国兴融达地产股份有限公司2009 年年度报告摘要
1
证券代码：000838 证券简称：国兴地产 公告编号：2010-007
国兴融达地产股份有限公司2009 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者
欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 公司年度财务报告已经信永中和会计师事务所审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。
1.3 公司负责人孙庆国、主管会计工作负责人王燕及会计机构负责人(会计主管人员)刘景同声明：保
证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 国兴地产
股票代码 000838
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 四川省德阳市泰山南路230 号
注册地址的邮政编码 618000
办公地址 北京市朝阳区姚家园路105 号观湖公寓1 号楼5 层
办公地址的邮政编码 100025
公司国际互联网网址 http://www.gxland.com.cn/
电子信箱 companymail@gxland.com.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘晓林
联系地址
北京市朝阳区姚家园路105 号 观湖公寓1 号楼
5 层
电话 010-59282503
传真 010-59282507
电子信箱 liuxiaolin@gxland.com.cn国兴融达地产股份有限公司2009 年年度报告摘要
2
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：元
2009 年 2008 年
本年比上年
增减（％） 2007 年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业总收入 45,885,033.00 129,217,938.00 129,217,938.00 -64.49% 511,862,920.05 511,862,920.05
利润总额 4,750,190.55 17,218,116.56 17,218,116.56 -72.41% 87,306,638.40 87,306,638.40
归属于上市公司
股东的净利润
2,478,296.68 10,546,729.86 10,546,729.86 -76.50% 58,803,187.65 54,628,381.59
归属于上市公司
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
2,385,968.56 11,552,152.81 11,552,152.81 -79.35% 64,835,552.54 60,660,746.48
经营活动产生的
现金流量净额
12,536,203.94 -227,376,678.00 -227,376,678.00 105.51% 220,575,963.41 220,575,963.41
2009 年末 2008 年末
本年末比上
年末增减
（％）
2007 年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 626,637,300.11 637,329,344.27 637,329,344.27 -1.68% 919,024,340.92 919,024,340.92
归属于上市公司
股东的所有者权
益
353,056,806.12 354,753,315.50 350,578,509.44 0.71% 344,206,585.64 340,031,779.58
股本 180,999,720.00 180,999,720.00 180,999,720.00 0.00% 90,499,860.00 90,499,860.00
3.2 主要财务指标
单位：元
2009 年 2008 年
本年比上年增
减（％） 2007 年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益（元/股） 0.0137 0.0583 0.0583 -76.50% 0.3249 0.3018
稀释每股收益（元/股） 0.0137 0.0583 0.0583 -76.50% 0.3249 0.3018
扣除非经常性损益后的
基本每股收益（元/股）
0.0132 0.0638 0.0638 -79.31% 0.3582 0.3351
加权平均净资产收益率
（%）
0.70% 3.02% 3.02% -2.32% 16.19% 15.36%
扣除非经常性损益后的
加权平均净资产收益率
（%）
0.68% 3.31% 3.31% -2.63% 17.85% 17.06%
每股经营活动产生的现
金流量净额（元/股）
0.0693 -1.2562 -1.2562 105.52% 2.4373 2.4373
2009 年末 2008 年末
本年末比上年
末增减（％） 2007 年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后国兴融达地产股份有限公司2009 年年度报告摘要
3
归属于上市公司股东的
每股净资产（元/股）
1.9506 1.9600 1.9369 0.71% 3.8034 3.7573
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 92,328.12
合计 92,328.12 -
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股送股
公积金转
股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 97,678,539 53.97% -3,165,983 -3,165,983 94,512,556 52.22%
1、国家持股
2、国有法人持股 94,224,792 52.06% -94,224,79
2
-94,224,79
2
3、其他内资持股 3,453,747 1.91% 91,058,809 91,058,809 94,512,556 52.22%
其中：境内非国有
法人持股
3,329,242 1.84% 91,183,314 91,183,314 94,512,556 52.22%
境内自然人持
股
124,505 0.07% -124,505 -124,505
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
5、高管股份
二、无限售条件股份 83,321,181 46.03% 3,165,983 3,165,983 86,487,164 47.78%
1、人民币普通股 83,321,181 46.03% 3,165,983 3,165,983 86,487,164 47.78%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 180,999,72
0100.00% 180,999,72
0 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股国兴融达地产股份有限公司2009 年年度报告摘要
4
股东名称 年初限售股数
本年解除限售股
数
本年增加限售股
数 年末限售股数限售原因 解除限售日期
北京融达投资有
限公司
94,224,792 0 287,764 94,512,556
1．新增限售股份
系收回股改时为
其他股东所垫付
的股份。2.所持股
份承诺自2007 年
10 月19 日起三年
不出售。
2010 年10 月19
日
其余5 家非流通
股股东
3,453,747 3,165,983 -287,764 0
在上市交易之日
未偿还垫付对
价。
其中4 家股东于
2009 年2 月5 日
解除限售853,747
股；1 家股东于
2009 年9 月23 日
解除限售
2,312,236 股。
合计 97,678,539 3,165,983 0 94,512,556 － －
4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 18,027
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
持有有限售条件股份
数量
质押或冻结的股份数
量
北京融达投资有限公司
境内非国有法
人
52.22% 94,512,556 94,512,556
四川平原实业发展有限公司 其他 1.28% 2,312,236
彭素卿 境内自然人 0.91% 1,640,000
成都博瑞传播股份有限公司 其他 0.64% 1,156,116
冯秀珍 境内自然人 0.63% 1,140,000
深圳市旭能投资有限公司 其他 0.41% 750,000
刘宗豪 境内自然人 0.37% 676,374
张息 境内自然人 0.33% 600,000
贺国英 境内自然人 0.28% 502,700
黄缨 境内自然人 0.27% 480,900
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
四川平原实业发展有限公司 2,312,236 人民币普通股
彭素卿 1,640,000 人民币普通股
成都博瑞传播股份有限公司 1,156,116 人民币普通股
冯秀珍 1,140,000 人民币普通股
深圳市旭能投资有限公司 750,000 人民币普通股
刘宗豪 676,374 人民币普通股
张息 600,000 人民币普通股
贺国英 502,700 人民币普通股
黄缨 480,900 人民币普通股国兴融达地产股份有限公司2009 年年度报告摘要
5
德阳经济技术开发区国有资产经营有限公司 462,446 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
公司前十名股东中，控股股东与其余九名股东无关联关系，不属于《上市公司股东持股变
动信息披露管理办法》规定的一致行动人；其余九名股东之间是否存在关联关系，或其是否为
一致行动人未知；前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，或其是否为一致行动人未知。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
控股股东及实际控制人简介：
⑴控股股东情况
公司名称：北京融达投资有限公司
法人代表：申献斌
经济性质：有限责任公司
成立日期：2003 年3 月10 日
注册资本：30,000 万元
注册地址：北京市海淀区首体南路20 号国兴家园4 号楼D 座3 层
经营范围：法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经营许可的，经审批
机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展
经营活动。
⑵实际控制人情况
公司名称：北京国利能源投资有限公司
法人代表： 余建平
经济性质：有限责任公司
成立日期：1993 年2 月24 日
注册资本：30,000 万元
注册地址：北京市海淀区首体南路20 号国兴家园
经营范围：经营企业自产机电产品、成套设备及相关技术的出口业务及生产、科研所需要的原辅材料、机械设备、仪器
仪表、备品备件、零配件及技术的进出口业务（国家规定的一、二类进口商品除外）；开展企业中外合资经营，合作生产及“三
来一补”业务；法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经营许可的，经审批
机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展
经营活动。
国利能源投资有限公司是由国投资产管理公司、北京电力实业开发总公司、北方联合电力有限责任公司、张家港市金城
投资发展有限公司、北京首创资产管理有限公司、北京国华置业有限公司、张家港骏马涤纶制品有限公司、上海通维投资有
限公司、张家港众合融通科技发展有限公司九家股东出资设立，除张家港众合融通科技发展有限公司出资6000 万元，出资比
例为20%外，其余八家股东各出资3000 万元，出资比例为10%。九家股东为北京国利能源投资有限公司的共同控制人，同时
也是国兴融达地产股份有限公司的实际控制人。国兴融达地产股份有限公司2009 年年度报告摘要
6
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期任期终止日期
年初持股
数
年末持股
数 变动原因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额（万
元）（税前）
是否在股
东单位或
其他关联
单位领取
薪酬
孙庆国 董事长 男 50 2009 年05 月2012 年05 月0 0 0.00 是国兴融达地产股份有限公司2009 年年度报告摘要
7
27 日 26日
朱凤先
董事、总经
理 男 55 2009 年05 月
27 日
2012 年05 月
26 日
0 0 36.00 否
周孙明 董事 男 46 2009 年05 月
27 日
2012 年05 月
26 日
0 0 0.00 是
熊 伟 董事 女 41 2009 年05 月
27 日
2012 年05 月
26 日
0 0 0.00 是
刘晓林
董事、副总
经理、董事
会秘书
男 47 2009 年05 月
27 日
2012 年05 月
26 日
0 0 26.00 否
董守海 董事 男 41 2009 年05 月
27 日
2012 年05 月
26 日
0 0 0.00 是
倪 迪 独立董事 男 69 2009 年05 月
27 日
2012 年05 月
26 日
0 0 6.00 否
蒋 勇 独立董事 男 38 2009 年05 月
27 日
2012 年05 月
26 日
0 0 6.00 否
孙茂竹 独立董事 男 50 2009 年05 月
27 日
2012 年05 月
26 日
0 0 6.00 否
班卫宪 副总经理 男 40 2009 年05 月
27 日
2012 年05 月
26 日
0 0 30.00 否
隋 俨 副总经理 男 37 2009 年05 月
27 日
2012 年05 月
26 日
0 0 25.00 否
王 燕 财务总监 女 36 2009 年05 月
27 日
2012 年05 月
26 日
0 0 20.00 否
张 宏 监事会主席 男 49 2009 年05 月
27 日
2012 年05 月
26 日
0 0 0.00 是
夏玉坤 监事 男 47 2009 年05 月
27 日
2012 年05 月
26 日
0 0 26.00 否
汪玉辉 监事 男 46 2009 年05 月
27 日
2012 年05 月
26 日
0 0 18.00 否
合计 - - - - - 0 0 - 199.00 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数
现场出席次
数
以通讯方式
参加会议次
数
委托出席次
数 缺席次数
是否连续两次
未亲自出席会
议
孙庆国 董事长 6 3 3 0 0 否
朱凤先 董事 6 3 3 0 0 否
周孙明 董事 6 3 3 0 0 否
熊 伟 董事 6 3 3 0 0 否
刘晓林 董事 6 3 3 0 0 否
董守海 董事 6 3 3 0 0 否
倪 迪 独立董事 6 3 3 0 0 否
蒋 勇 独立董事 6 1 3 2 0 否
孙茂竹 独立董事 6 3 3 0 0 否国兴融达地产股份有限公司2009 年年度报告摘要
8
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
年内召开董事会会议次数 6
其中：现场会议次数 3
通讯方式召开会议次数 3
现场结合通讯方式召开会议次数 0
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
一、报告期内公司经营情况的回顾
报告期内总体经营情况：
2009 年，公司坚持以经济效益为中心，稳步、扎实地开展各项工作，克服了外部环境发生巨大变化、内部人力资源结构
性不足等诸多困难，较好地完成了2009 年的各项工作任务。
1、“国兴·玉廊东园”项目
①完成了项目交房后的工程维保工作；
②完成了后续工程款和质量保证金的审核支付工作；
③销售工作。
2、重庆项目
①2009 年经营环境发生了较大变化，重庆公司项目开发工作面临着诸多不确定性。公司本着保持财务的稳健性和资产的
流动性的原则，同时兼顾项目开发对上市公司财务支持的要求和后期项目开发的实际需要，公司对项目开发进度组织了多次
论证，对资金安排、时间节点、相关费用、整体进度、综合收益等进行了综合分析，进行了大量的相关准备工作。。
②公司按照重庆市规划局要求，与相关部门多方协调，于2009 年4 月取得了一期《建设工程规划设计方案审查意见书》，
锁定了容积率指标，为项目开发奠定了基础。
③方案通过后，综合管网专项设计于2009 年6 月通过审查；外立面设计方案也已通过规划部门的专委会及规委会的两级
审批。
至此，项目涉及方案阶段的前期工作均已完成，后续工作包括西区方案整体初步设计及审查、节能计算审查、超限高层
消防专审、一期施工图设计及审查、堡坎专项设计、园林景观设计、总包招标、环评及土壤修复等一系列具体工作按照公司
的工作计划正在逐步推进之中。
3、北京小月河项目
①2009 年4 月取得《关于关于京昌路楔形绿地中－3 地块土地一级开发项目用地预审意见》。
②2009 年6 月份取得《关于京昌路楔形绿地中－3 地块土地一级开发项目继续办理前期手续的批复》。
二、对公司未来发展的展望
㈠、公司所处行业的发展趋势
2009 年末，政府针对房地产企业陆续出台了一系列调控政策，预示着政府将从土地、信贷、税收、市场监管等方面限制
房地产市场过快增长的态势，以达到稳定房价的目的，虽然这些举措会在一定程度上影响房地产公司的土地储备信心和在售
项目的成交量，但并不影响房地产市场的良性发展趋势。公司管理层认为，从行业趋势看，2010 年房地产市场仍将朝着健康、
稳定的方向发展，市场竞争将会愈加激烈，而房地产公司也将面临着行业调整后新的发展契机，激烈的竞争环境，将会推动
操作规范，制度严格的企业持续、稳定的发展。
㈡、公司未来发展思路
2010 年公司将密切关注宏观形势，加强对政策的研究与跟踪，深入研究影响公司发展的各项政策因素，降低政策风险对
公司的影响。
同时，公司将不断优化内部管理机制，坚持创新，根据市场环境合理制定经营战略。对内公司将不断优化内部管理机制，
同时，充分把握时机，根据市场实际情况合理制定经营战略。对外积极寻找战略合作伙伴，吸纳优秀人才，为公司的可持续
发展提供强有力的保障。同时，公司在作好现有项目的基础上，坚持多渠道融资的策略，获取低成本的发展资金，积极寻找
适合公司开发条件的二级项目。争取以最大的利益来回报全体股东。
㈢、公司目前房地产开发现状
公司目前房地产项目主要集中在北京市和重庆市。北京的 “国兴?玉廊东园”项目已完成了各项验收手续，并顺利交付业
主投入使用；小月河项目目前正处于开发阶段；重庆市的国兴?北岸江山项目涉及方案阶段的前期工作均以完成，后续工作及国兴融达地产股份有限公司2009 年年度报告摘要
9
具体开发进度公司将结合宏观政策走势及重庆房地产市场变化特点，本着合理投入获取最大利益回报股东的原则，充分利用
地区及政策优势，整合各方资源，合理配置，扬长避短，协调、稳定的推动项目向前发展。
㈣、公司2010 年经营发展计划
面对复杂多变的市场形势和房地产宏观调控的不利影响，公司将密切关注宏观调控形势，坚持现金流为核心，加快相关
项目的开工建设。进一步健全内部控制制度，努力开拓融资渠道，保证公司的稳定发展。
1、重庆项目将在2010 年内开始施工，预计在2011 年实现销售收入。
2、充分利用上市公司的上市优势和资本市场的资源优势，选取适当时机进行资本运作，拓宽资本市场的融资渠道，保证
公司资金的充裕性，在符合国家各项融资政策的前题下，公司将坚持多渠道融资策略，以确保公司的可持续性发展及在施项
目的顺利进行，进一步增强市场竞争力。
3、为保证公司的可持续发展，公司将充分做好市场调研工作，在有潜力的二、三线城市积极寻找适合公司实际情况的可
供开发的新二级项目，加大土地资源的获取力度，同时积极寻找战略合作伙伴，有效分散市场风险。公司将根据政策和市场
环境，力争在寻找新的二级项目上有所突破。
4、继续建立健全内部控制制度，加强执行力度，用规范化、制度化、信息化的企业经营管理标准，进一步强化组织管理，
提高运营、决策效率，规避经营风险，使公司成为健康、成熟的企业。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
营业收入比上
年增减（%）
营业成本比上
年增减（%）
毛利率比上年增
减（%）
房地产业 4,585.50 4,122.72 10.09% -64.51% -62.77% -29.49%
主营业务分产品情况
无 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
6.3 主营业务分地区情况
单位：万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
境内 4,585.50 -64.51%
6.4 采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
6.5 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
√ 适用 □ 不适用国兴融达地产股份有限公司2009 年年度报告摘要
10
一、公司董事会和管理层对更正事项的性质及原因的说明
公司在2009年度财务报表编制过程中，发现公司的全资子公司国兴建业账簿中应交税费——应交所得税科目账面余额为
-4,174,806.06元，经公司自查发现差异原因如下：
2007年时任国兴建业负责税务核算的会计误将2007年1月15日缴纳的2006年度企业所得税3,380,864.43元和2007年4月补
缴的2006年企业所得税793,941.63元，作为缴纳的2007年度所得税，在2007年12月根据汇算结果计提2007年度所得税时，少
计了上述应在2007年计提的应交税费——应交企业所得税4,174,806.06元。
2009年5月26日，国兴建业缴纳2008年度企业所得税后，企业所得税科目期末账面余额为 -4,174,806.06元。经公司自查
系属于在2007年漏记的所得税费用和应交税费——应交企业所得税。
二、会计处理方法
本公司已经按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2010年修订）的要求，对前
期会计差错进行了追溯调整，并在附注中进行了详细的披露。
三、更正事项对公司财务状况和经营成果的影响及更正后的财务指标
1、对本公司合并报表的影响：
项 目 调整前 调整数 调整后
2007 年12 月31 日合并资产负债表
应交税费 23,848,346.65 4,174,806.06 28,023,152.71
流动负债合计 550,208,889.40 4,174,806.06 554,383,695.46
负债合计 574,817,755.28 4,174,806.06 578,992,561.34
未分配利润 41,566,845.59 -4,174,806.06 37,392,039.53
所有者权益合计 344,206,585.64 -4,174,806.06 340,031,779.58
归属于母公司所有者权益合计 344,206,585.64 -4,174,806.06 340,031,779.58
2007 年度合并利润表
所得税费用 28,503,450.75 4,174,806.06 32,678,256.81
净利润 58,803,187.65 -4,174,806.06 54,628,381.59
2008 年12 月31 日合并资产负债表
应交税费 16,654,674.87 4,174,806.06 20,829,480.93
流动负债合计 278,583,123.53 4,174,806.06 282,757,929.59
负债合计 282,576,028.77 4,174,806.06 286,750,834.83
未分配利润 52,113,575.45 -4,174,806.06 47,938,769.39
所有者权益合计 354,753,315.50 -4,174,806.06 350,578,509.44
归属于母公司所有者权益合计 354,753,315.50 -4,174,806.06 350,578,509.44
2、对公司2009 年度财务状况和经营成果无影响。
四、董事会意见
经2010 年3 月24 日董事会七届五次会议审议认为，本年度对前期会计差错进行追溯调整，符合有关会计政策的规定；对公
司2009 年度财务状况和经营成果无影响；且已经信永中和会计师事务所审计并出具了《专项说明》。董事会同意本次追溯调
整事项。同时，董事会认为对于发生的前期会计差错事件反映了公司在财务审计工作中的不足，因此，公司将加强内部控制国兴融达地产股份有限公司2009 年年度报告摘要
11
制度及审计工作的执行力度，努力提高员工素质，避免在今后工作中类似现象再次发生。
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
经信永中和会计师事务所审计，公司2009 年度净利润为2,478,296.68 元，资本公积金为120,791,472.26 元，未分配利润
为47,574,652.23 元。经2010 年3 月24 日董事会七届五次会议决定，由于公司2009 年度赢利基数较小，因此，2009 年度
未分配利润暂不分配，用于补充开发新项目需要的流动资金；不进行资本公积金转增股本。
此方案尚需公司2009 年度股东大会审议通过。
独立董事对此利润分配预案和资本公积金转增股本预案表示同意，无异议。
公司最近三年现金分红情况表
单位：元
分红年度 现金分红金额（含税）
分红年度合并报表中归
属于上市公司股东的净
利润
占合并报表中归属于上
市公司股东的净利润的
比率
年度可分配利润
2008 年 0.00 10,546,729.86 0.00% 47,938,769.39
2007 年 0.00 54,628,381.59 0.00% 37,392,039.53
2006 年 0.00 1,978,099.59 0.00% 6,157,404.08
最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 0.00%
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
由于公司将进一步开发新的项目，需要补充流动资金。 用于补充开发新项目需要的流动资金
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用国兴融达地产股份有限公司2009 年年度报告摘要
12
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
母公司及最终控制方 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：北京融达投资有限公司 0.00 0.00 0.00 32.90
受同一母公司及最终控制方控制的
企业
0.00 0.00 0.00 0.00
其中：北京能源房地产开发有限责任
公司
0.00 0.00 0.00 23,689.73
合计 0.00 0.00 0.00 23,722.63
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00 万元，余额0.00 万元。
7.4.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
北京融达投资有限公司追加承诺：自股改方案实施的2007 年10 月19 日起，三年内不出售已解除限售的流通股；定向增发的
2538 万股股份自2007 年10 月19 日起，锁定期限为36 个月。
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无 无
股份限售承诺 无 无 无
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺 无 无 无
重大资产重组时所作承诺 无 无 无
发行时所作承诺 无 无 无
其他承诺（含追加承诺）
北京融达投资有
限公司
自股改方案实施的2007 年10 月19 日起，三
年内不出售已解除限售的流通股；定向增发的
2538 万股股份自2007 年10 月19 日起，锁定
期限为36 个月。
正在履行
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用国兴融达地产股份有限公司2009 年年度报告摘要
13
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.5 其他综合收益细目
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 0.00 0.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 0.00 0.00
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00
小计 0.00 0.00
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额
0.00 0.00
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
0.00 0.00
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00
小计 0.00 0.00
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 0.00 0.00
减：现金流量套期工具产生的所得税影响 0.00 0.00
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00
转为被套期项目初始确认金额的调整额 0.00 0.00
小计 0.00 0.00
4．外币财务报表折算差额 0.00 0.00
减：处置境外经营当期转入损益的净额 0.00 0.00
小计 0.00 0.00
5．其他 0.00 0.00
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 0.00 0.00
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00
小计 0.00 0.00
合计 0.00 0.00国兴融达地产股份有限公司2009 年年度报告摘要
14
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
一、报告期内监事会会议情况
报告期内，公司监事会根据相关法律、法规及《公司章程》的有关规定，认真履行了监督职责。年度内召开了六次监事
会会议，列席了董事会历次会议。
1、2009 年4 月3 日在北京朝阳区姚家园路105 号观湖公寓1 号楼5 层公司小会议室召开了第六届监事会第十一次会议。
会议审议通过了以下事项：
⑴审议通过了公司2008 年年度报告及摘要。
⑵审议通过了公司2008 年度监事会工作报告。
⑶审议通过了公司2008 年度利润分配预案和资本公积金转增股本的预案。
⑷审议通过了《公司内部控制自我评价报告》。
会议决议公告刊登于2009 年4 月8 日《中国证券报》、《证券时报》。
2、2009 年4 月20 日，公司监事会以通讯表决的方式于召开了第六届监事会第十二次会议。
会议审议通过了公司2009 年第一季度报告。
3、2009 年5 月6 日在北京市朝阳区姚家园路105 号观湖公寓1 号楼5 层小会议室召开了第六届监事会第十三次会议。会
议审议通过了以下事项：
⑴审议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》。
⑵会议决定将上述议案和监事会六届十次会议、十一次会议审议通过的需要股东大会审议的议案一并提交2008 年度股东
大会审议。
会议决议公告刊登于2009 年5 月7 日《中国证券报》、《证券时报》。
4、2009 年5 月27 日在北京朝阳区姚家园路105 号观湖公寓1 号楼5 层公司小会议室召开了第七届监事会第一次会议。
会议推选张宏先生为公司监事会主席。
会议决议公告刊登于2009 年6 月1 日《中国证券报》、《证券时报》。
5、2008 年8 月10 日，公司监事会以通讯表决的方式召开了第七届监事会第二次会议。会议审议通过了2009 年半年度报
告。
6、2009 年10 月19 日，公司监事会以通讯表决的方式召开了第届监事会第三次会议。会议审议通过了2008 年第三季度
报告。
二、监事会对公司2009 年度依法运作的独立意见
报告期内，公司监事会严格按照有关法律、法规及公司章程的规定，对公司依法运作情况、公司财务情况、关联交易等
事项进行了认真监督检查。根据检查结果，对公司有关情况发表如下独立意见：
1、公司依法运作情况：
报告期内，公司董事会能严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及其他有关法
律法规的要求，规范运作；公司股东大会、董事会的召开程序及议事程序规范、合规、合法；公司重大决策科学合理，决策
程序合法有效；公司在2009 年规范运作及公司治理中，进一步修订和完善了各项内部控制制度，这些制度基本适应了公司规
范运作的需要；公司董事、经理执行职务时能够勤勉尽责，没有发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务的状况：
报告期内，监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真核查，详细审阅了公司的定期报告。认为，公司2009 年度财
务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。信永中和会计师事务所为公司出具无保留意见的审计报告，真实、准确地
反映了公司的财务状况和经营成果，是客观公正的。
3、公司本年度发生的关联交易公平合理，体现了公允的市场化原则，无损害上市公司及股东利益的情况。
三、关于《公司2009 年度内部控制自我评价报告》的评价意见
1．公司经过重组后两年多的规范运作，健全了规范运作的各项制度。现行的内部控制制度基本适应公司规范运作的需要，
在企业管理的各个方面较好的发挥了控制与防范作用。
2．公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全，保证了公司内部控制重点活动执行及监督的有效性。
3．公司《2009 年度内部控制自我评价报告》符合深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及其他相关文件的要求；自
我评价真实、完整地反映了公司内部的实际情况。希望进一步结合公司的实际情况，增强内控制度的执行力度，推进内部控
制各项工作的不断深化，提高内部控制的效率。国兴融达地产股份有限公司2009 年年度报告摘要
15
§9 财务报告
9.1 审计意见
是否审计 是
审计意见 标准无保留审计意见
审计报告编号 XYZH/2009CDA4032
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 国兴融达地产股份有限公司
引言段
我们审计了后附的国兴融达地产股份有限公司（以下简称“国兴地产”） 合并及母公司财务
报表，包括2009 年12 月31 日的资产负债表，2009 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动
表及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任
段
管理层对财务报表的责任:
按照企业会计准则的规定编制财务报表是国兴地产管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、
实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大
错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
注册会计师责任段
注册会计师的责任:
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和
实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对
内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
审计意见段
审计意见:
我们认为，国兴地产财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映
了国兴地产2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和现金流量。
非标意见 无
审计机构名称 信永中和会计师事务所
审计机构地址 北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦A 座9 层
审计报告日期 2010年03 月05 日
注册会计师姓名
赵书阳、何勇
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：国兴融达地产股份有限公司 2009 年12 月31 日 单位：
元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：国兴融达地产股份有限公司2009 年年度报告摘要
16
货币资金 18,493,459.85 5,977,818.91
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 8,683,862.39 5,954,813.54
预付款项
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 49,214,217.75
其他应收款 57,428,053.43 217,461,124.43 60,568,404.80 54,574,501.42
买入返售金融资产
存货 540,307,274.00 555,469,659.44
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 624,912,649.67 217,461,124.43 627,970,696.69 103,788,719.17
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 175,502,201.74 175,502,201.74
投资性房地产
固定资产 1,128,986.48 2,476,584.51
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,600.00 43,200.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 574,063.96 6,838,863.07
其他非流动资产
非流动资产合计 1,724,650.44 175,502,201.74 9,358,647.58 175,502,201.74
资产总计 626,637,300.11 392,963,326.17 637,329,344.27 279,290,920.91
流动负债：
短期借款
向中央银行借款国兴融达地产股份有限公司2009 年年度报告摘要
17
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 7,880,737.32 11,756,340.82
预收款项 5,127,600.00 8,300,282.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,084,570.34 1,091,293.11
应交税费 18,184,469.38 20,829,480.93
应付利息
应付股利
其他应付款 241,303,116.95 85,570,923.25 240,780,532.73 706,412.89
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 273,580,493.99 85,570,923.25 282,757,929.59 706,412.89
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 3,992,905.24
其他非流动负债
非流动负债合计 3,992,905.24
负债合计 273,580,493.99 85,570,923.25 286,750,834.83 706,412.89
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 180,999,720.00 180,999,720.00 180,999,720.00 180,999,720.00
资本公积 120,791,472.26 89,792,708.91 120,791,472.26 89,792,708.91
减：库存股
专项储备
盈余公积 3,690,961.63 3,690,961.63 848,547.79 848,547.79
一般风险准备
未分配利润 47,574,652.23 32,909,012.38 47,938,769.39 6,943,531.32
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计353,056,806.12 307,392,402.92 350,578,509.44 278,584,508.02
少数股东权益
所有者权益合计 353,056,806.12 307,392,402.92 350,578,509.44 278,584,508.02国兴融达地产股份有限公司2009 年年度报告摘要
18
负债和所有者权益总计 626,637,300.11 392,963,326.17 637,329,344.27 279,290,920.91
9.2.2 利润表
编制单位：国兴融达地产股份有限公司 2009 年1-12 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 45,885,033.00 129,217,938.00
其中：营业收入 45,885,033.00 129,217,938.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 41,227,170.57 164,813.45 110,726,535.24 383,756.51
其中：营业成本 24,096,302.63 74,548,991.82
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,925,005.74 14,246,300.02
销售费用 287,508.69 1,130,215.64
管理费用 9,224,076.47 164,813.45 20,919,624.83 383,679.51
财务费用 -85,419.92 580,626.62 77.00
资产减值损失 2,779,696.96 -699,223.69
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
28,972,708.35
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
4,657,862.43 28,807,894.90 18,491,402.76 -383,756.51
加：营业外收入 92,328.12
减：营业外支出 1,273,286.20
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
4,750,190.55 28,807,894.90 17,218,116.56 -383,756.51
减：所得税费用 2,271,893.87 6,671,386.70
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
2,478,296.68 28,807,894.90 10,546,729.86 -383,756.51国兴融达地产股份有限公司2009 年年度报告摘要
19
归属于母公司所有者的净
利润
2,478,296.68 28,807,894.90 10,546,729.86 -383,756.51
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0137 0.1592 0.0583 -0.0021
（二）稀释每股收益 0.0137 0.1592 0.0583 -0.0021
七、其他综合收益 -6,853,836.13
八、综合收益总额 2,478,296.68 28,807,894.90 10,546,729.86 -7,237,592.64
归属于母公司所有者的综
合收益总额
2,478,296.68 28,807,894.90 10,546,729.86 -7,237,592.64
归属于少数股东的综合收
益总额
9.2.3 现金流量表
编制单位：国兴融达地产股份有限公司 2009 年1-12 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
39,215,275.00 62,743,917.62
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
的现金
4,067,202.18 1,198,112.60
经营活动现金流入小计43,282,477.18 63,942,030.22
购买商品、接受劳务支付的
现金
11,706,799.61 208,785,094.48
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额国兴融达地产股份有限公司2009 年年度报告摘要
20
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
7,445,084.55 21,971,715.66
支付的各项税费 8,268,488.29 29,317,104.64
支付其他与经营活动有关
的现金
3,325,900.79 31,244,793.44
经营活动现金流出小计30,746,273.24 291,318,708.22
经营活动产生的现金
流量净额
12,536,203.94 -227,376,678.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
18,300.00
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 18,300.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
20,563.00 618,935.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计20,563.00 618,935.00
投资活动产生的现金
流量净额
-20,563.00 -600,635.00
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
1,642,500.00国兴融达地产股份有限公司2009 年年度报告摘要
21
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 101,642,500.00
筹资活动产生的现金
流量净额
-101,642,500.00
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额12,515,640.94 -329,619,813.00
加：期初现金及现金等价物
余额
5,977,818.91 335,597,631.91
六、期末现金及现金等价物余额18,493,459.85 5,977,818.91国兴融达地产股份有限公司2009 年年度报告摘要
22
9.2.4 合并所有者权益变动表
编制单位：国兴融达地产股份有限公司 2009 年度 单位：元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目 实收资
本（或
股本）
资本公
积
减：库
存股
专项储
备
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
实收资
本（或
股本）
资本公
积
减：库
存股
专项储
备
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
一、上年年末余额
180,99
9,720.0
0
120,79
1,472.2
6
848,54
7.79
47,938,
769.39
350,57
8,509.4
4
90,499,
860.00
211,29
1,332.2
6
848,54
7.79
41,566,
845.59
344,20
6,585.6
4
加：会计政策变更
前期差错更正
-4,174,
806.06
-4,174,
806.06
其他
二、本年年初余额
180,99
9,720.0
0
120,79
1,472.2
6
848,54
7.79
47,938,
769.39
350,57
8,509.4
4
90,499,
860.00
211,29
1,332.2
6
848,54
7.79
37,392,
039.53
340,03
1,779.5
8
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
2,842,4
13.84
-364,11
7.16
2,478,2
96.68
90,499,
860.00
-90,499
,860.00
10,546,
729.86
10,546,
729.86
（一）净利润
2,478,2
96.68
2,478,2
96.68
10,546,
729.86
10,546,
729.86
（二）其他综合收益国兴融达地产股份有限公司2009 年年度报告摘要
23
上述（一）和（二）小计
2,478,2
96.68
2,478,2
96.68
10,546,
729.86
10,546,
729.86
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
2,842,4
13.84
-2,842,
413.84
1．提取盈余公积
2,842,4
13.84
-2,842,
413.84
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
90,499,
860.00
-90,499
,860.00
1．资本公积转增资本
（或股本）
90,499,
860.00
-90,499
,860.00
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损国兴融达地产股份有限公司2009 年年度报告摘要
24
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额
180,99
9,720.0
0
120,79
1,472.2
6
3,690,9
61.63
47,574,
652.23
353,05
6,806.1
2
180,99
9,720.0
0
120,79
1,472.2
6
848,54
7.79
47,938,
769.39
350,57
8,509.4
4
9.2.5 母公司所有者权益变动表
编制单位：国兴融达地产股份有限公司 2009 年度 单位：元
本期金额 上年金额
项目 实收资本
（或股
本）
资本公积
减：库存
股
专项储备盈余公积
一般风险
准备
未分配利
润
所有者权
益合计
实收资本
（或股
本）
资本公积
减：库存
股
专项储备盈余公积
一般风险
准备
未分配利
润
所有者权
益合计
一、上年年末余额
180,999,7
20.00
89,792,70
8.91
848,547.7
9
6,943,531
.32
278,584,5
08.02
90,499,86
0.00
187,146,4
05.04
848,547.7
9
7,327,287
.83
285,822,1
00.66
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
180,999,7
20.00
89,792,70
8.91
848,547.7
9
6,943,531
.32
278,584,5
08.02
90,499,86
0.00
187,146,4
05.04
848,547.7
9
7,327,287
.83
285,822,1
00.66
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
2,842,413
.84
25,965,48
1.06
28,807,89
4.90
90,499,86
0.00
-97,353,6
96.13
-383,756.
51
-7,237,59
2.64国兴融达地产股份有限公司2009 年年度报告摘要
25
（一）净利润
28,807,89
4.90
28,807,89
4.90
-383,756.
51
-383,756.
51
（二）其他综合收益
-6,853,83
6.13
-6,853,83
6.13
上述（一）和（二）小计
28,807,89
4.90
28,807,89
4.90
-6,853,83
6.13
-383,756.
51
-7,237,59
2.64
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
2,842,413
.84
-2,842,41
3.84
1．提取盈余公积
2,842,413
.84
-2,842,41
3.84
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
90,499,86
0.00
-90,499,8
60.00
1．资本公积转增资本
（或股本）
90,499,86
0.00
-90,499,8
60.00国兴融达地产股份有限公司2009 年年度报告摘要
26
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额
180,999,7
20.00
89,792,70
8.91
3,690,961
.63
32,909,01
2.38
307,392,4
02.92
180,999,7
20.00
89,792,70
8.91
848,547.7
9
6,943,531
.32
278,584,5
08.02国兴融达地产股份有限公司2009 年年度报告摘要
27
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
√ 适用 □ 不适用
一、公司董事会和管理层对更正事项的性质及原因的说明
公司在2009年度财务报表编制过程中，发现公司的全资子公司国兴建业账簿中应交税费——应交所得税科目账面余额为
-4,174,806.06元，经公司自查发现差异原因如下：
2007年时任国兴建业负责税务核算的会计误将2007年1月15日缴纳的2006年度企业所得税3,380,864.43元和2007年4月补
缴的2006年企业所得税793,941.63元，作为缴纳的2007年度所得税，在2007年12月根据汇算结果计提2007年度所得税时，少
计了上述应在2007年计提的应交税费——应交企业所得税4,174,806.06元。
2009年5月26日，国兴建业缴纳2008年度企业所得税后，企业所得税科目期末账面余额为 -4,174,806.06元。经公司自查
系属于在2007年漏记的所得税费用和应交税费——应交企业所得税。
二、会计处理方法
本公司已经按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2010年修订）的要求，对前
期会计差错进行了追溯调整，并在附注中进行了详细的披露。
三、更正事项对公司财务状况和经营成果的影响及更正后的财务指标
1、对本公司合并报表的影响：
项 目 调整前 调整数 调整后
2007 年12 月31 日合并资产负债表
应交税费 23,848,346.65 4,174,806.06 28,023,152.71
流动负债合计 550,208,889.40 4,174,806.06 554,383,695.46
负债合计 574,817,755.28 4,174,806.06 578,992,561.34
未分配利润 41,566,845.59 -4,174,806.06 37,392,039.53
所有者权益合计 344,206,585.64 -4,174,806.06 340,031,779.58
归属于母公司所有者权益合计 344,206,585.64 -4,174,806.06 340,031,779.58
2007 年度合并利润表
所得税费用 28,503,450.75 4,174,806.06 32,678,256.81
净利润 58,803,187.65 -4,174,806.06 54,628,381.59
2008 年12 月31 日合并资产负债表
应交税费 16,654,674.87 4,174,806.06 20,829,480.93国兴融达地产股份有限公司2009 年年度报告摘要
28
负债合计 282,576,028.77 4,174,806.06 286,750,834.83
未分配利润 52,113,575.45 -4,174,806.06 47,938,769.39
所有者权益合计 354,753,315.50 -4,174,806.06 350,578,509.44
归属于母公司所有者权益合计 354,753,315.50 -4,174,806.06 350,578,509.44
2、对公司2009 年度财务状况和经营成果无影响。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
