天音通信控股股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
涂继国 因公务出差 黄绍文
李家明 因公务出差 吴继光
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人吴继光、主管会计工作负责人魏江河及会计机构负责人曾小敏声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 6,971,297,190.06 5,864,488,410.90 18.87%
所有者权益（或股东权益） 1,525,924,379.92 1,418,805,314.37 7.55%
每股净资产 1.605 1.493 7.50%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 496,544,642.17 176.96%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.522 142.75%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 47,260,394.88 109,618,965.55 -30.61%
基本每股收益 0.050 0.115 -28.57%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.115 -
稀释每股收益 0.050 0.115 -28.57%
净资产收益率 3.10% 7.18% 减少2.02个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 3.10% 7.17% 减少1.93个百分点
注：根据企业会计准则规定，截止本报告期末公司总股本为950,489,992份股，上年度期末每股净资产、上年同期每股收益根据公司本报告期末总股份数进行追溯调整并重新计算。
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收入 1,422,046.27
处置长期股权投资产生的损益 2,629,829.73
营业外支出 -4,160,162.11
非经常性损益对所得税的影响数 119,808.37
非经常性损益的少数股东损益 127,636.20
合计 139,158.46
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 98,939
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国新闻发展深圳公司 90,720,000 人民币普通股
北京国际信托有限公司 90,720,000 人民币普通股
中国华建投资控股有限公司 90,465,984 人民币普通股
江西国际信托投资股份有限公司 70,506,029 人民币普通股
深圳市鼎鹏投资有限公司 68,531,663 人民币普通股
中国银行－招商先锋证券投资基金 15,000,000 人民币普通股
新理益集团有限公司 7,200,000 人民币普通股
中国再保险（集团）股份有限公司－传统－普通保险产品 5,400,000 人民币普通股
中国银行－嘉实沪深300指数证券投资基金 3,456,998 人民币普通股
中信银行－招商优质成长股票型证券投资基金 2,897,927 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）、主要会计报表主要项目增减变动分析：
报表项目 2008年9月30日 2007年12月31日 增减额 增(+)减(-)%
2008年1-9月 2007年1-9月
1、应收票据 306,960,088.32 845,376,317.46 -538,416,229.14 -63.69
2、应收账款 1,567,223,552.05 971,007,576.94 596,215,975.11 61.40
3、其他应收款 126,642,298.12 77,897,301.96 48,744,996.16 62.58
4、存货 2,013,399,145.86 1,535,619,567.90 477,779,577.96 31.11
5、固定资产 215,060,869.52 77,682,202.67 137,378,666.85 176.85
6、在建工程 118,627,025.91 73,064,140.82 45,562,885.09 62.36
7、长期待摊费用 18,153,892.76 4,789,782.24 13,364,110.52 279.01
8、递延所得税资产 55,079,113.17 29,702,254.16 25,376,859.01 85.44
9、预收账款 234,056,838.51 166,399,590.68 67,657,247.83 40.66
10、应付职工薪酬 2,291,079.50 9,066,041.01 -6,774,961.51 -74.73
11、应交税费 -50,224,961.42 11,609,126.51 -61,834,087.93 -532.63
12、其他应付款 143,800,656.00 100,963,580.74 42,837,075.26 42.43
13、股本 950,489,992.80 528,049,996.00 422,439,996.80 80.00
14、资本公积 255,303,013.76 680,242,910.56 -424,939,896.80 -62.47
15、未分配利润 220,038,873.17 110,419,907.62 109,618,965.55 99.27
16、管理费用 97,175,990.34 71,752,073.20 25,423,917.14 35.43
17、财务费用 173,450,690.81 107,261,498.93 66,189,191.88 61.71
18、资产减值损失 55,268,541.09 -2,293,584.39 57,562,125.48 -2509.70
19、投资净收益 -1,025,068.45 4,244,347.20 -5,269,415.65 -124.15
20、营业外收支净额 -2,738,115.84 1,234,781.05 -3,972,896.89 -321.75
21、所得税费用 28,931,259.35 47,575,250.49 -18,643,991.14 -39.19
22、经营活动产生的现金净额 496,544,642.17 -645,217,579.87 1,141,762,222.04 -176.96
23、投资活动产生的现金净额 -123,269,377.77 -56,749,286.21 -66,520,091.56 117.22
24、筹资活动产生的现金净额 32,742,998.49 1,107,272,942.97 -1,074,529,944.48 -97.04
变动原因：
1、应收票据减少：由于国家金融政策缩紧，部分中小客户开具票据的额度受到限制，相应减少了与天音公司采用承兑汇票方式结算的规模；
2、应收帐款增加：销售旺季来临，销售规模扩大，给予移动运营商客户的信用额度增加所致；
3、其他应收款增加：主要系天音公司增加与广东移动合作项目的运营保证金所致；
4、存货的增加：销售旺季来临，采购备货增加；
5、固定资产的增加：主要系天音公司在北京购买了商务办公用房所致；
6、在建工程的增加：主要系章贡酒业公司扩建新厂支出；
7、长期待摊费用增加：主要系天音公司之子公司易天数码公司从事零售业务，在本会计期间内集中付出门店租金，使长期待摊费用大幅上升所致；
8、递延所得税资产增加：本期间应收款项和库存增加，使相应资产减值准备的金额上升，从而增加了递延所得税资产所致；
9、预收帐款增加：销售旺季来临，客户采购量规模扩大，增加了提货预付款；
10、应付职工薪酬减少：主要系本会计期内，天音公司之子公司易天数码公司冲减了预留未用的福利费准备金所致；
11、应交税费减少：主要系销售旺季来临，天音公司采购规模扩大，使采购进项税额大幅上升抵减了销售增值税；
12、其他应付款增加：主要系章贡酒业公司新厂扩建履约保证金所致；
13、股本增加：主要系本公司本年度利润分配方案，按每10股转增8股的比例,以资本公积向全体股东转增股本422,439,996.80元；
14、资本公积减少：主要系本公司本年度利润分配方案，按每10股转增8股的比例,以资本公积向全体股东转增股本422,439,996.80元；
15、未分配利润增加：本公司利润增加所致；
16、管理费用增加：去年同期按照新准则规定冲销了应付福利费，使去年同期相关费用下降；
17、财务费用增加：由于债务融资成本较去年同期大幅上升，导致公司财务费用大幅增加；
18、资产减值损失增加：本期间公司应收款项和存货资产规模扩大，相应计提了减值；
19、投资净收益减少：去年同期转让了汇源果汁（赣州）公司股权；
20、营业外收支净额减少：主要系有机橙公司本期处置老果园产生损失所致；
21、所得税费用减少：由于税率调整及计提资产减值准备所计算的递延所得税资产增加，相应抵减了所得税费用；
22、经营活动产生的现金流量净额增加：销售额增加以及中小客户因受金融政策影响降低了承兑汇票结算规模，使公司销售现金流入较去年同期增加；
23、投资活动产生的现金流量净额减少：上年同期收到农药分公司整体资产转让款和出售子公司星洲
转让款，而本期支付了购入办公用房款；
24、筹资活动产生的现金流量净额减少：主要是去年同期收到非公开发行股票募集资金。
（二）、本公司控股子公司天音通信公司报告期手机销售情况及行业相关数据如下表：
销售数量(万台) 销售金额(万元)
2008年1-9月 2007年1-9月 同比增减 2008年1-9月 2007年1-9月 同比增减
手机行业整体数据 11,788.60 10,678.30 10.40% 12,300,000.00 10,550,232.09 16.59%
天音通信公司 2,327.44 1,366.00 70.38% 1,266,594.70 1,132,655.51 11.83%
注：①上表"手机行业整体数据"来自赛诺市场研究公司。
② 另根据GFK捷孚凯市场咨询公司的统计数据， 2008年1－9月手机行业整体销售额同比增加7.76%。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、投资设立子公司 2008年9月5日公司的控股子公司深圳市天音通信发展有限公司（以下称"天音通信"）投资设立了全资子公司北京易天新动网络科技有限公司，该公司的注册资本为1500万元，经营范围为电子商务及其服务。 天音通信是中国领先的移动电话经营企业，拥有通信行业优秀的渠道资源和市场能力，本公司拥有其70％的权益。通信行业最大的发展趋势是与无线互联网的融合，新成立的电子商务公司将通过旗下的电子商务网站从事手机网上销售、无线应用服务等业务，打造新的营销通路，为未来进入移动互联网服务提供基础。 2、对子公司追加投资 本公司2008年9月18日召开的第四届董事会第二十七次会议审议通过了"关于向江西赣南有机脐橙基地有限责任公司追加投资的议案"（以下称"有机脐橙"）。此次追加投资是根据有机脐橙的生产经营需要做出的，追加投资金额为不超过2400万元。此次追加投资有助于有机脐橙整合上市公司的果业资源。 截止报告期末，公司已经完成对有机脐橙的追加投资2400万元，同时为更好的适用公司整体战略需要，有机脐橙已经改制成为股份公司，并更名为江西赣南果业股份有限公司。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年07月08日 深圳 实地调研 分析师 公司经营模式
2008年08月16日 深圳 实地调研 分析师 公司经营模式
2008年09月02日 深圳 书面问询 分析师 公司中报点评
§附录
4.1 资产负债表
编制单位：天音通信控股股份有限公司 2008年9月30日 单位：人民币元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 2,091,199,884.38 14,551,815.60 1,687,272,093.81 2,568,634.69
交易性金融资产
应收票据 306,960,088.32 1,5231.57 845,376,317.46
应收账款 1,567,223,552.05 971,007,576.94
预付款项 311,075,879.09 44,160,000.00 405,899,666.07 45,189,207.00
应收利息
应收股利
其他应收款 126,642,298.12 36,079,877.43 77,897,301.96 69,648,526.44
存货 2,013,399,145.86 1,535,619,567.90
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 6,416,500,847.82 94,791,693.03 5,523,072,524.14 117,406,368.13
非流动资产：
长期应收款
长期股权投资 103,917,096.98 871,192,832.70 107,571,995.16 850,847,730.88
投资性房地产 3,710,722.01 571,189.30 3,868,486.21 590,236.23
固定资产 215,060,869.52 3,069,706.08 77,682,202.67 3,403,870.57
在建工程 118,627,025.91 2,549,703.47 73,064,140.82 756,645.70
固定资产清理
生产性生物资产 10,504,829.40 14,396,135.96
无形资产 29,742,792.49 30,340,889.54
长期待摊费用 18,153,892.76 4,789,782.24
递延所得税资产 55,079,113.17 29,702,254.16
其他非流动资产
非流动资产合计 554,796,342.24 877,383,431.55 341,415,886.76 855,598,483.38
资产总计 6,971,297,190.06 972,175,124.58 5,864,488,410.90 973,004,851.51
流动负债：
短期借款 765,000,000.00 30,000,000.00 614,190,264.00 30,000,000.00
应付票据 3,383,286,894.20 2,682,051,373.90
应付账款 292,331,302.10 230,366,355.38
预收款项 234,056,838.51 166,399,590.68
应付职工薪酬 2,291,079.50 36,408.13 9,066,041.01 26,532.92
应交税费 -50,224,961.42 -818,512.28 11,609,126.51 9,707,471.70
应付利息 109,175.00
其他应付款 143,800,656.00 142,169,679.35 100,963,580.74 123,629,115.93
一年内到期的非流动负债 260,000.00 260,000.00
其他流动负债
流动负债合计 4,770,801,808.89 171,387,575.20 3,815,015,507.22 163,363,120.55
非流动负债：
长期借款 72,820,000.00 72,820,000.00 71,770,000.00 71,770,000.00
专项应付款 12,383,992.45 11,540,000.00 12,393,892.45 11,540,000.00
预计负债 4,305,349.50 4,305,349.50 4,305,349.50 4,305,349.50
递延所得税负债
其他非流动负债 6,980,321.16 2,851,944.43 7,195,955.48 2,954,444.44
非流动负债合计 96,489,663.11 91,517,293.93 95,665,197.43 90,569,793.94
负债合计 4,867,291,472.00 262,904,869.13 3,910,680,704.65 253,932,914.49
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 950,489,992.80 950,489,992.80 528,049,996.00 528,049,996.00
资本公积 255,303,013.76 249,423,495.79 680,242,910.56 671,863,492.59
盈余公积 100,092,500.19 -10,086,201.36 100,092,500.19 -10,086,201.36
未分配利润 220,038,873.17 -480,557,031.78 110,419,907.62 -470,755,350.21
归属于母公司所有者权益合计 1,525,924,379.92 709,270,255.45 1,418,805,314.37 719,071,937.02
少数股东权益 578,081,338.14 535,002,391.88
所有者权益合计 2,104,005,718.06 709,270,255.45 1,953,807,706.25 719,071,937.02
负债和所有者权益总计 6,971,297,190.06 972,175,124.58 5,864,488,410.90 973,004,851.51
4.2 本报告期利润表
编制单位：天音通信控股股份有限公司 2008年7－9月 单位：人民币元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 4,840,930,348.12 12,408.00 4,060,570,928.35 20,848.00
其中：营业收入 4,840,930,348.12 12,408.00 4,060,570,928.35 20,848.00
二、营业总成本 4,761,024,794.76 1,084,978.72 3,942,053,462.69 4,938,772.21
其中：营业成本 4,356,882,957.13 2,171.40 3,681,959,961.85 3,648.40
营业税金及附加 13,839,456.57 12,890,433.16
销售费用 237,760,795.60 221,863,702.45
管理费用 33,940,871.21 790,785.60 28,059,692.77 1,105,829.81
财务费用 52,457,018.36 1,032,381.05 51,546,036.26 3,782,403.31
资产减值损失 66,143,695.89 -740,359.33 -54,266,363.80 46,890.69
投资收益 -1,421,641.85 -1,421,641.85 682,177.60 682,177.60
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,421,641.85 -1,421,641.85 682,177.60 682,177.60
三、营业利润 78,483,911.51 -2,494,212.57 119,199,643.26 -4,235,746.61
加：营业外收入 813,441.28 34,166.67 1,442,391.56 1,011,388.89
减：营业外支出 345,517.45 710,088.08
四、利润总额 78,951,835.34 -2,460,045.90 119,931,946.74 -3,224,357.72
减：所得税费用 10,517,439.25 22,541,759.85
五、净利润 68,434,396.09 -2,460,045.90 97,390,186.89 -3,224,357.72
归属于母公司的净利润 47,260,394.88 -2,460,045.90 68,104,463.26 -3,224,357.72
少数股东损益 21,174,001.21 29,285,723.63
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 0.07
（二）稀释每股收益 0.05 0.07
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：天音通信控股股份有限公司 2008年1－9月 单位：人民币元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 13,224,302,511.60 38,884.00 11,534,390,820.00 53,974.00
其中：营业收入 13,224,302,511.60 38,884.00 11,534,390,820.00 53,974.00
二、营业总成本 13,037,463,170.64 6,328,027.40 11,271,337,169.32 11,944,674.81
其中：营业成本 11,982,539,789.98 6,804.69 10,456,609,534.53 9,445.45
营业税金及附加 49,284,512.19 39,328,083.16
销售费用 679,743,646.23 598,679,563.89
管理费用 97,175,990.34 5,159,890.84 71,752,073.20 1,859,781.76
财务费用 173,450,690.81 2,510,986.37 107,261,498.93 10,245,135.33
资产减值损失 55,268,541.09 -1,349,654.50 -2,293,584.39 -169,687.73
投资收益 -1,025,068.45 -3,654,898.18 4,244,347.20 4,244,347.20
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -3,654,898.18 -3,654,898.18 4,244,347.20 4,244,347.20
三、营业利润 185,814,272.51 -9,944,041.58 267,297,997.88 -7,646,353.61
加：营业外收入 1,422,046.27 142,500.01 2,315,858.31 1,301,388.89
减：营业外支出 4,160,162.11 140.00 1,081,077.26
四、利润总额 183,076,156.67 -9,801,681.57 268,532,778.93 -6,344,964.72
减：所得税费用 28,931,259.35 47,575,250.49
五、净利润 154,144,897.32 -9,801,681.57 220,957,528.44 -6,344,964.72
归属于母公司的净利润 109,618,965.55 -9,801,681.57 154,981,944.57 -6,344,964.72
少数股东损益 44,525,931.77 65,975,583.87
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.115 0.170
（二）稀释每股收益 0.115 0.170
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：天音通信控股股份有限公司 2008年1-9月 单位：人民币元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 14,982,018,719.84 12,154,526,697.15
收到的税费返还 235,930.14 197,015.28
收到其他与经营活动有关的现金 185,451,387.75 4,497,542.75 257,375,339.31 75,794,009.04
经营活动现金流入小计 15,167,706,037.73 4,497,542.75 12,412,099,051.74 75,794,009.04
购买商品、接受劳务支付的现金 13,476,421,354.54 11,943,215,468.85
支付给职工及为职工支付的现金 227,605,773.85 780,449.45 194,631,565.60 2,549,769.96
支付的各项税费 277,007,534.77 11,098,833.94 206,355,720.09 91,433.25
支付其他与经营活动有关的现金 690,126,732.40 7,161,988.86 713,113,877.07 72,922,296.23
经营活动现金流出小计 14,671,161,395.56 19,041,272.25 13,057,316,631.61 75,563,499.44
经营活动产生的现金流量净额 496,544,642.17 -14,543,729.50 -645,217,579.87 230,509.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,222,044.96 40,906,365.50 40,806,300.47
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 551,180.10 2,328,541.01
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 3,755,800.00 13,040,000.00 39,761,011.02
收到其他与投资活动有关的现金 727,804.56 87,347.15 445,342.89 67,477.85
投资活动现金流入小计 6,256,829.62 87,347.15 56,720,249.40 80,634,789.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 129,526,207.39 1,793,057.77 45,670,335.61 3,065,256.80
投资支付的现金 24,000,000.00 59,489,200.00 644,489,200.00
支付其他与投资活动有关的现金 356,202,196.28 8,310,000.00 500,544,511.81
投资活动现金流出小计 129,526,207.39 381,995,254.05 113,469,535.61 1,148,098,968.61
投资活动产生的现金流量净额 -123,269,377.77 -381,907,906.90 -56,749,286.21 -1,067,464,179.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 910,845,845.00 700,845,845.00
取得借款收到的现金 1,475,818,125.00 61,050,000.00 1,657,204,592.81 139,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 150,000.00 409,554,867.31 405,505,949.66
筹资活动现金流入小计 1,475,968,125.00 470,604,867.31 2,568,050,437.81 1,245,351,794.66
偿还债务支付的现金 1,285,000,000.00 60,000,000.00 1,340,748,362.92 80,000,000.00
分配股利或偿付利息支付的现金 158,225,126.51 2,170,050.00 118,496,223.26 24,133,949.20
支付其他与筹资活动有关的现金 1,532,908.66 1,532,908.66
筹资活动现金流出小计 1,443,225,126.51 62,170,050.00 1,460,777,494.84 105,666,857.86
筹资活动产生的现金流量净额 32,742,998.49 408,434,817.31 1,107,272,942.97 1,139,684,936.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 406,018,262.89 11,983,180.91 405,306,076.89 72,451,267.13
加：期初现金及现金等价物余额 1,687,272,093.81 2,568,634.69 1,414,540,216.70 27,114,475.38
减：未纳入公司本年度合并范围的子公司现金 2,090,472.32 46,735,521.39
六、期末现金及现金等价物余额 2,091,199,884.38 14,551,815.60 1,773,110,772.20 99,565,742.51
4.5 审计报告
审计意见：未经审计。
法定代表人：吴继光
天音通信控股股份有限公司董事会
2008年10月28日
