天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
天津富通信息科技股份有限公司
2022 年半年度财务报告
2022 年 08 月
1
天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：天津富通信息科技股份有限公司
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 133,182,163.59 68,047,132.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 967,634,406.83 916,198,772.33
应收款项融资 309,162.80 1,522,544.74
预付款项 13,306,431.26 31,763,201.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 2,826,038.78 4,168,669.42
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 466,481,767.29 379,805,605.38
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 23,604,149.65 60,234,008.50
流动资产合计 1,607,344,120.20 1,461,739,933.52
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
2
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长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 203,577,153.69 203,577,153.69
其他非流动金融资产
投资性房地产 1,945,868.20 1,976,265.58
固定资产 788,820,830.84 827,773,265.81
在建工程 14,306,009.71 12,807,340.68
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 36,817,167.20 39,744,838.53
无形资产 76,486,260.81 77,695,666.53
开发支出
商誉
长期待摊费用 7,217,816.95 7,551,352.03
递延所得税资产 37,723,860.26 38,772,067.21
其他非流动资产 1,398,230.08
非流动资产合计 1,168,293,197.74 1,209,897,950.06
资产总计 2,775,637,317.94 2,671,637,883.58
流动负债：
短期借款 536,968,060.22 516,485,718.45
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 138,009,527.97 78,312,868.90
应付账款 253,706,248.81 231,141,330.15
预收款项
合同负债 6,709,754.16 4,292,284.64
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 10,059,725.64 13,060,227.74
应交税费 20,638,599.36 20,290,452.54
其他应付款 41,720,737.63 37,747,557.01
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
3
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一年内到期的非流动负债 144,055,137.84 33,778,366.82
其他流动负债 1,234,421.42 482,248.33
流动负债合计 1,153,102,213.05 935,591,054.58
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 93,000,000.00 216,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 37,457,720.30 38,369,422.42
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 104,680,388.91 105,826,222.23
递延所得税负债 90,000.00
其他非流动负债
非流动负债合计 235,138,109.21 360,285,644.65
负债合计 1,388,240,322.26 1,295,876,699.23
所有者权益：
股本 1,208,455,224.00 1,208,455,224.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 182,915,648.60 182,915,648.60
减：库存股
其他综合收益 -62,064.72 -62,064.72
专项储备
盈余公积 6,720,128.44 6,720,128.44
一般风险准备
未分配利润 -66,568,001.56 -77,744,600.56
归属于母公司所有者权益合计 1,331,460,934.76 1,320,284,335.76
少数股东权益 55,936,060.92 55,476,848.59
所有者权益合计 1,387,396,995.68 1,375,761,184.35
负债和所有者权益总计 2,775,637,317.94 2,671,637,883.58
法定代表人：徐东 主管会计工作负责人：朱兆群 会计机构负责人：温晓钰
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
4
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货币资金 18,829,908.07 17,959,453.82
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 157,372,634.34 225,198,296.86
应收款项融资 794,649.74
预付款项 4,658,047.25 24,948,645.00
其他应收款 33,377,964.25 91,240,451.86
其中：应收利息 20,021.93
应收股利
存货 97,279,136.95 37,351,143.70
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,366,104.48 2,715,453.17
流动资产合计 320,883,795.34 400,208,094.15
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,506,705,971.88 1,506,705,971.88
其他权益工具投资 104,520,985.24 104,520,985.24
其他非流动金融资产
投资性房地产 1,945,868.20 1,976,265.58
固定资产 3,749,338.66 4,174,092.97
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 4,070,433.13 4,584,357.10
无形资产 5,065,112.36 5,160,982.04
开发支出
商誉
长期待摊费用 117,807.93
递延所得税资产 31,287,018.87 31,873,404.14
其他非流动资产
非流动资产合计 1,657,462,536.27 1,658,996,058.95
资产总计 1,978,346,331.61 2,059,204,153.10
流动负债：
短期借款 223,000,000.00 215,339,647.91
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
5
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应付账款 42,790,434.17 14,785,244.33
预收款项
合同负债 44,247.79 44,247.79
应付职工薪酬 2,596,443.84 2,594,651.90
应交税费 1,586,679.50 364,239.67
其他应付款 150,820,399.59 244,169,804.88
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 25,901,824.69 26,155,787.79
其他流动负债 5,752.21 5,752.21
流动负债合计 446,745,781.79 503,459,376.48
非流动负债：
长期借款 93,000,000.00 104,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 3,153,568.48 3,963,491.25
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 89,687,500.09 90,750,000.07
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 185,841,068.57 198,713,491.32
负债合计 632,586,850.36 702,172,867.80
所有者权益：
股本 1,208,455,224.00 1,208,455,224.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 175,722,783.68 175,722,783.68
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 1,929,724.90 1,929,724.90
未分配利润 -40,348,251.33 -29,076,447.28
所有者权益合计 1,345,759,481.25 1,357,031,285.30
负债和所有者权益总计 1,978,346,331.61 2,059,204,153.10
3、合并利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
6
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一、营业总收入 611,270,307.85 512,459,713.13
其中：营业收入 611,270,307.85 512,459,713.13
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 597,903,914.26 567,678,734.67
其中：营业成本 502,510,854.92 473,034,419.78
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 5,837,866.72 3,592,625.90
销售费用 2,374,242.86 2,543,220.37
管理费用 38,002,499.41 38,063,427.43
研发费用 29,347,621.48 28,094,338.02
财务费用 19,830,828.87 22,350,703.17
其中：利息费用 18,553,908.89 21,954,035.72
利息收入 440,263.92 889,515.33
加：其他收益 1,751,808.08 3,367,485.52
投资收益（损失以“－”号填列） 0.00 71,151.51
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 422,803.98 -1,812,792.78
资产减值损失（损失以“-”号填列） 3,370,922.82 4,610,783.81
资产处置收益（损失以“-”号填列） -17,738.38
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,894,190.09 -48,982,393.48
加：营业外收入 53,790.89 830,561.63
减：营业外支出 122,508.99 105,462.45
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 18,825,471.99 -48,257,294.30
减：所得税费用 7,189,660.66 764,886.78
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,635,811.33 -49,022,181.08
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（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 11,635,811.33 -49,022,181.08
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 11,176,599.00 -49,578,495.09
2.少数股东损益 459,212.33 556,314.01
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 11,635,811.33 -49,022,181.08
归属于母公司所有者的综合收益总额 11,176,599.00 -49,578,495.09
归属于少数股东的综合收益总额 459,212.33 556,314.01
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0092 -0.0410
（二）稀释每股收益 0.0092 -0.0410
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00
元。
法定代表人：徐东 主管会计工作负责人：朱兆群 会计机构负责人：温晓钰
4、母公司利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业收入 355,611,911.74 397,839,720.54
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减：营业成本 342,319,062.64 393,493,715.16
税金及附加 382,148.25 259,532.42
销售费用 578,122.68 503,295.80
管理费用 16,187,270.03 16,431,723.73
研发费用 0.00
财务费用 9,249,054.32 13,757,872.22
其中：利息费用 9,240,331.08 14,183,067.69
利息收入 21,429.43 468,840.92
加：其他收益 1,140,286.25 1,099,835.70
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失
以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 1,283,041.15 -1,632,348.67
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -10,680,418.78 -27,138,931.76
加：营业外收入
减：营业外支出 5,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -10,685,418.78 -27,138,931.76
减：所得税费用 586,385.27 265,624.98
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -11,271,804.05 -27,404,556.74
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -11,271,804.05 -27,404,556.74
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
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7.其他
六、综合收益总额 -11,271,804.05 -27,404,556.74
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0093 -0.0227
（二）稀释每股收益 -0.0093 -0.0227
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 691,070,094.90 417,777,080.18
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 48,459,765.36 34,813.68
收到其他与经营活动有关的现金 20,009,748.65 64,138,695.17
经营活动现金流入小计 759,539,608.91 481,950,589.03
购买商品、接受劳务支付的现金 557,275,524.34 500,009,136.76
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 61,240,816.18 60,004,996.99
支付的各项税费 32,639,605.58 25,613,807.28
支付其他与经营活动有关的现金 116,619,249.92 56,399,907.98
经营活动现金流出小计 767,775,196.02 642,027,849.01
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经营活动产生的现金流量净额 -8,235,587.11 -160,077,259.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 6,878,600.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0.00 6,878,600.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,143,364.65 11,933,775.31
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 6,291,894.10
投资活动现金流出小计 5,143,364.65 18,225,669.41
投资活动产生的现金流量净额 -5,143,364.65 -11,347,069.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 173,000,000.00 351,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 32,000,000.00 56,634,100.00
筹资活动现金流入小计 205,000,000.00 407,634,100.00
偿还债务支付的现金 166,000,000.00 452,044,960.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,054,704.42 21,467,754.77
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 184,054,704.42 473,512,714.77
筹资活动产生的现金流量净额 20,945,295.58 -65,878,614.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 23,266.00 -1,385.56
五、现金及现金等价物净增加额 7,589,609.82 -237,304,329.72
加：期初现金及现金等价物余额 18,822,619.26 274,467,737.11
六、期末现金及现金等价物余额 26,412,229.08 37,163,407.39
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
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一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 364,568,472.69 395,111,970.38
收到的税费返还 0.00 33,522.78
收到其他与经营活动有关的现金 76,285,739.13 129,787,132.45
经营活动现金流入小计 440,854,211.82 524,932,625.61
购买商品、接受劳务支付的现金 293,752,488.78 406,051,009.53
支付给职工以及为职工支付的现金 7,747,179.11 8,012,836.68
支付的各项税费 1,366,204.46 2,699,374.47
支付其他与经营活动有关的现金 125,951,597.50 171,137,661.55
经营活动现金流出小计 428,817,469.85 587,900,882.23
经营活动产生的现金流量净额 12,036,741.97 -62,968,256.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,259.29
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,259.29 0.00
投资活动产生的现金流量净额 -4,259.29 0.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 88,000,000.00 156,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 56,634,100.00
筹资活动现金流入小计 88,000,000.00 212,634,100.00
偿还债务支付的现金 91,000,000.00 256,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,710,531.53 15,068,450.04
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 100,710,531.53 271,068,450.04
筹资活动产生的现金流量净额 -12,710,531.53 -58,434,350.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -678,048.85 -121,402,606.66
加：期初现金及现金等价物余额 10,996,792.73 145,369,566.68
六、期末现金及现金等价物余额 10,318,743.88 23,966,960.02
12
天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 减： 一般 所有者权
其他综合收 专项 少数股东权益
股本 优先 永续 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 小计 益合计
其他 益 储备
股 债 股 准备
1,208,455, 1,375,76
一、上年期末余额 182,915,648.60 -62,064.72 6,720,128.44 -77,744,600.56 1,320,284,335.76 55,476,848.59
224.00 1,184.35
加：会计政策变更 0.00 0.00
前期差错更正 0.00 0.00
同一控制下企业
0.00 0.00
合并
其他 0.00 0.00
1,208,455, 1,375,76
二、本年期初余额 0.00 0.00 0.00 182,915,648.60 0.00 -62,064.72 0.00 6,720,128.44 0.00 -77,744,600.56 0.00 1,320,284,335.76 55,476,848.59
224.00 1,184.35
三、本期增减变动金额 11,635,8
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11,176,599.00 0.00 11,176,599.00 459,212.33
（减少以“－”号填列） 11.33
11,635,8
（一）综合收益总额 11,176,599.00 11,176,599.00 459,212.33
11.33
（二）所有者投入和减少
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本
1．所有者投入的普通股 0.00 0.00 0.00
2．其他权益工具持有者
0.00 0.00
投入资本
3．股份支付计入所有者
0.00 0.00
权益的金额
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
13
天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
1．提取盈余公积 0.00 0.00
2．提取一般风险准备 0.00 0.00
3．对所有者（或股东）
0.00 0.00
的分配
4．其他 0.00 0.00
（四）所有者权益内部结
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
转
1．资本公积转增资本
0.00 0.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本
0.00 0.00
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00
4．设定受益计划变动额
0.00 0.00
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
0.00 0.00
存收益
6．其他 0.00 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00 0.00
2．本期使用 0.00 0.00
（六）其他 0.00 0.00
1,208,455, 1,387,39
四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00 182,915,648.60 0.00 -62,064.72 0.00 6,720,128.44 0.00 -66,568,001.56 0.00 1,331,460,934.76 55,936,060.92
224.00 6,995.68
14
天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
上年金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 减： 一般 所有者权益
其他综合收 专项 少数股东权益
股本 优先 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 小计 合计
永续债 其他 益 储备
股 股 准备
1,208,455 126,281, 1,257,13 60,485,972.1 1,317,616,
一、上年期末余额 -62,064.72 6,720,128.44 -84,264,033.78
,224.00 548.60 0,802.54 7 774.71
加：会计政策变更 0.00 0.00
前期差错更正 0.00 0.00
同一控制下企业合并 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
1,208,455 126,281, 1,257,13 60,485,972.1 1,317,616,
二、本年期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 -62,064.72 0.00 6,720,128.44 0.00 -84,264,033.78 0.00
,224.00 548.60 0,802.54 7 774.71
三、本期增减变动金额（减少以 56,634,1 7,055,60 - 1,071,429.
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -49,578,495.09 0.00
“－”号填列） 00.00 4.91 5,984,175.71 20
- -
（一）综合收益总额 -49,578,495.09 49,578,4 556,314.01 49,022,181
95.09 .08
56,634,1 56,634,1 - 50,093,610
（二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00.00 00.00 6,540,489.72 .28
-
-
1．所有者投入的普通股 0.00 6,540,489.
6,540,489.72
72
2．其他权益工具持有者投入资本 0.00 0.00
3．股份支付计入所有者权益的金
0.00 0.00
额
56,634,1 56,634,1 56,634,100
4．其他
00.00 00.00 .00
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积 0.00 0.00
2．提取一般风险准备 0.00 0.00
15
天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
3．对所有者（或股东）的分配 0.00 0.00
4．其他 0.00 0.00
（四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 0.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00
4．设定受益计划变动额结转留存
0.00 0.00
收益
5．其他综合收益结转留存收益 0.00 0.00
6．其他 0.00 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00 0.00
2．本期使用 0.00 0.00
（六）其他 0.00 0.00
1,208,455 182,915, 1,264,18 54,501,796.4 1,318,688,
四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 -62,064.72 0.00 6,720,128.44 0.00 -133,842,528.87 0.00
,224.00 648.60 6,407.45 6 203.91
16
天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
项目 其他权益工具 减：库 其他综 专项
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 合收益 储备
一、上年期末余额 1,208,455,224.00 175,722,783.68 0.00 1,929,724.90 -29,076,447.28 1,357,031,285.30
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
其他 0.00
二、本年期初余额 1,208,455,224.00 0.00 0.00 0.00 175,722,783.68 0.00 0.00 0.00 1,929,724.90 -29,076,447.28 0.00 1,357,031,285.30
三、本期增减变动金额（减少以“－” 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -11,271,804.05 0.00 -11,271,804.05
号填列） -11,271,804.05 -11,271,804.05
（二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入的普通股 0.00
2．其他权益工具持有者投入资本 0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额 0.00
4．其他 0.00 0.00
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积 0.00
2．对所有者（或股东）的分配 0.00
3．其他 0.00
（四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益 0.00
5．其他综合收益结转留存收益 0.00
6．其他 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
（六）其他 0.00
四、本期期末余额 1,208,455,224.00 0.00 0.00 0.00 175,722,783.68 0.00 0.00 0.00 1,929,724.90 -40,348,251.33 0.00 1,345,759,481.25
17
天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
上年金额
单位：元
2021 年半年度
项目 其他权益工具 减：库 其他综 专项
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 合收益 储备
一、上年期末余额 1,208,455,224.00 119,088,683.68 0.00 1,929,724.90 17,367,524.12 1,346,841,156.70
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
其他 0.00
二、本年期初余额 1,208,455,224.00 0.00 0.00 0.00 119,088,683.68 0.00 0.00 0.00 1,929,724.90 17,367,524.12 0.00 1,346,841,156.70
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 56,634,100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -27,404,556.74 0.00 29,229,543.26
（一）综合收益总额 -27,404,556.74 -27,404,556.74
（二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 56,634,100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 56,634,100.00
1．所有者投入的普通股 0.00
2．其他权益工具持有者投入资本 0.00
3．股份支付计入所有者权益的金额 0.00
4．其他 56,634,100.00 56,634,100.00
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积 0.00
2．对所有者（或股东）的分配 0.00
3．其他 0.00
（四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．设定受益计划变动额结转留存收益 0.00
5．其他综合收益结转留存收益 0.00
6．其他 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
（六）其他 0.00
四、本期期末余额 1,208,455,224.00 0.00 0.00 0.00 175,722,783.68 0.00 0.00 0.00 1,929,724.90 -10,037,032.62 0.00 1,376,070,699.96
18
天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
三、公司基本情况
公司名称：天津富通信息科技股份有限公司（以下简称本公司或公司）
统一社会信用代码：91120000103071928U
法定代表人：徐东
设立日期：1997 年 09 月 16 日
上市时间：1997 年 09 月 29 日
上市类型：深交所主板 A 股
股票代码：000836
实际控制人：王建沂
注册资本：120,845.5224 万元
经营期限：1997 年 09 月 16 日至长期
公司类型：股份有限公司（上市）
住所：天津市滨海高新区华苑产业区榕苑路 10 号
所属行业：依据中国证监会《上市公司行业分类指引》(证监会公告[2012]31 号)，公司的光通信业
务属于制造业“C39 计算机、通信和其他电子设备制造业”；石英制品业务属于制造业“C30 非金
属矿物制品业”。
本公司及子公司主要从事：光纤预制棒、光纤、光缆研发、生产、销售；石英材料、石英制品研发、
销售。
本财务报表于 2022 年 8 月 25 日经公司第九届第 5 次董事会批准报出。
截至 2022 年 6 月 30 日，纳入合并财务报表范围的子公司共计 11 户，详见第八节“在其他主体中
的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年
2 月 15 日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用
指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委
员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）
的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除部分金融工具外，本
财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自报告期末起 12 个月内不存在对持续经营能力产生重大怀疑的事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司根据企业会计准则结合实际生产经营特点制定了金融工具、应收款项、存货、投资性房地
产、固定资产、无形资产相关的具体会计政策和会计估计。
19
天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2022 年 6 月 30 日的合并及
公司财务状况以及 2022 年 1-6 月的合并及公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司
会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以
12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并
分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同
一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为
合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价
值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本
公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的
其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、
评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性
证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价
按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进
一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可
辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产
公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进
行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益。
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购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予
确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预
期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，
同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相
关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第
5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于
“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理；
不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本
之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在
处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的
变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值
进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股
权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相
同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净
资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通
过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。
合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新
评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量
已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的
期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括
在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合
并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表
和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的
会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，
以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股
东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益
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的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏
损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在
丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制
权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方
直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计
划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照
《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权
投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、
条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计
处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完
整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照
“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14、（2）④）和
“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会
计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一
项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制
权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享
有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排
相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利
的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）②“权益法核算的长期股
权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公
司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的
收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及
按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经
营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经
营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值
损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自
共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短
（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很
小的投资。
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9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日
外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的
交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。为购建符合借款费用资
本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计
量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本
位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确
认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采
用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时
的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润
为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后
资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综
合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相
关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，
在现金流量表中单独列报。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经
营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权
益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，
与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置
境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该
境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成
为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别的金融资产和金融
负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。
金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相关金融资产或
承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨认金
融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财
务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
（1）债务工具
债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于
本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试
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的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，
其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产。
①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此
类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本
金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变
动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确
认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收
取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一
致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并
未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且
其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当
期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。
此类金融资产列示为其他债权投资。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。
（2）权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其
变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，
相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。
其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他
综合收益转出，计入留存收益。
（3）金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负
债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；②根
据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融
负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，
不得撤销。
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允
价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，
之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款、应付债券等。对于此类金融负债，采用实
际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要
求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。贷款承诺，是指按照预先规定的条款和条
件提供信用的确定性承诺。不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合
同，以及以低于市场利率贷款的贷款承诺，本公司作为发行方的，在初始确认后按照以下二者孰高
进行计量：①损失准备金额；②初始确认金额扣除依据《企业会计准则第 14 号——收入》确定的
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累计摊销额后的余额。
（4）金融资产和金融负债的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融
负债）。
（5）金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是
指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折
现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺
的现值。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定
的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可
获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方
法确定相关金融工具的预期信用损失：
①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的
现值；
②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差
额的现值；
③对于未提用的贷款承诺，信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收
取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本公司对贷款承诺预期信用损失的估计，
与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致；
④对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计
付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值；
⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失
为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息
（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用
损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来 12 个月内的预
期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶
段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，
处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶
段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余
成本和实际利率计算确定利息收入。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期
内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的
实际利率计算确定。
损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
A.对于应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信
用损失计量损失准备。
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当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用
风险特征，将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。确定组合的依据
如下：
应收票据组合 1 商业承兑汇票
应收票据组合 2 银行承兑汇票
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定应收
账款组合的依据如下：
应收账款组合 1 以应收款项的账龄作为信用风险特征
应收账款组合 2 合并范围内的应收款项，具有较低信用风险
B.当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依
据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确
定组合的依据如下：
其他应收款组合 1 以应收款项的账龄作为信用风险特征
其他应收款组合 2 合并范围内的应收款项，具有较低信用风险
长期应收款组合 1 应收租赁款
对于应收租赁款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，
通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。除应收租赁款之外的划分为
组合的其他应收款和长期应收款，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失
率，计算预期信用损失。
（6）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时
本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予
相互抵销。
（7）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到
或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确
定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的
估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不
可观察输入值。
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、发出商品、合同履约成本等。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本进行初始计量，原材料、在产品、
库存商品等发出时采用加权平均法计价。低值易耗品、包装物领用时采用一次转销法摊销。
（3）存货跌价准备计提方法
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目
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计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的
金额内转回。
（4）存货可变现净值的确认方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及
相关税费后的金额。
12、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合
同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因
素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债
表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同
资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损失，
认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。
资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资
产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动
资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其
流动性列示为合同负债或其他非流动负债。
13、持有待售资产
本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动
资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：(1)某项非流
动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)
本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要
求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。）
本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”
的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划
分为持有待售类别。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面
价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，
减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售
的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业
会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账
面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的
金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损
益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予
以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处
置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。
已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和
终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债
的利息和其他费用继续予以确认。
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非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有
待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待
售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行
调整后的金额；（2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资，是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金
融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经
过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政
策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成
本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权
益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股
份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，
最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”
的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按
照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初
始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步
取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不
进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资
的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的
公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应
分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权
的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新
增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法
核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价
值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费
用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权
投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允
价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、
该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他
必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构
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成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原
持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法
核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的
成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，
当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派
的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损
益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资
本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的
公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间
与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以
确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的
资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此
基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损
失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股
权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投
资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产
构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企
业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理，全额
确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被
投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，
则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公
司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存
在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有
子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置
价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司
的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”
中所述的相关会计政策处理。
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其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入
当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入
股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础
进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认
的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单
位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益
法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变
动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的
剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视
同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加
重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价
值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法
核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单
位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控
制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权
益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和
其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权
改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间
的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核
算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全
部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交
易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权
之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合
收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产
包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，如果
与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本，其他后续
支出，在发生时计入当期损益。
本公司投资性房地产采用成本模式进行后续计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按
期计提折旧或摊销。
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16、固定资产
（1） 确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可
靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 35-45 年 3%-5% 2.11%-2.77%
机器设备 年限平均法 5-12 年 3%-5% 7.92%-19%
电子设备 年限平均法 3-10 年 3%-5% 9.5%-31.67%
运输设备 年限平均法 6-12 年 3%-5% 7.92%-15.83%
其他 年限平均法 6-10 年 3%-5% 9.5%-15.83%
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折
旧率。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预
计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，
调整预计净残值。
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届
满时，租赁资产的所有权转移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预
计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使
这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④本公司在租
赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，
如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会
取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取
得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到
预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用
已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本
化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。
其余借款费用在发生当期确认为费用。
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专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行
暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的
加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期
损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个
月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、使用权资产
使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别主要包括房
屋建筑物。
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，包括：
A.租赁负债的初始计量金额；
B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金
额；
C.发生的初始直接费用；
D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计
将发生的成本，但属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第 1 号——存货》。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，根据与使用权资产有关
的经济利益的预期实现方式作出决定，以直线法对使用权资产计提折旧，并对已识别的减值损失进
行会计处理。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
20、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命
为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销
方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定
的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前
估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价
值全部转入当期损益。
（2） 内部研究开发支出会计政策
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，
于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使
用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益
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的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将
在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产
的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不
满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入
开发阶段。
21、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性
房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债
表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使
用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行
减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损
失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市
场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最
佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费
以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续
使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加
以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计
的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产
组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并
的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的
可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产
组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所
占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
22、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计
期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
23、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合
同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因
素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资
产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动
资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其
流动性列示为合同负债或其他非流动负债。
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24、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保
险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务
的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币
性福利按公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、
失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3） 辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿
的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪
酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常
退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当
期损益（辞退福利）。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处
理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
25、租赁负债
租赁负债反映本公司尚未支付的租赁付款额的现值。本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁
付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
A.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
B.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率
确定；
C.本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；
D.租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；
E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率时，
采用增量借款利率作为折现率，以同期银行贷款利率为基础，考虑相关因素调整得出增量借款利率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，
但应当资本化的计入相关资产成本。
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当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化，续租选择权、终止租赁选
择权实际行使情况与原评估结果不一致，根据担保余值预计的应付金额发生变动，用于确定租赁付
款额的指数或比率发生变动，或者实质固定付款额发生变动时，重新计量租赁负债。
26、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出
进行折现后确定最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在
基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
27、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。
对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳
估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际
可行权数量一致。
28、优先股、永续债等其他金融工具
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金
融资产或金融负债的合同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不
包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定
数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负
债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际
收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生
的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，
以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注五、18“借款
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费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，
本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为
利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
29、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的
总流 入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称商品）的控制
权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的
单独售 价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价
格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。
本公 司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的
金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付
金额确定交易价格，该交易价格与合同承诺的对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客 户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制本公司
履约过程中在 建的商品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个
合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能
合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直
至履约进度能够合理确定。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时
点确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
①商品销售收入
本公司销售商品，按照合同约定将商品交付、经客户验收并取得验收单的时点作为控制权转移
时点，确认收入。本公司给予客户的信用期，根据客户的信用风险特征确定，不存在重大融资成分。
②提供劳务收入
本公司按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定提供劳务收入金额。本公司在完成服务
内容，取得客户验收单后确认提供劳务收入。
③利息收入
本公司按他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
30、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并
享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府
补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指
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公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与
资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，采用总额法确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统
的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配
的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益
账面余额，超出部分计入当期损益。
与收益相关的政府补助，采用总额法用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接计入
当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用
或损失的期间，计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与
公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
31、递延所得税资产/递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照
税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资
产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关
的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果
本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不
予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递
延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生
的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与
子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是
很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关
的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所
得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵
减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资
产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足
够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
32、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁，实质上转移了与租赁资产所有权有关的
几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，此外为经营租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁
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产生的使用权资产对转租赁进行分类。
租赁期内各个期间，本公司采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入租
赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租
赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2） 融资租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收
融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未
担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包
括：
A.承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
B.取决于指数或比率的可变租赁付款额；
C.购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；
D.承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择
权；
E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的
担保余值。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入
租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
33、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置
或划分为持有待售类别：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计
划的一部分；
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注五、13“持有待售资产”相关描述。
（2）套期会计
公司报告期内不存在套期事项。
（3）回购股份
公司报告期内不存在回购股份事项。
（4）资产证券化
公司报告期内不存在资产证券化事项。
34、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 不适用
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（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 13%、6%
消费税 应纳流转税额
城市维护建设税 应纳税所得额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
天津富通光纤技术有限公司 按应纳税所得额的 15%
久智光电子材料科技有限公司 按应纳税所得额的 15%
富通光纤光缆（成都）有限公司 按应纳税所得额的 15%
2、税收优惠
本公司之子公司天津富通光纤技术有限公司 2020 年 10 月 28 日经天津市科学技术局、天津市
财政局、国家税务总局天津市税务局认定为高新技术企业，认定有效期为三年，并取得编号为
GR202012000229 号的《高新技术企业证书》。根据企业所得税税率优惠《企业所得税法》第 28 条
规定：国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。该公司 2020-2022 年
度的企业所得税按 15%的税率计算缴纳。
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室 2022 年 1 月 4 日发布的“关于对河北省
2021 年认定的第三批高新技术企业进行备案的公告”，本公司之子公司久智光电子材料科技有限
公司业经河北省科学技术厅、河北省财政厅、国家税务总局河北省税务局认定为高新技术企业，认
定有效期为三年，证书编号为 GR202113003474 号，截至报告日，《高新技术企业证书》尚未下发至
企业。根据企业所得税税率优惠《企业所得税法》第 28 条规定：国家需要重点扶持的高新技术企
业，减按 15%的税率征收企业所得税。该公司 2021-2023 年度的企业所得税按 15%的税率计算缴纳。
本公司之子公司富通光纤光缆（成都）有限公司 2021 年 12 月 15 日经四川省科学技术厅、四
川省财政厅、国家税务总局四川省税务局认定为高新技术企业，认定有效期为三年，并取得编号为
GR202151002297 号的《高新技术企业证书》。根据企业所得税税率优惠《企业所得税法》第 28 条
规定：国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。该公司 2021-2023 年
度的企业所得税按 15%的税率计算缴纳。
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七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 36,970.18 43,090.16
银行存款 26,375,258.90 16,986,217.51
其他货币资金 106,769,934.51 51,017,824.35
合计 133,182,163.59 68,047,132.02
其他说明
2、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 例
其中：
按组合计
982,2
提坏账准 14,650,5 967,634 930,516 14,317, 916,198
84,97 100.00% 1.49% 100.00% 1.54%
备的应收 66.64 ,406.83 ,597.05 824.72 ,772.33
3.47
账款
其中：
982,2
14,650,5 967,634 930,516 14,317, 916,198
合计 84,97 100.00% 1.49% 100.00% 1.54%
66.64 ,406.83 ,597.05 824.72 ,772.33
3.47
按组合计提坏账准备：以应收款项的账龄作为信用风险特征
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 970,608,406.61 9,706,084.08 1.00%
1-2 年 2,979,332.68 297,933.27 10.00%
2-3 年 5,522,153.83 1,656,646.15 30.00%
3-4 年 262,939.02 131,469.51 50.00%
4-5 年 268,538.50 214,830.80 80.00%
5 年以上 2,643,602.83 2,643,602.83 100.00%
合计 982,284,973.47 14,650,566.64
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
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账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 970,608,406.61
1至2年 2,979,332.68
2至3年 5,522,153.83
3 年以上 3,175,080.35
3至4年 262,939.02
4至5年 268,538.50
5 年以上 2,643,602.83
合计 982,284,973.47
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账准备 14,317,824.72 3,450,241.40 3,117,499.48 14,650,566.64
合计 14,317,824.72 3,450,241.40 3,117,499.48 14,650,566.64
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 坏账准备期末余额
第一名 222,004,608.71 的比例 22.61% 2,220,046.09
第二名 208,003,485.00 21.18% 2,080,034.85
第三名 129,563,744.10 13.19% 1,295,637.44
第四名 118,042,299.24 12.02% 1,180,422.99
第五名 73,200,000.00 7.45% 732,000.00
合计 750,814,137.05 76.45%
3、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入其他综
309,162.80 1,522,544.74
合收益的应收票据
合计 309,162.80 1,522,544.74
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信
息：
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□适用 不适用
其他说明：
4、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 12,738,251.26 95.73% 31,633,104.50 99.59%
1至2年 568,180.00 4.27% 130,096.63 0.41%
2至3年 0.00% 0.00%
3 年以上 0.00% 0.00%
合计 13,306,431.26 31,763,201.13
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额（元） 占预付账款期末余额的比例
第一名 4,658,047.25 35.01%
第二名 1,191,390.38 8.95%
第三名 888,318.58 6.68%
第四名 794,232.89 5.97%
第五名 630,000.00 4.73%
合计 8,161,989.10 61.34%
其他说明：
5、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 2,826,038.78 4,168,669.42
合计 2,826,038.78 4,168,669.42
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、押金 1,943,270.87 3,235,052.93
代垫费用 968,192.50
往来款 349,094.93 473,178.61
政府补助款 360,000.00
备用金 443,704.78 77,656.06
其他 893,332.94 613,499.96
合计 3,629,403.52 5,727,580.06
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2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
预期信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2022 年 1 月 1 日余额 18,645.31 1,540,265.33 1,558,910.64
2022 年 1 月 1 日余额在本期
本期计提 2,606.72 61,623.92 64,230.64
本期转回 819,776.54 819,776.54
2022 年 6 月 30 日余额 21,252.03 782,112.71 803,364.74
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 2,125,203.44
1至2年 393,607.74
2至3年 141,888.86
3 年以上 968,703.48
3至4年 503,722.96
4至5年 83,283.72
5 年以上 381,696.80
合计 3,629,403.52
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏账准备 1,558,910.64 64,230.64 819,776.54 803,364.74
合计 1,558,910.64 64,230.64 819,776.54 803,364.74
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
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5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末 坏账准备期
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 末余额
新华招标有限公司 保证金、押金 800,000.00 1 年以内 22.04% 8,000.00
山东三箭建设工程股份有限公司 代垫费用 495,771.99 1-5 年 13.66% 234,221.11
上海悦玺股权投资管理有限公司 应收往来款 349,094.93 1-4 年 9.62% 50,060.26
中国移动通信集团陕西有限公司 保证金、押金 300,000.00 1 年以内 8.27% 3,000.00
天津市荣罡物业管理有限公司 代垫费用 164,386.00 5 年以上 4.53% 164,386.00
合计 2,109,252.92 58.12% 459,667.37
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 36,386,668.95 427,289.96 35,959,378.99 58,277,370.83 427,289.96 57,850,080.87
在产品 35,495,176.44 0.00 35,495,176.44 36,789,828.08 36,789,828.08
库存商品 287,553,219.20 1,701,780.26 285,851,438.94 196,592,843.59 4,498,826.12 192,094,017.47
合同履约成本 422,910.24 0.00 422,910.24 1,682,625.08 1,682,625.08
发出商品 116,473,734.86 9,718,700.38 106,755,034.48 99,680,320.11 10,292,577.34 89,387,742.77
低值易耗品 1,997,828.20 0.00 1,997,828.20 2,001,311.11 2,001,311.11
合计 478,329,537.89 11,847,770.60 466,481,767.29 395,024,298.80 15,218,693.42 379,805,605.38
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 427,289.96 427,289.96
在产品 0.00
库存商品 4,498,826.12 2,797,045.86 1,701,780.26
合同履约成本 0.00
发出商品 10,292,577.34 573,876.96 9,718,700.38
合计 15,218,693.42 3,370,922.82 11,847,770.60
44
天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
7、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 22,892,537.80 57,185,507.51
待认证进项税 2,019,399.13
预缴所得税 320,101.33
其他 711,611.85 709,000.53
合计 23,604,149.65 60,234,008.50
其他说明：
8、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
丹东菊花电器（集团）有限公司 10,836,168.45 10,836,168.45
中原百货股份有限公司 200,900.00 200,900.00
天津天大天久科技股份有限公司 4,260,085.24 4,260,085.24
微创(上海)网络技术有限公司 88,280,000.00 88,280,000.00
上海趵虎投资管理中心（有限合伙） 100,000,000.00 100,000,000.00
合计 203,577,153.69 203,577,153.69
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
其他综合
确认的 指定为以公允价值计 其他综合收
累计 累计 收益转入
项目 股利收 量且其变动计入其他 益转入留存
利得 损失 留存收益
入 综合收益的原因 收益的原因
的金额
出于战略目的而计划
丹东菊花电器（集团）有限公司
长期持有
出于战略目的而计划
中原百货股份有限公司
长期持有
出于战略目的而计划
天津天大天久科技股份有限公司
长期持有
出于战略目的而计划
上海趵虎投资管理中心（有限合伙）
长期持有
出于战略目的而计划
微创(上海)网络技术有限公司
长期持有
9、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
适用 □不适用
45
天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 2,239,709.54 2,239,709.54
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 2,239,709.54 2,239,709.54
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 263,443.96 263,443.96
2.本期增加金额 30,397.38 30,397.38
（1）计提或摊销 30,397.38 30,397.38
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 293,841.34 293,841.34
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 0.00 0.00
四、账面价值
1.期末账面价值 1,945,868.20 1,945,868.20
2.期初账面价值 1,976,265.58 1,976,265.58
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
10、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 788,756,055.29 827,773,265.81
固定资产清理 64,775.55
合计 788,820,830.84 827,773,265.81
46
天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋、建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 449,914,485.61 862,419,757.05 12,132,842.46 15,404,788.08 1,339,871,873.20
2.本期增加金额 0.00 1,484.00 0.00 71,348.31 72,832.31
（1）购置 0.00 1,484.00 0.00 71,348.31 72,832.31
（2）在建工
0.00
程转入
（3）企业合
0.00
并增加
3.本期减少金额 0.00 688,779.51 0.00 276,371.40 965,150.91
（1）处置或
0.00 688,779.51 0.00 276,371.40 965,150.91
报废
4.期末余额 449,914,485.61 861,732,461.54 12,132,842.46 15,199,764.99 1,338,979,554.60
二、累计折旧 0.00
1.期初余额 90,577,270.67 392,312,632.00 9,541,109.58 11,006,303.93 503,437,316.18
2.本期增加金额 6,346,299.11 31,566,604.40 361,636.02 735,040.80 39,009,580.33
（1）计提 6,346,299.11 31,566,604.40 361,636.02 735,040.80 39,009,580.33
3.本期减少金额 0.00 624,003.96 0.00 260,684.45 884,688.41
（1）处置或
0.00 624,003.96 0.00 260,684.45 884,688.41
报废
4.期末余额 96,923,569.78 423,255,232.44 9,902,745.60 11,480,660.28 541,562,208.10
三、减值准备 0.00
1.期初余额 8,661,291.21 8,661,291.21
2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）计提 0.00
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（1）处置或
0.00
报废
4.期末余额 0.00 8,661,291.21 0.00 0.00 8,661,291.21
四、账面价值 0.00
1.期末账面价值 352,990,915.83 429,815,937.89 2,230,096.86 3,719,104.71 788,756,055.29
2.期初账面价值 359,337,214.94 461,445,833.84 2,591,732.88 4,398,484.15 827,773,265.81
（2） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
山东富通光导生产大楼 216,524,463.47 尚未办理竣工决算
其他说明
47
天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
（3） 固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产清理 64,775.55 0.00
合计 64,775.55
其他说明：
11、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 14,306,009.71 12,807,340.68
合计 14,306,009.71 12,807,340.68
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
光纤预制棒制
3,317,268.98 3,317,268.98 3,347,356.39 3,347,356.39
造项目
研发中心 4,247,862.52 4,247,862.52 4,247,862.52 4,247,862.52
一厂加湿系统
226,963.59 226,963.59 226,963.59 226,963.59
改造
滨海分公司厂
788,990.80 788,990.80 788,990.80 788,990.80
区消防工程
超纯合成石英
56,603.77 56,603.77 56,603.77 56,603.77
材料建设项目
制品扩产项目 5,372,337.07 5,372,337.07 4,366,527.20 4,366,527.20
翻料装置 29,646.02 29,646.02
平面磨盘 20,353.98 20,353.98
电气组件 39,823.01 39,823.01
食堂改造项目 403,883.55 403,883.55
着色光纤建设
29,240.01 29,240.01
项目
合计 14,532,973.30 226,963.59 14,306,009.71 13,034,304.27 226,963.59 12,807,340.68
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期
本期 工程累 其中： 本期
预 本期 转入 利息资
期初 其他 期末余 计投入 工程 本期利 利息 资金
项目名称 算 增加 固定 本化累
余额 减少 额 占预算 进度 息资本 资本 来源
数 金额 资产 计金额
金额 比例 化金额 化率
金额
4,247
4,247,8
研发中心 ,862.
62.52
52
制品扩产 4,366 1,005 5,372,3
48
天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
项目 ,527. ,809. 37.07
20 87
光纤预制 3,403
30,08 3,373,8
棒制造项 ,960.
7.41 72.75
目 16
消防设施 788,9 91,59 91,59 788,990
改造工程 90.80 2.92 2.92 .80
29,64 29,646.
翻料装置
6.02 02
20,35 20,353.
平面磨盘
3.98 98
39,82 39,823.
电气组件
3.01 01
食堂改造 403,8 403,883
项目 83.55 .55
着色光纤 29,24 29,240.
建设项目 0.01 01
12,80 1,620
121,6 14,306,
合计 7,340 ,349.
80.33 009.71
.68 36
12、使用权资产
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 45,132,483.13 45,132,483.13
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 45,132,483.13 45,132,483.13
二、累计折旧
1.期初余额 5,387,644.60 5,387,644.60
2.本期增加金额 2,927,671.33 2,927,671.33
（1）计提 2,927,671.33 2,927,671.33
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 8,315,315.93 8,315,315.93
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 36,817,167.20 36,817,167.20
2.期初账面价值 39,744,838.53 39,744,838.53
49
天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
其他说明：
13、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
专利 非专利
项目 土地使用权 软件 专有技术 合计
权 技术
一、账面原值
1.期初余额 102,145,331.59 3,425,740.85 28,174,601.65 133,745,674.09
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 102,145,331.59 3,425,740.85 28,174,601.65 133,745,674.09
二、累计摊销
1.期初余额 24,449,665.06 3,425,740.85 28,174,601.65 56,050,007.56
2.本期增加金额 1,209,405.72 1,209,405.72
（1）计提 1,209,405.72 1,209,405.72
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 25,659,070.78 3,425,740.85 28,174,601.65 57,259,413.28
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 76,486,260.81 0.00 0.00 76,486,260.81
2.期初账面价值 77,695,666.53 0.00 0.00 77,695,666.53
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
50
天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
14、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
生产车间及设备改造工程 6,587.98 6,587.98 0.00
厂区和办公区房屋及配套
264,652.63 102,758.05 161,894.58
设备维修改造
拉丝塔改造工程 345,387.52 147,589.02 197,798.50
展厅改造 459,999.94 115,000.02 344,999.92
光缆滨海分公司监控检测
893,954.95 86,727.00 807,227.95
室移动门及地坪铺设工程
滨海分公司供热机房设备
449,248.93 42,431.16 406,817.77
项目工程
滨海分公司锅炉房设备安
350,233.91 33,079.26 317,154.65
装工程
光纤厂污水升级改造项目 173,746.26 26,061.96 147,684.30
光纤厂车间地坪漆及 PVC
49,580.22 7,255.62 42,324.60
地胶工程
光纤厂储酸池改造项目 139,809.02 18,235.98 121,573.04
光纤首层大厅、光纤办公
3,258,532.09 275,229.36 208,390.95 3,325,370.50
区装修工程
滨海分公司厂区道路及绿
448,390.76 44,734.52 403,656.24
化工程
天津市举泰建筑工程-厂
48,473.23 4,776.06 43,697.17
房地坪改造
滨海分公司厂区广告牌安
123,820.9 12,000.00 111,820.90
装项目
滨海分公司智能信息设备
41,967.21 4,196.70 37,770.51
工程
久智立式货架 60,664.38 19,471.74 41,192.64
办公楼大厅装修工程 436,302.1 25,664.80 410,637.30
榕苑路 10 号停车场 235,611.93 117,804.00 117,807.93
压缩空气管道 122,123.89 2,142.52 119,981.37
监控系统 58,407.08 0.00 58,407.08
合计 7,551,352.03 691,372.26 1,024,907.34 7,217,816.95
其他说明
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
51
天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 15,628,594.25 3,763,910.54 16,434,106.71 3,884,737.41
内部交易未实现利润 5,985,152.21 897,772.82 5,348,205.75 802,230.85
可抵扣亏损 3,573,080.46 535,962.07 7,379,559.06 1,106,933.86
信用减值损失 12,903,703.08 2,348,635.85 13,150,369.88 2,514,127.80
公允价值计量损失 21,655,665.67 5,413,916.42 21,655,665.67 5,413,916.42
递延收益 104,680,388.99 24,684,697.25 105,826,222.23 24,971,155.56
使用权资产累计折旧
525,680.44 78,965.31 525,680.44 78,965.31
税会差异
合计 164,952,265.10 37,723,860.26 170,319,809.74 38,772,067.21
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
其他收益 360,000.00 90,000.00
合计 360,000.00 90,000.00
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 37,723,860.26 38,772,067.21
递延所得税负债 90,000.00
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 365,157,007.25 336,637,217.37
可抵扣亏损 7,655,312.02 10,399,206.99
合计 372,812,319.27 347,036,424.36
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
52
天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
年份 期末金额 期初金额 备注
2022 年 0.00 0.00
2023 年 96,611,909.65 96,611,909.65
2024 年 66,790,400.26 66,790,400.26
2025 年 69,204,186.72 69,204,186.72
2026 年 104,030,720.74 104,030,720.74
2027 年 28,519,789.88 0.00
合计 365,157,007.25 336,637,217.37
其他说明
16、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
软件实施 1,398,230.08 1,398,230.08
合计 1,398,230.08 1,398,230.08
其他说明：
17、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 39,800,000.00 39,800,000.00
保证借款 393,000,000.00 375,000,000.00
信用借款 104,100,000.00 100,802,652.00
未到期的应付利息 68,060.22 883,066.45
合计 536,968,060.22 516,485,718.45
短期借款分类的说明：
无
18、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 87,890,000.00 20,186,320.00
银行承兑汇票 50,119,527.97 58,126,548.90
合计 138,009,527.97 78,312,868.90
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
53
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19、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 199,595,040.84 184,489,764.44
应付设备款 15,607,198.94 17,480,316.54
应付运输费 12,266,837.05 4,416,215.54
应付工程款 16,826,965.82 20,380,314.70
其他 9,410,206.16 4,374,718.93
合计 253,706,248.81 231,141,330.15
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
无锡市华翎电工机械设备有限公司 3,246,000.00 尚未结算
上海昱品通信科技股份有限公司 1,793,461.57 尚未结算
浙江瓿达机器人制造有限公司 1,059,500.20 尚未结算
合计 6,098,961.77
其他说明：
20、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 6,709,754.16 4,292,284.64
合计 6,709,754.16 4,292,284.64
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
变动金
项目 变动原因
额
21、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 12,801,974.51 55,848,660.18 58,917,328.46 9,733,306.23
二、离职后福利-设定提存计划 258,253.23 6,207,979.68 6,139,813.50 326,419.41
合计 13,060,227.74 62,056,639.86 65,057,141.96 10,059,725.64
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（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 8,009,294.57 47,979,912.48 51,107,124.68 4,882,082.37
2、职工福利费 49,181.20 388,851.95 438,033.15
3、社会保险费 25,112.93 3,657,552.57 3,622,557.41 60,108.09
其中：医疗保险费 25,112.93 3,338,011.57 3,304,759.65 58,364.85
工伤保险费 0.00 225,509.83 223,907.66 1,602.17
生育保险费 0.00 94,031.17 93,890.10 141.07
4、住房公积金 524,594.44 3,275,241.76 3,225,917.76 573,918.44
5、工会经费和职工教育经费 4,200,552.32 547,101.42 530,456.41 4,217,197.33
其他 -6,760.95 -6,760.95
合计 12,801,974.51 55,848,660.18 58,917,328.46 9,733,306.23
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 226,239.00 5,965,219.40 5,900,571.01 290,887.39
2、失业保险费 32,014.23 242,760.28 239,242.49 35,532.02
合计 258,253.23 6,207,979.68 6,139,813.50 326,419.41
其他说明
22、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 12,413,095.43 7,312,497.67
企业所得税 5,157,656.80 5,641,463.83
个人所得税 87,259.16 151,355.49
城市维护建设税 669,924.49 576,654.93
房产税 832,938.41 5,428,198.91
教育费附加 487,766.83 421,145.70
土地使用税 370,323.49 370,323.52
印花税 223,017.12 152,484.88
土地增值税 230,204.57 230,204.57
其他税费 166,413.06 6,123.04
合计 20,638,599.36 20,290,452.54
其他说明
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23、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 41,720,737.63 37,747,557.01
合计 41,720,737.63 37,747,557.01
（1） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证金、押金 1,010,334.45 1,139,748.11
集团外资金往来 36,312,836.26 35,397,872.26
其他 4,397,566.92 1,209,936.64
合计 41,720,737.63 37,747,557.01
24、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 138,000,000.00 27,885,408.79
一年内到期的租赁负债 6,055,137.84 5,892,958.03
合计 144,055,137.84 33,778,366.82
其他说明：
25、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 885,421.42 482,248.33
其他 349,000.00
合计 1,234,421.42 482,248.33
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计
26、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
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项目 期末余额 期初余额
质押借款 118,000,000.00 129,000,000.00
保证借款 113,000,000.00 114,500,000.00
未到期的应付利息 0.00 385,408.79
减：一年内到期的长期借款（附注七、24） -138,000,000.00 -27,885,408.79
合计 93,000,000.00 216,000,000.00
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
长期借款利率区间为：4.20%、5.9375%、6.10% 。
27、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 43,512,858.14 44,262,380.45
减：一年内到期的租赁负债 -6,055,137.84 -5,892,958.03
合计 37,457,720.30 38,369,422.42
其他说明：
28、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 105,826,222.23 1,145,833.32 104,680,388.91 项目补贴
合计 105,826,222.23 1,145,833.32 104,680,388.91
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期 本期计 本期冲
与资产相关
新增 入营业 本期计入其他 减成本 其他
负债项目 期初余额 期末余额 /与收益相
补助 外收入 收益金额 费用金 变动
关
金额 金额 额
山东项目补 90,750,000.0
1,062,499.98 89,687,500.09 与资产相关
贴收益 7
2018 年省级
战略性新兴
7,000,000.00 7,000,000.00 与资产相关
产业发展专
项基金
2018 年第三
批省工业企
5,229,000.00 5,229,000.00 与资产相关
业技术改造
资金项目款
2019 年军民
融合产业发 2,625,000.00 2,625,000.00 与资产相关
展专项资金
政府补助购
222,222.16 83,333.34 138,888.82 与资产相关
车款
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29、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 1,208,455,224.00 1,208,455,224.00
其他说明：
30、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他资本公积 182,915,648.60 182,915,648.60
合计 182,915,648.60 182,915,648.60
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
31、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期计 减：前期计 减： 税后
项目 期初余额 本期所 税后归 期末余额
入其他综合 入其他综合 所得 归属
得税前 属于少
收益当期转 收益当期转 税费 于母
发生额 数股东
入损益 入留存收益 用 公司
二、将重分类进损
-62,064.72 -62,064.72
益的其他综合收益
外币财务报表
-62,064.72 -62,064.72
折算差额
其他综合收益合计 -62,064.72 -62,064.72
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
32、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 6,720,128.44 6,720,128.44
合计 6,720,128.44 6,720,128.44
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
33、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -77,744,600.56 -84,264,033.78
调整后期初未分配利润 -77,744,600.56 -84,264,033.78
加：本期归属于母公司所有者的净利润 11,176,599.00 -49,578,495.09
期末未分配利润 -66,568,001.56 -133,842,528.87
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调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
34、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 611,129,158.05 502,480,457.54 505,685,459.91 472,109,161.14
其他业务 141,149.80 30,397.38 6,774,253.22 925,258.64
合计 611,270,307.85 502,510,854.92 512,459,713.13 473,034,419.78
与履约义务相关的信息：
本公司收入确认政策详见附注五、29。本公司根据合同的约定，作为主要责任人按照客户需求的品类、标准及
时履行供货义务。并本公司将商品交于客户并经客户验收完成履约义务,客户取得相关商品的控制权。
不同客户和产品的付款条件有所不同，本公司部分销售以预收款的方式进行，其余销售则授予一定期限的信用
期，所授予的信用期根据客户的信用风险特征确定，不存在重大融资成分。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元
预计将于年度确认收入，元预计将于 0 年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
35、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,252,495.04 666,701.95
教育费附加 894,639.32 476,215.66
房产税 2,315,684.49 1,161,287.64
土地使用税 645,222.34 711,888.97
车船使用税 14,820.00 16,080.00
印花税 707,881.24 544,753.73
其他 7,124.29 15,697.95
合计 5,837,866.72 3,592,625.90
其他说明：
36、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,558,298.48 1,503,453.42
办公费、差旅费 72,283.59 224,889.51
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折旧及物料损耗 3,779.89 51,736.59
广告费 13,184.83 152,690.57
招待费 163,469.02 275,283.00
动力费 885.84
服务费 214,473.85 113,299.21
其他 348,753.20 220,982.23
合计 2,374,242.86 2,543,220.37
其他说明：
37、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 23,775,228.43 22,663,432.68
办公费 344,337.51 367,719.44
差旅费 219,417.66 436,606.66
车辆费用 250,510.06 215,906.33
招待费 743,644.00 861,257.26
中介机构服务费 3,166,059.78 2,308,984.19
累计折旧及摊销 3,800,779.57 4,375,082.43
维修费、物料消耗 607,511.68 532,817.17
财产保险费 132,782.03 202,767.54
服务及租赁费 2,012,721.38 2,455,117.70
其他费用 2,949,507.31 3,643,736.03
合计 38,002,499.41 38,063,427.43
其他说明
38、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
研发活动直接消耗的材料、燃料和动力费用 16,242,329.50 12,922,133.19
企业在职研发人员的工资、奖金、津贴、补贴、社会保险费、住房公
6,828,882.64 9,064,336.86
积金等人工费用
研发活动的仪器、设备、房屋等固定资产的折旧费 5,793,111.96 4,909,441.93
用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费,设备调整及
448.11 14,051.32
检验费,样品、样机及一般测试手段购置费,试制产品的检验费
研发成果的论证、评审、验收、评估以及知识产权的申请费、注册
263,713.93 80,364.05
费、代理费等费用
通过外包、合作研发等方式,委托其他单位、个人或者与之合作进行研
130,395.69 60,962.72
发而支付的费用
与研发活动直接相关的其他费用，包括技术图书资料费、资料翻译
费、会议费、差旅费、办公费、外事费、研发人员培训费、培养费、 88,739.65 1,043,047.95
专家咨询费、高新科技研发保险费用等
合计 29,347,621.48 28,094,338.02
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天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
39、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 18,553,908.89 22,255,379.36
减：利息收入 440,263.92 889,515.33
汇兑损益 23,266.00 23,442.59
银行手续费 1,693,917.90 961,396.55
合计 19,830,828.87 22,350,703.17
其他说明
40、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与日常活动相关的政府补助 1,702,998.94 3,326,833.32
其他 48,809.14 40,652.20
合计 1,751,808.08 3,367,485.52
41、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 71,151.51
合计 0.00 71,151.51
其他说明
42、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 755,545.90 -307,216.76
应收账款坏账损失 -332,741.92 -1,505,576.02
合计 422,803.98 -1,812,792.78
其他说明
43、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减
3,370,922.82 4,610,783.81
值损失
合计 3,370,922.82 4,610,783.81
44、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
61
天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
固定资产处置损益 -17,738.38
合计 -17,738.38
45、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
无法支付的款项 1.26 1.26
废品收入 53,789.63 173,188.10 53,789.63
违约赔偿金 645,419.47
其他 11,954.06
合计 53,790.89 830,561.63
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
46、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 92,750.00 50,000.00 92,750.00
固定资产报废损失 1,978.57 1,062.04 1,978.57
赔偿及罚款 59.00
其他 27,780.42 54,341.41 27,780.42
合计 122,508.99 105,462.45 122,508.99
47、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 6,231,453.71 155,676.33
递延所得税费用 958,206.95 609,210.45
合计 7,189,660.66 764,886.78
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 18,825,471.99
按法定/适用税率计算的所得税费用 4,648,268.88
62
天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
子公司适用不同税率的影响 -4,765,738.73
调整以前期间所得税的影响 361,833.86
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 384,977.98
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
6,502,219.56
亏损的影响
所得税费用 7,189,660.66
48、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收入的存款利息收入 222,662.69 736,498.01
政府补助收入 1,017,165.62 1,261,000.00
其他收入 15,648,336.38 22,873,282.47
收到的其他往来款 3,121,583.96 39,267,914.69
合计 20,009,748.65 64,138,695.17
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
付现的费用 13,139,510.70 21,262,930.91
保证金、押金 87,073,090.26 31,827,236.22
支付的财务费用手续费 3,843,234.09 966,893.60
支付的其他费用 51,046.39 50,000.00
支付往来款 12,512,368.48 2,292,847.25
合计 116,619,249.92 56,399,907.98
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置时点子公司持有的现金 6,291,894.10
合计 0.00 6,291,894.10
（4） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到业绩补偿款 56,634,100.00
议付款 32,000,000.00
合计 32,000,000.00 56,634,100.00
63
天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
49、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 11,635,811.33 -49,022,181.08
加：资产减值准备 -3,370,922.82 -2,797,991.03
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
39,009,580.33 33,845,400.63
旧
使用权资产折旧 2,927,671.33 1,118,322.74
无形资产摊销 1,209,405.72 1,239,406.23
长期待摊费用摊销 1,024,907.34 1,352,675.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-17,738.38
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,978.57 1,062.04
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 18,553,908.89 21,954,035.72
投资损失（收益以“－”号填列） 0.00 -71,151.51
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,887,074.24 618,168.90
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -90,000.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -86,676,161.91 -136,739,480.42
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -25,792,993.20 -86,082,644.76
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 27,055,386.61 54,507,117.56
其他 2,406,504.84
经营活动产生的现金流量净额 -8,235,587.11 -160,077,259.98
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 26,412,229.08 37,163,407.39
减：现金的期初余额 18,822,619.26 274,467,737.11
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 7,589,609.82 -237,304,329.72
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
64
天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
项目 期末余额 期初余额
一、现金 26,412,229.08 18,822,619.26
其中：库存现金 36,970.18 43,090.16
可随时用于支付的银行存款 26,375,258.90 16,986,217.51
可随时用于支付的其他货币资金 1,793,311.59
三、期末现金及现金等价物余额 26,412,229.08 18,822,619.26
50、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 106,769,934.51 银行承兑汇票保证金、履约保证金等
固定资产 43,923,284.77 抵押贷款
合计 150,693,219.28
51、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 346,812.77
其中：美元 51,912.87 6.6338 344,377.25
欧元 294.33 8.2748 2,435.52
港币
应收账款
其中：美元
欧元
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
52、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
高质量发展补贴 50,000.00 其他收益 50,000.00
2021 年稳岗补贴 363,098.03 其他收益 363,098.03
财政局就业补贴 23,000.00 其他收益 23,000.00
合计 436,098.03 436,098.03
65
天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
（2） 政府补助退回情况
□适用 不适用
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
天津福沃科技投资有限公司 天津市 天津市 投资 77.68% 10.01% 设立取得
天津神州浩天软件技术有限公司 天津市 天津市 IT 产业 20.00% 80.00% 设立取得
天大天财(香港)有限公司 香港 香港 IT 产业 100.00% 设立取得
天津富通光纤技术有限公司 天津市 天津市 制造业 100.00% 设立取得
天津富通光缆技术有限公司 天津市 天津市 制造业 100.00% 设立取得
久智光电子材料科技有限公司 廊坊 廊坊 制造业 87.78% 非同一控制下合并
天津久智光电材料制造有限公司 天津市 天津市 制造业 87.78% 设立取得
天津泰科特科技有限公司 天津市 天津市 服务业 56.76% 43.24% 设立取得
上海擎佑股权投资中心（有限合伙） 上海市 上海市 投资 99.01% 设立取得
富通光纤光缆（成都）有限公司 成都 成都 制造业 100.00% 同一控制下合并
山东富通光导科技有限公司 济南 济南 制造业 77.15% 20.06% 设立取得
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
少数股东持 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称
股比例 的损益 分派的股利 额
久智光电子材料科技有限公司 12.22% 459,333.44 45,189,591.53
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司 非流 非流 非流 非流
名称 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
久智光
电子材 229,0 263,5 492,5 100,7 22,01 122,8 197,9 271,4 469,4 82,07 21,39 103,4
料科技 27,41 16,15 43,57 96,78 3,761 10,54 45,36 91,35 36,72 1,758 0,124 61,88
有限公 8.43 2.50 0.93 7.53 .80 9.33 4.46 6.78 1.24 .19 .16 2.35
司
66
天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
久智光电
- - - -
子材料科 88,087,86 3,758,182 3,758,182 51,785,43
10,034,60 240,000.0 240,000.0 8,071,383
技有限公 5.75 .70 .70 2.74
1.08 8 8 .96
司
其他说明：
九、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款，各项金融工具的详细情况
说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险
管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的
范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的
影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的
最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的
负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司
风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险
管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元有关，除本公司子公
司久智光电子材料科技有限公司进口石英砂间接受美元汇率影响，并有少量美元进行销售，本公司
的其他主要业务活动以人民币计价结算。
（2）利率风险－现金流量变动风险
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款(详见附注七、
17 和附注七、26)有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。
利率风险敏感性分析：
利率风险敏感性分析基于下述假设：
①市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
②对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
③对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套期预
计都是高度有效的；
④以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公
允价值变化。
在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东
权益的税前影响如下：
单位：元
67
天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
本期 上期
项目 利率变动
对利润的影响 对股东权益的影响 对利润的影响 对股东权益的影响
银行借款 增加 5% -786,240.83 -786,240.83 -1,093,487.49 -1,093,487.49
银行借款 减少 5% 786,240.83 786,240.83 1,093,487.49 1,093,487.49
（3）其他价格风险
本公司无高风险投资，无重大其他市场风险。
2、信用风险
2022 年 6 月 30 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能
履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信
用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司
不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制
部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风
险已经大为降低。
本公司其他金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款等，这些金融资产的信
用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司还因提供财务担保而面
临信用风险，详见附注十一、4（3）的披露。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行以及信用等级较高的外国银行，本
公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的任何重大损失。
本公司应收账款、其他应收款产生的信用风险敞口、损失准备的量化数据，参见附注七、2，
附注七、5 的披露。
3、流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。本公司通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。
本公司的目标是运用银行借款、债券和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性
的平衡。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
（1）本公司流动负债包括短期借款、应付票据、应付账款、应付利息、其他应付款，均预计
在 1 年内到期偿付。
（2）本公司非流动负债（含一年内到期的非流动负债）按未折现的合同现金流量所作的到期
期限分析如下：
单位：元
期末余额
项目
一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合计
长期借款 138,000,000.00 24,000,000.00 69,000,000.00 231,000,000.00
租赁负债 6,055,137.84 6,959,709.70 7,130,925.99 25,206,406.07 45,352,179.60
（续）
期初余额
项目
一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合计
长期借款 27,885,408.79 49,000,000.00 167,000,000.00 243,885,408.79
68
天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
租赁负债 7,761,136.96 7,169,566.97 7,372,695.66 31,051,113.55 53,354,513.14
期末余额中一年内到期的长期借款 138,000,000.00 元在报表“一年内到期的非流动负债”中
列示。
（二）金融资产转移
截至报告期末，本公司无金融资产转移。
（三）金融资产与金融负债的抵销
截至报告期末，本公司无金融资产与金融负债的抵销。
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值 第二层次公允价 第三层次公允价值计
合计
计量 值计量 量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（二）其他债权投资 309,162.80 309,162.80
（三）其他权益工具投资 203,577,153.69 203,577,153.69
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
如附注“五、3”所述，本公司应收款项融资，期限短，参照票据票面金额确定公允价值。
如附注“五、8”所述，本公司持有的权益工具投资主要为非上市股权，由于其所处的经营环
境及其经营情况和财务状况均未发生重大变化，账面价值与公允价值基本一致。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
业的持股比例 的表决权比例
浙江富通科技集团有限公司 浙江 投资及批发零售业 83,200.00 万元 11.92% 11.92%
本企业的母公司情况的说明
截至 2022 年 6 月 30 日，王建沂先生控制的企业浙江富通科技集团有限公司、杭州富通国泰投
资有限公司分别持有本公司 11.92%、0.42%的股权，其中，浙江富通科技集团有限公司系本公司控
股股东。杭州富通国泰投资有限公司系公司实际控制人控制的企业，为公司关联法人。
报告期内，母公司实收资本变化如下：
项目 2022.01.01 本期增加 本期减少 2022.6.30
实收资本 832,000,000.00 832,000,000.00
本企业最终控制方是王建沂。
69
天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注本企业子公司的情况详见附注八“1、在子公司中的权益”。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
浙江富通科技集团有限公司 公司控股股东
天津鑫茂科技投资集团有限公司 持股 5%以上股东
天津南开科技创新国有资本投资运营有限公司 控股子公司之少数股东
北京玻璃集团有限责任公司 控股子公司之少数股东
杭州富通通信技术股份有限公司 受同一最终方控制
成都富通光通信技术有限公司 受同一最终方控制
浙江富通光纤技术有限公司 受同一最终方控制
富通特种光缆（天津）有限公司 受同一最终方控制
杭州康因斯特网络有限公司 受同一最终方控制
富通住电光导科技（嘉兴）有限公司 受同一最终方控制
嘉兴富通物资有限公司 受同一最终方控制
富通住电光纤（天津）有限公司 受同一最终方控制
富通住电光纤（杭州）有限公司 受同一最终方控制
富通住电光纤（嘉兴）有限公司 受同一最终方控制
富通集团（成都）科技有限公司 受同一最终方控制
杭州富通电线电缆有限公司 受同一最终方控制
富通集团（嘉善）通信技术有限公司 受同一最终方控制
吉林富通光通信有限公司 受同一最终方控制
富通光纤光缆（深圳）有限公司 本公司董事关联的公司
富通昭和线缆（天津）有限公司 受同一最终方控制
富通集团（天津）科技有限公司 受同一最终方控制
富通嘉善光纤光缆技术有限公司 受同一最终方控制
杭州富通电工有限公司 受同一最终方控制
富通舟山海洋光电缆技术有限公司 受同一最终方控制
富通昭和线缆（杭州）有限公司 受同一最终方控制
富通集团有限公司 受同一最终方控制
杭州富通电线电缆有限公司 受同一最终方控制
杭州康因斯特网络有限公司 受同一最终方控制
丹东菊花电器（集团）有限公司 本公司投资的公司
徐东 董事长/代行董事会秘书
肖玮 副董事长/总经理
吕军 董事
华文 董事
秦好斌 董事
朱兆群 董事/副总经理/财务总监
郑万青 独立董事
郑勇军 独立董事
于永生 独立董事
王学明 监事会主席
70
天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
徐煜波 监事
蔡钢粮 职工监事
吴磊 副总经理
王彦亮 副总经理
其他说明
4、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联交易内 是否超过
关联方 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
容 交易额度
富通集团（嘉善）通信技术有限
采购材料 150,495,814.65 306,500,000.00 否 265,210,069.28
公司
成都富通光通信技术有限公司 采购材料 19,685,489.71 25,000,000.00 否 20,860,345.02
成都富通光通信技术有限公司 水电费 2,559,483.66 17,000,000.00 否 3,358,338.62
富通集团（成都）科技有限公司 园区服务费 否 852,656.58
浙江富通光纤技术有限公司 采购材料 否 39,853,302.29
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
杭州富通通信技术股份有限公司 销售商品 133,412,223.81 132,345,933.61
富通住电光纤（天津）有限公司 销售商品 154,132.76 133,387.60
富通住电光纤（杭州）有限公司 销售商品 296,256.65 312,254.89
富通住电光导科技（嘉兴）有限公司 销售商品 20,482.31 9,845.14
嘉兴富通物资有限公司 销售商品 2,186,994.80 1,151,081.36
杭州富通电线电缆有限公司 提供劳务 55,500.00
富通集团（嘉善）通信技术有限公司 提供劳务 711,924.55
富通光纤光缆（深圳）有限公司 提供劳务 66,337.74
富通昭和线缆（杭州）有限公司 提供劳务 35,283.03
杭州富通通信技术股份有限公司 提供劳务 447,988.70
富通住电光纤（嘉兴）有限公司 提供劳务 13,018.87
富通昭和线缆（天津）有限公司 提供劳务 12,924.53
杭州富通电工有限公司 提供劳务 8,584.91
浙江富通光纤技术有限公司 提供劳务 1,226.42
富通舟山海洋光电缆技术有限公司 提供劳务 1,226.42
天津富通漆包线有限公司 提供劳务 1,132.08
吉林富通光通信有限公司 提供劳务 29,620.75
富通嘉善光纤光缆技术有限公司 提供劳务 1,698.11
富通特种光缆（天津）有限公司 提供劳务 164,216.98
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
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单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短
未纳入租赁负
期租赁和低价
债计量的可变 承担的租赁负债利息 增加的使用权
值资产租赁的 支付的租金
租赁付款额 支出 资产
租金费用（如
租赁资产 （如适用）
出租方名称 适用）
种类
本期 上期 本期 上期 本期 上期 上期 本期 上期
发生 发生 发生 发生 发生 发生 本期发生额 发生 发生 发生
额 额 额 额 额 额 额 额 额
成都富通光
通信技术有 房屋租赁 419,311.97
限公司
关联租赁情况说明
（3） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
富通光纤光缆（成都）有限公司 20,000,000.00 2020 年 10 月 19 日 2022 年 10 月 19 日 是
富通光纤光缆（成都）有限公司 24,000,000.00 2020 年 08 月 18 日 2022 年 02 月 01 日 是
富通光纤光缆（成都）有限公司 384,600.00 2020 年 12 月 11 日 2023 年 06 月 21 日 是
富通光纤光缆（成都）有限公司 22,692,300.00 2020 年 12 月 11 日 2023 年 06 月 21 日 是
富通光纤光缆（成都）有限公司 1,923,100.00 2020 年 12 月 11 日 2024 年 02 月 11 日 是
富通光纤光缆（成都）有限公司 30,000,000.00 2020 年 03 月 04 日 2023 年 03 月 04 日 是
富通光纤光缆（成都）有限公司 615,360.00 2020 年 12 月 30 日 2023 年 06 月 21 日 是
富通光纤光缆（成都）有限公司 36,307,680.00 2020 年 12 月 30 日 2023 年 12 月 21 日 是
富通光纤光缆（成都）有限公司 3,076,960.00 2020 年 12 月 30 日 2024 年 02 月 11 日 是
富通光纤光缆（成都）有限公司 46,000,000.00 2020 年 12 月 28 日 2023 年 06 月 25 日 是
富通光纤光缆（成都）有限公司 20,000,000.00 2019 年 10 月 23 日 2022 年 10 月 23 日 是
富通光纤光缆（成都）有限公司 40,000,000.00 2019 年 11 月 27 日 2022 年 11 月 27 日 是
富通光纤光缆（成都）有限公司 25,000,000.00 2019 年 12 月 20 日 2022 年 12 月 20 日 是
富通光纤光缆（成都）有限公司 46,000,000.00 2019 年 08 月 23 日 2022 年 02 月 17 日 是
富通光纤光缆（成都）有限公司 24,000,000.00 2019 年 09 月 17 日 2022 年 03 月 02 日 是
富通光纤光缆（成都）有限公司 40,000,000.00 2020 年 11 月 06 日 2022 年 12 月 29 日 是
富通光纤光缆（成都）有限公司 46,000,000.00 2020 年 01 月 10 日 2022 年 07 月 01 日 是
富通光纤光缆（成都）有限公司 24,000,000.00 2020 年 02 月 21 日 2022 年 08 月 12 日 是
富通光纤光缆（成都）有限公司 46,000,000.00 2020 年 07 月 08 日 2022 年 12 月 25 日 是
富通光纤光缆（成都）有限公司 24,000,000.00 2021 年 02 月 02 日 2023 年 07 月 26 日 是
富通光纤光缆（成都）有限公司 30,000,000.00 2021 年 03 月 05 日 2023 年 12 月 14 日 是
富通光纤光缆（成都）有限公司 46,000,000.00 2021 年 06 月 28 日 2023 年 12 月 20 日 是
富通光纤光缆（成都）有限公司 24,000,000.00 2021 年 07 月 28 日 2024 年 01 月 10 日 是
72
天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
久智光电子材料科技有限公司 10,000,000.00 2021 年 12 月 31 日 2024 年 12 月 26 日 否
天津富通光纤技术有限公司 30,000,000.00 2022 年 04 月 15 日 2025 年 04 月 14 日 否
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
富通集团有限公司 1,000,000.00 2019 年 07 月 15 日 2022 年 01 月 10 日 是
富通集团有限公司 4,000,000.00 2019 年 07 月 15 日 2022 年 07 月 10 日 是
富通集团有限公司 1,000,000.00 2019 年 07 月 15 日 2023 年 01 月 10 日 是
富通集团有限公司 4,000,000.00 2019 年 07 月 15 日 2023 年 07 月 10 日 是
富通集团有限公司 1,000,000.00 2019 年 07 月 15 日 2024 年 01 月 10 日 是
富通集团有限公司 4,000,000.00 2019 年 07 月 15 日 2024 年 07 月 10 日 否
富通集团有限公司 10,000,000.00 2019 年 07 月 15 日 2025 年 01 月 10 日 否
富通集团有限公司 4,000,000.00 2019 年 07 月 15 日 2025 年 07 月 10 日 否
富通集团有限公司 1,000,000.00 2019 年 07 月 15 日 2026 年 01 月 10 日 否
富通集团有限公司 69,000,000.00 2019 年 07 月 15 日 2026 年 07 月 10 日 否
富通集团有限公司 37,500,000.00 2018 年 12 月 28 日 2022 年 05 月 20 日 是
富通集团有限公司 37,500,000.00 2018 年 12 月 28 日 2022 年 11 月 20 日 是
富通集团有限公司 40,000,000.00 2018 年 12 月 28 日 2023 年 05 月 20 日 是
富通集团有限公司 40,000,000.00 2018 年 12 月 28 日 2023 年 11 月 20 日 是
富通集团有限公司 10,000,000.00 2018 年 12 月 28 日 2024 年 05 月 20 日 是
富通集团有限公司 10,000,000.00 2018 年 12 月 28 日 2024 年 11 月 20 日 否
富通集团有限公司 10,000,000.00 2018 年 12 月 28 日 2025 年 05 月 20 日 否
富通集团有限公司 10,000,000.00 2018 年 12 月 28 日 2025 年 12 月 28 日 否
富通集团有限公司 50,000,000.00 2021 年 03 月 31 日 2023 年 11 月 12 日 是
富通集团有限公司 20,000,000.00 2021 年 03 月 12 日 2025 年 03 月 11 日 是
富通集团有限公司 60,000,000.00 2021 年 05 月 21 日 2025 年 05 月 20 日 是
富通集团有限公司 15,000,000.00 2021 年 08 月 19 日 2025 年 08 月 18 日 否
富通集团有限公司 30,000,000.00 2021 年 08 月 26 日 2025 年 08 月 25 日 否
富通集团有限公司 40,000,000.00 2021 年 09 月 17 日 2025 年 09 月 16 日 否
富通集团有限公司 50,000,000.00 2021 年 11 月 29 日 2024 年 11 月 24 日 否
杭州富通通信技术股份有限公司 40,000,000.00 2019 年 05 月 31 日 2023 年 05 月 30 日 是
杭州富通通信技术股份有限公司 40,000,000.00 2020 年 05 月 29 日 2024 年 05 月 28 日 是
杭州富通通信技术股份有限公司 50,000,000.00 2019 年 04 月 29 日 2022 年 04 月 29 日 是
杭州富通通信技术股份有限公司 50,000,000.00 2020 年 04 月 30 日 2023 年 04 月 27 日 是
杭州富通通信技术股份有限公司 30,000,000.00 2019 年 03 月 15 日 2022 年 03 月 15 日 是
杭州富通通信技术股份有限公司 500,000.00 2021 年 12 月 03 日 2025 年 06 月 21 日 是
杭州富通通信技术股份有限公司 500,000.00 2021 年 12 月 03 日 2025 年 12 月 21 日 否
杭州富通通信技术股份有限公司 24,000,000.00 2021 年 12 月 03 日 2026 年 06 月 03 日 是
杭州富通通信技术股份有限公司 500,000.00 2021 年 10 月 27 日 2024 年 12 月 21 日 是
杭州富通通信技术股份有限公司 500,000.00 2021 年 10 月 27 日 2025 年 06 月 21 日 是
杭州富通通信技术股份有限公司 19,000,000.00 2021 年 10 月 27 日 2026 年 03 月 28 日 否
杭州富通通信技术股份有限公司 500,000.00 2021 年 12 月 14 日 2025 年 06 月 21 日 是
杭州富通通信技术股份有限公司 500,000.00 2021 年 12 月 14 日 2025 年 12 月 21 日 否
杭州富通通信技术股份有限公司 69,000,000.00 2021 年 12 月 14 日 2025 年 05 月 15 日 否
杭州富通通信技术股份有限公司 40,000,000.00 2021 年 06 月 16 日 2025 年 09 月 15 日 否
杭州富通通信技术股份有限公司 50,000,000.00 2021 年 04 月 15 日 2024 年 10 月 18 日 是
杭州富通通信技术股份有限公司 50,000,000.00 2021 年 10 月 20 日 2025 年 10 月 18 日 否
杭州富通通信技术股份有限公司 46,000,000.00 2021 年 12 月 24 日 2024 年 06 月 15 日 是
杭州富通通信技术股份有限公司 46,000,000.00 2022 年 06 月 24 日 2025 年 12 月 06 日 否
杭州富通通信技术股份有限公司 24,000,000.00 2022 年 01 月 12 日 2025 年 07 月 06 日 否
富通集团有限公司 30,000,000.00 2022 年 01 月 19 日 2025 年 01 月 15 日 否
富通集团有限公司 40,000,000.00 2022 年 06 月 15 日 2025 年 06 月 14 日 否
富通集团有限公司 18,000,000.00 2022 年 03 月 11 日 2025 年 03 月 10 日 否
73
天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
关联担保情况说明
（4） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 4,114,383.05 2,830,486.73
5、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 杭州富通通信技术股份有限公司 222,004,608.71 2,220,046.09 163,790,911.68 1,637,909.12
应收账款 富通住电光纤（天津）有限公司 74,730.00 747.30 14,601.00 146.01
应收账款 富通住电光纤（杭州）有限公司 279,570.00 2,795.70 621,008.00 6,210.08
富通住电光导科技（嘉兴）有限
应收账款 23,145.00 231.45
公司
应收账款 嘉兴富通物资有限公司 2,252,538.00 22,525.38 358,463.00 3,584.63
应收账款 丹东菊花电器（集团）有限公司 790,000.00 790,000.00 790,000.00 790,000.00
预付账款 浙江富通光纤技术有限公司 0.00 0.00 1,559,282.84
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 成都富通光通信技术有限公司 9,550,109.83 5,435,394.20
应付账款 富通特种光缆（天津）有限公司 158,154.98 158,154.98
应付账款 浙江富通光纤技术有限公司 542,595.20 1,137,167.57
应付账款 杭州富通通信技术股份有限公司 978,570.60 2,711,464.57
应付账款 杭州康因斯特网络有限公司 100,000.00 100,000.00
应付账款 富通集团（嘉善）通信技术有限公司 740.00 4,881,948.76
合同负债 杭州富通通信技术股份有限公司 36,634.48
其他流动负债 杭州富通通信技术股份有限公司 4,762.48
其他应付款 北京玻璃集团有限责任公司 664,236.26 1,324,236.26
6、关联方承诺
权益变动报告书中所作承诺:
2018 年 5 月 18 日，公司现控股股东富通科技与原控股股东西藏金杖投资有限公司签署了
《股权转让协议》。为了维护上市公司及中小股东的合法权益，控股股东及实际控制人做出了保证
上市公司独立性、避免及解决同业竞争、关联交易等承诺事项，详细内容见公司 2018 年 6 月 6 日
74
天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
披露的《详式权益变动报告书》（更新后）。截至 2019 年末，富通科技承诺本次权益变动完成后
12 个月内不得转让的承诺已履行完毕。
2020 年 11 月 20 日，富通信息公司董事会发布《关于变更解决同业竞争承诺的公告》，变更
后富通科技公司及本公司实际控制人王建沂先生承诺在 2023 年 6 月 11 日以前避免及解决与富通信
息的同业竞争。详细内容见公司 2020 年 11 月 20 日披露的《关于实际控制人变更承诺履行期限的
公告》（公告编号：（临）2020-042）。
2020 年 12 月 8 日，富通信息公司发布《二〇二〇年第三次临时股东大会决议公告》，公告
显示，第三次临时股东大会审议通过了《关于变更解决同业竞争承诺的议案》。详细内容见公司
2020 年 12 月 8 日披露的《二〇二〇年第三次临时股东大会决议公告》（公告编号：（临）2020-
047）。
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至 2022 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
截至报告期末，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提 值 计提 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
其中：
按组合计提
159,661, 2,288,9 157,372 228,022 2,824,3 225,198
坏账准备的 100.00% 1.43% 100.00% 1.24%
586.81 52.47 ,634.34 ,599.88 03.02 ,296.86
应收账款
其中：
75
天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
159,661, 2,288,9 157,372 228,022 2,824,3 225,198
合计 100.00% 1.43% 100.00% 1.41%
586.81 52.47 ,634.34 ,599.88 03.02 ,296.86
按组合计提坏账准备：以应收款项的账龄作为信用风险特征
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 32,132,032.80 321,320.33 1.00%
1-2 年 2,979,332.68 297,933.27 10.00%
2-3 年 5,514,022.83 1,654,206.85 30.00%
3-4 年 30,984.04 15,492.02 50.00%
合计 40,656,372.35 2,288,952.47
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：本公司合并范围内的应收款项，具有较低信用风险
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
本公司合并范围内的应收款项 119,005,214.50 0.00 0.00%
合计 119,005,214.50 0.00
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 151,137,247.26
1至2年 2,979,332.68
2至3年 5,514,022.83
3 年以上 30,984.04
3至4年 30,984.04
合计 159,661,586.81
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账准备 2,824,303.02 273,301.23 808,651.78 2,288,952.47
合计 2,824,303.02 273,301.23 808,651.78 0.00 0.00 2,288,952.47
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
76
天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 91,639,862.46 57.40% 0.00
第二名 20,160,000.00 12.63% 0.00
第三名 7,205,352.00 4.51% 0.00
第四名 4,265,117.39 2.67% 43,081.99
第五名 3,986,092.80 2.50% 1,391,347.20
合计 127,256,424.65 79.71%
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 20,021.93
其他应收款 33,377,964.25 91,220,429.93
合计 33,377,964.25 91,240,451.86
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
对子公司应收利息 20,021.93
合计 20,021.93
2） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金或押金 1,473,532.81 3,179,402.93
合并范围内关联方的应收款项 31,672,686.97 88,690,134.01
非关联公司的应收款项 51,107.76 88,294.19
其他 180,636.71 121,139.07
合计 33,377,964.25 92,078,970.20
77
天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
预期信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2022 年 1 月 1 日余额 5,463.34 853,076.93 858,540.27
2022 年 1 月 1 日余额在本期
本期计提 10,042.73 33,517.75 43,560.48
本期转回 568.08 790,683.00 791,251.08
2022 年 6 月 30 日余额 14,937.99 28,876.18 43,814.17
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 32,295,107.75
1至2年 991,273.47
2至3年 18,642.45
3 年以上 72,940.58
3至4年 72,940.58
4至5年 0.00
合计 33,377,964.25
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款坏
858,540.27 43,560.48 791,251.08 110,849.67
账准备
合计 858,540.27 43,560.48 791,251.08 0.00 0.00 110,849.67
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 期末余额
山东富通光导科技有限 对集团内部关联公司的
25,491,830.50 1 年以内 76.37%
公司 应收款项
78
天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
天津富通光缆技术有限 对集团内部关联公司的
5,324,416.38 1 年以内 15.95%
公司 应收款项
天津久智光电材料制造 对集团内部关联公司的
856,440.09 1-2 年 2.57%
有限公司 应收款项
新华招标有限公司 保证金、押金 800,000.00 1 年以内 2.40% 8,000.00
中国移动通信集团陕西
保证金、押金 300,000.00 1 年以内 0.90% 3,000.00
有限公司
合计 32,772,686.97 98.19% 11,000.00
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公 1,509,458,802.7 2,752,830.8 1,506,705,971.8 1,509,458,802. 2,752,830.8 1,506,705,971.
司投资 3 5 8 73 5 88
1,509,458,802.7 2,752,830.8 1,506,705,971.8 1,509,458,802. 2,752,830.8 1,506,705,971.
合计
3 5 8 73 5 88
（1） 对子公司投资
单位：元
本期增减变动
期初余额（账面价 计提 期末余额（账面价 减值准备期末
被投资单位 追加 减少 其
值） 减值 值） 余额
投资 投资 他
准备
天大天财（香港）有限
0.00 0.00 827,730.00
公司
上海擎佑股权投资中心
100,000,000.00 100,000,000.00
（有限合伙）
天津富通光纤技术有限
112,200,000.00 112,200,000.00
公司
天津富通光缆技术有限
180,000,000.00 180,000,000.00
公司
久智光电子材料科技有
236,885,000.00 236,885,000.00
限公司
福沃科技投资有限公司 77,600,000.00 77,600,000.00
天津泰科特科技有限公
12,264,899.15 12,264,899.15 1,925,100.85
司
山东富通光导科技有限
385,750,000.00 385,750,000.00
公司
富通光纤光缆（成都）
394,288,935.13 394,288,935.13
有限公司
天津神州浩天软件技术
7,717,137.60 7,717,137.60
有限公司
合计 1,506,705,971.88 1,506,705,971.88 2,752,830.85
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天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 355,605,234.18 342,288,665.26 397,839,720.54 393,463,317.78
其他业务 6,677.56 30,397.38 30,397.38
合计 355,611,911.74 342,319,062.64 397,839,720.54 393,493,715.16
与履约义务相关的信息：
本公司收入确认政策详见附注五、29。本公司根据合同的约定，作为主要责任人按照客户需求
的品类、标准及时履行供货义务。并本公司将商品交于客户并经客户验收完成履约义务,客户取得
相关商品的控制权。 不同客户和产品的付款条件有所不同，本公司部分销售以预收款的方式进行，
其余销售则授予一定期限的信用期，所授予的信用期根据客户的信用风险特征确定，不存在重大融
资成分。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，
其中，0.00 元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -17,738.38
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规
1,751,808.08
定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -68,718.10
减：所得税影响额 50,569.59
少数股东权益影响额 4,343.62
合计 1,610,438.39 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性
损益项目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 0.84% 0.0092 0.0092
扣除非经常性损益后归属于公司
0.72% 0.0079 0.0079
普通股股东的净利润
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天津富通信息科技股份有限公司 2022 年半年度财务报告
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节
的，应注明该境外机构的名称
4、其他
天津富通信息科技股份有限公司董事会
董事长 徐东
2022 年 8 月 25 日
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