国兴融达地产股份有限公司
Guoxing Rongda Real Estate Co., Ltd.
2011 年半年度报告
二 0 一一年八月十八日
国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
目 录
第一节 重要提示………………………………………2
第二节 公司基本情况…………………………………3
第三节 股本变动及主要股东持股情况………………6
第四节 董事、监事、高级管理人员情况……………7
第五节 董事会报告……………………………………9
第六节 重要事项 ……………………………………12
第七节 财务报告 ……………………………………19
第八节 备查文件 ……………………………………58
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国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
第一节 重要提示
一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整
性承担个别及连带责任。
二、没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和
完整性无法保证或存在异议。
三、公司董事长朱凤先先生、财务总监王燕女士、财务机构负责人刘景同先
生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
四、公司 2011 年度半年度财务报告未经审计。
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国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
第二节 公司基本情况
一、基本情况
1、公司法定中文名称及缩写
公司中文名称：国兴融达地产股份有限公司
公司英文名称：Guoxing Rongda Real Estate Co., Ltd.
公司英文名称缩写：gxland
2、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：国兴地产
公司股票代码：000838
3、公司注册地址：四川省德阳市泰山南路 230 号
公司办公地址：北京市朝阳区姚家园路 105 号观湖公寓 1 号楼 5 层
邮政编码：100025
公司国际互联网网址：http://www.gxland.com.cn/
公司电子信箱：companymail@gxland.com.cn
4、公司法定代表人：朱凤先
5、公司董事会秘书：刘晓林
联系地址：北京市朝阳区姚家园路 105 号观湖公寓 1 号楼 5 层
电 话：010-59282537
传 真：010-59282507
电子邮箱：liuxiaolin@gxland.com.cn
6、公司选定的信息披露报刊名称：《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备臵地点：公司董事会办公室
7、公司有关资料
公司变更注册登记日期：2008 年 7 月 31 日
地点：四川省德阳市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：510600000003669
税务登记号码：国税 510602205109229 地税 510601205109229
组织机构代码：20510922
公司聘请的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所
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国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
办公地点：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层
二、主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标 单位：元
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末 年度期末增减
（％）
总资产（元） 745,459,070.75 636,947,134.25 17.04%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 323,515,992.26 328,890,497.19 -1.63%
股本（股） 180,999,720.00 180,999,720.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 1.79 1.82 -1.65%
本报告期比上年
报告期（1－6 月） 上年同期
同期增减（％）
营业总收入（元） 766,830.00 660.00 116,086.36%
营业利润（元） -5,374,504.93 -6,761,003.99 20.51%
利润总额（元） -5,374,504.93 -6,761,003.99 20.51%
归属于上市公司股东的净利润（元） -5,374,504.93 -6,761,003.99 20.51%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的
-5,374,504.93 -6,761,003.99 20.51%
净利润（元）
基本每股收益（元/股） -0.0297 -0.0374 20.59%
稀释每股收益（元/股） -0.0297 -0.0374 20.59%
加权平均净资产收益率 （%） -1.65% -1.93% 0.28%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
-1.65% -1.93% 0.28%
（%）
经营活动产生的现金流量净额（元） -54,474,388.53 21,974,387.38 -347.90%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.30 0.12 -350.00%
2、扣除非经常性损益项目和金额： 单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
无 0
合计 0
3、利润表附表
按照中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号计算的
净资产收益率及每股收益。
净资产收益率（％） 每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 -0.01% -0.01% -0.0001 -0.0001
营 业 利 润 -1.65% -1.65% -0.0297 -0.0297
净 利 润 -1.65% -1.65% -0.0297 -0.0297
扣除非经常性损益后的净利润 -1.65% -1.65% -0.0297 -0.0297
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国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内本公司股份总数及结构变化情况
本报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。
二、有限售条件股份变动情况表
公司目前全部股份均为无限售条件流通股。
三、前十名股东、前十名无限售条件股东持股表
截止 2011 年 6 月 30 日，公司股东总数为 13422 户。
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
件股份数量 量
北京融达投资有限公司 境内非国有法人 27.42% 49,624,626 38,945,656
重庆财信企业集团有限公司 境内非国有法人 19.90% 36,018,930
重庆锦天实业有限公司 境内非国有法人 4.90% 8,869,000
国信证券股份有限公司客户信用
境内非国有法人 2.62% 4,740,865
交易担保证券账户
四川平原实业发展有限公司 境内非国有法人 1.28% 2,312,236
上海熔烁投资管理有限公司 境内非国有法人 0.84% 1,519,753
李瑞兰 境内自然人 0.61% 1,111,150
陈惠仪 境内自然人 0.45% 823,054
广州市明志财务税务咨询有限公
境内非国有法人 0.37% 676,132
司
李永生 境内自然人 0.35% 636,000
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
北京融达投资有限公司 49,624,626 人民币普通股
重庆财信企业集团有限公司 36,018,930 人民币普通股
重庆锦天实业有限公司 8,869,000 人民币普通股
国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 4,740,865 人民币普通股
四川平原实业发展有限公司 2,312,236 人民币普通股
上海熔烁投资管理有限公司 1,519,753 人民币普通股
李瑞兰 1,111,150 人民币普通股
陈惠仪 823,054 人民币普通股
广州市明志财务税务咨询有限公司 676,132 人民币普通股
李永生 636,000 人民币普通股
公司前十名股东中，控股股东与其余九名股东无关联关系，不属于《上市公司股东
上述股东关联关系或一致行动的说明 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；其余九名股东之间是否存在关联
关系，或其是否为一致行动人未知。
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国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事及高级管理人员持股情况无变化。
公司董事、监事及高级管理人员均不持有公司股票。
二、董事、监事、高级管理人员聘任情况
公司副总经理班卫宪先生、隋俨先生辞去副总经理职务，2011 年 4 月 24 日，
经公司董事会七届十一次会议表决，聘任白忠孝先生为公司副总经理。
白忠孝，男，42岁，1993年毕业于清华大学建筑工程管理专业，MBA硕士学位，
工程师。曾任北京科技园建设臵业股份有限公司经营部经理、中远房地产——林
达华夏房地产公司副总经理、北京国兴嘉业房地产开发有限责任公司河南公司总
经理。
由于公司董事周孙明先生、董守海先生、倪迪先生、蒋勇先生辞去公司第七
届董事会董事会董事职务。2011 年 5 月 17 日，经公司 2010 年股东大会选举，彭
陵江、杨洪江、赵万一、彭启发当选为公司第七届董事会董事。
彭陵江，男，40岁，重庆大学管理专业，曾任重庆东大实业有限公司总经理
助理，重庆财信经贸发展有限公司总裁助理；现任重庆财信企业集团有限公司副
总裁。
杨洪江，男，40 岁，毕业于西南财经大学财会专业，本科学历，曾任黔江财
政局担任预算外会计，重庆财信企业集团有限公司担任财务经理、财务总监；现
任重庆财信企业集团有限公司副总裁、财务总监。
赵万一，男，48岁，律师，现任西南政法大学民商法学院院长、教授、博士
生导师。
彭启发，男，46岁，中国注册会计师，曾任重庆天健会计师事务所副总经理，
天健光华会计师事务所合伙人等职务；现任天健正信会计师事务所合伙人。
由于公司监事张宏先生、夏玉坤先生辞去公司第七届监事会监事职务。2011
年 5 月 17 日，经公司 2010 年股东大会选举，刘汉平先生、解媛媛女士二人当选为
第七届监事会监事。
刘汉平，男，50 岁，中共党员，法学硕士，注册会计师、国际注册内部审计
师，曾任北京三吉利能源股份有限公司审计部主任、经营计划部经理，北京国利
能源投资有限公司监察审计部经理，现任北京国利能源投资有限公司总经理助理。
解媛媛简历：
解媛媛，女，41岁，高级经济师、高级工程师，曾任重庆市财政投资评审中
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国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
心技术员，重庆财信企业集团有限公司审计监察部经理、企业管理部经理，现任
重庆财信企业集团有限公司总裁助理。
2011 年 5 月 17 日，公司监事会第九次会议选举刘汉平先生为公司监事长。
由于公司董事孙庆国先生辞去公司董事、董事长职务，2011 年 6 月 29 日经公
司董事会七届十三次会议选举，任命朱凤先先生为公司董事长，至七届董事会期
满。同意选举罗国强先生为公司董事，提交公司 2011 年第三次临时股东大会审议。
罗国强，男，44 岁，本科学历，会计师。曾任北京能源房地产开发有限责任
公司财务部经理，北京国兴嘉业房地产开发有限责任公司副总经理。现任北京国
兴嘉业房地产开发有限责任公司总经理。
朱凤先先生辞去公司总经理职务，2011 年 6 月 29 日经公司董事会七届十三次
会议选举，任命唐昌明先生为公司新任总经理，至本届董事会任期届满时为止。
唐昌明，男，44 岁，商业企业管理专业。曾任涪陵东大实业有限公司副总经理，
重庆财信房地产公司董事长、总经理，重庆财信企业集团常务副总裁。
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国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
第五节 董事会报告
一、报告期内公司经营情况
报告期内，公司在国家继续对房地产市场进行严厉调控的环境下，克服种种
困难，为新的项目的开工进行了一系列工作：
1、北京国兴建业房地产开发有限公司——“国兴〃玉廊东园”项目：
报告期内，北京“国兴〃玉廊东园”项目继续进行了包括少量剩余资产的销
售、产权证件的办理，同时协调总包单位，督促其派出专业人员对遗留的防水工
程进行维修。
2、北京国兴南华房地产开发有有限公司——“小月河项目”：
报告期内，北京国兴南华房地产开发有有限公司积极处理公司“小月河项目”
合约解除后的善后事项，做好项目的收尾工作。
3、重庆国兴臵业有限公司——“国兴北岸江山”项目：
报告期内，经过重庆国兴臵业有限公司全体员工近半年的不懈努力，“国兴北
岸江山”项目工程上基本能够按照原计划有序开展。现阶段，土石方已经开挖约
60 万方；环形施工道路已经施工完毕，人防、车库基础开挖已经全部完成，现正
在进行主体施工；施工现场的安全、质量均处于可控、在控状态，未发生任何安
全、质量事故，达到了工程预期的安全、质量管理目标。
重庆国兴公司销售团队通过参加 2011 重庆春季房交会、赞助君豪酒店客户答
谢会活动、开放君豪外卖场、参加观音桥商圈“五 一”巡展等方式，对“国兴
北岸江山”项目进行营销推广工作 。
由于本报告期尚无新项目销售。上半年继续亏损 537.45 万元。
二、报告期内主要经营成果及财务状况分析
表一：
项目 报告期 上年同期 增减（±%）
营业总收入 766,830.00 660.00 116,086.36%
营业利润 -5,374,504.93 -6,761,003.99 20.51%
净利润 -5,374,504.93 -6,761,003.99 20.51%
现金及现金等价物净增加额 54,005,229.28 21,953,987.38 145.99%
变化原因：
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国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
1、2011 年上半年国兴建业公司销售了部分剩余仓库及车位，取得了部分销售
收入；2010 年同期实现营业收入额很小，故同比营业收入增加幅度较大；
2、由于本报告期尚无新项目销售，因此上半年继续亏损；
3、收到银行资金借款，使得本期现金净流入同比增加。
表二
项 目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 增减（±%）
总资产 745,459,070.75 636,947,134.25 17.04%
股东权益 323,515,992.26 328,890,497.19 -1.63%
变化原因：
报告期内亏损，亏损致使股东权益减少。
三、报告期内公司主营业务及其经营情况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
营业成本 毛利率比
营业收入比上
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 比上年同 上年同期
年同期增减（%）
期增减（%）增减（%）
房地产业 42.85 45.31 -5.74% 100.00% 100.00% -100.00%
主营业务分产品情况
房地产业 42.85 45.31 -5.74% 100.00% 100.00% -100.00%
2、主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
境内 42.85 100.00%
公司 2010 年度同期无销售营业收入。
四、经营中存在的问题及应对措施
(一) 、报告期内公司面临的主要问题及风险：
报告期内，由于国家对房地产市场的宏观调控，我公司在经营发展中也遇到
一定的困难：
1、政策调控风险：
从 2011 年初“新国八条”、重庆房产税的出台、央行多次提准加息、收缩信
贷，以及中央政府多次表示房地产调控的决心，导致房地产市场处于低迷观望之
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国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
中，未来的政策风险较大。
2、资金面风险：
根据年度经营计划，重庆公司 2011 年度资金需求量尚存在部分资金缺口。
3、施工进度存在一定风险：
截止 2011 年 6 月 30 日，由于施工过程中遇到了深基础开挖，基础岩石坚硬
度大、外运渣土困难、阴雨天多、外部干扰因素多等诸多不可控因素，实际工期
与计划工期已有所滞后，因此，要实现原定的预售计划，面临着一定的困难与挑
战。
(二) 、下半年业务发展计划：
2011年下半年，公司将密切关注宏观调控形势，克服房地产宏观调控带来的
不利影响，努力克服各种困难，加快相关项目的开工建设，保证公司的稳定发展。
1、根据公司经营计划，统筹施工建设，实现重庆国兴臵业有限公司“国兴北
岸江山”项目一期 A4-A5、B1-B2 号楼住宅的销售；
2、针对开盘节点，有计划的安排好各项后勤保障工作；
3、完善公司安全管理制度，加强公司财产、人身、施工等各项安全管理工作；
4、努力寻找新的融资渠道，为公司项目的加快建设提供资金支持。
五、公司投资情况
1、报告期内公司没有募集资金；
2、报告期内公司没有对外投资情况。
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国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
第六节 重要事项
一、报告期内公司治理情况
报告期内公司继续严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深
圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》及其他
相关的法律、法规和规章制度的要求，继续加强公司治理，规范公司运作。巩固
和深化前期开展上市公司专项治理活动的成果。在公司运行实践中，进一步健全
和完善股东大会、董事会、监事会、经营层为架构的经营决策和管理体系，不断
完善公司内部运行机制和严格各项规章制度的执行，确保股东大会、董事会、监
事会规范有效行使相应的决策权、执行权和监督权，职责明确，运作规范。
报告期内，公司按照监管部门的要求，加强内控体系的建设和完善，加大内
控制度的实际执行和监督力度，改进和完善各项内部控制制度，进一步健全内部
控制体系，提高了公司科学决策能力和风险防范能力，促进公司健康、稳定持续
发展。
公司认为，公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规
范性文件要求基本一致，无重大差异。
二、2010 年度利润分配方案和资本公积金转增股本方案的执行情况
经信永中和会计师事务所审计，公司 2010 年度净利润为-24,166,308.93 元，
资本公积金为 120,791,472.26 元，未分配利润为 23,408,343.30 元。经 2011 年 4
月 24 日董事会七届十一次会议审议，并经 2011 年 5 月 17 日召开的 2010 年度股
东大会审议决定，由于公司 2010 年度亏损，且公司下属重庆国兴臵业有限公司开
发“国兴北岸江山”项目在 2011 年度所需资金量很大，所以对未分配利润暂不分
配；也不进行资本公积金转增股本。
三、公司 2011 年度中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
四、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
五、报告期内公司关联交易事项。
2011 年 6 月 29 日公司董事会召开七届十三次会议，审议通过了《本公司及子
公司重庆国兴臵业有限公司与北京能源房地产开发有限责任公司三方签署<借款
协议>的议案》。
关联方北京能源房地产开发有限责任公司 2007 年以及此前借给重庆国兴臵业
有限公司的借款 236,897,264.12 元，自 2007 年 1 月 1 日开始计息，利率按照央
行公布的一年期同期贷款基准利率执行；计息时间自 2007 年 1 月 1 日至 2011 年 6
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国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
月 30 日止，利息合计 64,438,272.26 元。重庆国兴臵业有限公司一次或分次偿还
本金时一并计算并支付相对应的利息。
2011 年 6 月 29 日公司董事会召开七届十三次会议，审议通过了《重庆国兴臵
业有限公司与重庆财信企业集团有限公司签署<借款合同>的议案》。
重庆国兴臵业有限公司与重庆财信企业集团有限公司签署《借款合同》，向财
信集团有限公司借款人民币 2.37 亿元，用于补充重庆国兴臵业有限公司流动性资
金，利率按照央行公布的一年期同期贷款基准利率执行。
以上关联交易的具体内容详见2011年6月30日刊登于《证券时报》及巨潮咨询
网www.cninfo.com.cn的《关于关联方北京能源房地产开发有限责任公司借款及利
息的公告》和《关于向关联方重庆财信企业集团有限公司借款的公告》。
以上关联交易已提交公司2011年第三次临时股东大会审议并通过。
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 是否为关
实际发生日
相关公告 实际担保 是否履行 联方担保
担保对象名称 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期
披露日和 金额 完毕 （是或
日）
编号 否）
报告期内审批的对外担保额 报告期内对外担保实际发生
0.00 0.00
度合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保 报告期末实际对外担保余额
0.00 0.00
额度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度 是否为关
实际发生日
相关公告 实际担保 是否履 联方担保
担保对象名称 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期
披露日和 金额 行完毕 （是或
日）
编号 否）
1 月 21 日，
重庆国兴臵业有 2011 年 02 月 连带责任
2011-003 55,500.00 11,148.00 3年 否 否
限公司 16 日 担保
号公告
报告期内审批对子公司担保 报告期内对子公司担保实际发
55,000.00 11,148.00
额度合计（B1） 生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际担保余
55,000.00 11,148.00
担保额度合计（B3） 额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合计
55,000.00 11,148.00
（A1+B1） （A2+B2）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余额合计
55,000.00 11,148.00
合计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 34.46%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的
0.00
债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.00
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国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00
重庆国兴臵业有限公司与重庆农村商业银行签署
55,500 万元贷款，以重庆国兴公司自有的位于重庆市
江北区建新路 34 号 2 号地块 88171.20 平方米的土地
使用权（103 房地证 2008 第 05994 号）为该笔贷款提
供抵押担保，并办理抵押登记，直至该笔贷款本息还
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
清为止；该项目在建工程形成后，以在建工程作为贷
款抵押；根据房地产开发贷款管理要求，接受重庆农
村商业银行股份有限公司营业部对该笔贷款资金和
该项目销售资金进行全封闭管理。国兴融达地产股份
有限公司为该笔贷款承担连带担保责任。
六、重大合同
1、报告期内担保事项。
公司全资子公司重庆国兴臵业有限公司与重庆农村商业银行股份有限公司营
业部签署 55,500 万元贷款协议，期限 3 年。公司对全资子公司提供担保。
公司公司无其他对外担保情况。
2、报告期内，公司没有发生或以前期间发生延续到报告期的重大委托理财事
项。
3、报告期内,公司没有发生或以前期间发生延续到报告期的重大托管、承包、
租赁其它公司的资产或其它公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
七、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明
1、经查验，报告期内公司没有发生控股股东及其他关联方占用公司资金的行
为；也没有以前期间发生但延续到报告期的控股股东及其他关联方占用公司资金
的行为。
2、2011 年 2 月 11 日，经公司 2011 年第一次临时股东大会审议通过，公司为
全资子公司重庆国兴公司所与重庆农村商业银行签署 55,500 万元贷款协议承担担
保责任。
3、报告期内，公司严格按照《公司章程》的要求，按照公司制定的内控制度，
规范公司对外担保行为，控制公司对外担保风险。公司没有为控股股东及其他关
联方提供担保；也没有为任何非法人单位或个人提供担保。目前公司没有任何对
外担保事项。”
独立董事：孙茂竹、彭启发、赵万一
八、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营
成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。本公司也未发现持有公司股份 5%
以上（含 5%）的股东发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财
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国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
务状况可能发生重要影响的承诺事项。
九、报告期内聘请会计师事务所情况
经 2011 年 5 月 17 日召开的 2010 年度股东大会审议，决定继续聘请信永中和
会计师事务所为公司 2011 年度财务报表审计机构。聘用期限为一年。
十、报告期内公司接待调研、沟通、采访等情况
报告期内，公司热情、耐心地接待了投资者的来电咨询等，对其提出的相关
问题进行了解答。公司在接待过程中，严格按照《深圳证券交易上市公司信息披
露指引》、《信息披露管理办法》等规定，向投资者客观地介绍了公司的情况。
报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
1 月 1 日至 6 公司董事会 电话回复约 80 余次； 投资者； 公司经营及发展情况等，没有提供资料。
月 30 日 办公室 网络回复 30 余次
十一、报告期内，公司或持有 5%以上股东承诺事项及履行情况
公司及相关方承诺事项履行表
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无 无
收购报告书或权益变动报告书
无 无 无
中所作承诺
重大资产重组时所作承诺 无 无 无
发行时所作承诺 无 无 无
自 2011 年 6 月 30 日
北京融达投资有限公
其他承诺（含追加承诺） 起，保持实际控制人 正在履行。
司
地位。
十二、报告期内对公司产生重大影响的重要事项
报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有
受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、
中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市场禁
入、认为为不适当人选、给其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
十三、报告期内公司已披露主要信息索引
报告期内，公司指定的信息披露媒体为《证券时报》和巨潮网
（http://www.cninfo.com.cn）。公司披露的 25 次信息均登载于以上媒体。现摘
要如下：
编号 时间 公告名称
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国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
2011-001 2011年1月4日 关于股东协议转让上市公司股份过户的公告
2011-002 2011年1月21日 第七届董事会第十次会议决议公告
2011-003 2011年1月21日 为重庆国兴臵业有限公司提供担保的公告
2011-004 2011年1月21日 召开2011年第一次临时股东大会的通知
2011-005 2011年1月28日 大股东质押所持股份的公告
2011-006 2011年2月12日 二O一一年第一次临时股东大会决议公告
2011-007 2011年4月14日 业绩快报公告
2011-008 2011年4月14日 一季度业绩预告公告
2011-009 2011年4月24日 第七届董事会第十一次会议决议公告
2011-010 2011年4月24日 第七届监事会第八次会议决议公告
2011-011 2011年4月24日 国兴融达地产股份有限公司2010年年度报告摘要
国兴融达地产股份有限公司2011年第一季度季度报告正
2011-012 2011年4月24日
文
2011-013 2011年4月26日 业绩预告公告
下属北京国兴南华房地产开发有限公司计提存货跌价准
2011-014 2011年4月26日
备的专项说明
2011-015 2011年4月27日 召开2010年年度股东大会的通知
2011-016 2011年5月18日 二O一0年年年度股东大会决议公告
2011-017 2011年5月18日 第七届监事会第九次会议决议公告
2011-018 2011年6月3日 股东减持股份公告
2011-019 2011年6月4日 第七届董事会第十二次会议决议公告
2011-020 2011年6月4日 召开2011年第二次临时股东大会的通知
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国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
2011-021 2011年6月21日 二O一一年第二次临时股东大会决议公告
2011-022 2011年6月30日 第七届董事会第十三次会议决议公告
关于关联方北京能源房地产开发有限责任公司借款及利
2011-023 2011年6月30日
息的公告
2011-024 2011年6月30日 关于向关联方重庆财信企业集团有限公司借款的公告
2011-025 2011年6月30日 召开2011年第三次临时股东大会的通知
十四、其他重大事项
1、重庆国兴臵业有限公司天原化工厂项目
截止 2010 年 12 月 31 日，本公司全资子公司重庆国兴臵业有限公司（以下简
称“重庆国兴”）拟开发的重庆天原化工厂项目进展情况如下：
项目建设用地重庆市江北区观音桥街道建新西路 34 号 285,638 平方米（分为
东、西、北三个地块）土地使用权出让金 26,400 万元已全部缴清，东、北地块已
于 2010 年 10 月 26 日移交与重庆国兴，目前《国有土地使用权证》尚未办理。
重庆国兴已取得其中西地块 88,171.20 平方米土地使用权的《国有土地使用
权证》，证书编号：房地证 2008 字第 05994 号。
根据本公司制定的重庆国兴臵业有限公司 2010 年资金计划，重庆国兴臵业有
限公司计划采用分期开发的经营方式，2011 年计划一期一批次开发 102118 平方米，
所需资金 4 亿元左右。重庆国兴已与重庆农村商业银行签订了 5.55 亿元的贷款合
同，目前部分贷款资金已到账，剩余资金按工程进度分批发放。
2、北京国兴南华房地产开发有限公司京昌路楔形绿地中-3 土地项目
2010 年 10 月南华公司与北京市海淀区欣华农工商公司签署《终止合作协议
书》，2010 年 11 月北京市海淀区欣华农工商公司已将共管资金 3000 万元人民币
及其利息返还南华公司，至此小月河项目终止一级开发。目前南华公司已无开发
项目，对小月河项目发生的开发成本 15,721,246.93 元全额计提存货跌价准备。
公司目前正在处理小月河项目的一些收尾工作。
3、大股东北京融达投资有限公司转让部分所持上市公司股份
2011 年 6 月 2 日公司接到控股股东北京融达投资有限公司《关于减持国兴融
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国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
达地产股份有限公司股份的情况说明》，北京融达投资有限公司以 8.5 元/股的价
格减持 8,869,000 股公司股份，减持比例为 4.9%，目前北京融达投资有限公司持
有公司 49,624,626 股股份，仍为公司第一大股东。
4、公司及子公司重庆国兴臵业有限公司与北京能源房地产开发有限责任公司
三方签署<借款协议>
2011 年 6 月 29 日公司董事会七届第十三次会议审议通过了《本公司及子公
司重庆国兴臵业有限公司与北京能源房地产开发有限责任公司三方签署<借款协
议>的议案》，就公司 2007 年重组时北京能源房地产开发有限责任公司所借国兴融
达地产股份有限公司 2.37 亿元利息问题进行了明确约定。
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国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
第七节 财务报告
（未经审计）
㈠财务报表（附后）
㈡会计报表附注
国兴融达地产股份有限公司
二〇一一年半年度会计报表附注
一、公司的基本情况
国兴融达地产股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）是根
据四川省人民政府川府发（1988）36 号文件精神，经德阳市人民政府德市府函（1989）
31 号文批准，在原四川化工设备机械厂基础上改制，于 1989 年 4 月向社会公开发行股票
的股份制试点企业。1993 年 11 月 30 日，根据国家体改委体改生（1993）204 号文同意，
本集团继续进行规范化股份制试点。1997 年 6 月 26 日，经中国证监会证监发字（1997）
360 号文批准，本集团股票正式在深圳证券交易所挂牌交易。
2001 年 6 月，经四川省人民政府川府函[2000]273 号文和财政部财企[2001]299 号文
批准，德阳市国有资产经营有限公司将其持有的本集团国家股 2459.886 万股全部转让给
了中国蓝星（集团）总公司，股份性质仍为国家股。中国蓝星（集团）总公司成为本集
团第一大股东后，经本集团 2003 年度第一次临时股东大会审议通过，并报国家工商行政
管理总局核准，本集团更名为蓝星石化科技股份有限公司。
2007 年 9 月，经国务院国有资产监督管理委员会《关于蓝星石化科技股份有限公司
国有股转让有关问题的批复》（国资产权[2007]107 号）同意，中国蓝星（集团）总公司
将其持有的本集团 2459.886 万股国家股转让给北京融达投资有限公司，股份性质为国有
法人股。经中国证监会《关于蓝星石化科技股份有限公司重大资产重组方案的意见》（证
监公司字[2007]103 号）核准，本集团在实施股权分臵改革的同时，向北京融达投资有限
公司定向增发了 2538 万股股份以购买其持有的北京国兴南华房地产开发有限公司 100%
股权。2007 年 11 月 30 日，本集团更名为国兴融达地产股份有限公司。
本集团企业法人营业执照注册号为：510600000003669；注册资本：18,099.972 万元；
注册地址：四川省德阳市泰山南路 230 号；法定代表人：孙庆国；营业期限：一九九六
年十月二十九日至永久；公司经营范围为：房地产开发（凭相关资质证书经营）；销售
商品房；物业管理；出租自有房产（以上经营范围国家限制或禁止的经营的除外，需经
有关部门批准的，必须取得相关批准后，按照批准的事项开展生产经营活动）。主要产
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国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
品为房地产项目，提供主要劳务内容为物业管理。
二、 财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的
《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报
表的编制方法”所述会计政策和估计编制。
三、 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公
司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1. 会计期间
本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
2. 记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
3. 记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
4. 现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现
金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险
很小的投资。
5. 金融资产和金融负债
（1） 金融资产
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内
出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
2)持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和
能力持有至到期的非衍生金融资产。
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国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
3)贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融
资产。
4)可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被
划分为其他类的金融资产。
金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初
始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价
值进行后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变
动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处臵时，其公允价
值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利
息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计
入投资收益；处臵时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累
计额之后的差额，计入投资损益。
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减
值准备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股
东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。
6. 应收款项坏账准备
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、
现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；
其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账
准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程
序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将应收款项余额前五名或单项金额超过应收款
项余额 10%以上的应收款项视为重大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
计提方法 额，计提坏账准备
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国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
（2） 按组合计提坏账准备应收款项
确定组合的依据
以应收款项的与交易对象关系信用风险特征划分组
合并范围内单位组合
合
以应收款项的与交易对象关系信用风险特征划分组
合并范围外单位组合
合
按组合计提坏账准备的计提方法
合并范围内单位组合 不计提坏账准备
合并范围外单位组合 按余额百分比法
采用余额百分比法的应收款项坏账准备计提比例如下：
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比
（%） 例（%）
以账龄作为风险特征组成类似风险特征组合 5.00 5.00
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生
严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务
等；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
坏账准备的计提方法 对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关
组合中分离出来，单独进行减值测试，确认减值损失。
7. 存货
本集团存货主要包括开发产品、开发成本、原材料、库存商品、低值易耗品、包装物
等。开发间接费为与该项目直接相关的人工费用、行政管理费、业务招待费等。房地产开
发产品包括已完工开发产品、在建开发产品、出租开发产品和拟开发土地。非开发产品包
括原材料、库存商品、低值易耗品、开发间接费。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价。领用或发出存货，采用加权平
均法确定其实际成本。
开发成本包括土地成本、前期工程费、建安工程费、利息支出等。
已完工开发产品是指已建成、待出售的物业。
在建开发产品是指尚未建成、以出售为开发目的的物业。
出租开发产品是指本集团意图出售而暂以经营方式出租的物业，出租开发产品在预计
可使用年限之内（12.5 年 - 25 年）分期摊销。
拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。项目整体开发
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国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
时，全部转入在建开发产品；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，
未开发土地仍保留在本项目下。
公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时，摊销转入住宅等可售物业的成本，
但如具有经营价值且本集团拥有收益权的配套设施，单独计入“出租开发产品”或“已完
工开发产品”。
8. 长期股权投资
长期股权投资主要包括本集团持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影
响的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场
中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为
任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的
决策需要各合营方一致同意等。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与
其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过子公
司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份，如果有明确证据表明
该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者
权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的
长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照
实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权
益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约
定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按
相关会计准则的规定确定投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合
营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃
市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控
制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投
资，作为可供出售金融资产核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期
股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年
实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单
位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联
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国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对
被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营
企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限
直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。
本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃
市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投
资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资
等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处臵投资等原因
对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投
资，改按权益法核算。
处臵长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权
益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有
者权益的，处臵该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
9. 固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管
理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备和其他，按其取得时
的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，
以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自
行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；
投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约
定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公
允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认
条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资
产确认条件的，于发生时计入当期损益。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定
资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法（或其他方法），并根据用途分别计入相关
资产的成本或当期费用。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
1 房屋及建筑物 30 3.00 3.23
2 机器设备 10 3.00 9.70
3 运输设备 6 3.00 16.17
24
国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
4 电子设备 5 3.00 19.40
5 其他 5 3.00 19.40
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复
核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处臵、或者预期通过使用或处臵不能产生经济利益时，终止确认该固定
资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处臵收入扣除其账面价值和相关税费后的金
额计入当期损益。
10. 借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑
差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已
经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产
活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可
销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超
过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金
额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生
产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续
超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
11. 非金融长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行
减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行
减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组
合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述
资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允
价值减去处臵费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
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国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预
计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将
在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预
计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲臵、终止使用或者计划提前处臵；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所
创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
12. 无形资产
本集团无形资产包括软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按
实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同
或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实
际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他
无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分
期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如
发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的
预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿
命并在预计使用寿命内摊销。
13. 职工薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供
服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入
当期损益。
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、
工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。
如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减
而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建
26
国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
议，并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解
除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。
14. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相
关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；
该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与
或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过
对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价
值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
15. 收入确认原则
本集团的营业收入主要包括销售商品、提供劳务及让渡资产使用权收入，收入确认
原则如下：
（1）销售商品
本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权
相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计
量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，
确认营业收入实现。
其中：房地产销售
1）工程已经竣工，具备入住交房条件；
2）具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书；
3）履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得；
4）成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳
务收入。提供劳务交易的完工进度，根据实际情况选用下列方法确定：
1）已完工作的测量。
2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
3）已经发生的成本占估计总成本的比例。
按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或
应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进
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国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。同时，
按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金
额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提
供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损
益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情
况确定让渡资产使用权收入金额：
1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3）出租物业收入：
a．具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书
b．履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得
c．出租开发产品成本能够可靠地计量。
16. 递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值
的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可
抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递
延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计
量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣
暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可
能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的
账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
17. 所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得
税。除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权
益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所
28
国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
得税费用或收益计入当期损益。
当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税
务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所
得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
18. 企业合并
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本
集团在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被
合并方或被购买方控制权的日期。
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合
并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
19. 合并财务报表的编制方法
（1） 合并范围的确定原则
本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
（2） 合并财务报表所采用的会计方法
本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的
要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中
不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列
示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照
本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认
净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公
司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营
成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
五、 会计政策、会计估计变更和前期差错更正
1. 会计政策变更及影响
29
国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
本年未发生会计政策变更。
2. 会计估计变更及影响
本年未发生会计估计变更。
3. 前期差错更正和影响
本年未发生前期差错更正。
六、 税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
营业税 预收房款 5%
企业所得税 根据预收房款预缴 25%
城市维护建设税 按当期应纳流转税为基数计缴 7%
教育费附加 按当期应纳流转税为基数计缴 3%
土地使用税 土地使用面积 1.5～30 元/平方米
土地增值税 土地增值额 四级超率累进税率
2. 税收优惠及批文
本集团无税收优惠。
30
国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
七、企业合并及合并财务报表
（一） 子公司
从母公司所有
少数股 者权益冲减子
少
实质上构 东权益 公司少数股东
数
成对子公 表决权 是否 中用于 分担的本期亏
公司类 注册 业务 注册 经营 期末投 持股比 股
公司名称 司净投资 比例 合并 冲减少 损超过少数股
型 地 性质 资本 范围 资金额 例（%） 东
的其他项 （%） 报表 数股东 东在该子公司
权
目余额 损益的 期初所有者权
益
金额 益中所享有份
额后的余额
同一控制下企业
合并取得的子公
司
二级子公司
北京国兴南华房
有限责 北京 房地产
地产开发有限公 50,000,000.00 房地产开发 25,855,072.78 100.00 100.00 是
任公司 市 开发
司
北京国兴建业房
有限责 北京 房地产
地产开发有限公 50,000,000.00 房地产开发 56,500,965.09 100.00 100.00 是
任公司 市 开发
司
重庆国兴臵业有 有限责 重庆 房地产
100,000,000.00 房地产开发 93,146,163.87 100.00 100.00 是
限公司 任公司 市 开发
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国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
(二)本期合并财务报表合并范围的变动
本期无合并财务报表合并范围的变动。
（三）本期发生的企业合并
本期未发生企业合并。
八、合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2011 年 1 月 1 日，“期
末”系指 2011 年 6 月 30 日，“本期”系指 2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，“上年同期”
系指 2010 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，货币单位为人民币元。
1. 货币资金
期末金额 年初金额
原币 折 原币 折
项目 算 算
汇 汇
率 折合人民币 率 折合人民币
库存现金 36,938.47 47,679.54
人民币 36,938.47 36,938.47 47,679.54 47,679.54
美元
……
银行存款 62,265,525.74 8,222,679.39
人民币 62,265,525.74 62,265,525.74 8,222,679.39 8,222,679.39
美元
……
其他货币 -426.90 26,449.10
资金
人民币 -426.90 -426.90 26,449.10 26,449.10
美元
……
合计 — — 62,302,037.31 — — 8,296,808.03
货币资金期末金额较年初增加 54,005,229.28 元，增幅 650.92%，主要是本期重庆
国兴臵业公司取得了开发贷款。
其他货币资金系信用卡存款，在信用额度内可透支。
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国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
2. 应收账款
（1） 应收账款分类
期末金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提
坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
－ － － －
收账款
合并范围内单位组合
合并范围外单位组合 5,074,667.78 100.00 253,733.39 5.00
组合小计 5,074,667.78 100.00 253,733.39 5.00
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的应收账款
合计 5,074,667.78 － 253,733.39 －
（续）
年初金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提
坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
－ － － －
收账款
合并范围内单位组合
合并范围外单位组合 5,074,667.78 100.00 253,733.39 5.00
组合小计 5,074,667.78 100.00 253,733.39 5.00
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的应收账款
合计 5,074,667.78 － 253,733.39 －
本项目期末较年初未发生变化。
1） 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
组合名称 账面余额 计提比例（%） 坏账金额
合并范围外单位组合 5,074,667.78 5.00 253,733.39
合计 5,074,667.78 － 253,733.39
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国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
（2） 本期坏账准备转回（或收回）情况
本期无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全
额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。
（4）本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的欠款
期末应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（5）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 账龄
的比例(%)
赵欢 客户 1,240,000.00 1－2 年 24.44
罗青 客户 900,000.00 2－3 年 17.74
李桂萍 客户 740,000.00 1－2 年 14.58
王琢 客户 700,000.00 1－2 年 13.79
秦东 客户 613,917.00 1－2 年 12.10
合计 4,193,917.00 82.64
3. 其他应收款
（1） 其他应收款分类
期末金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
－ － － －
应收款
合并范围内单位组合
合并范围外单位组合 34,519,941.51 99.93 1,725,997.08 5.00
组合小计 34,519,941.51 99.93 1,725,997.08 5.00
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款 22,943.84 0.07 22,943.84 100.00
合计 34,542,885.35 － 1,748,940.92 －
（续）
年初金额
类别
账面余额 坏账准备
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国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提
坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
－ － － －
收账款
合并范围内单位组合
合并范围外单位组合 33,517,339.07 99.93 1,675,866.96 5.00
组合小计 33,517,339.07 99.93 1,675,866.96 5.00
单项金额虽不重大但单项 22,943.84
22,943.84 0.07 100.00
计提坏账准备的应收账款
合计 33,540,282.91 － 1,698,810.80 －
本项目期末比年初增加 1,002,602.44 元，增加幅度 2.99%，主要是重庆公司付北
京营销场所房屋租赁及物业押金及农民工保障金等。
1） 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
组合名称 账面余额 计提比例（%） 坏账金额
合并范围外单位组合 34,519,941.51 5.00 1,725,997.08
合计 34,519,941.51 － 1,725,997.08
2） 期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提原因
曹希 309.00 309.00 100.00 已离职，无法收回
高保国 6,701.64 6,701.64 100.00 已离职，无法收回
阎建军 5,702.00 5,702.00 100.00 已离职，无法收回
魏向阳 10,231.20 10,231.20 100.00 预计无法收回
合计 22,943.84 22,943.84 — —
（2） 持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的欠款
年末其他应收款中不含持本集团 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3） 其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收
与本公司关 性质或内
单位名称 金额 账龄 款总额的比
系 容
例（%）
重庆市江北区城 垫付道路
非关联方 30,000,000.00 2-4 年 86.85
市建设有限公司 工程款
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国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
占其他应收
与本公司关 性质或内
单位名称 金额 账龄 款总额的比
系 容
例（%）
重庆市劳动保障 农民工保
非关联方 3,372,000.00 1 年以内 9.76
监察总队 证金
北京华瑞兴贸房
地产咨询有限公 非关联方 641,203.92 1 年以内 1.86 押金
司
重庆市排水公司 安全保证
非关联方 300,000.00 1 年以内 0.87
金
北京亚华房地产
非关联方 198,134.62 1 年以内 0.57 往来款
开发有限公司
合计 34,511,338.54 99.91
4. 存货
（1） 存货分类
期末金额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
开发产品 7,705,853.51 2,802,291.82 4,903,561.69
开发成本 653,556,094.14 15,721,246.93 637,834,847.21
合计 661,261,947.65 18,523,538.75 642,738,408.90
（续）
年初金额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
开发产品 8,158,943.34 2,802,291.82 5,356,651.52
开发成本 600,435,797.20 15,721,246.93 584,714,550.27
合计 608,594,740.54 18,523,538.75 590,071,201.79
（2） 存货跌价准备
本期减少
项目 年初金额 本期增加 期末金额
转回 其他转出
开发产品 2,802,291.82 2,802,291.82
开发成本 15,721,246.93 15,721,246.93
合计 18,523,538.75 18,523,538.75
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国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
本期未新增加计提。
（3） 存货跌价准备计提
本期转 本期转回金额占该项
项目 计提依据
回原因 存货期末余额的比例
开发成本
开发产品
合计
5. 固定资产
（1） 固定资产明细表
项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
原价 2,961,791.71 851,393.65 3,813,185.36
房屋建筑物
机器设备
运输设备 2,100,960.87 748,176.65 2,849,137.52
电子设备 623,006.84 103,217.00 726,223.84
其他 237,824.00 237,824.00
累计折旧 2,205,890.11 本期新 本期计提 2,390,355.97
增
184,465.86
账面净值 755,901.60 1,422,829.39
减值准备 2,428.42 2,428.42
账面价值 753,473.18 — — 1,420,400.97
本期新购臵固定资产 851,393.65 元，本期累计折旧计提 184,465.86 元。
（2） 暂时闲臵的固定资产
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
电子设备 9,530.82 7,102.40 2,428.42 便携机 Q510212
合计 9,530.82 7,102.40 2,428.42
6. 无形资产
项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
- 37 -
国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
原价 108,000.00 94,100.00 94,100.00
土地使用权
专利权
非专利技术
软件 108,000.00 94,100.00 94,100.00
累计摊销 108,000.00
土地使用权
专利权
非专利技术
软件 108,000.00
账面净值
土地使用权
专利权
非专利技术
软件
减值准备
土地使用权
专利权
非专利技术
软件
账面价值
土地使用权
专利权
非专利技术
软件
本期购进无形资产系用友软件。
7. 递延所得税资产和递延所得税负债
（1） 已确认递延所得税资产和递延所得税负债
项目 年初金额 期末金额
递延所得税资产
资产减值准备 415,857.03 415,857.03
可抵扣亏损 747,387.72 747,387.72
合计 1,163,244.75 1,163,244.75
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项目 年初金额 期末金额
递延所得税负债
交易性金融工具、衍生金融工
具的估值
计入资本公积的可供出售金
融资产公允价值变动
……
合计
（2） 未确认递延所得税资产明细
项目 年初金额 期末金额
可抵扣暂时性差异 18,970,808.27 18,970,808.27
可抵扣亏损 14,181,926.47 14,181,926.47
合计 33,152,734.74 33,152,734.74
本公司、国兴南华、国兴建业由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，
因此没有确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。
（3） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
项目 年初金额 期末金额 备注
2013 4,295,845.66 4,295,845.66
2014 1,703,696.12 1,703,696.12
2015 8,182,384.69 8,182,384.69
合计 14,181,926.47 14,181,926.47
（4） 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 金额
应纳税差异项目
……
小计
可抵扣差异项目
资产减值损失 1,663,428.12
可抵扣亏损 2,989,550.86
小计 4,652,978.98
8. 资产减值准备明细表
- 39 -
国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
本期减少
项目 年初金额 本期增加 其他 期末金额
转回
转出
坏账准备 1,952,544.19 2,002,674.31
存货跌价 18,523,538.75 18,523,538.75
准备
可供出售
金融资产
减值准备
持有至到
期投资减
值准备
长期股权
投资减值
准备
投资性房
地产减值
准备
固定资产 2,428.42 2,428.42
减值准备
工程物资
减值准备
在建工程
减值准备
生产性生
物资产减
值准备
其中：成
熟生产性
生物资产
减值准备
油气资产
减值准备
无形资产
减值准备
商誉减值
准备
- 40 -
国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
本期减少
项目 年初金额 本期增加 其他 期末金额
转回
转出
其他
合计 20，478,511.36 20,528,641.48
9. 应付账款
（1） 应付账款
项目 期末金额 年初金额
合计 4,830,692.11 6,841,792.11
其中：1 年以上 4,830,692.11 6,841,792.11
账龄超过 1 年的应付账款主要系“玉廊东园”项目工程质量保证金尾款。
（2） 应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项
期末应付账款中不含应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
10. 预收款项
（1） 预收款项
项目 期末金额 年初金额
合计 4,790,750.00 4,790,750.00
其中：1 年以上 4,790,750.00 4,790,750.00
预收账款全部为预收“北京中亚时代能源技术有限公司”产权车位、人防车位及仓
库的租金，期末时按租赁合同结转人防车位预收款计入其他业务收入；仓库及产权车位
预收款计入主营业务收入。
（2）期末预收款项中不含预收持本集团 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款
项。
11. 应付职工薪酬
项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
工资、奖金、津贴和补
1,686,800.00 4,422,513.55 6,109,313.55
贴
职工福利费 36,880.00 55,832.30 -18,952.30
- 41 -
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项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
社会保险费
其中：医疗保险费 133,199.62 133,199.62
基本养老保险费 293,621.34 293,621.34
失业保险费 10,836.17 10,836.17
工伤保险费 8,540.27 8,540.27
生育保险费 7,326.05 7,326.05
住房公积金 268,259.00 268,259.00
工会经费和职工教育经
1,113,116.63 47040.00 1,066,076.63
费
非货币性福利
辞退福利
其他
其中：以现金结算的股
份支付
合计 2,799,916.63 1,047,124.33
本项目期末比年初减少 1,752,792.30 元，减幅 62.60%，主要是本集团应付职工薪
酬年初金额中有提取未发放的工资、奖金、补贴等 1,686,800.00 元，已在 2011 年 2 月
底以前发放。
12. 应交税费
项目 年初金额 期末金额
增值税
消费税
营业税 -151,284.44 -162,661.14
企业所得税
个人所得税 40,467.90 29,930.72
资源税
土地增值税 -11,171.50
城市维护建设税 -10,589.90 -11,386.27
房产税
土地使用税 -40,074.33
车船使用税
教育费附加 -4,538.55 -4,879.85
矿产资源补偿费
合计 -166,019.32 -160,168.04
- 42 -
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期末应交税费为负数，主要是按预收账款预缴的营业税及附加、土地增值税等，待
确认收入后再将预缴税款转入相应的成本费用。
13. 其他应付款
（1） 其他应付款
项目 期末金额 年初金额
合计 299,954,680.09 293,790,197.64
其中：1 年以上 295,902,239.12 240,303,854.66
（2） 应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项
单位名称 期末金额 年初金额
北京融达投资有限公司 329,000.00 329,000.00
合计 329,000.00 329,000.00
（3） 期末大额其他应付款
项目 金额 账龄 性质或内容
北京能源房地产开发有
292,797,264.12 3-4 年 往来款
限责任公司
北京西都房地产发展有
2,775,975.00 3-4 年 往来款
限公司
北京融达投资有限公司 329,000.00 3-4 年 往来款
合计 295,902,239.12
14. 股本
年初金额 本年变动 期末金额
公
发
积
股东名称/类别 比例 行 送 比例
金额 金 其他 小计 金额
（%） 新 股 （%）
转
股
股
有限售条件股份
国家持有股
国有法人持股
其他内资持股
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年初金额 本年变动 期末金额
公
发
积
股东名称/类别 比例 行 送 比例
金额 金 其他 小计 金额
（%） 新 股 （%）
转
股
股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计
无限售条件股份
人民币普通股 180,999,720 100.00 180,999,720 100.00
境内上市外资股
境外上市外资股
其他
无限售条件股份合计 180,999,720 100.00 180,999,720 100.00
股份总额 180,999,720 100.00 180,999,720 100.00
本期无股本变动。
15. 资本公积
项目 年初金额 本年增加 本年减少 期末金额
股本溢价 101,517,134.60 101,517,134.60
原制度资本公积转入
其他资本公积 19,274,337.66 19,274,337.66
合计 120,791,472.26 120,791,472.26
16. 盈余公积
项目 年初金额 本年增加 本年减少 期末金额
法定盈余公积 3,690,961.63 3,690,961.63
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 3,690,961.63 3,690,961.63
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17. 未分配利润
项目 金额 提取或分配比例（%）
上年年末金额 23,408,343.30
加：年初未分配利润调整数
其中：会计政策变更
重要前期差错更正
同一控制合并范围变更
其他调整因素
本年年初金额 23,408,343.30
加：本年归属于母公司股东的净利润 -5,374,504.93
……
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
……
本年年末金额 18,033,838.37
18. 营业收入、营业成本
项目 本期金额 上年同期
主营业务收入 428,510.00
其他业务收入 338,320.00 660.00
合计 766,830.00 660.00
主营业务成本 453,089.83
其他业务成本 18,607.60
合计 471,697.43
（1） 主营业务—按行业分类
本期金额 上年同期
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产销售 428,510.00 453,089.83
合计 428,510.00 453,089.83
（2） 主营业务—按产品分类
产品名称 本期金额 上年同期
- 45 -
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营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
住宅销售
商铺销售
地下仓库销售 48,510.00 78,468.16
车库销售 380,000.00 374,621.67
合计 428,510.00 453,089.83
（3） 主营业务—按地区分类
本期金额 上年同期
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北京地区 428,510.00 453,089.83
合计 428,510.00 453,089.83
（4） 前五名客户的营业收入情况
本期公司前五名客户营业收入总额 766,830.00 元，占本年全部营业收入总额的 100%。
19. 营业税金及附加
项目 本期金额 上年同期 计缴标准
消费税
营业税 21,425.50 房屋销售收入的 5%
城市维护建设税 1,499.79 营业税的 7%
教育费附加 642.77 营业税的 3%
资源税
土地增值税 四级超率累进税率
合计 23,568.06
20. 销售费用
项目 本期金额 上年同期
合计 2,047,020.00 472,604.72
销售费用本期较上年同期增加 1,574,415.28 元，增幅为 333.14%。主要为重庆国兴
臵业公司项目开工建设，销售的前期准备工作业已展开。
21. 管理费用
项目 本期金额 上年同期
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项目 本期金额 上年同期
合计 3,565,869.80 6,519,359.33
管理费用本期较上年同期减少 2,953,489.53 元，减幅为 45.30%。
22. 财务费用
项目 本期金额 上年同期
合计 -16,950.48 -30,196.29
23. 资产减值损失
项目 本期金额 上年同期
坏账损失 50,130.12 -200,103.77
存货跌价损失
可供出售金融资产减值损失
持有至到期投资减值损失
长期股权投资减值损失
投资性房地产减值损失
固定资产减值损失
工程物资减值损失
在建工程减值损失
生产性生物资产减值损失
油气资产减值损失
无形资产减值损失
商誉减值损失
合计 50,130.12 -200,103.77
24. 现金流量表项目
（1） 收到/支付的其他与经营活动有关的现金
1） 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本年金额
收销售款 766,830.00
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项目 本年金额
收往来款投标保证金等 8,185,796.99
利息收入 17,581.48
合计 8,970,208.47
2） 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本年金额
付押金、保证金 941,203.92
付民工保障金 468,000.00
付往来款、开发成本费用等 62,035,393.08
合计 63,444,597.00
（2） 合并现金流量表补充资料
项目 本期金额 上年同期
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -5,374,504.93 -6,761，003.99
加：资产减值准备 50,130.12
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 184,465.86 219,437.15
资产折旧
无形资产摊销 10,800.00
长期待摊费用摊销
处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失（收益以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列）
公允价值变动损益（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列）
投资损失（收益以“-”填列）
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列）
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）
存货的减少（增加以“-”填列） -52,667,207.11 -5,481,316.57
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -952,472.32 3,819,971.67
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 4,153,382.45 30,166,499.12
其他 131,817.45
经营活动产生的现金流量净额 -54,474,388.53 21,974,387.38
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
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项目 本期金额 上年同期
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 62,302,037.31 40,447,447.23
减：现金的期初余额 8,296,808.03 18,493,459.85
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 54,005,229.28 21,953,987.38
（3） 现金和现金等价物
项目 本期金额 上年同期
现金 62,302,037.31 40,447,447.23
其中：库存现金 36,938.47 25,716.42
可随时用于支付的银行存款 62,265,525.74 40,365,212.37
可随时用于支付的其他货币资金 -426.90 56,518.44
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
期末现金和现金等价物余额 62,302,037.31 40,447,447.23
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
九、关联方及关联交易
（一） 关联方关系
1. 母公司及最终控制方
（1） 母公司及最终控制方
业务性 组织机
母公司及最终控制方名称 企业类型 注册地 法人代表
质 构代码
北京融达投资有限公司 国有企业 北京 投资 申献斌 74810038-6
（2） 母公司的注册资本及其变化
母公司 年初金额 本年增 本年减 期末金额
加 少
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母公司 年初金额 本年增 本年减 期末金额
北京融达投资有限公司 300,000,000.00 加 少 300,000,000.00
（3） 母公司的所持股份或权益及其变化
持股金额 持股比例（%）
母公司
期末金额 年初金额 期末比例 年初比例
北京融达投资有限公司 49,624,626.00 58,493,626.00 27.42 32.32
2. 子公司
（1） 子公司
组织机
子公司名称 企业类型 注册地 业务性质 法人代表
构代码
北京国兴南华房地产开
有限责任公司 北京市 房地产 李长忠 75604491-9
发有限公司
北京国兴建业房地产开
有限责任公司 北京市 房地产 朱凤仙 75014905-8
发有限公司
重庆国兴臵业有限公司 有限责任公司 重庆市 房地产 朱凤仙 78420721-X
（2） 子公司的注册资本及其变化
子公司名称 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
北京国兴南华房地产开发
50,000,000.00 50,000,000.00
有限公司
北京国兴建业房地产开发
50,000,000.00 50,000,000.00
有限公司
重庆国兴臵业有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
（3） 对子公司的持股比例或权益及其变化
持股金额 持股比例（%）
子公司名称
期末金额 年初金额 期末比例 年初比例
北京国兴南华房地产开
50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00
发有限公司
北京国兴建业房地产开
50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00
发有限公司
重庆国兴臵业有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 100.00 100.00
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3. 其他关联方
组织机
关联关系类型 关联方名称 主要交易内容
构代码
（1）受同一母公司及最终控制
方控制的其他企业
北京能源房地产开发
资金拆借 10117072-X
有限责任公司
北 京 三 吉 利 物 业 管 理 欠房屋空臵费 76752610-4
有限责任公司
（二） 关联交易
1. 关联方资金拆借
关联方名称 拆借金额 起始日 到期日 备注
北京能源房地产开发有限 292,797,264.12
责任公司
2. 关联方其他应付款
关联方（项目） 期末金额 年初金额
母公司及最终控制方
其中：北京融达投资有限公司 329,000.00 329,000.00
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
其中：北京能源房地产开发有限责任公司 292,797,264.12 287,882,763.48
北京三吉利物业管理有限责任公司 297,347.05 297,347.05
合计 293,423,611.17 288,509,110.53
七、 或有事项
1、根据 2006 年 11 月 29 日蓝星石化科技股份有限公司与北京融达投资有限公司
签订的《新增股份购买资产协议》，本公司臵出其化工业务资产、增发 2538 万股新股
作为对价购买北京融达股份有限公司拥有的国兴南华房地产开发公司 100%的股权。该
股权的作价按照国兴南华公司基准日评估后的资产净值确定，即 33,066.72 万元，房地
产资产业务资产账面价值 28,416.80 万元。作为对价支付（即臵出）的化工业务资产按
照基准日评估后的资产净值确定，即 10,267.96 万元，化工资产业务资产账面价值
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国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
9,320.07 万元。
依据《国家税务总局关于企业股权投资业务若干所得税问题的通知》（国税发
（2000）118 号）四、（二）款“如果企业整体资产转让交易的接受企业支付的交换额
中，除接受企业股权以外的现金、有价证券、其他资产（以下简称“非股权支付额”）
不高于所支付的股权的票面价值（或股本的账面价值）20%的，经税务机关审核确认，
转让企业可暂不计算确认资产转让所得或损失。转让企业和接受企业不在同一省（自治
区、直辖市）的，须报国家税务总局审核确认。”
上述资产转让损益的免税申请业务正在办理中，至本期末尚未取得免税批复。但
根据上述《新增股份购买资产协议》5.2 款规定：“蓝星石化所转让的化工业务资产所
涉及的资产与负债所产生的损益由融达公司所指定的蓝星集团拥有和承担”，因化工资
产业务已臵出，此事项不会使本公司产生相应份额的所得税纳税义务。
2、根据国兴南华与北京能源房地产开发有限责任公司（以下简称“能源公司”）
签暑的《借款协议》，能源公司自 2003 年起陆续向国兴南华提供资金，至 2006 年 10
月 31 日国兴南华对能源公司的负债数额为 336,897,264.12 元，上述《借款协议》约定，
国兴南华将于 2007 年 1 月 1 日前，偿还 10,000 万元。国兴南华使用的借款应计利息，
利率由双方另行约定，但年利率应不高于人民银行公布的一年期贷款基准利率。国兴南
华已于 2006 年 12 月 31 日前归还借款 10,000 万元。
国兴南华与能源公司目前尚未另行签订相关协议对利率进行约定。如果双方签订
协议，由于涉及事项为关联交易，尚需按有关要求提交董事会通过并报股东大会批准。
因目前对计息金额不能可靠计量，没有进行计息账务处理。该资金已由重庆国兴（原为
国兴南华的全资子公司）用于“国兴〃北岸江山”的项目开发，如果产生借款利息支出
将按照《企业会计准则-借款费用》的规定计入开发成本。
3、经本公司七届董事会七次会议审议通过，同意转让本公司所持国兴南华100%股权。
八、 承诺事项
本集团无需要说明的承诺事项。
九、 资产负债表日后事项
本集团无需要说明的重大资产负债表日后事项。
十、 其他重要事项
1、重庆国兴臵业有限公司天原化工厂项目
截止 2010 年 12 月 31 日，本公司全资子公司重庆国兴臵业有限公司（以下简称“重
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国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
庆国兴”）拟开发的重庆天原化工厂项目进展情况如下：
项目建设用地重庆市江北区观音桥街道建新西路 34 号 285,638 平方米（分为东、
西、北三个地块）土地使用权出让金 26,400 万元已全部缴清。
重庆国兴已按照与重庆渝富资产经营管理有限公司于 2007 年 4 月 23 日签订的资产
转让协议之补充协议约定支付土地成本 22,900 万元，尚余 33,700 万元未支付；东、北
地块已于 2010 年 10 月 26 日移交与重庆国兴，目前《国有土地使用权证》尚未办理。
重庆国兴已取得其中西地块 88,171.20 平方米土地使用权的《国有土地使用权证》，
证书编号：房地证 2008 字第 05994 号。
重庆国兴已于 2010 年 12 月 7 日取得《建筑工程施工许可证》，项目正式开工。
根据本公司制定的重庆国兴臵业有限公司 2010 年资金计划，重庆国兴臵业有限公
司计划采用分期开发的经营方式，2011 年计划一期一批次开发 102118 平方米，所需资
金 4 亿元左右。重庆国兴已与重庆农村商业银行签订了 5.55 亿元的贷款合同，目前部
分贷款资金已到账，剩余资金按工程进度分批发放。
2、北京国兴南华房地产开发有限公司京昌路楔形绿地中-3 土地项目
截止 2010 年 12 月 31 日，本公司全资子公司北京国兴南华房地产开发有限公司（以
下简称“国兴南华”）为开发的北京京昌路楔形绿地中-3 土地项目所取得的北京市国
土局《关于授权北京国兴南华房地产开发有限公司进行京昌路楔形绿地中-3 建设项目
土地一级开发的批复》和北京市规划委员会《小月河土地一级开发规划意见书的批复》
已经过期，北京市发改委《关于京昌路楔形绿地中-3 地块土地一级开发项目继续办理
前期手续的批复》有效期截止到 2010 年 5 月。
该项目因拆迁成本太高，大大超出预算，公司已放弃此项目的开发。2010 年 11 月
2 日国兴南华与北京市海淀区欣华农工商公司所签订了《终止合作协议书》，协议约定：
从本协议签订日起，双方以往签订的与项目有关的全部的，包括但不限于合作开发协
议 、补充协议、拆迁工作备忘录和项目土地一级开发等协议、文件，一概自动作废失
去其效力。同时，除本协议约定外，双方既不追究相互的责任，且双方互相又不作任何
赔偿和承诺。
国兴南华对该已发生的开发成本 15,721,246.93 元全额计提了存货跌价准备。
原根据国兴南华与北京市海淀区欣华农工商公司所签订的《京昌路楔形绿地中-3
地块土地一级开发建设项目合作协议书》，国兴南华缴纳了合同定金 3,000 万元，目前
该款项已退回国兴南华。
十一、 母公司财务报表主要项目注释
1. 其他应收款
- 53 -
国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
（1） 其他应收款分类
期末金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
－ － － －
应收款
合并范围内单位组合 247,461,124.43 100.00
合并范围外单位组合
组合小计 247,461,124.43 100.00
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款
合计 247,461,124.43 －
（续）
年初金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提
坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
－ － － －
收账款
合并范围内单位组合 217,461,124.43 100.00
合并范围外单位组合
组合小计 217,461,124.43 100.00
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的应收账款
合计 217,461,124.43 －
（2） 持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的欠款
年末其他应收款中不含持本集团 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3） 其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收
与本公司关 性质或内
单位名称 金额 账龄 款总额的比
系 容
例（%）
重庆国兴臵业有 关联方 247,461,124.43 3年 100.00 往来款
- 54 -
国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
占其他应收
与本公司关 性质或内
单位名称 金额 账龄 款总额的比
系 容
例（%）
限公司
合计 247,461,124.43 100.00
（4） 应收关联方款项
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额
额的比例（%）
重庆国兴臵业有限公司 关联方 247,461,124.43 100.00
合计 247,461,124.43 100.00
2. 长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项目 期末金额 年初金额
按成本法核算长期股权投资 175,502,201.74 175,502,201.74
按权益法核算长期股权投资
长期股权投资合计 175,502,201.74 175,502,201.74
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资价值 175,502,201.74 175,502,201.74
（2）按成本法、权益法核算的长期股权投资
持股 表决权 本年
年初 本年 本年 期末
被投资单位名称 比例 比例 投资成本 现金
金额 增加 减少 金额
（%） （%） 红利
成本法核算
北京国兴南华房地产
100.00 100.00 275,855,072.78 25,855,072.78 25,855,072.78
开发有限公司
北京国兴建业房地产
100.00 100.00 56,500,965.09 56,500,965.09 56,500,965.09
开发有限公司
重庆国兴臵业有限公
100.00 100.00 93,146,163.87 93,146,163.87 93,146,163.87
司
小计 425,502,201.74 175,502,201.74 175,502,201.74
合计 425,502,201.74 175,502,201.74 175,502,201.74
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国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
十二、 补充资料
1. 本期非经营性损益表
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—
非经常性损益（2008）》的规定，本公司 2011 年上半年非经营性损益如下：
项目 本期金额 上年同期 说明
非流动资产处臵损益
越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补助
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处臵交易性金融资产、
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
- 56 -
国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 本期金额 上年同期 说明
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小计
所得税影响额
少数股东权益影响额（税后）
合计
2. 净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——
净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本公司 2011 年上半年
度度加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司股东的 -1.65 -0.0297 -0.0297
净利润
扣除非经常性损益后 -1.65 -0.0297 -0.0297
归属于母公司股东的
净利润
十三、 财务报告批准
本财务报告于 2011 年 8 月 18 日由本公司董事会批准报出。
- 57 -
国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
第八节 备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的 2010
年半年度财务报告；
三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮网上公开披露过的所
有文件文本。
国兴融达地产股份有限公司董事会
董事长：
2011 年 8 月 18 日
- 58 -
国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
合并资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位：国兴融达地产股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 期末金额 年初金额
流动资产：
货币资金 62,302,037.31 8,296,808.03
结算备付金 - -
拆出资金 - -
交易性金融资产 - -
应收票据 - -
应收账款 4,820,934.39 4,820,934.39
预付款项 - -
应收保费 - -
应收分保账款 - -
应收分保合同准备金 - -
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 32,793,944.43 31,841,472.11
买入返售金融资产 - -
存货 642,738,408.90 590,071,201.79
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 742,655,325.03 635,030,416.32
非流动资产：
发放贷款及垫款 - -
可供出售金融资产 - -
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 - -
投资性房地产 - -
固定资产 1,420,400.97 753,473.18
在建工程 - -
工程物资 126,000.00 -
固定资产清理 - -
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产 94,100.00 -
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 - -
递延所得税资产 1,163,244.75 1,163,244.75
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 2,803,745.72 1,916,717.93
资产总计 45,459,070.75 36,947,134.25
- 59 -
国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
合并资产负债表 (续)
2011 年 6 月 30 日
编制单位：国兴融达地产股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 期末金额 年初金额
流动负债：
短期借款 - -
向中央银行借款 - -
吸收存款及同业存放 - -
拆入资金 - -
交易性金融负债 - -
应付票据 - -
应付账款 4,830,692.11 6,841,792.11
预收款项 4,790,750.00 4,790,750.00
卖出回购金融资产款 - -
应付手续费及佣金 - -
应付职工薪酬 1,047,124.33 2,799,916.63
应交税费 -160,168.04 -166,019.32
应付利息 - -
应付股利 - -
其他应付款 299,954,680.09 293,790,197.64
应付分保账款 - -
保险合同准备金 - -
代理买卖证券款 - -
代理承销证券款 - -
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 310,463,078.49 308,056,637.06
非流动负债：
长期借款 111,480,000.00 -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
预计负债 - -
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 111,480,000.00 -
负 债 合 计 421,943,078.49 308,056,637.06
股东权益：
股本 180,999,720.00 180,999,720.00
资本公积 120,791,472.26 120,791,472.26
减：库存股 - -
专项储备 - -
盈余公积 3,690,961.63 3,690,961.63
一般风险准备 - -
未分配利润 18,033,838.37 23,408,343.30
外币报表折算差额 - -
归属于母公司股东权益合计 323,515,992.26 328,890,497.19
少数股东权益
股东权益合计 323,515,992.26 328,890,497.19
负债和股东权益总计 745,459,070.75 636,947,134.25
- 60 -
国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位：国兴融达地产股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 期末金额 年初金额
流动资产：
货币资金 - -
交易性金融资产 - -
应收票据 - -
应收账款 - -
预付款项 - -
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 247,461,124.43 247,461,124.43
存货 - -
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 247,461,124.43 247,461,124.43
非流动资产：
可供出售金融资产 - -
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 175,502,201.74 175,502,201.74
投资性房地产 - -
固定资产 - -
在建工程 - -
工程物资 - -
固定资产清理 - -
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产 - -
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 - -
递延所得税资产 - -
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 75,502,201.74 175,502,201.74
资 产 总 计 22,963,326.17 422,963,326.17
- 61 -
国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司资产负债表 (续)
2011 年 6 月 30 日
编制单位：国兴融达地产股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 期末金额 年初金额
流动负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
应付票据 - -
应付账款 - -
预收款项 -
应付职工薪酬 - -
应交税费 - -
应付利息 - -
应付股利 - -
其他应付款 117,131,862.25 116,695,382.25
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 117,131,862.25 116,695,382.25
非流动负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
预计负债 - -
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 - -
负 债 合 计 117,131,862.25 116,695,382.25
股东权益
股本 180,999,720.00 180,999,720.00
资本公积 89,792,708.91 89,792,708.91
减：库存股 - -
专项储备 - -
盈余公积 3,690,961.63 3,690,961.63
一般风险准备 - -
未分配利润 31,348,073.38 31,784,553.38
股东权益合计 05,831,463.92 306,267,943.92
负债和股东权益总计 22,963,326.17 422,963,326.17
- 62 -
国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
合并利润表
2011 年 1-6 月
编制单位：国兴融达地产股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 本期金额 上年同期
一、营业总收入 766,830.00 660.00
其中:营业收入 766,830.00 660.00
利息收入 - -
已赚保费 - -
手续费及佣金收入 - -
二、营业总成本 6,141,334.93 6,761,663.99
其中：营业成本 471,697.43 -
利息支出 - -
手续费及佣金支出 - -
退保金 - -
赔付支出净额 - -
提取保险合同准备金净额 - -
保单红利支出 - -
分保费用 - -
营业税金及附加 23,568.06 -
销售费用 2,047,020.00 472,604.72
管理费用 3,565,869.80 6,519,359.33
财务费用 -16,950.48 -30,196.29
资产减值损失 50,130.12 -200,103.77
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - -
投资收益（损失以“－”号填列） - -
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -
汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,374,504.93 -6,761,003.99
加：营业外收入 - -
减：营业外支出 - -
其中：非流动资产处臵损失 - -
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -5,374,504.93 -6,761,003.99
减：所得税费用 - -
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,374,504.93 -6,761,003.99
归属于母公司股东的净利润 -5,374,504.93 6,761,003.99
少数股东损益
六、每股收益： —
（一）基本每股收益 -0.0297 -0.0374
（二）稀释每股收益 -0.0297 -0.0374
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -5,374,504.93 -6,761,003.99
归属于母公司股东的综合收益总额 -5,324,374.81 -6,761,003.99
归属于少数股东的综合收益总额
- 63 -
国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司利润表
2011 年 1-6 月
编制单位：国兴融达地产股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 本期金额 上年同期
一、营业收入 - -
减：营业成本 - -
营业税金及附加 - -
销售费用 - -
管理费用 436,480.00 785,878.00
财务费用 - -
资产减值损失 - -
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - -
投资收益（损失以“－”号填列） - -
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -436,480.00 -785,878.00
加：营业外收入 - -
减：营业外支出 - -
其中：非流动资产处臵损失 - -
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -436,480.00 -785,878.00
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -436,480.00 -785,878.00
五、每股收益： — —
（一）基本每股收益 -0.0024 -0.0043
（二）稀释每股收益 -0.0024 -0.0043
六、其他综合收益 - -
七、综合收益总额 -436,480.00 -785,878.00
- 64 -
国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
合并现金流量表
编制单位：国兴融达地产股份有限公司团 2011 年 1-6 月 单位：
项 目 附注 本期金额 上年同期
人民币元
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 766,830.00 520,000.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处臵交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 8,203,378.47 54,740,898.73
经营活动现金流入小计 8,970,208.47 55,260,898.73
购买商品、接受劳务支付的现金 - 2,491,739.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 5,442,989.84 5,676,502.83
支付的各项税费 982,893.10 19,835,676.09
支付其他与经营活动有关的现金 57,018,714.06 5,282,593.43
经营活动现金流出小计 63,444,597.00 33,286,511.35
经营活动产生的现金流量净额 -54,474,388.53 21,974,387.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处臵固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 -
处臵子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,065,685.65 20,400.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,065,685.65 20,400.00
投资活动产生的现金流量净额 -1,065,685.65 -20,400.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款所收到的现金 111,480,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 111,480,000.00
偿还债务所支付的现金 -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 -
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,934,696.54
筹资活动现金流出小计 1,934,696.54
筹资活动产生的现金流量净额 109,545,303.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 54,005,229.28 21,953,987.38
加：期初现金及现金等价物余额 8,296,808.03 18,493,459.85
六、期末现金及现金等价物余额 62,302,037.31 40,447,447.23
- 65 -
国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司现金流量表
编制单位：国兴融达地产股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：人民币元
附
项 目 本期金额 上年同期
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流入小计 - -
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流出小计 - -
经营活动产生的现金流量净额 - -
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处臵固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
处臵子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 - -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 - -
投资活动产生的现金流量净额 - -
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 - -
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 - -
筹资活动产生的现金流量净额 - -
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 - -
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 - -
- 66 -
国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
合并股东权益变动表
2011 年 1-6 月
编制单位：国兴融达地产股份有限公司 单位：人民币元
本期金额
归属于母公司股东权益
项 目 少数股 股东
一般风险
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 东权益 权益合计
准备
一、上年年末余额 180,999,720.00 20,791,472.26 3,690,961.63 23,408,343.30 328,890,497.19
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本年年初余额 180,999,720.00 120,791,472.26 - - 3,690,961.63 - 23,408,343.30 - - 328,890,497.19
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - -5,374,504.93 - - -5,374,504.93
（一）净利润 -5,374,504.93 -5,374,504.93
（二）其他综合收益 -
上述（一）和（二）小计 - - - - - - -5,374,504.93 - - -5,374,504.93
（三）股东投入和减少资本 - - - - - - - - - -
1.股东投入资本 -
2.股份支付计入股东权益的金额 -
3.其他 -
（四）利润分配 - - - - - - - - - -
1.提取盈余公积 - - -
2.提取一般风险准备 -
3.对股东的分配 -
4.其他 -
- 67 -
国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
（五）股东权益内部结转 - - - - - - - - - -
1.资本公积转增股本 -
2.盈余公积转增股本 -
3.盈余公积弥补亏损 180,999,720.00 120,791,472.26 3,690,961.63 23,408,343.30 328,890,497.19
4.其他 -
（六）专项储备 -
1.本年提取 -
2.本年使用 180,999,720.00 120,791,472.26 - - 3,690,961.63 - 23,408,343.30 - - 328,890,497.19
四、本期期末余额 - - - - - - -5,374,504.93 - - -5,374,504.93
合并股东权益变动表（续）
2011 年 1-6 月
编制单位：国兴融达地产股份有限公司 单位：人民币元
2010 年金额
归属于母公司股东权益
项 目 少数股 股东
减：库存 专项储 一般风险
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 东权益 权益合计
股 备 准备
一、上年年末余额 180,999,720.00 120,791,472.26 3,690,961.63 47,574,652.23 353,056,806.12
加：会计政策变更 -
前期差错更正 - -
其他 -
二、本年年初余额 180,999,720.00 120,791,472.26 - - 3,690,961.63 - 47,574,652.23 - - 353,056,806.12
三、本年增减变动金额（减少以 - - - - - - -24,166,308.93 - - -24,166,308.93
“－”号填列）
（一）净利润 -24,166,308.93 -24,166,308.93
- 68 -
国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
（二）其他综合收益 -
上述（一）和（二）小计 - - - - - - -24,166,308.93 - - -24,166,308.93
（三）股东投入和减少资本 - - - - - - - - - -
1.股东投入资本 -
2.股份支付计入股东权益的金 -
额 3.其他 -
（四）利润分配 - - - - - - - - - -
1.提取盈余公积 - - -
2.提取一般风险准备 -
3.对股东的分配 -
4.其他 -
（五）股东权益内部结转 - - - - - - - - - -
1.资本公积转增股本 - - -
2.盈余公积转增股本 -
3.盈余公积弥补亏损 -
4.其他 -
（六）专项储备 - - - - - - - - - -
1.本年提取 -
2.本年使用 -
四、本年年末余额 180,999,720.00 120,791,472.26 - - 3,690,961.63 - 23,408,343.30 - - 328,890,497.19
- 69 -
国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司股东权益变动表
2011 年 1-6 月
编制单位：国兴融达地产股份有限公司 单位：人民币元
本年金额
一般风
项 目 减：库存
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 险 未分配利润 股东权益合计
股
准备
一、上年年末余额 180,999,720.00 89,792,708.91 3,690,961.63 31,784,553.38 306,267,943.92
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本年年初余额 180,999,720.00 89,792,708.91 - 3,690,961.63 31,784,553.38 306,267,943.92
- -
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - -436,480.00 -436,480.00
- -
（一）净利润 - -436,480.00 -436,480.00
（二）其他综合收益 - - -
上述（一）和（二）小计 - - - - -436,480.00 -436,480.00
- -
（三）股东投入和减少资本 - - - - - -
- -
1.股东投入资本 -
2.股份支付计入股东权益的金额 -
3.其他 -
（四）利润分配 - - - - -
- 70 -
国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
- -
1.提取盈余公积 - -
2.提取一般风险准备 -
3.对股东的分配 -
4.其他 -
（五）股东权益内部结转 - - - - - -
- -
1.资本公积转增股本 -
2.盈余公积转增股本 -
3.盈余公积弥补亏损 -
4.其他 -
（六）专项储备 - - - - - -
- -
1.本年提取 -
2.本年使用 -
四、本期期末余额 180,999,720.00 89,792,708.91 - 3,690,961.63 31,348,073.38 305,831,463.92
- -
母公司股东权益变动表（续）
2011 年 1-6 月
编制单位：国兴融达地产股份有限公司 单位：人民币元
2010 年金额
一般
项 目 专项储
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 风险 未分配利润 股东权益合计
备
准备
一、上年年末余额 180,999,720.00 89,792,708.91 3,690,961.63 32,909,012.38 307,392,402.92
- 71 -
国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 180,999,720.00 89,792,708.91 - 3,690,961.63 32,909,012.38 307,392,402.92
- -
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - -1,124,459.00 -1,124,459.00
- -
（一）净利润 - - -1,124,459.00 -1,124,459.00
（二）其他综合收益 - - - -
上述（一）和（二）小计 - - - - -1,124,459.00 -1,124,459.00
- -
（三）股东投入和减少资本 - - - - -
- -
1.股东投入资本 - -
2.股份支付计入股东权益的金额 -
3.其他 - -
（四）利润分配 - - - - - -
- -
1.提取盈余公积 - - - -
2.提取一般风险准备 - - -
3.对股东的分配 - - -
4.其他 - - -
（五）股东权益内部结转 - - - - -
- -
1.资本公积转增股本 - - -
2.盈余公积转增股本 - - -
- 72 -
国兴融达地产股份有限公司 2011 年半年度报告
3.盈余公积弥补亏损 - -
4.其他 - -
（六）专项储备 - - - - - -
- -
1.本年提取 - - -
2.本年使用 - - -
四、本年年末余额 180,999,720.00 89,792,708.91 - 3,690,961.63 31,784,553.38 306,267,943.92
- -
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