山西太钢不锈钢股份有限公司 2018 年第三季度报告正文 证券代码:000825 证券简称:太钢不锈 公告编号:2018-068 山西太钢不锈钢股份有限公司 2018 年第三季度报告正文 1 山西太钢不锈钢股份有限公司 2018 年第三季度报告正文 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真 实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人张志方、主管会计工作负责人高建兵及会计机构负责人(会计主 管人员)卜彦峰声明:保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 2 山西太钢不锈钢股份有限公司 2018 年第三季度报告正文 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产(元) 70,821,023,724.23 74,496,090,557.44 -4.93% 归属于上市公司股东的净资产 29,575,305,274.51 26,902,166,522.93 9.94% (元) 本报告期比上年同期 年初至报告期末比上 本报告期 年初至报告期末 增减 年同期增减 营业收入(元) 18,295,771,488.36 6.54% 55,066,017,916.38 9.67% 归属于上市公司股东的净利润 1,225,005,958.98 -13.59% 4,060,794,786.86 88.20% (元) 归属于上市公司股东的扣除非经 1,214,594,956.64 -13.98% 4,023,428,364.72 90.42% 常性损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额 -- -- 6,467,800,962.14 -21.14% (元) 基本每股收益(元/股) 0.215 -13.65% 0.713 88.13% 稀释每股收益(元/股) 0.215 -13.65% 0.713 88.13% 加权平均净资产收益率 4.24% -1.70% 14.34% 5.16% 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位:元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) -5,332,992.14 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统 38,407,423.85 一标准定额或定量享受的政府补助除外) 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,888,465.80 减:所得税影响额 7,190,825.86 少数股东权益影响额(税后) 405,649.51 合计 37,366,422.14 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应 说明原因 3 山西太钢不锈钢股份有限公司 2018 年第三季度报告正文 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表 单位:股 报告期末表决权恢复的优先 报告期末普通股股东总数 196,659 0 股股东总数(如有) 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 的股份数量 股份状态 数量 太原钢铁(集团) 质押 国有法人 62.70% 3,571,357,252 有限公司 冻结 中央汇金资产管 国有法人 1.43% 81,236,900 理有限责任公司 山西国际电力集 国有法人 0.79% 45,136,538 团有限公司 全国社保基金一 境内非国有法人 0.47% 26,999,902 零八组合 中国农业银行股 份有限公司-中 证 500 交易型开 境内非国有法人 0.35% 19,732,750 放式指数证券投 资基金 全国社保基金四 境内非国有法人 0.31% 17,807,700 一二组合 丛春涛 境内自然人 0.27% 15,640,120 方威 境内自然人 0.27% 15,515,050 杨俊诚 境内自然人 0.23% 13,000,300 香港中央结算有 境外法人 0.22% 12,451,717 限公司 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 太原钢铁(集团)有限公司 3,571,357,252 人民币普通股 3,571,357,252 4 山西太钢不锈钢股份有限公司 2018 年第三季度报告正文 中央汇金资产管理有限责任公司 81,236,900 人民币普通股 81,236,900 山西国际电力集团有限公司 45,136,538 人民币普通股 45,136,538 全国社保基金一零八组合 26,999,902 人民币普通股 26,999,902 中国农业银行股份有限公司-中 证 500 交易型开放式指数证券投资 19,732,750 人民币普通股 19,732,750 基金 全国社保基金四一二组合 17,807,700 人民币普通股 17,807,700 丛春涛 15,640,120 人民币普通股 15,640,120 方威 15,515,050 人民币普通股 15,515,050 杨俊诚 13,000,300 人民币普通股 13,000,300 香港中央结算有限公司 12,451,717 人民币普通股 12,451,717 上述股东中,太原钢铁(集团)有限公司与山西国际电力集团有限公司受同一主 上述股东关联关系或一致行动的 体控制,存在关联关系;未知其他股东之间是否存在关联关系,也不知道是否属于《上 说明 市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券 上述股东中,丛春涛持有的 15,640,120 股全部为通过中国银河证券股份有限公司 业务情况说明(如有) 客户信用交易担保证券账户持有。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 5 山西太钢不锈钢股份有限公司 2018 年第三季度报告正文 第三节 重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 (一)资产负债表项目变化 单位:万元 项目 期末余额 年初余额 比年初 变动说明 预付款项 20,272.55 6,816.28 197.41% 主要是报告期预付原料款增加。 其他应收款 8,989.67 6,874.42 30.77% 主要是报告期期货保证金增加。 短期借款 440,252.53 863,449.92 -49.01% 主要是报告期归还部分短期借款。 应付职工薪酬 2,646.67 6,049.72 -56.25% 主要是报告期一年内到期的辞退福利发放。 一年内到期的非流动负债 698,581.73 1,206,856.29 -42.12% 主要是报告期归还部分一年内到期的长期借款。 长期借款 1,228,603.20 928,193.58 32.36% 主要是报告期借入部分长期借款。 递延收益 1,110.18 576.14 92.69% 主要是报告期收到政府补助增加。 专项储备 671.30 237.91 182.17% 主要是报告期公司提取安全生产费增加。 (二)利润表项目变化 单位:万元 项目 2018年1-9月 2017年1-9月 比上年同期 变动说明 其他收益 1,596.67 3,898.52 -59.04% 主要是报告期递延收益转入减少。 公允价值变动收益 -597.78 -9,225.09 不适用 主要是报告期公司衍生工具投资减少。 营业外收入 1,549.65 533.70 190.36% 主要是报告期公司无法支付的应付款和收取的 违约款增加。 所得税费用 56,696.91 1,161.32 4782.11% 主要是报告期公司实现利润增加。 (三)现金流量表项目变化 单位:万元 项目 2018年1-9月 2017年1-9月 比上年同期 变动说明 投资活动产生的现金流量净额 -49,366.72 -88,757.79 不适用 主要是报告期投资项目减少。 筹资活动产生的现金流量净额 -962,790.50 -732,563.73 不适用 主要是报告期公司归还借款所致。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √ 适用 □ 不适用 公司因筹划重大资产重组事项,经向深圳证券交易所申请,于2018年4月16日开市时起停牌。 6 山西太钢不锈钢股份有限公司 2018 年第三季度报告正文 公司于2018年6月26日召开第七届董事会第十七次会议、2018年7月13日召开2018年第一次临时股东大 会,审议通过《关于筹划重组停牌期满申请继续停牌的议案》。 公司于2018年9月14日召开第七届董事会第十九次会议,审议通过《关于股票复牌且继续推进重大资 产重组事项的公告》,公司股票于2018年9月17日复牌并继续推进本次发行股份购买资产事项。 重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引 《重大资产重组停牌公告》(公告编号: 2018 年 04 月 14 日 2018-005)巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com.cn) 公司拟采取支付现金、发行股份或相结 《关于筹划重大资产重组停牌期满申请 合方式购买临沂鑫海新型材料有限公司 2018 年 07 月 14 日 继续停牌的公告》(公告编号:2018-043) 控股权的重大资产重组推进事项 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) 《关于股票复牌且继续推进重大资产重 2018 年 09 月 17 日 组事项的公告》(公告编号:2018-058) 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行 完毕的承诺事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。 四、对 2018 年度经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 7 山西太钢不锈钢股份有限公司 2018 年第三季度报告正文 五、证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位:元 本期公 计入权益的累 证券代 会计计量模 允价值 本期购买 本期出售 会计核算 证券品种 证券简称 最初投资成本 期初账面价值 计公允价值变 报告期损益 期末账面价值 资金来源 码 式 变动损 金额 金额 科目 动 益 境内外股 公允价值计 可供出售 1090 大明国际 321,670,650.00 261,911,500.75 -54,197,474.88 -11,763,714.50 250,147,786.25 自有资金 票 量 金融资产 合计 321,670,650.00 -- 261,911,500.75 0.00 -54,197,474.88 0.00 0.00 -11,763,714.50 250,147,786.25 -- -- 证券投资审批董事会公告披露日 期 证券投资审批股东会公告披露日 期(如有) 六、委托理财 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 8 山西太钢不锈钢股份有限公司 2018 年第三季度报告正文 七、衍生品投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位:万元 期末投资金 衍生品投资 计提减值准 衍生品投资 是否关联交 衍生品投资 期初投资金 报告期内购 报告期内售 期末投资金 额占公司报 报告期实际 关联关系 初始投资金 起始日期 终止日期 备金额(如 操作方名称 易 类型 额 入金额 出金额 额 告期末净资 损益金额 额 有) 产比例 2017 年 11 2018 年 04 太钢不锈 本公司 否 镍期货 3,502.5 3,502.5 3,979.23 262.83 月 28 日 月 16 日 2018 年 05 2018 年 06 太钢不锈 本公司 否 镍期货 2,169.75 2,169.75 2,285.4 115.65 月 24 日 月 19 日 2018 年 08 2019 年 05 太钢不锈 本公司 否 镍期货 10,231.72 10,231.72 10,030.96 0.34% -200.76 月 17 日 月 31 日 远期外汇合 2018 年 03 2019 年 03 太钢不锈 本公司 否 -444 约 月 07 日 月 05 日 合计 15,903.97 -- -- 3,502.5 12,401.47 6,264.63 10,030.96 0.34% -266.28 衍生品投资资金来源 自有资金 涉诉情况(如适用) 不适用 衍生品投资审批董事会公告披露日期(如有) 2018 年 04 月 20 日 衍生品投资审批股东会公告披露日期(如有) 2018 年 06 月 21 日 为规避主要原料与库存商品价格波动给公司生产经营带来的风险,公司对部分原料与库存商品开展商品期货套期保值 业务;为规避汇率和利率波动风险,公司利用银行金融工具开展外汇金融衍生品套期保值业务。为防控风险,公司制定了《期 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明(包 货套期保值业务管理制度》与《金融衍生品交易业务管理办法》,对衍生品交易业务风险进行充分的评估与控制。具体说明如 括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操 下: 1、市场风险 (1)主要风险:大宗商品价格变动和外汇市场汇率波动的不确定性导致商品期货业务与外汇 作风险、法律风险等) 金融衍生品交易业务存在较大的市场风险。 (2)控制措施:公司衍生品交易业务坚持谨慎稳健操作原则,均不得进行 投机交易。对商品期货仅开展与现货相匹配的套期保值业务;对外汇业务通过研判汇率走势,利用金融衍生工具锁定汇率,开 9 山西太钢不锈钢股份有限公司 2018 年第三季度报告正文 展外汇的套期保值业务,有效防范市场风险。 2、流动性风险 (1)主要风险:商品期货可能因为成交不活跃,造 成难以成交而产生流动性风险。 (2)控制措施:公司将密切关注期货市场交易情况,选择流动性强的合约,避免市场流 动性风险。 3、信用风险 (1)主要风险:信用风险主要来自于交易对手和代理机构。 (2)控制措施:公司 将在信用评估的基础上慎重选择信用好的代理机构,并对每家代理机构设定交易限额及定期跟踪。公司外汇金融衍生品交易仅 与银行开展,信用风险可控。 4、操作风险 (1)主要风险:内部流程不完善、员工操作、系统等原因造成的操 作上的风险。 (2)控制措施:公司已制定相应管理制度明确了商品期货套期保值及外汇金融衍生品交易业务的职责分工 与审批流程,建立了较为完善的监督机制,通过业务流程、决策流程和交易流程的风险控制,操作风险受控。 5、法律 风险 (1)主要风险:公司开展衍生品交易业务需要遵循法律法规,明确约定与交易对手、代理机构等之间的权利义务关 系。 (2)控制措施:公司指定责任部门除了加强法律法规和市场规则的学习外,须严格合同审查,明确权利义务,加强 合规检查,保证公司衍生品交易业务操作符合法律、法规及公司内部管理制度的要求。 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变 动的情况,对衍生品公允价值的分析应披露具体使 以活跃市场中的报价确定公允价值。 用的方法及相关假设与参数的设定 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则 没有发生重大变化。 与上一报告期相比是否发生重大变化的说明 1、商品期货套期保值业务:公司建立了期货套期保值业务体系,制定了《期货套期保值业务管理制度》,明确了套期 保值业务开展的组织架构、业务流程、风险控制等相关制度及业务运行方式,符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关 规定,开展商品期货套期保值业务,有利于公司降低经营风险,应对激烈的市场竞争、实现转型跨越发展。公司确定的初始套 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项 期保值保证金的最高额度和交易品种合理,不影响公司正常的生产经营,不存在损害公司和全体股东利益的情况。 2、 意见 外汇金融衍生品交易业务:公司以规避汇率及利率波动风险为目的所开展的远期结售汇、期权、货币及利率互换等产品或上述 产品的组合,均与公司日常经营紧密相关,符合有关法律、法规的规定;公司制定了《金融衍生品交易业务管理办法》,完善 了相关内控制度和风险控制机制,衍生品投资行为符合公司谨慎、稳健的风险管理原则,符合公司生产经营的实际需要,有利 于公司的长远发展,符合公司股东的利益。 10 山西太钢不锈钢股份有限公司 2018 年第三季度报告正文 八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 九、违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 11