计师事务所的人员安排和工作计划等实际情况,经充分沟
通协商,公司拟改聘立信会计师事务所担任公司 2023 年度审计机构。
公司已就更换会计师事务所事项与信永中和会计师事务所进行了事
前沟通,信永中和会计师事务所知悉本次变更事项并确认无异议。
5、公司审计委员会、独立董事、董事会对本次拟变更会计师事
务所事项无异议,本事项尚需公司股东大会审议通过。
本钢板材股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)于
2023 年 3 月 28 日召开的九届董事会第十一次会议审议通过了《关于
拟变更会计师事务所的议案》,同意聘任立信会计师事务所为公司
2023 年度会计审计机构及内部控制审计机构,聘期一年,并提交公
司 2022 年度股东大会审议,现将相关事项公告如下:
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
(一)机构信息
1、基本信息
名称:立信会计师事务所(特殊普通合伙)
成立日期:2011 年 1 月 24 日
组织形式:特殊普通合伙企业
注册地址:上海市黄浦区南京东路 61 号四楼
首席合伙人:朱建弟
立信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“立信”)由我
国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建,1986 年复办,2010 年
成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所,注册地址为
上海市,首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员
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所,长期从事证券服务业务,新证券法实施前具有证券、期货业务许
可证,具有 H 股审计资格,并已向美国公众公司会计监督委员会
(PCAOB)注册登记。
截至 2022 年末,立信拥有合伙人 267 名、注册会计师 2,392 名、
从业人员总数 10,620 名,签署过证券服务业务审计报告的注册会计
师 674 名。
立信 2021 年业务收入(经审计)45.23 亿元,其中审计业务收
入 34.29 亿元,证券业务收入 15.65 亿元。
2021 年度立信为 587 家上市公司提供年报审计服务,审计收费
7.19 亿元,其中有 6 家 A+H 股上市公司,同行业上市公司审计客户 5
家。
2、投资者保护能力
截至 2022 年末,立信已提取职业风险基金 1.61 亿元,购买的职
业保险累计赔偿限额为 12.50 亿元,相关职业保险能够覆盖因审计失
败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况:
起诉(仲 被诉(被仲裁) 诉讼(仲裁) 诉讼(仲
诉讼(仲裁)结果
裁)人 人 事件 裁)金额
连带责任,立信投保的职
预 计
金亚科技、周 业保险足以覆盖赔偿金
投资者 2014 年报 4,500 万
旭辉、立信 额,目前生效判决均已履
元
行
一审判决立信对保千里在
2016 年 12 月 30 日至 2017
2015 年 重
保千里、东北 年 12 月 14 日期间因证券
组、2015 年
投资者 证券、银信评 80 万元 虚假陈述行为对投资者所
报、2016 年
估、立信等 负债务的 15%承担补充赔
报
偿责任,立信投保的职业
保险足以覆盖赔偿金额
案件已经开庭,尚未判决,
新亿股份、立 17.43 万
投资者 年度报告 立信投保的职业保险足以
信等 元
覆盖赔偿金额。
柏堡龙、立信、
国信证券、中 案件尚未开庭,立信投保
IPO 和年度
投资者 兴财光华、广 未统计 的职业保险足以覆盖赔偿
报告
东信达律师事 金额。
务所等
龙力生物、华 案件尚未开庭,立信投保
投资者 英证券、立信 年度报告 未统计 的职业保险足以覆盖赔偿
等 金额。
投资者 神州长城、陈 年度报告 未统计 案件尚未判决,立信投保
2
起诉(仲 被诉(被仲裁) 诉讼(仲裁) 诉讼(仲
诉讼(仲裁)结果
裁)人 人 事件 裁)金额
略、李尔龙、 的职业保险足以覆盖赔偿
立信等 金额。
3、诚信记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚 2 次、监督管
理措施 30 次、自律监管措施无和纪律处分 2 次,涉及从业人员 82 名。
(二)项目信息
1、基本信息
注册会计 开始从事 开始在本 开始为本公
项目 姓名 师执业时 上市公司 所执业时 司提供审计
间 审计时间 间 服务时间
项目合伙人 郭顺玺 2008 年 2007 年 2012 年 2023 年
签字注册会计师 张家辉 2013 年 2010 年 2012 年 2023 年
质量控制复核人 金华 2005 年 2004 年 2012 年 2023 年
(1)项目合伙人近三年从业情况:
姓名:郭顺玺
时间 上市公司名称 职务
2022 年 宁夏英力特化工股份有限公司 项目合伙人
2022 年 陕西宝光真空电器股份有限公司 项目合伙人
2021-2022 年 中国西电电气股份有限公司 项目合伙人
2021-2022 年 大禹节水集团股份有限公司 项目合伙人
2020-2022 年 天津桂花祥十八街麻花食品股份有限公司 项目合伙人
2020-2022 年 东华工程科技股份有限公司 项目合伙人
2020-2022 年 中国化学工程股份有限公司 项目合伙人
2021-2021 年 中金辐照股份有限公司 项目合伙人
2020-2021 年 汇中仪表股份有限公司 项目合伙人
2021 年 北京国联视讯信息技术股份有限公司 项目合伙人
2020 年 中国建材检验认证集团股份有限公司 项目合伙人
(2)签字注册会计师近三年从业情况
姓名:张家辉
时间 上市公司名称 职务
2020-2022 年 东华工程科技股份有限公司 签字注册会计师
2020-2022 年 中国化学工程股份有限公司 签字注册会计师
(3)质量控制复核人近三年从业情况
姓名:金华
时间 上市公司名称 职务
2022 年 中盐内蒙古化工股份有限公司 质量控制复核人
2022 年 天津中绿电投资股份有限公司 项目合伙人
2021-2022 年 北京诺禾致源科技股份有限公司 项目合伙人
2021-2022 年 中国船舶重工股份有限公司 项目合伙人
3
时间 上市公司名称 职务
2020-2021 年 国机精工股份有限公司 项目合伙人
2020-2021 年 保利联合化工控股集团股份有限公司 项目合伙人
中国船舶重工集团海洋防务与信息对抗 项目合伙人
2020 年
股份有限公司
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存
在执业行为受到刑事处罚,受到证监会及其派出机构、行业主管部门
的行政处罚、监督管理措施,受到证券交易场所、行业协会等自律组
织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3、独立性
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中
国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4、审计收费
审计服务收费是基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术
的程度,综合考虑参与工作人员的经验和级别相应的收费率以及审计
工作量及公允合理的原则确定。
公司 2023 年度审计费用总额为人民币 355 万元,其中内控审
计费用为 60 万元,较上一期审计费用未发生变化。
二、拟变更会计师事务所的情况说明
(一)前任会计师事务所情况及上年度审计意见
公司原聘任事务所信永中和会计师事务所已为公司提供审计服
务 1 年,2022 年度审计报告为标准无保留意见,不存在已委任前任
会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。
(二)拟变更会计师事务所原因
公司综合考虑业务发展需要和审计需求、会计师事务所的人员安
排和工作计划等实际情况,经充分沟通协商,公司拟改聘立信会计师
事务所担任公司 2023 年度审计机构,为公司提供审计服务。
(三)上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况
公司就该事项已事先与前后任会计师事务所进行了充分沟通,各
方均已确认就本次变更事宜无异议。前后任会计师事务所将按照《中
国注册会计师审计准则第 1153 号—前任注册会计师和后任注册会计
师的沟通》和其他有关要求,积极 沟通做好后续相关配合工作。
三、拟新聘、续聘、解聘会计师事务所履行的程序
(一)审计委员会履职情况
公司九届董事会审计委员会于 2023 年 3 月 17 日召开审计委员会
会议,审议通过《关于拟变更会计师事务所的议案》。公司审计委员
会对立信会计师事务所(特殊普通合伙)的专业胜任能力、投资者保
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护能力、诚信状况、独立性进行了核查,认为其具备为公司服务的资
质,拥有足够的经验和良好的执业团队,熟悉公司业务,可以满足公
司年度审计工作的要求,同意改聘立信会计师事务所为公司 2023 年
度会计审计机构、内部控制审计机构。
(二)独立董事的事前认可情况和独立意见
1、事前认可意见
立信会计师事务所(特殊普通合伙)具有财政部、中国证监会授
予的证券、期货相关业务许可证及其他相关审计资格,拥有足够的经
验和良好的执业团队,可以满足公司年度审计工作的要求。我们同意
将议案提交公司董事会审议。
2、独立意见
立信会计师事务所(特殊普通合伙)是一家具备证券、期货相关
业务审计从业资格的审计机构,具备为上市公司提供审计服务的经验
和能力。立信会计师事务所(特殊普通合伙)的专业胜任能力、投资
者保护能力、诚信状况、独立性能够满足公司财务审计工作的要求。
本次聘任程序合法、合规,没有损害公司和中小股东利益。同意聘任
立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2023 年度会计审计机构、
内部控制审计机构,并将该议案提交公司股东大会审议。
(三)董事会对议案审议和表决情况
公司九届董事会第十一次会议以同意 9 票、反对 0 票、弃权 0 票
的表决结果审议通过《关于拟变更会计师事务所的议案》,同意聘任
立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2023 年度会计审计机构、
内部控制审计机构。
(四)生效日期
本次拟变更会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议,并自
公司股东大会审议通过之日起生效。
四、报备文件
1、九届董事会第十一次会议决议;
2、审计委员会履职情况的证明文件;
3、独立董事事前认可和独立意见;
4、拟聘任会计师事务所关于其基本情况的说明;
本钢板材股份有限公司董事会
二 0 二三年三月三十日
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