关于山东海化股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于山东海化股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往
来的专项说明
山东海化股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资
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金往来情况汇总表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于山东海化股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2021）第 110A003861 号
山东海化股份有限公司全体股东：
我们接受山东海化股份有限公司（以下简称“山东海化”）委托，根据中国
注册会计师执业准则审计了山东海化 2020 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，
2020 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动
表和财务报表附注，并出具了致同审字（2021）第 110A005815 号无保留意见审计
报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上 市 公司 与关 联方 资金 往来 及上 市公 司对 外担 保若 干问 题的 通知 》（ 证监 发
（2003）56 号文）的要求山东海化编制了本专项说明所附的山东海化股份有限公
司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总
表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是山东海化管理
层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计山东海化 2020 年度财务报表时所复
核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有
发现不一致。除了对山东海化实施于 2020 年度财务报表审计中所执行的对关联方
往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了
更好地理解 2020 年度山东海化非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总
表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供山东海化披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国北京 二Ｏ二一年 三 月二十九日
山东海化股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：山东海化股份有限公司 单位：万元
2020年度占用 2020年度占 2020年度偿还 2020年期末
占用方与上市公司 上市公司核算 2020年期初占
非经营性资金占用 资金占用方名称 累计发生金额 用资金的利 累计发生金 占用资金余 占用形成原因 占用性质
的关联关系 的会计科目 用资金余额
（不含利息） 息(如有) 额 额
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
2020年度往来 2020年度往 2020年度偿还 2020年期末
往来方与上市公司 上市公司核算 2020年期初往
其他关联资金往来 资金往来方名称 累计发生金额 来资金的利 累计发生金 往来资金余 往来形成原因 往来性质
的关联关系 的会计科目 来资金余额
（不含利息） 息(如有) 额 额
山东海化集团有限公司 控股股东 应收账款 8.84 15,089.90 15,098.74 货款 经营性往来
大股东及其附属企业
山东海化集团有限公司 控股股东 预付账款 269.40 269.40 设备款 经营性往来
内蒙古海化辰兴化工有限公司 母子公司 其他应收款 9,399.20 336.60 851.00 8,884.80 往来款 非经营性往来
山东海化盛兴热电有限公司 母子公司 其他应收款 0.10 0.36 0.46 信息费 非经营性往来
山东海化盛兴热电有限公司 母子公司 委托贷款 1,200.00 38.17 1,238.17 委托贷款 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业
山东海化丰源矿盐有限公司 母子公司 其他应收款 2,536.91 2,536.91 往来款 非经营性往来
关联自然人及其控制的法人/关联
自然人
其他关联人及其附属企业/其他关
联方及其附属企业
总计 11,945.05 16,559.66 374.77 17,188.37 11,691.11
本表已于2021年3月29日获第八届董事会第二次会议批准。
公司法定代表人： 王永志 主管会计工作的公司负责人: 魏鲁东 公司会计机构负责人： 张明