中信国安信息产业股份有限公司
2018 年年度报告
(000839)
2019 年 04 月 26 日
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第一节重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别及连带的法律责任。
公司董事长罗宁先生、总经理孙璐先生、财务总监晏凤霞女士声明：保证年度报告中财
务报告的真实、准确、完整。
致同会计师事务所（特殊普通合伙）对本年度公司财务报告的审计意见为：标准无保留
意见。
重大风险提示：公司已在本报告中详细描述存在的宏观经济环境变化风险、行业政策风
险、公司业务转型风险、资金风险、人力资源风险，请投资者注意查阅经营情况讨论与分析
中关于公司未来发展的展望描述的可能面对的风险因素及对策部分的内容。本报告涉及未来
计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够
的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。
独立董事王洪亮因事未能亲自出席本次审议 2018 年年度报告及其摘要的董事会会议，已
委托独立董事程源代为出席会议并行使表决权；其余董事均亲自出席了本次会议。
经董事会审议通过，公司 2018 年拟不进行普通股股利分配，不进行资本公积金转增股本。
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目录
一、重要提示、目录和释义........................................................................................................ 2
二、公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5
三、公司业务概要 ....................................................................................................................... 8
四、经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 10
五、重要事项 ............................................................................................................................. 30
六、股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 41
七、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 46
八、公司治理 ............................................................................................................................. 53
九、财务报告 ............................................................................................................................. 59
十、备查文件目录.................................................................................................................... 170
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、上市公司 指 中信国安信息产业股份有限公司
元、万元 指 人民币元、万元
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
中信集团 指 中国中信集团有限公司
国安集团 指 中信国安集团有限公司
国安有限 指 中信国安有限公司
国安广视 指 中信国安广视网络有限公司
鸿联九五 指 北京鸿联九五信息产业有限公司
国安科技 指 中信国安信息科技有限公司
盟固利动力 指 中信国安盟固利动力科技有限公司
盟固利新材料 指 天津国安盟固利新材料科技股份有限公司
国安通信 指 中信国安通信有限公司
国安恒通 指 中信国安恒通科技开发有限公司
国安房地产 指 中信国安房地产开发有限公司
国安睿博 指 西藏国安睿博投资管理有限公司
国安睿威 指 浙江海宁国安睿威投资合伙企业（有限合伙）
上海沐云 指 上海沐云信息技术投资有限公司
湖北广电 指 湖北省广播电视信息网络股份有限公司
江苏有线 指 江苏省广电有线信息网络股份有限公司
三六零 指 三六零安全科技股份有限公司
长沙有线 指 长沙国安广播电视宽带网络有限公司
合肥有线 指 合肥有线电视宽带网络有限公司
苏州踪视通 指 苏州踪视通信息技术有限公司
PHEV 指 通过插电进行充电的混合动力汽车
GP 指 普通合伙人
LP 指 有限合伙人
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第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 中信国安 股票代码 000839
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 中信国安信息产业股份有限公司
公司的中文简称 中信国安
公司的外文名称（如有） CITIC Guoan Information Industry Co., Ltd.
公司的法定代表人 罗宁
注册地址 北京市海淀区宝盛南路 1 号院 11 号楼三层 101-01 室
注册地址的邮政编码 100085
办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号国安大厦五层
办公地址的邮政编码 100020
公司网址 www.citicguoaninfo.com
电子信箱 guoan@citicguoaninfo.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张荣亮 权博
北京市朝阳区关东店北街 1 号 北京市朝阳区关东店北街 1 号
联系地址
国安大厦五层 国安大厦五层
电话 （010）65008037 (010)65008037
传真 （010）65061482 (010)65061482
电子信箱 zhangrl@citicguoaninfo.com quanbo@citicguoaninfo.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网
http://www.cninfo.com.cn
站的网址
公司年度报告备置地点 北京市朝阳区关东店北街 1 号国安大厦五层
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四、注册变更情况
组织机构代码 100027876
公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市建外大街 22 号赛特广场五层
签字会计师姓名 钱斌、李丹
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度主要会计数据
√是□否
本年比上年增
2017 年
2018 年 减 2016 年
调整前 调整后 调整后
营业收入（元） 3,974,368,077.25 4,362,389,731.30 4,362,389,731.30 -8.89% 3,927,050,217.13
归属于上市公司股东的
2,006,155,756.88 259,371,259.04 260,288,623.49 670.74% 230,201,704.91
净利润（元）
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净 -377,720,293.04 22,333,960.42 23,251,324.87 - 220,675,354.51
利润（元）
经营活动产生的现金流
-134,146,314.13 -298,963,584.47 -201,126,600.41 - -238,047,410.68
量净额（元）
基本每股收益（元/股） 0.5118 0.0662 0.0664 670.78% 0.0587
加权平均净资产收益率 增加 20.69 个
24.56 3.87 3.87 3.48
(%) 百分点
本年末比上年
2017 年末
2018 年末 末增减 2016 年末
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 17,589,570,828.84 16,801,802,460.66 16,801,802,460.66 4.69% 14,829,752,816.16
归属于上市公司股东的
9,222,855,221.04 6,743,264,702.18 6,746,267,798.16 36.71% 6,529,772,237.28
净资产（元）
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七、分季度的主要财务指标
单位：元
2018 年第一季度 2018 年第二季度 2018 年第三季度 2018 年第四季度
营业收入 1,026,102,452.05 884,418,207.27 1,067,739,497.97 996,107,919.96
归属于上市公司股东
44,497,107.25 -44,874,109.01 5,821,969.09 2,000,710,789.55
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 -12,800,317.88 -50,368,093.15 5,518,506.16 -320,070,388.17
后的净利润
经营活动产生的现金
-184,403,081.44 -173,925,301.27 -79,754,178.40 303,936,246.98
流量净额
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
八、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 2018 年 2017 年 2016 年
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准
备的冲销部分） 2,725,142,609.75 313,460,217.77 -7,821,440.26
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府
14,331,773.41 33,717,525.60 16,443,180.84
补助除外）
对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
债务重组损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
-4,481,043.13
并日的当期净损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负
79,781,467.08
债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性
金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资
产取得的投资收益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供
出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -118,602.56 -1,761,225.89 7,666,971.18
减：所得税影响额 427,898,527.28 78,504,290.59 3,148,852.35
少数股东权益影响额（税后） 7,362,670.48 29,874,928.27 -867,534.12
合计 2,383,876,049.92 237,037,298.62 9,526,350.40
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第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司主要从事信息网络基础设施业务中的有线电视网、卫星通信网的投资建设以及基于
有线电视投资所积累用户资源而开展的增值服务等创新业务，信息服务业中的增值电信服务、
网络系统集成、应用软件开发，以及房地产开发及物业管理等业务。近年来，公司结合外部
经营环境变化和自身业务开展情况，积极调整业务结构，整合优势资源，推进战略转型，并
重点对原有业务进行了整合重组，退出非主营业务，已经基本形成了以有线电视创新业务为
核心，系统集成、增值电信业务等行业为辅助的信息产业布局。
二、主要资产发生的重大变化
报告期内，公司可供出售金融资产、长期股权投资、无形资产发生了较大变化。其中：
可供出售金融资产同比减少、长期股权投资增加的主要原因是公司将湖北广电等参股公司股
权由可供出售金融资产调整至长期股权投资，另外，由于转让盟固利动力控制权，盟固利动
力由公司合并报表范围调整至长期股权投资，会计核算方法变更，导致公司长期股权投资同
比增加；无形资产同比增加的主要原因是公司之子公司在建工程转入影响。
三、核心竞争力分析
1、公司在广电行业深耕多年，是目前国内投资区域最广、覆盖用户最多的上市公司，在
广电行业具有较强的影响力，并且在与各地方广电公司及其他行业伙伴合作方面具有较强的
包容性。
2、公司与国内多家优质互联网公司建立了密切的合作关系，并和多个其他行业头部公司
形成了资源共享、业务互通的良好互动；同时，中信集团的内部协同能力和行业影响力，为
公司“聚大屏、融百业、打造无界生态”提供了资源聚合、业务融合的强大助力。
3、公司拥有多项系统集成及服务资质，包括：信息系统集成与服务资质（二级）、涉密
信息系统集成资质（系统集成甲级、综合布线/安防监控甲级）、安防工程企业设计施工维护
能力（一级）、信息安全服务资质（安全工程类一级、信息系统安全集成服务一级）、电子与
智能化专业承包（一级）、建筑智能化系统专项设计（甲级）等。
4、公司增值电信服务业务的客户涵盖金融、电信运营商、互联网、地产、能源、广电等
众多行业，包括数十家百强企业及千家中小企业，为公司“融百业”提供了行业和客户基础。
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鸿联九五在全国超过 30 个省市建设有呼叫中心运营职场，人工坐席超过 20000 席，服务内容
丰富，管理体系先进。
5、公司近年来围绕主营业务上下游相关产业进行了多个优质项目投资，为公司业务发展
带来了很好的协同效应，同时为公司取得了较好的投资收益，并且具有较强的资产证券化潜
质和市场变现能力。
6、公司始终坚持创新和资本驱动、管理与技术突出、高效运营和人才专业化运营方针，
积累了较多的项目管理和资本运营经验。
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第四节经营情况讨论与分析
一、概述
2018 年，公司在董事会的领导下，围绕年度工作计划和经营目标，在强化现有业务运营
管理的基础上，继续坚持以“突出主业、专业发展”为原则，以信息产业为核心，积极拓展
上下游产业布局，推进公司在有线电视网络和互联网基础上的大数据、人工智能等高新技术
领域的研发与合作，并根据国家相关产业政策和市场环境，调整产业布局，推进战略转型，
加强资产整合，优化资源配置，保持了公司的平稳发展。
报告期内，公司实现营业收入 39.74 亿元，较上年同期减少 8.89%；实现利润总额 22.48
亿元，较上年同期增长 424.99%；实现归属于上市公司股东的净利润 20.06 亿元，较上年同
期增长 670.74%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-3.78 亿元，同比减
少较多，主要由于有线电视投资收益下降，基于有线电视网络运营的创新业务仍在投入期，
业务拓展费用较高，尚未实现盈利以及计提资产减值准备对公司利润的影响所致。
（一）信息产业
1、有线电视网络业务
有线电视业务方面，面对激烈的市场竞争环境，公司一方面加强对有线电视项目的精细
化管理，不断提高自身能力，为用户提供品质更高、体验更好的信息、内容和服务；另一方
面充分挖掘有线电视项目在当地政企合作、用户积累、网络建设、品牌影响等各方面长期积
蓄的资源潜力，创新共赢，努力在本地信息化建设和综合信息服务等新市场、新领域获得新
的业务和收益增长点。
截至报告期末，公司投资的有线电视项目所在行政区域入网用户总数达到 4,313 万户，
数字电视用户 3,879 万户，有线电视、数字电视用户规模继续居国内同行业上市公司领先地
位。报告期内，公司投资的有线电视合营、联营公司共计实现营业收入 170.35 亿元，实现净
利润 9.83 亿元，公司权益利润 1.16 亿元。
报告期内，公司所属中信国安广视网络有限公司（以下简称“国安广视”） 按照 “控速
增效”的总体思路调整运营架构，不断强化运营管理，先后建立北京、河北、湖北、湖南、
广东、云南、合肥 7 个项目大区，积极探索多渠道、多模式的经营思路，实现了“广电+人工
智能”科技成果及行业解决方案的商业化输出和变现。
国安广视紧密联系运营商，一方面加强对资产有效性和终端投入的控制，拓展与运营商
合作的商业条件，增加公司收益。另一方面着力提升各类增值业务的服务水平，尝试将已落
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地增值业务与运营商基础增值业务进行融合，继续重点发展人工智能、电商等增值业务，尝
试将游戏、教育、体育等增值业务外包，同时在大屏流量经营方面进行了深入探索，取得了
一定的进展。公司积极深入研究“机顶盒+电子居民健康卡”的商业模式和合作方案，目前已
启动在河北唐山市试点“健康+金融”在 OTT 端的线上运营。
媒资业务方面，国安广视整合热点媒资资源，着力打造媒资业务的核心竞争力，并逐步
拓展 B 端市场。增值产品业务方面，与教育产品业务领先合作方签约，完成头部视频内容的
引入；完成千余小时的健康产品视频内容及两款应用的引入；与游戏生活产品优质合作方签
约，完成热门大屏游戏及生活应用的引入；多项新功能已经陆续在国安广视的合作项目完成
上线。大数据业务方面，除满足自身运营需要，还逐步对外开放渠道及能力，引入勾正数据、
秒针等合作伙伴，丰富了数据来源及变现模式。人工智能业务方面，完成与多家人工智能能
力的研发适配，实现多人脸识别、场景识别、背景音乐识别、机顶盒与智能音箱对接等多项
新能力，人工智能服务在合作项目上陆续完成研发适配工作。流量经营方面，国安广视重点
在大小屏联动、线上线下互动、业务流量互动方面进行了探索和实践，对家庭大屏流量经营
的模式进行了多种探索。
报告期内，国安广视实现营业收入 2.11 亿元，实现净利润-1.71 亿元。
2、增值电信业务
报告期内，公司所属北京鸿联九五信息产业有限公司（以下简称“鸿联九五”）根据业务
发展需要，持续扩大呼叫中心业务规模，加大金融服务板块业务投入，充实与大型商业银行
业务合作种类，形成以金融板块为主导，运营商、互联网板块共同发展的业务模式，业务收
入增长明显。完成了九五云客服产品落地，提升了科技化作业手段，实现了客户服务智能化，
同时不断尝试拓展新业务领域。2018 年，鸿联九五获得中国电子信息行业市场飞马奖、2018
年度十佳服务外包机构奖、卓越客户服务大奖-最佳服务外包机构等奖项。
报告期内，鸿联九五实现营业收入 24.22 亿元，实现净利润 4,535 万元。
3、网络系统集成及应用软件开发业务
报告期内，公司所属中信国安信息科技有限公司（以下简称“国安科技”）继续围绕智能
建筑信息化集成业务、信息系统集成业务、智能交通业务、智慧城市业务、海外业务等各主
营业务板块开展各项工作，尤其是加大了对智慧城市建设平台的研发建设，以行业经验为基
础，以国家政策为导向，以“主业技术化、技术产品化”为实施策略，逐步实现由工程承包
商和系统集成商向技术方案提供商、产品生产商和系统运营维护商转变，从产业链下游向上
游发展。国安科技通过自主研发和技术联合等多种手段，积极发展创新业务，带动业务的逐
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步转型。国安科技紧跟国家“一带一路”的发展步伐，进一步扩大了在海外尤其是非洲和拉
丁美洲的市场份额，确保海外工程收入持续、稳定增长。报告期内，国安科技实现营业收入
6.21 亿元。
（二）新能源业务
报告期内，公司所属中信国安盟固利动力科技有限公司（以下简称“盟固利动力”）立
足于现有产能，审慎应对客户需求，在政策补贴持续退坡、原材料成本高居不下的形势下，
积极统筹，确保了资金链安全，保证了公司正常运营。在商用车领域，继续保持客车在 PHEV
市场领域的绝对优势，全面推广慢充快补 EV，开拓新的优势细分市场领域，推进与北京公交、
潍柴集团燃料电池项目的全面战略合作。在以观致和上汽大通项目为代表的乘用车市场领域
取得重要突破，开始大批量供货，公司业务朝高端乘用车市场转型升级迈出关键步伐。在轨
道交通和通用航空领域的技术开发取得了较大进展，搭载盟固利电池的首列现代有轨电车开
进青藏高原的德令哈，成为世界上运营海拔最高的有轨电车。
天津一期 3G 瓦时产能扩建项目顺利竣工，并于 2018 年 10 月 18 日举行了投产仪式，标
志着盟固利动力正式进军新能源乘用车市场，为公司发展开辟了更加广阔的市场空间。
经公司第六届董事会第五十四次会议、2017 年年度股东大会审议通过，公司将盟固利动
力公司 31.80%股权转让给荣盛控股股份有限公司，盟固利动力不再纳入本公司合并报表范围。
（三）房地产开发业务
房地产开发业务方面，公司所属中信国安房地产开发有限公司继续稳步推进海南“国
安海岸”项目的开发建设工作。报告期内，“国安海岸”项目进入工程全面建设阶段，现
主体工程已经完成，正在进行室内外装修工程、园区内市政工程。项目拓展方面，2018 年 6
月完成了对澄迈安盈置业有限责任公司的股权收购工作，获取 80 亩一线海景土地开发使用权，
为项目远期发展做好了土地储备。
（四）基金公司业务
公司所属西藏国安睿博投资管理有限公司（以下简称“国安睿博”）发挥好上市公司收购
兼并平台的功能，依托上市公司资源，开拓项目及资金渠道，并在存量资产管理、业务配合
等方面发挥了积极作用。报告期内，国安睿博一方面围绕公司主营业务，开展上下游项目的
筛选工作，并协助上市公司推进相关项目的落地；另一方面，通过基金对外合作的窗口功能，
为公司战略实施提供更多的业务合作机会，与上市公司的战略协同作用进一步加强。
2018 年初，三六零安全科技股份有限公司（以下简称“三六零”）重组上市事项已实施
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完毕，由国安睿博管理的奇虎 360 专项投资基金“浙江海宁国安睿威投资合伙企业（有限合
伙）”（以下简称“国安睿威”）已完成相关股权的交割工作。国安睿威持有三六零 1.11 亿股，
持股比例为 1.64%；国安睿威通过参股公司天津奇信志成科技有限公司持有三六零比例为
2.56%，合计持有三六零股份比例为 4.20%。
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径
调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
二、主营业务分析
1、概述 单位：元
科目 2018年度 2017年度 变动比例（%）
营业收入 3,974,368,077.25 4,362,389,731.30 -8.89
营业成本 3,474,441,858.39 3,554,379,370.10 -2.25
销售费用 306,571,985.85 206,485,661.85 48.47
管理费用 334,753,755.75 321,757,822.00 4.04
研发费用 129,015,318.15 117,441,040.94 9.86
财务费用 345,765,174.02 245,407,533.06 40.89
经营活动产生的现金流量净额 -134,146,314.13 -201,126,600.41
投资活动产生的现金流量净额 745,015,467.14 -833,862,974.08
筹资活动产生的现金流量净额 -1,294,320,863.66 732,787,780.35
说明：
（1）销售费用本期较上年同期增加的主要原因是公司之子公司业务推广费增加。
（2）财务费用本期较上年同期增加的主要原因是公司借款利息增加。
（3）经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加的主要原因是公司之子公司销售
商品提供劳务收到的现金增加。
（4）投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加的主要原因是公司处置子公司及
其他营业单位收到的现金净额增加。
（5）筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少的主要原因是公司取得借款收到
的现金减少。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
详细内容请参阅本报告“第四节经营情况讨论与分析一、概述”。
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2、主营业务构成情况
单位：元
毛利率 营业收入比 营业成本 毛利率比上年
营业收入 营业成本 上年同期增 比上年同
(%) 同期增减（%）
减（%） 期增减（%）
分行业
信息及服务 3,308,375,281.28 2,935,107,033.23 11.28 38.76 35.76 增加 1.96 个百分点
产品销售 663,110,479.52 538,239,314.57 18.83 -66.43 -61.32 减少 10.73 个百分点
房地产开发
2,882,316.45 1,095,510.59 61.99 13.13 37.51 减少 6.74 个百分点
及物业管理
分产品
新能源技术产品 663,110,479.52 538,239,314.57 18.83 -66.43 -61.32 减少 10.73 个百分点
其他 3,311,257,597.73 2,936,202,543.82 11.33 38.73 35.76 增加 1.94 个百分点
分地区
北京地区 2,526,607,228.86 2,167,716,309.68 14.20 -17.61 -10.52 减少 6.80 个百分点
上海地区 172,920,452.64 157,773,740.67 8.76 6.91 11.94 减少 4.10 个百分点
东北地区 49,432,024.49 41,928,735.63 15.18 -15.53 -21.51 增加 6.46 个百分点
华北地区 110,141,432.69 94,563,641.83 14.14 -63.26 -59.48 减少 8.01 个百分点
华东地区 197,590,585.35 183,532,621.67 7.11 17.74 17.94 减少 0.16 个百分点
华南地区 1,714,395,490.26 1,623,755,287.43 5.29 62.52 63.78 减少 0.73 个百分点
华中地区 4,990,266.54 4,833,021.86 3.15 25.00 23.35 增加 1.29 个百分点
西北地区 11,624,954.52 9,311,411.62 19.90 1061.75 1197.82 减少 8.40 个百分点
西南地区 71,444,204.84 53,404,565.99 25.25 3.82 1.96 增加 1.37 个百分点
分部间抵销 -884,778,562.94 -862,377,477.99
3、收入
单位：元
行业 2018年度 2017年度 同比增减（%）
信息及服务 3,308,375,281.28 2,384,313,685.30 38.76
产品销售 663,110,479.52 1,975,528,152.29 -66.43
房地产开发及物业管理 2,882,316.45 2,547,893.71 13.13
合计 3,974,368,077.25 4,362,389,731.30 -8.89
公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
14
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 1,690,520,272.53
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 42.54
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例（%） 25.90
公司前五名客户名称及销售额情况如下：
客户名称 销售金额(元) 占年度销售总额比例（%）
第一大客户 1,029,481,602.15 25.90
第二大客户 313,891,829.50 7.90
第三大客户 133,477,688.57 3.36
第四大客户 107,342,947.98 2.70
第五大客户 106,326,204.33 2.68
前五名客户中存在一名与公司有关联关系的客户，交易事项为公司日常关联交易，已经
公司董事会、股东大会审议通过；公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5%
以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中未直接或者间接拥有权益。
4、成本
按行业分类
单位：元
2018 年 2017 年
同比增减
行业分类 占营业成本 占营业成本
金额 金额 (%)
比重（%） 比重（%）
信息及服务 2,935,107,033.23 84.48 2,162,036,033.63 60.83 35.76
产品销售 538,239,314.57 15.49 1,391,546,648.79 39.15 -61.32
房地产开发及物业管理 1,095,510.59 0.03 796,687.68 0.02 37.51
合计 3,474,441,858.39 100.00 3,554,379,370.10 100.00 -2.25
公司分行业营业成本的主要构成项目：
单位：元
2018 年 2017 年
同比增减
信息及服务 占营业成本 占营业成本
金额 金额 (%)
比重（%） 比重（%）
人员工资 1,740,583,828.28 59.30 1,176,573,273.44 54.42 47.94
工程费用 255,667,741.62 8.71 310,248,743.58 14.35 -17.59
库存商品 285,513,236.56 9.73 220,972,294.75 10.22 29.21
15
单位：元
2018 年 2017 年
同比增减
产品销售 占营业成本 占营业成本
金额 金额 (%)
比重（%） 比重（%）
材料费用 425,031,807.21 78.97 1,180,795,625.34 84.85 -64.00
人员工资 61,551,681.49 11.44 94,735,028.72 6.81 -35.03
按产品分类
单位：元
2018 年 2017 年
同比增减
产品分类 占营业成本 占营业成本
金额 金额 (%)
比重（%） 比重（%）
新能源技术产品 538,239,314.57 15.49 1,391,546,648.79 39.15 -61.32
其他 2,936,202,543.82 84.51 2,162,832,721.31 60.85 35.76
合计 3,474,441,858.39 100.00 3,554,379,370.10 100 -2.25
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 291,890,597.78
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 10.22
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例（%） 0
公司 2018 年前五名供应商的名称及采购金额情况如下：
供应商名称 采购金额（元） 占年度采购总额比例（%）
第一大供应商 137,410,000.00 4.81
第二大供应商 50,040,505.37 1.75
第三大供应商 40,869,000.00 1.43
第四大供应商 34,215,902.41 1.20
第五大供应商 29,355,190.00 1.03
公司前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术
人员、持股 5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要供应商中不直接或者间接拥有权益。
5、费用
单位：元
科目 2018年度 2017年度 同比增减（%）
销售费用 306,571,985.85 206,485,661.85 48.47
管理费用 334,753,755.75 321,757,822.00 4.04
研发费用 129,015,318.15 117,441,040.94 9.86
财务费用 345,765,174.02 245,407,533.06 40.89
所得税费用 328,272,700.77 126,486,181.92 159.53
16
说明：
（1）销售费用本期较上年同期增加的主要原因是公司之子公司市场推广费增加。
（2）财务费用本期较上年同期增加的主要原因是公司借款利息增加。
（3）所得税费用本期较上年同期增加的主要原因是公司处置中信国安盟固利动力科技有
限公司股权投资收益增加，计提所得税费用相应增加。
6、研发投入
科目 2018 年度 2017 年度 同比增减
研发投入（元） 129,015,318.15 117,441,040.94 9.86%
研发投入占净资产比重 1.40% 1.74% 下降 0.34 个百分点
研发投入占营业收入比重 3.25% 2.69% 增长 0.55 个百分点
研发人员总数（人） 425 522 -18.58%
研发人员总数占职工总数比例 2.11% 3.09% 下降 0.98 个百分点
说明：公司研发投入增大的主要原因是：盟固利动力为保持在动力电池领域的技术前瞻性，
一直高度重视研发工作，加大研发投入。报告期内公司研发人员减少的原因是公司合并报表
范围同比发生变化。公司研发人员流失率较低，公司研发投入均未资本化。
7、现金流 单位：元
项目 2018 年 2017 年 同比增减（%）
经营活动现金流入小计 4,684,500,359.72 4,212,438,119.67 11.21
经营活动现金流出小计 4,818,646,673.85 4,413,564,720.08 9.18
经营活动产生的现金流量净额 -134,146,314.13 -201,126,600.41
投资活动现金流入小计 2,473,411,361.30 625,301,533.28 295.55
投资活动现金流出小计 1,728,395,894.16 1,459,164,507.36 18.45
投资活动产生的现金流量净额 745,015,467.14 -833,862,974.08
筹资活动现金流入小计 4,752,455,427.00 6,719,985,437.88 -29.28
筹资活动现金流出小计 6,046,776,290.66 5,987,197,657.53 1.00
筹资活动产生的现金流量净额 -1,294,320,863.66 732,787,780.35
现金及现金等价物净增加额 -681,472,092.44 -306,176,691.52
说明：
（1）经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加的主要原因是公司之子公司销售
商品提供劳务收到的现金增加影响。
（2）投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加的主要原因是公司处置子公司及
其他营业单位收到的现金增加影响。
（3）筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少的主要原因是公司取得借款收到
17
的现金减少影响。
（4）现金及现金等价物净增加额本期较上年同期减少的主要原因是公司取得借款收到的
现金减少影响。
8、报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □不适用
公司报告期实现归属于母公司股东的净利润 200,615.58 万元，经营活动产生的现金流量
净额为-13,414.63 万元，经营活动现金流量净额与本年度归属于母公司股东的净利润存在较大
差异的主要原因是投资损失、财务费用增加、存货的减少及经营性应收项目的减少、经营性
应付项目的增加金额较大影响。（详细内容请参阅本报告合并财务报表项目附注--现金流量表
补充资料）
三、非主营业务分析
□适用 √不适用
四、资产及负债状况
1、资产项目重大变动情况 单位：元
2018 年末 2017 年末
占总资 重大变动
项目 占总资产比例 比重增减（%）
金额 产比例 金额 说明
（%）
（%）
下降 6.55 个百 主要原因是公司偿
货币资金 588,235,479.20 3.34 1,662,156,074.71 9.89
分点 还借款影响。
应收票据及
550,787,042.18 3.13 843,942,514.26 5.02 下降 1.89 个百分点
应收账款
存货 1,996,083,320.60 11.35 1,785,196,232.42 10.63 增加 0.72 个百分点
主要原因是公司处
可供出售金融
1,732,141,632.33 9.85 2,630,468,780.10 15.66 下降 5.81 个百分点 置可供出售金融资
资产
产影响。
投资性房地产 113,307,589.13 0.64 118,645,861.37 0.71 下降 0.07 个百分点
主要原因是公司处
置中信国安盟固利
动力科技有限公司
增加 15.03 个百分 股权，不再合并报
长期股权投资 9,847,850,237.61 55.99 6,882,395,191.00 40.96
点 表，剩余部分股权
公允价值计量增加
长期股权投资等影
响。
固定资产 355,099,670.71 2.02 392,212,321.53 2.33 下降 0.31 个百分点
在建工程 1,118,196,474.58 6.36 1,056,183,325.65 6.29 增加 0.07 个百分点
18
2、负债项目重大变动情况
单位：元
2018 年 2017 年
比重增减
项目 占总资产 占总资产 重大变动说明
金额 金额 （%）
比例（%） 比例（%）
下降 10.06 个 主要原因是公司归还
短期借款 1,631,500,000.00 9.28 3,249,500,000.00 19.34
百分点 短期借款影响。
下降 9.30 个 主要原因是公司归还
长期借款 400,000,000.00 2.27 1,944,680,115.70 11.57
百分点 长期借款影响。
3、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
计入权益的
本期公允价 本期计提 期末
项目 期初数 累计公允价 本期购买金额 本期出售金额
值变动损益 的减值 数
值变动
金融资产
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益
的金融资产（不含衍
生金融资产）
2.衍生金融资产
3.可供出售金融资产 549,208,114.56 15,000,000.00 564,208,114.56
金融资产小计
投资性房地产
生产性生物资产
其他
上述合计 549,208,114.56 15,000,000.00 564,208,114.56
金融负债
4、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 27,627,851.56 保证金
应收账款 19,110,035.08 质押借款
可供出售金融资产 1,473,722,132.33 质押借款
长期股权投资 5,035,739,699.56 质押借款
固定资产 6,703,162.30 融资借款、抵押借款
在建工程 665,142,610.00 融资借款
无形资产 296,971,437.04 融资借款
投资性房地产 88,473,875.32 抵押借款
合计 7,613,490,803.19
19
五、投资状况分析
1、总体情况：报告期内，公司重大投资总额为 44,471 万元，去年同期投资总额为 39,802
万元，同比增长约 11.73%。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
（1）经 2018 年 2 月 12 日召开的公司第六届董事会第四十三次会议审议通过，公司全资
子公司上海沐云信息技术投资有限公司以现金 3,100 万元对北京勾正数据科技有限公司进行
增资。本次对外投资可拓展公司信息产业相关业务，延伸产业链，促进产业整合，进一步加
强公司在 OTT 领域方面竞争优势。
（2）经 2018 年 5 月 29 日召开的公司第六届董事会第五十三次会议审议通过，公司控股
子公司中信国安房地产开发有限公司通过其控股子公司中信国安（海南）体育文化发展有限
公司收购澄迈安盈置业有限责任公司 100%股权，收购价格为 3.80 亿元人民币。
（3）经 2018 年 7 月 25 日召开的公司第六届董事会第五十六次会议审议通过，为了进一
步完善公司以信息产业为核心的产业布局，加大资产整合力度，合理配置资源，突出公司的
主营优势，优化鸿联九五治理结构，保证公司的业务稳定和可持续发展，公司以现金方式向
阿里健康（香港）科技有限公司收购鸿联九五 24%股权，收购金额为 3371 万元；同时，鸿信
创新（天津）信息技术合伙企业（有限合伙）以现金方式向阿里健康（香港）科技有限公司
收购鸿联九五 25%股权，公司对该部分股份放弃优先受让权。收购完成后，公司持有鸿联九
五 75%股权，鸿信创新（天津）信息技术合伙企业（有限合伙）持有鸿联九五 25%股权。
3、报告期内无正在进行的重大的非股权投资情况。
20
4、证券投资情况 单位：元
证券 证券 会计计量 计入权益的累
本期公允价 本期购买金
证券简称 最初投资成本 期初账面价值 计公允价值变 本期出售金额 报告期损益 期末账面价值 会计核算科目 资金来源
品种 代码 模式 值变动损益 额
动
股票 000665 湖北广电 570,055,947.48 权益法计量 549,208,114.56 15,702,778.66 593,940,363.76 长期股权投资 自有资金
股票 600959 江苏有线 1,286,194,726.53 权益法计量 2,033,851,818.34 85,968,284.99 2,578,842,378.19 长期股权投资 自有资金
股票 601360 三六零 1,365,119,680.00 权益法计量 1,412,310,411.40 58,855,002.75 1,526,384,525.00 长期股权投资 自有资金
可供出售金融
债券 127007 湖广转债 15,000,000.00 公允价值计量 15,000,000.00 14,057,592.85 -942,407.15 0 自有资金
资产
合计 3,236,370,354.01 -- 3,995,370,344.30 15,000,000.00 14,057,592.85 159,583659.25 4,699,167,266.95 -- --
证券投资审批董事会公
2010 年 4 月 30 日，2013 年 7 月 16 日，2015 年 9 月 23 日，2008 年 4 月 22 日，2015 年 12 月 21 日，2018 年 6 月 12 日
告披露日期
证券投资审批股东大会
2008 年 5 月 14 日，2016 年 1 月 6 日
公告披露日期
5、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
6、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司无延续到报告期内的募集资金使用情况
21
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
√ 适用 □ 不适用
1、经 2018 年 6 月 7 日召开的公司第六届董事会第五十四次会议及 2018 年 6 月 28 日召
开的 2017 年年度股东大会审议通过，公司向荣盛控股股份有限公司转让中信国安盟固利动力
科技有限公司 31.80%股权，转让价格以盟固利动力截至 2017 年 12 月 31 日股东全部权益评
估值 435,751.00 万元为基础，经交易双方协商，以盟固利动力全部股东权益估值为 68.30 亿
元计算，转让价格确定为 21.8903 元/股，转让股数为 9,921.92 万股（占比 31.80%），金额为
21.72 亿元。本次事项完成后，盟固利动力控股股东由公司变更为荣盛控股，不再纳入本公司
合并报表范围。本次交易的实施将进一步完善公司以信息产业为核心的产业布局，有利于改
善公司的资产结构，突出公司的主营优势，增加公司利润，集中优势资源发展创新业务，促
进公司的持续发展。
本次出售资产暨子公司控制权发生变更的相关公告刊登于 2018 年 6 月 8 日的《中国证券
报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。截至本报告披露日，盟固利动力股权已完
成交割。
2、经 2018 年 8 月 17 日召开的公司第六届董事会第五十七次会议审议通过，公司所属全
资子公司国安通信持有中国联合网络通信集团有限公司（以下简称“联通集团”）88,615,149.47
股股权，占比约 0.08%。根据国务院国有资产监督管理委员会对联通集团法人股股东减资退
出事项的安排，国安通信拟向联通集团转让所持其全部股权，转让价格以联通集团 2017 年经
审计的扣除国家独享资本公积后的每股净资产确定，为每股 1.7240 元，总金额为 15,277.25
万元。本次转让联通集团 0.08%股权价格以联通集团截至 2017 年 12 月 31 日经审计的扣除国
家独享资本公积后的每股净资产确定，为每股 1.7240 元。因本次联通集团收购自身股权事项
是根据国务院国资委对联通集团法人股股东减资退出事项作出的安排，其收购的股权用于自
身减资行为，故双方无需签署股权转让协议。
本次出售资产暨子公司控制权发生变更的相关公告刊登于 2018 年 8 月 18 日的《中国证
券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。截至本报告披露日，公司已收到全部股
权转让价款，工商变更手续尚未完成。
22
2、出售重大股权情况
√适用□不适用
详见报告第四节经营情况讨论与分析，出售重大资产情况。
23
七、主要控股参股公司分析
1、主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元
公司 所处
公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型 行业
计算机信息网络国际联网业
信息产
中信国安通信有限公司 子公司 务、无线通信、数据通信、 1,410,127,500.00 3,580,110,887.37 2,258,929,211.89 20,270,662.43 -23,485,006.81 -4,693,471.59
业
电信增值等
网络技术开发、技术转让、
中信国安广视网络有限 信息产
子公司 技术咨询、技术服务、设计、 215,000,000.00 2,296,439,238.25 -102,598,763.00 211,429,112.39 -171,103,481.89 -170,931,193.62
公司 业
制作、代理、发布广告
技术开发、技术转让、技术
中信国安信息科技有限 信息产
子公司 咨询、技术服务、技术培训 151,320,000.00 778,219,585.06 250,451,744.11 621,196,038.51 1,613,085.75 248,405.60
公司 业
等
技术开发、技术转让、技术
中信国安恒通科技开发 技术开
子公司 咨询、技术服务、技术培训 133,340,000.00 451,084,130.28 435,002,198.47 - 1,844,282.51 1,641,867.79
有限公司 发
等
房地产开发经营；建筑与装
中信国安房地产开发有
子公司 房地产 修工程的承包；建筑物的装 90,000,000.00 1,811,656,758.24 127,430,964.16 2,882,316.45 -87,784,583.60 -87,992,581.52
限公司
饰装修等
因特网络数据中心业务、呼
北京鸿联九五信息产业 信息产
子公司 叫中心业务、因特网接入业 60,000,000.00 802,893,644.15 160,173,065.71 2,421,802,833.41 61,419,938.43 45,354,167.06
有限公司 业
务、信息服务业务等
24
2、报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
出售子公司中信国安盟固利动力科技有限公司 31.80%股权事项详见本报告“第四节经营
情况讨论与分析六、重大资产和股权出售”。
八、公司控制的结构化主体情况
√适用□不适用
公司下属控股子公司西藏国安睿博投资管理有限公司发起设立浙江海宁国安睿威投资合
伙企业（有限合伙）（奇虎 360 专项投资基金，详见公告 2016-16），合伙企业 GP 由西藏国安
睿博投资管理有限公司担任，公司作为 LP 出资。
九、公司未来发展的展望
（一）行业竞争格局和发展趋势
1、有线电视网络业务
（1）国家及产业政策
中央对机构改革后国家广播电视总局的总体要求是，聚焦全国广播电视阵地管理和行业
管理，聚焦全国广播电视高质量发展和创新性发展，更好地发挥广播电视的引领作用。中宣
部牵头成立了网络整合发展领导小组。2019 年 2 月 15 日，领导小组召开第一次会议，审议
了《全国有线电视网络整合实施方案》，该方案正在进行最后的修订完善和按程序报批中。3
月 4 日，中央全面深化改革委员会正式将网络整合和升级改造方案列入 2019 年工作要点。推
动网络整合，加快建设“全国一张网”是贯彻落实中央要求，进一步巩固和加强宣传思想阵
地的重要举措。广电行业未来将进一步加快媒体深度融合、网络升级改造和创新体系建设，
提升行业的核心竞争力，促进技术创新带动产业升级。
（2）行业变化
2018 年，伴随 “三网融合”、“互联网+”等国家发展战略的深入推进，以及宽带、移动
宽带、云计算、大数据、人工智能等各类信息新技术的快速发展，电视用户需求正在由传统
收视向多样化、个性化方向转变。与此同时，电信运营商和互联网新媒体内容服务提供商纷
纷加力，有线电视行业承受着来自 IPTV 及 OTT 的巨大冲击，用户规模延续整体下滑趋势。根
据中国有线电视行业发展公报 2018 年第四季度报告，截至 2018 年末，有线电视仍是中国家
庭的主要收视方式，用户规模为 2.23 亿户，市场份额占比为 49.89%。
25
（3）技术趋势
2019 年 2 月，工信部、广电总局、中央广播电视总台联合发布了《超高清视频产业发展
行动计划（2019-2022 年）》，广电总局将进一步加大高清电视和 4K 超高清电视的推进力度，
推动内容制作、网络传输、终端普及和标准建设，并积极布局 8K 超高清电视相关准备工作。
到 2020 年，高清频道将成为电视主流播出模式，4K 超高清电视内容和频道供给也会更加丰
富。
国务院已明确提出要加快 5G 技术商用，中央广播电视总台也和三大电信运营商签署了
5G 战略合作协议，在春晚和两会中开展了 4K 超高清电视节目的 5G 网络传输试验。在三大运
营商之外，广电正在积极争取融入 5G 建设阵营，利用广电的频率资源优势、技术资源优势、
行业资源优势，特别是弥足珍贵的内容资源和文化创意优势，建设面向 5G 的移动交互广播电
视网络。推动广播电视人人通、终端通的重要举措，是 5G 环境下广电行业插翅腾飞的历史性
机遇。
（4）市场动向
在 2019 年第 27 届中国国际广播电视信息网络展览会（CCBN）上，中国广播电视网络有
限公司与中信集团、阿里巴巴集团就全国有线电视网络融合发展签订战略合作协议。
目前大屏互联网逐步获得越来越多的认可，公司一直专注于大屏互联网和家庭互联网的
创新和运营业务，多年来形成了具有一定全国大屏互联网运营经验的团队、积累了较为成熟
可靠的技术、优秀一流的合作伙伴以及广泛的用户渠道资源，逐步向大屏互联网增值服务运
营平台型公司转型。
2、增值电信业务
市场业态的多样化带来了呼叫中心业务市场需求的不断增长，客户对呼叫中心业务的专
业化品质要求也在不断提高，然而，激烈的市场竞争使行业利润率不断下降，人力资源成本
逐年提升。随着国家税收及社保政策的调整，呼叫中心业务对人力资源的精细化管控提出了
更高的要求。近年来，呼叫中心业务市场正呈现两极分化的态势，鸿联九五凭借优质的服务、
先进的技术、高效的管理、良好的口碑，在行业洗牌的过程中脱颖而出，客户数量日益增加，
服务行业日趋丰富，为增值电信业务的稳步增长奠定了基础。
（二）公司的发展战略
为抓住三网融合和互联网+的机遇，实现公司跨越式可持续发展，公司将继续按照“突出
主业、专业发展”的原则，积极调整业务结构，整合优势资源，增强创新驱动力。积极探索
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实现三网融合的各类模式，以创新、融合、开放的发展理念，通过三大平台的相互支持和补
充，实现多渠道用户引流，丰富增值服务，扩大用户聚合的广度和深度，增加用户活跃度和
用户粘度，形成以国安广视为载体的互联网、电信网和有线电视网络的融合发展，打造多屏
合一的大网络、大平台。充分发挥公司资本运作和收购兼并平台的作用，深层次切入 TMT 行
业，加强与行业协会、行业领袖的交流合作，引入战略投资者，完善商业模式。积极对接资
本市场上市公司资源，开展各类创新，在上下游产业链条建立战略合作群和应用产业联盟，
以大合作、大联盟的形式推动整合资源。通过国安广视与地网、电信运营商合作的 DVB+OTT、
IPTV+OTT 模式，聚合内容、牌照、产品、服务等全方位的资源，建设云、网、端一体的联
合运营生态环境，并以此为支点，撬动大信息、大数据，开展大应用、大服务，从而实现公
司“聚大屏、融百业、无界生态”商业模式的革新。发挥资本运作平台、用户聚合平台及收
购兼并平台的作用，坚持创新驱动，推动公司转型发展，探索基于公司平台优势的各类资源
整合和新兴行业投资方向，平台与投资并举，实现互联网+下的大发展。
（三）新年度经营计划
2018 年经营计划完成情况请参阅本报告“第四节经营情况讨论与分析”。
2019 年，国安广视将树立强运营思维，建立可落地的多渠道延伸的产品线，陆续实现自
主开发产品、集团内部协同产品、垂直行业集成产品、互联网融合产品、OTT 流量变现产品、
新型传统业务产品六大板块业务的落地，重点在电商、广告和人工智能以及垂直行业的智慧
类集客业务方面进行突破，并进一步强化绩效考核力度，采取多种激励约束措施，强调在业
务中与合作伙伴共赢，逐步提升总体业务营收，开展多维度的集团协同业务，实践“聚大屏、
融百业、无界生态”的发展战略，打造大屏生态融合服务商，向大屏互联网增值服务运营平
台型公司转型；鸿联九五在增值电信业务收入规模和市场份额方面继续提高；国安科技在传
统的网络系统集成和应用软件开发业务基础上，争取实现在智慧城市、智慧安防领域产生新
的效益增长点。公司将根据主营业务发展需要，继续调整优化资产结构，择机对于非主营业
务进行存量资产变现，降低财务费用；进一步聚焦核心主营业务，密切关注行业政策变化及
先进技术应用，继续投资与公司主营业务相关并且具有发展前景的新项目。
上述经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，由于宏观经济环境、产业政策、市场
情况、公司运营等内外部因素，经营计划的完成存在不确定性，敬请投资者注意投资风险。
（四）未来发展资金需求、使用计划及资金来源
随着公司有线电视业务转型力度的加大和增值电信业务的快速增长，公司对流动资金仍
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存在较大需求，自 2018 年起,公司正在不断调整优化商业模式，向轻资产运营方向转变。2019
年，公司将根据业务转型、项目需要及未来投资计划，保持稳健的财务管理政策，在外部融
资趋紧的环境下,紧跟资本市场政策导向，探索创新融资业务,通过多种渠道的融资，为公司
整体平稳快速发展提供充足的动力。另外，公司将积极根据自身资产情况，通过资产整合和
资产证券化等多种方式，进一步盘活公司存量资产，提高资产营运效率，为公司主营业务发
展提供资金支持和保障。在适合的条件下，积极考虑存量变现、存量增值以及增量引入等多
种融资渠道，增强存量投资项目和股权的流动性，实现公司资产的保值增值。积极开拓项目
投融资和基金融资的新模式，通过资本运作，为推进公司顺利转型提供有力支撑。
（五）可能面对的风险因素及对策
1、宏观经济环境变化风险
我国宏观经济政策的变化及世界范围内经济形势的波动，决定了企业的发展机遇和投资
情况，并在很大程度上影响企业的经营与业绩，宏观经济的疲弱会抑制市场对企业产品或服
务的需求，而繁荣的经济环境会给企业提供更多的发展机会。面对复杂的经济环境，公司将
及时跟进并把握国家宏观经济政策调整方向，关注产业政策和技术发展趋势，并根据宏观经
济环境变化适时调整公司产业结构和经营策略，建立健全财务风险预警机制，不断增强公司
对未来经济周期性波动造成不利影响的抵御能力。
2、行业政策风险
公司有线电视业务所处行业受行业政策影响较大，从“三网融合”到“全国广电一张网”，
各项政策地出台都会对广电市场格局产生重大影响，同时也会对公司在整个行业的定位、以
及可能采取的商业模式产生重大影响。公司将密切关注相关行业政策，跟进行业政策变化信
息，建立健全风险预警机制，适时调整经营策略，增强公司抗风险能力。
3、公司业务转型风险
随着国安广视有线电视创新业务的不断推进，以互联网思维运营的管理团队在不断尝试
各种商业模式，市场上无先例可寻，一项新业务的开展受国家政策、市场认可、管理流程、
人员素质等多方面因素影响，具有一定的不确定性，国安广视正在通过灵活的商业模式设计、
不断优化的组织机构、快速试错的高效反应、审慎的资金投入等多种措施控制公司业务转型
风险。在业务转型过程中,公司需进一步奠定未来主营业务发展的基础。
4、资金风险
受宏观经济环境及信贷政策影响，公司在发展过程中融资难度加大。公司一方面通过优
28
化资产结构配置，进行存量资产变现，回笼资金助力主营业务发展；另一方面正积极利用上
市公司平台，做好有关资金需求的计划工作，通过银行和各类金融机构以及多种资本运作方
式筹集发展所需要的资金，保证公司业务顺利进展。
5、人力资源风险
国安广视所从事的有线电视创新业务在商业模式方面具有较大的创新性，在融合业态方
面涉及了众多不同行业，产品的设计、开发、运营既要求团队成员有扎实的行业背景，还要
具备快速应变、快速学习的能力；鸿联九五所开展的增值电信业务属于人力密集型行业，人
力资源成本逐年上升，鸿联九五正不断引入人工智能等先进技术降低人力成本。吸引并留住
公司需要的专业技术人员、高级管理人员，加强人力资源的管理和储备，是决定公司未来发
展的关键。多年来，公司始终坚持“以人为本”的用人理念，在所从事的各行业领域汇集了
一批具有丰富经验的骨干人员，通过完善薪酬管理制度和公司内部激励机制，吸引优秀管理
人才和技术人才，从而提高公司核心竞争能力和可持续发展能力。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□适用√不适用
29
第五节重要事项
一、公司利润分配及分红派息情况
1、报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
报告期内，公司严格按照公司章程及审议程序的等相关规定执行利润分配政策，利润分
配政策有明确的分红标准和分红比例，相关的决策程序和机制完备，公司独立董事积极有效
履行职责，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，充分保护了中小投资者的合法权益；利
润分配政策调整或变更的条件和程序合规、透明。公司报告期利润分配预案符合公司章程等
相关规定。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 是
分红标准和比例是否明确和清晰 是
相关的决策程序和机制是否完备 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明 是
2、公司近3年(包括本报告期)的普通股股利分配方案（预案）及资本公积金转增股本方
案（预案）情况：
公司2018年度利润分配预案为：公司2018年度拟不进行普通股股利分配，不进行资本公
积金转增股本。
公司2017年度利润分配方案为：以2017年12月31日公司总股本3,919,826,352股为基数，
向全体股东每10股派0.5元（含税），共计派发现金195,991,317.60元；不进行资本公积金转增
股本。
公司2016年度利润分配方案为：以2016年12月31日公司总股本3,919,826,352股为基数，
向全体股东每10股派0.5元（含税），共计派发现金195,991,317.60元；不进行资本公积金转增
股本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
现金分红金额 分红年度合并报表中归属于 占合并报表中归属于上市公司
分红年度
（含税） 上市公司股东的净利润 股东的净利润的比率（%）
2018 年 0 2,006,155,756.88 0
30
2017 年 195,991,317.60 259,371,259.04 75.56
2016 年 195,991,317.60 230,201,704.91 85.14
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案。
√适用□不适用
报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为
公司未分配利润的用途和使用计划
正但未提出普通股现金红利分配预案的原因
1、公司所属控股子公司中信国安广视网络有限公司
将围绕“聚大屏、融百业、无界生态”的发展战略，
继续推进有线电视网络运营业务创新转型，国安广
视将在业务模式创新、优质资源（媒资、教育产品、
健康产品、游戏生活产品等）引入、人工智能能力
的研发适配、智能终端投放等方面继续投入资金，
1、公司有线电视网络运营业务转型及增值电信业务
实现自主开发产品、集团内部协同产品、垂直行业
发展需要。
集成产品、互联网融合产品、OTT 流量变现产品、
2、金融机构信贷政策趋紧，外部融资难度加大，公 新型传统业务产品六大板块业务的落地。
司需要更多自有资金保证稳定运营。
2、公司所属控股子公司北京鸿联九五信息产业有限
公司将继续扩大呼叫中心职场建设规模，满足市场
需求；同时增加研发投入，加强人工智能系统开发，
提升作业效率，拓展行业应用，降低人工成本。
3、部分资金将用于偿还金融机构借款，优化公司资
产结构。
二、承诺事项履行情况
1、公司股东、实际控制人、收购人、关联方或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报
告期末尚未履行完毕的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
在本次股权分置改革完成后，在遵循国家相关法
律、法规规定的前提下，以不低于最近一期经审
计的每股净资产作价，向中信国安拟定的股权激 截至 2018 年 12
励对象提供 1,650 万股中信国安股票作为实行股 月底，因未达到
2006 年
股改承诺 中信国安有限公司 权激励机制所需股票的来源。股权激励方案的实 无 考核标准，持股
1 月 23 日
施将以业绩考核为基础，具体方案将由中信国安 计划到期自动
董事会制定，经有关股东方确认和主管部门批准 终止。
后实施。该部分股份的上市流通将遵守国家有关
法律、法规和交易所的规定。
我公司持有江苏省广电有线信息网络股份有限公
中信国安信息产业 司有限售条件的 591,369,960 股发起人股份，上市 2014 年
股份限售承诺 36 个月 履行完毕
股份有限公司 日期为 2015 年 4 月 28 日。公司承诺该部分股份 3 月 6 日
自上市之日起锁定 36 个月。
31
我公司持有三六零安全科技股份有限公司有限售
浙江海宁国安睿威
条件的 110,922,953 股发起人股份，上市日期为 2017 年 11
股份限售承诺 投资合伙企业（有限 24 个月 正在履行
2018 年 2 月 28 日。公司承诺该部分股份自上市之 月 2 日
合伙）
日起锁定 24 个月。
浙江海宁国安睿威 三六零全体股东承诺 2017-2020 年三六零实现的
2017 年 11
业绩承诺 投资合伙企业（有限 净利润分别不低于 220,000 万元、290,000 万元、 48 个月 正在履行
月2日
合伙） 380,000 万元、415,000 万元。
通过深圳证券交易所交易系统集中竞价方式，计
划增持公司无限售流通 A 股股份。数量不低于公
司总股本的 1%，且不超过公司总股本的 2%，并
其他对中小 于增持公告发布之日起 6 个月内实施完毕。在股 2019 年 2
中信国安有限公司 6 个月 正在履行
股东所作承诺 份增持实施期间以及上述增持计划完成后 6 个月 月 1 日
内不减持所持有的本公司股份。经公司 2019 年第
一次临时股东大会审议通过，该增持计划将延期
至 2019 年 7 月 31 日。
2006 年后,有关部门陆续出台了《上市公司股权激励管理办法》、《国有控股上市公司(境外)实施股权激励试行办
法》、《国有控股上市公司（境内）实施股权激励试行办法》以及《股权激励有关事项备忘录》（1-3 号）。相关
规定中的“股东不得直接向激励对象赠予（或转让）股份”这一条款与公司股权分置改革方案中股权激励的实施
相冲突，故该股权激励方案最终无法实施。2015 年 12 月，公司结合实际情况，经与中信国安有限公司协商，
公司将按照股改承诺的内容对管理层、核心技术人员、核心业务人员等开展持股计划的方式落实股东股改承诺
内容。
2015 年 12 月 11 日第五届董事会第八十一次会议审议通过了相关草案（详见 2015 年 12 月 14 日《第五届董事
未完成履行的具 会第八十一次会议决议公告》2015-83，《2015 年持股计划（草案）摘要（认购信托计划方式）》2015-85）。持
体原因及下一步 股计划的股票来源为国安有限在一定条件下按照特定价格授予的股票，即国安有限以不低于最近一期经审计的
计划 每股净资产作价（2014 年经审计净资产为 4.11 元/股），在一定条件下按照特定价格 10 元/股授予公司持股计划。
持股计划为有条件实施，从持股计划经股东大会审议通过至 2018 年 12 月 31 日，公司市值需达到或超过 1000
亿元。满足条件后，国安有限则以 10 元/份的价格将信托计划转让给持股计划设立的资产管理计划。如上述条
件未达到，则本次持股计划终止实施。上述条件达到后，则持股计划自始生效。公司计划在持股计划生效后提
交股东大会审议。
持股计划发布后，资本市场形势严峻，截止 2018 年 12 月末，公司未达到上述考核标准，公司不再就上述事项
召开股东大会审议，2015 年持股计划到期自动终止。（详见《关于“2015 年持股计划”到期终止的提示性公告》
2018-57）
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达
到原盈利预测及其原因做出说明
□适用√不适用
三、公司报告期内不存在控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
四、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√适用□不适用
本报告期内存在会计政策变更。
（一）根据财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》财会[2018]15
号），本公司对财务报表格式进行了以下修订：
32
1、资产负债表
将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应收利
息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目归并至“固
定资产”；将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”
行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并
至“其他应付款”；将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。
2、利润表从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；在“财务费用”行项目下分别列示
“利息费用”和“利息收入”明细项目；
3、股东权益变动表在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。
本公司对可比期间的比较数据按照财会[2018]15 号文进行调整。
财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。
（二）根据财政部《关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，本公司作
为个人所得税的扣缴义务人，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费
在“其他收益”中填列，对可比期间的比较数据进行调整，调增 2017 年度其他收益 917,364.45
元，调增 2017 年年初未分配利润 2,085,731.53 元，调减 2017 年度其他应付款 3,003,095.98 元。
本公司实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时
均作为经营活动产生的现金流量列报，对可比期间的比较数据进行调整，调增 2017 年度收到
其他与经营活动有关的现金流量 97,836,984.06 元，调减 2017 年度收到其他与投资活动有关
的现金流量 97,836,984.06 元。
会计估计和核算方法未发生变化。
五、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 155
境内会计师事务所审计服务的连续年限 22 年
境内会计师事务所注册会计师姓名 钱斌、李丹
当期是否改聘会计师事务所
□是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
33
√ 适用□不适用
公司聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）为2018年度内部控制审计机构，期间共支
付内部控制审计服务费95万元。
六、公司报告期内不存在破产重整相关事项
七、重大诉讼仲裁事项
□适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
媒体质疑情况
□适用 √ 不适用
本年度公司无媒体质疑事项。
八、处罚及整改情况
□适用 √ 不适用
九、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 √ 不适用
34
十、重大关联交易
（一）与日常经营相关的关联交易
占同类交易
关联交易 关联交易价格 关联交易金额 关联交易 市场价格
关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 金额的比例 披露日期 披露索引
定价原则 （万元） （万元） 结算方式 （万元）
(%)
中信银行股份有 受 中 国 中 信 集 团 电信增值服务、 2018 年 4 月 19 日 2018-11
提供劳务 市场价格 102,948.16 102,948.16 42.51 现金支付 102,948.16
限公司 有限公司控制 通信服务 2018 年 12 月 20 日 2018-55
湖北省广播电视
信息网络股份有 公司联营企业 提供劳务 技术服务 市场价格 5,009.48 5,009.48 23.69 现金支付 5,009.48 2018 年 4 月 19 日 2018-11
限公司
天津国安盟固利
采购商品、接收
新材料科技股份 公司联营企业 材料采购 市场价格 9,133.94 9,133.94 100 现金支付 9,133.94 2018 年 4 月 19 日 2018-11
劳务
有限公司
湖北省广播电视
采购商品、接收 2018 年 4 月 19 日 2018-11
信息网络股份有 公司联营企业 推广费 市场价格 5,013.68 5,013.68 100 现金支付 5,013.68
劳务 2018 年 12 月 20 日 2018-55
限公司
合计 - 122,105.26 - -
大额销货退回的详细情况 无
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交易方）与关联方进行交易是为了以公司的技术优势与及相关关联方的资源优势结合为基础，扩大新兴业务规模与市场影响力，
进行交易的原因 从而逐步提高相关业务市场占有率和盈利能力，上述关联交易均是公司的正常业务，有利于公司经营业务的发展。
关联交易对上市公司独立性的影响 无
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有） 公司主要业务不会因此类交易而对关联人形成依赖.
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内
无
的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原因 不适用
（二）公司无资产收购、出售发生的关联交易
（三）公司无与关联方共同对外投资的关联交易
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（四）关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是 √否
是否存在非经 期初余额 本期发生额 期末余额
关联方 关联关系 债权债务类型 形成原因
营性资金占用 （万元） （万元） （万元）
中信银行股份有限公司 受中国中信集团有限公司控制 应收关联方债务 电信增值服务、通信服务 否 2,477.61 725.34 3,202.94
中信保诚人寿保险有限公司 受中国中信集团有限公司控制 应收关联方债务 电信增值服务 否 55.52 63.77 119.29
中信建设有限责任公司 受中国中信集团有限公司控制 应收关联方债务 弱电集成、数据通信服务 否 2,142.97 1,273.21 3,416.17
湖北省广播电视信息网络股份有
公司联营企业 应收关联方债务 技术服务 否 2,955.08 2,955.08
限公司
河北广电信息网络集团股份有限
公司联营企业 应收关联方债务 技术服务 否 2,438.03 2,438.03
公司
长沙国安广播电视宽带网络有限
公司合营企业 应收关联方债务 服务费 否 524.07 524.07
公司
国安社区（北京）科技有限公司 公司联营企业 应收关联方债务 服务费 否 248.98 248.98
中信国安城市运营科技（北京）有
公司联营企业 应收关联方债务 弱电集成 否 865.81 893.72 1,759.53
限公司
浏阳国安广电宽带网络有限责任
公司合营企业 应收关联方债务 服务费 否 104.12 213.18 317.30
公司
中信科技发展有限公司 受中国中信集团有限公司控制 应收关联方债务 服务费 否 84.90 84.90
中信国安城市运营科技（北京）有
公司联营企业 其他应收关联方债务 弱电集成及保证金等 否 470.00 2,639.59 3,109.59
限公司
湖北省广播电视信息网络股份有
公司联营企业 应付关联方债务 推广费 否 4,246.90 4,246.90
限公司
36
河北广电信息网络集团股份有限
公司联营企业 应付关联方债务 推广费 否 3,434.36 3,434.36
公司
世纪爱晚投资有限公司 与控股股东同一母公司 应付关联方债务 财务顾问费 否 943.40 943.40
上海中信国安科技工程有限公司 公司联营企业 应付关联方债务 工程款 否 351.96 351.96
中信国安第一城国际会议展览有
与控股股东同一母公司 应付关联方债务 房租 否 537.65 537.65
限公司
亦非云互联网技术（上海）有限公
公司联营企业 应付关联方债务 软件及设备采购 否 604.10 604.10
司
长沙国安广播电视宽带网络有限
公司联营企业 应收关联方债务 应收股利 否 12.00 -12.00 -
公司
北京北邮国安技术股份有限公司 公司联营企业 应付关联方债务 软件及设备采购 否 7,545.70 -1,734.63 5811.07
天津国安盟固利新材料科技股份
公司联营企业 应付关联方债务 应付材料款 否 2,328.70 -2,328.70 0.00
有限公司
天津国安盟固利新材料科技股份
公司联营企业 应付关联方债务 预收项目款 否 116.82 116.82
有限公司
峨眉山中信国安项目管理有限公
与控股股东同一母公司 应付关联方债务 弱电集成 否 21.50 21.50
司
中信国安集团有限公司及子公司 控股股东之母公司及子公司 应付关联方债务 应付股权款等 否 2,145.27 -300.00 1,845.27
（五）其他重大关联交易
公司报告期无其他重大关联交易。
37
十一、重大合同及其履行情况
（一）报告期内，公司无重大托管、承包、租赁事项情况
（二）担保情况单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 是否 是否为
实际发生日期 实际担保金
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期 履行 关联方
（协议签署日） 额
披露日期 完毕 担保
从股权质押合同
生效之日起至贷
款合同项下债务
天津奇信志成科技 2016 年 04 2016 年 03 月 30 人义务履行完毕；
260,000 260,000 股权质押担保 贷 款 银 行 已 按 照 否 否
有限公司 月 01 日 日 股权质押合同约
定实现质权（以较
早发生者为准）的
期间。
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
260,000 260,000
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度相关 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
公告披露日期 完毕 联方担保
2018 年 06 月 08 日 3,000 1,500 保证担保 一年 否 否
2018 年 06 月 08 日 7,000 1,244.80 保证担保 一年 否 否
2018 年 06 月 08 日 15,000 155 保证担保 二年 否 否
中信国安信息科技
2018 年 06 月 08 日 7,000 0 保证担保 一年 否 否
有限公司
2018 年 06 月 08 日 5,000 1,350 保证担保 一年 否 否
2018 年 06 月 08 日 10,000 144.58 保证担保 一年 否 否
2018 年 06 月 08 日 7,000 6,460 保证担保 二年 否 否
2018 年 06 月 08 日 30,000 30,000 保证担保 二年 否 否
中信国安盟固利动
2017 年 06 月 03 日 20,000 20,000 保证担保 一年 否 否
力科技有限公司
2017 年 06 月 03 日 20,000 0 保证担保 一年 否 否
2017 年 06 月 03 日 10,370.26 6,420.60 保证担保 三年 否 否
天津国安盟固利新
2017 年 06 月 03 日 29,629.74 22,456.19 保证担保 三年 否 否
能源有限公司
2017 年 06 月 03 日 20,000 18,000 保证担保 四年 否 否
2018 年 11 月 09 日 30,000 18,311.29 保证担保 三年 否 否
中信国安广视网络
2018 年 06 月 08 日 50,000 19,000 保证担保 五年 否 否
有限公司
2018 年 11 月 09 日 30,000 29,700 保证担保 三年 否 否
2010 年 11 月 27 日 30,000 7,308.42 保证担保 十年 否 否
青海中信国安科技
发展有限公司 2011 年 01 月 28 日 30,000 9,046.54 保证担保 十年 否 否
报告期内审批对子公司担保额度合计 报告期内对子公司担保实际
194,000 127,261.46
（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保额度合 报告期末对子公司实际担保
354,000 191,097.42
计（B3） 余额合计（B4）
38
子公司对子公司的担保情况
担保额度相关公告 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
披露日期 完毕 联方担保
报告期内审批对子公司担保额度合计 报告期内对子公司担保实际
0 0
（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保额度合 报告期末对子公司实际担保
0 0
计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
194,000 127,261.46
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合计
614,000 451,097.42
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 48.91%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
141,097.42
担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 141,097.42
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
注：公司为青海中信国安科技发展有限公司、中信国安盟固利动力科技有限公司、天津国安盟固利新
能源有限公司担保是上述公司作为公司控股子公司时公司为其所做的担保。在失去控制权时，受让方已为
中信国安盟固利动力科技有限公司、天津国安盟固利新能源有限公司提供反担保。对上述公司的担保将于
到期后自动解除。
（三）报告期内委托他人进行现金管理事项
□适用 √ 不适用
十二、其他重大事项
公司全资子公司国安通信于 2017 年 12 月 12 日收到上海证券交易所出具的《关于对中信
国安通信有限公司非公开发行可交换公司债券挂牌转让无异议的函》（上证函[2017]1384 号），
国安通信以其所持有的江苏省广电有线信息网络股份有限公司（证券简称“江苏有线”，
600959.SH）部分股票为标的，面向合格投资者非公开发行总额不超过 20 亿元的可交换公司
债券符合上海证券交易所的挂牌转让条件，上海证券交易所对其挂牌转让无异议。无异议函
自出具之日起 6 个月内有效。在取得上述无异议函后，公司与子公司国安通信会同各中介机
构积极有序推进相关工作,但综合考虑资本市场环境变化情况以及融资成本等多方面因素，为
保证公司和广大股东的利益，公司未在无异议函有效期内（自 2017 年 12 月 12 日至 2018 年
6 月 12 日）实施本次债券发行，上海证券交易所关于本次发行的无异议函到期自动失效。（相
关公告刊登于 2018 年 6 月 13 日的《中国证券报》、《证券时报》及《上海证券报》）
39
十三、公司子公司重大事项
□适用√不适用
十四、社会责任情况
公司《2018年度社会责任报告》详细内容见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
40
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
报告期内，公司股份未发生变动，股本结构情况如下： 单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 公积金 比例
数量 其他 小计 数量
（%） 新股 股 转股 （%）
一、有限售条件股份 819,150 0.02 819,150 0.02
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
5、高管持股 819,150 0.02 819,150 0.02
二、无限售条件股份 3,919,007,202 99.98 3,919,007,202 99.98
1、人民币普通股 3,919,007,202 99.98 3,919,007,202 99.98
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 3,919,826,352 100.00 - 3,919,826,352 100.00
股份变动的原因
□适用√不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东
的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用
公司认为必要或者监管机构要求披露的其他内容
□ 适用√不适用
41
二、证券发行及上市情况
1、报告期内证券发行情况
□适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况 单位：股
报告期末普通股股东总数 221,134 户 年度报告披露日前上一月末的股东总数 239,784 户
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
持股比例 报告期末持股 报告期内增 限售条 持有无限售条
股东名称 股东性质 股份
（%） 数量 减变动情况 件的股 件的股份数量 数量
份数量 状态
中信国安有限公司 其他 36.44 1,428,488,345 0 0 1,428,488,345 质押 1,419,410,000
中信建投证券股份有限公司 国有法人 1.88 73,729,000 -2,045,445 0 73,729,000 无 无
香港中央结算有限公司 境外法人 0.41 16,176,174 10,479,616 0 16,176,174 无 无
谢贤团 境外自然人 0.29 11,330,000 6,330,000 0 11,330,000 无 无
武晓琨 境内自然人 0.28 10,897,122 0 0 10,897,122 无 无
中国工商银行股份有限公司－
华泰柏瑞沪深 300 交易型开放 其他 0.25 9,758,660 4,875,143 0 9,758,660 无 无
式指数证券投资基金
王皓 境内自然人 0.24 9,300,091 9,300,091 0 9,300,091 无 无
雷国权 境内自然人 0.19 7,388,143 3,962,100 0 7,388,143 无 无
王新 境内自然人 0.18 6,900,000 4,600,000 0 6,900,000 无 无
周伟雄 境内自然人 0.17 6,723,000 -77,000 0 6,723,000 无 无
战略投资者或一般法人因配售新股成为前
无
10 名股东的情况（如有）
未知上述股东之间是否存在关联关系；也未知上述股东是否属于《上市公司收购管理办
上述股东关联关系或一致行动的说明
法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 年末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中信国安有限公司 1,428,488,345 人民币普通股 1,428,488,345
中信建投证券股份有限公司 73,729,000 人民币普通股 73,729,000
香港中央结算有限公司 16,176,174 人民币普通股 16,176,174
谢贤团 11,330,000 人民币普通股 11,330,000
42
武晓琨 10,897,122 人民币普通股 10,897,122
中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪
9,758,660 人民币普通股 9,758,660
深 300 交易型开放式指数证券投资基金
王皓 9,300,091 人民币普通股 9,300,091
雷国权 7,388,143 人民币普通股 7,388,143
王新 6,900,000 人民币普通股 6,900,000
周伟雄 6,723,000 人民币普通股 6,723,000
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前
未知上述股东之间是否存在关联关系；也未知上述股东是否属于《上市公司收购管理办
10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之
法》中规定的一致行动人。
间关联关系或一致行动的说明
第 4 名股东谢贤团通过“华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户”持有公司
股份 11,300,000 股；第 5 名股东武晓琨通过“江海证券有限公司客户信用交易担保证券
参与融资融券业务股东情况说明 账户”持有公司股份 10,897,122 股；第 9 名股东“王新”通过“华安证券股份有限公司客户
信用交易担保证券账户”持有公司股份 6,900,000 股；前十名其他股东均通过普通帐户持
有本公司股票。
2、公司控股股东情况
法定代表人/单
控股股东名称 成立日期 统一社会信用代码 注册资本 主要经营业务
位负责人
计算机软硬件研究与开发；
投资服务咨询；物业管理；
2000 年 11 月
中信国安有限公司 李建一 91110000101728869T 65 亿元人民币 写字间出租；销售纸张、纸
01 日
浆、黄金制品、白银制品（不
含银币）。
通信、能源、房地产、文化、
体育、旅游、广告项目的投
资；投资咨询；资产受托管
理；资产重组策划；物业管
理；组织文化、体育交流；
1994 年 05 月 承办国内展览及展销会、学
中信国安集团有限公司 夏桂兰 91100000710927046U 71.6177 亿元人民币
10 日 术报告会、技术交流会；机
械设备、电子设备、房屋的
租赁；钟表的销售与维修；
技术转让、技术咨询及技术
服务；企业财务和经营管理
咨询；销售黄金、白银制品。
中信国安集团有限公司持有中信国安葡萄酒业股份有限公司（股票简称：中葡股份，股票代码：600084）
控股股东报告期内控股
34.48%的股权，持有白银有色集团股份有限公司（股票简称：白银有色，股票代码：601212）32.27%的
和参股的其他境内外上
股权，持有北京万邦达环保技术股份有限公司（股票简称：万邦达，股票代码 300055）5.55%的股权，持
市公司的股权情况
有国安国际有限公司（股票简称：国安国际，股票代码 00143HK）53.22%的股权。
报告期控股股东变更
□适用 √ 不适用
3、公司实际控制人情况
报告期实际控制人变更
□ 适用√不适用
公司不存在实际控制人的说明：中信国安集团有限公司改制后股权结构较为分散，从持
43
股比例和控制关系上，任何单一股东均不能通过其持有的股东表决权决定公司董事会半数以
上成员的选任，也不能通过行使其股东表决权控制公司股东会或对股东会决议产生决定性影
响；并且国安集团各股东间不存在一致行动的情形，亦未通过协议、公司章程或其他任何安
排产生一致行动的情形，并做出了相关承诺。按照有关规定，并经国安集团确认：公司的实
际控制人则由中信集团变更为无实际控制人。（相关公告刊登于2014年8月6日的《中国证券
报》、《上海证券报》和《证券时报》）
公司最终控制层面是否存在持股比例在10%以上的股东情况
√ 是 □ 否
最终控制层面持股情况
法定代表人/
最终控制层面股东名称 成立日期 统一社会信用代码 主要经营业务
单位负责人
投资管理境内外银行、证券、保险、信托、资产
管理、期货、租赁、基金、信用卡金融类企业及
相关产业、能源、交通基础设施、矿产、林木资
源开发和原材料工业、机械制造、房地产开发、
信息基础设施、基础电信和增值电信业务、环境
保护、医药、生物工程和新材料、航空、运输、
仓储、酒店、旅游业、国际贸易和国内贸易、商
业、教育、出版、传媒、文化和体育、境内外工
中国中信集团有限公司 常振明 1982 年 09 月 15 日 9110000010168558XU
程设计、建设、承包及分包、行业的投资业务；
资产管理；资本运营；工程招标、勘测、设计、
施工、监理、承包及分包、咨询服务行业；对外
派遣与其实力、规模、业绩相适应的境外工程所
需的劳务人员；进出口业务；信息服务业务（仅
限互联网信息服务，不含信息搜索查询服务、信
息社区服务、信息即时交互服务和信息保护和加
工处理服务）。
黑龙江鼎尚投资管理有限 以自有资本对工业、农业、商业进行投资、商务
曹立春 2008 年 04 月 30 日 91230110672925831F
公司 信息咨询、企业管理。
珠海合盛源投资管理有限 投资管理；投资咨询；企业管理咨询；以自有资
马骁 2015 年 07 月 03 日 911101053483887201
公司 金进行项目投资；经济贸易咨询。
中非信银（上海）
瑞煜（上海）股权投资基
股权投资管理有 2013 年 08 月 13 日 91310000076402508D 股权投资。
金合伙企业（有限合伙）
限公司
对基础设施及房地产、信息产业、通讯、生物制
共和控股有限公司 关鑫 1999 年 07 月 14 日 911101085700229674N 药、传媒项目的投资管理；技术开发、技术转让、
技术服务；销售开发后的产品。
商品房销售代理；场地租赁；家具、日用百货零
天津市万顺置业有限公司 白少良 2001 年 07 月 30 日 9112011373035525X5 售兼批发；市场开发建设服务；自有地热井有偿
服务；自有房屋租赁；供热服务；物业设施维护。
44
中国中信集团有限公司间接持有中信证券股份有限公司（股票简称：中信证券，股票代码：600030SH、6030HK）
16.50%的股权，间接持有中信银行股份有限公司（股票简称：中信银行，股票代码：601998SH、0998HK）
65.37%股权，间接持有中信海洋直升机股份有限公司（股票简称：中信海直，股票代码：000099SZ）38.63%
股权，间接持有中信重工股份有限公司（股票简称：中信重工，股票代码：601608SH）67.27%股权，间接持
有大冶特殊钢股份有限公司（股票简称：大冶特钢，股票代码：000708SZ）58.13%股权，间接持有袁隆平农
最终控制层面股东报告期 业高科技股份有限公司（股票简称：隆平高科，000998SZ）20.56%股权，间接持有中信资源控股有限公司（股
内控制的其他境内外上市 票简称：中信资源，股票代码：1205HK）59.50%股权，间接持有亚洲卫星控股有限公司（股票简称：亚洲卫
公司的股权情况 星，股票代码：1135HK）74.43%股权，间接持有中信大锰控股有限公司（股票简称：中信大锰，股票代码：
1091HK）43.46%股权，间接持有中信国际电讯集团有限公司（股票简称：中信国际电讯，股票代码：1883HK）
59.36%股权，间接持有大昌行集团有限公司（股票简称：大昌行集团，股票代码：1828HK）56.35%股权，间
接持有中国海外发展有限公司（股票简称：中国海外发展，股票代码 0688HK）10%股权，间接持有中国中信
股份有限公司（股票简称：中信股份，股票代码 0267HK）58.13%股权，间接持有中信环境技术有限公司（股
票简称：Citic Envirotech，股票代码：CEE SG）53.89%股权。
公司股权结构图：
财政部
中国中信 黑龙江鼎尚 珠海合盛源 瑞煜（上海）股权 共和控股有 天津市万
集团有限 投资管理有 投资管理有 投资基金合伙企 限公司 顺置业有
公司 限公司 限公司 业（有限合伙） 限公司
20.945% 19.764% 17.787% 15.811% 15.811% 9.882%
中信国安集团有限公司
100%
中信国安有限公司 社会公众股东
36.44% 63.56%
中信国安信息产业股份有限公司
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √ 不适用
其他持股在 10%以上的法人股东
□适用 √ 不适用
控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 √ 不适用
45
第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员的情况
本期增 本期减
期初持股 持股份 持股份 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 首次任期起始日期 任期终止日期
数（股） 数量 数量 数（股）
（股） （股）
罗宁 董事长 现任 男 60 2014 年 04 月 09 日 2019 年 06 月 27 日 173,366 173,366
夏桂兰 副董事长 现任 女 57 1997 年 10 月 06 日 2019 年 06 月 27 日 173,366 173,366
廖小同 副董事长 现任 男 59 2012 年 06 月 25 日 2019 年 06 月 27 日 16,240 16,240
刘京 独立董事 现任 男 59 2016 年 06 月 28 日 2019 年 06 月 27 日 0 0
卢侠巍 独立董事 现任 女 61 2016 年 06 月 28 日 2019 年 06 月 27 日 0 0
王洪亮 独立董事 现任 男 46 2016 年 06 月 28 日 2019 年 06 月 27 日 0 0
程源 独立董事 现任 男 49 2016 年 06 月 28 日 2019 年 06 月 27 日 0 0
曾会明 独立董事 现任 男 49 2016 年 06 月 28 日 2019 年 06 月 27 日 0 0
秦永忠 董事 现任 男 62 1999 年 06 月 29 日 2019 年 06 月 27 日 57,780 57,780
李建一 董事 现任 男 52 2000 年 11 月 28 日 2019 年 06 月 27 日 110,760 110,760
刘鑫 董事 现任 男 39 2014 年 06 月 30 日 2019 年 06 月 27 日 0 0
张荐昕 董事 现任 男 57 2000 年 11 月 28 日 2019 年 06 月 27 日 173,366 173,366
庄宇 董事 现任 男 61 2012 年 06 月 25 日 2019 年 06 月 27 日 0 0
李向禹 董事 现任 男 52 2012 年 06 月 25 日 2019 年 06 月 27 日 0 0
刘欣 监事会主席 现任 女 56 2016 年 06 月 28 日 2019 年 06 月 27 日 57,780 57,780
李晓山 监事 现任 男 56 2016 年 06 月 28 日 2019 年 06 月 27 日 0 0
雷雪嶺 职工监事 现任 男 50 2004 年 03 月 10 日 2019 年 06 月 27 日 16,530 16,530
孙璐 董事兼总经理 现任 男 45 2008 年 01 月 08 日 2019 年 06 月 27 日 0 0
何与民 副总经理 现任 男 62 2012 年 06 月 25 日 2019 年 06 月 27 日 50,250 50,250
万众 副总经理 现任 男 48 2015 年 04 月 13 日 2019 年 06 月 27 日 0 0
晏凤霞 财务总监 现任 女 56 2015 年 04 月 13 日 2019 年 06 月 27 日 0 0
张荣亮 董事会秘书 现任 男 43 2015 年 04 月 13 日 2019 年 06 月 27 日 0 0
严浩宇 总经理助理 现任 男 50 2008 年 03 月 12 日 2019 年 06 月 27 日 0 0
司增辉 总经理助理 现任 男 48 2015 年 04 月 13 日 2019 年 06 月 27 日 0 0
合计 -- -- -- -- -- -- 829,438 - 829,438
二、公司董事、监事高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
46
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历：
罗宁先生：历任中国中信集团公司董事、总经理助理，中信国安集团有限公司副董事长，
中信国安有限公司董事长。现任中国中信集团有限公司总经理助理，中信网络有限公司董事
长，中信数字媒体网络有限公司董事长，中信信息科技投资有限公司董事长，世纪爱晚投资
有限公司董事长，本公司董事长。
夏桂兰女士：历任中信国安集团有限公司副董事长，中信国安旅游投资有限责任公司董
事长。现任中信国安集团有限公司党委书记、董事长，本公司副董事长。
廖小同先生：历任中信通信项目管理有限公司副总经理，本公司副总经理兼董事会秘书。
现任本公司副董事长兼中信国安广视网络有限公司总经理。
刘京先生：现任中国社会工作联合会副会长兼秘书长、国家开放大学社会工作学院院长，
公益时报社社长，本公司独立董事。
卢侠巍女士：现任财政部财政科学研究所国有经济研究室研究员、国际财务管理协会
【IFM】中国区专家委员会执行主席；全球亚太总裁协会(Asia-Pacific CEO Association 简
称:APCEO) 中国区分会副会长；中关村医疗健康产业金融研究院院长，本公司独立董事。
王洪亮先生：现任清华大学教授，中国民法学会理事、副秘书长，中国比较法学会理事，
北京仲裁委员会仲裁员，本公司独立董事。
程源先生：现任清华大学经济管理学院副教授、博士生导师、清华大学中国创业研究中
心副主任，本公司独立董事。
曾会明先生：现任北京中广格兰信息科技有限公司董事长、总经理，中国广播电影电视
社会组织联合会有线电视工作委员会副秘书长、中国电影电视技术学会台网协作发展专业委
员会常务副主任委员兼秘书长、中国电影电视技术学会常务理事、中国电视艺术家协会媒体
融合推进委员会常务理事、北京邮电大学 MBA 中心特聘导师、国家开发银行行业顾问，本公
司独立董事。
秦永忠先生：历任本公司总经理，中信国安集团有限公司监事会主席。现任中信国安化
工有限公司董事长，本公司董事。
李建一先生：历任中信国安集团有限公司副总经理、执行董事，中信国安旅游投资有限
责任公司总经理。现任中信国安集团有限公司副董事长，中信国安旅游投资有限责任公司董
事长，中信国安有限公司董事长，本公司董事。
47
刘鑫先生：历任中信国安集团有限公司总经理助理、副总经理，中信国安投资有限公司
副董事长、总经理，中信国安城市发展控股有限公司董事长。现任中信国安集团有限公司董
事、总经理，白银有色集团股份有限公司副董事长，和泰人寿保险股份有限公司董事长，本
公司董事。
张荐昕（曾用名张建昕）先生：历任中信国安集团有限公司副总经理。现任中信国安集
团有限公司股东会执行委员会主任，中信国安投资有限公司董事长，本公司董事。
庄宇先生：历任中信国安有限公司总经理，本公司常务副总经理。现任本公司董事。
李向禹先生：历任中信国安集团有限公司财务部经理，本公司财务总监。现任中信国安
集团有限公司副总经理，本公司董事。
刘欣女士：历任本公司监事。现任中信国安集团有限公司工会主席，本公司监事会主席。
李晓山先生：历任北京国安宾馆副董事长，北京国安城市物业管理有限公司副总经理。
现任中信国安旅游投资有限责任公司副董事长、总经理，本公司监事。
雷雪嶺先生：历任北京国安宾馆有限公司总经理。现任中信国安有限公司总经理助理，
本公司职工监事。
孙璐先生：历任中信国安有限公司总经理助理，本公司副总经理。现任本公司董事、总
经理。
何与民先生：历任中信通信项目管理有限责任公司副总经理、总经理。现任本公司副总
经理。
万众先生：历任本公司总经理助理兼法律部经理，中信国安房地产开发有限公司副总经
理。现任本公司副总经理。
晏凤霞女士：历任本公司计划财务部副经理、经理。现任本公司财务总监。
张荣亮先生：历任本公司证券部经理助理，中信国安葡萄酒业股份有限公司董事会秘书。
现任本公司董事会秘书。
严浩宇先生：历任青海中信国安科技发展有限公司常务副总经理。现任本公司总经理助
理兼中信国安广视网络有限公司副总经理。
司增辉先生：历任本公司项目管理部副经理、证券部经理。现任本公司总经理助理兼中
信国安广视网络有限公司副总经理。
48
在股东单位任职情况
√适用□不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期
罗宁 中国中信集团有限公司 总经理助理 2002 年 03 月
党委书记 2001 年 10 月
夏桂兰 中信国安集团有限公司
董事长 2018 年 06 月
中信国安有限公司 董事长 2014 年 09 月
李建一
中信国安集团有限公司 副董事长 2018 年 06 月
刘鑫 中信国安集团有限公司 董事、总经理 2015 年 01 月
李向禹 中信国安集团有限公司 副总经理 2015 年 01 月
刘欣 中信国安集团有限公司 工会主席 2012 年 11 月
在其他单位任职情况
□适用√不适用
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用√不适用
四、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况：
根据公司章程规定，董事、监事的报酬事项由公司股东大会决定，高级管理人员的报酬
事项由公司董事会决定。
董事、监事和高级管理人员的报酬参考以下几个因素确定：（1）岗位的工作内容及承担
的责任；（2）同行业市场薪资水平；（3）公司的效益情况。
49
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得 报告期末实
姓名 职务 任职状态 性别 年龄
的报酬总额 际所得报酬
罗宁 董事长 现任 男 60
夏桂兰 副董事长 现任 女 57
廖小同 副董事长 现任 男 59 237.34 237.34
刘京 独立董事 现任 男 59 12 12
卢侠巍 独立董事 现任 女 61 12 12
王洪亮 独立董事 现任 男 46 12 12
程源 独立董事 现任 男 49 12 12
曾会明 独立董事 现任 男 49 12 12
秦永忠 董事 现任 男 62
李建一 董事 现任 男 52
刘鑫 董事 现任 男 39
张荐昕 董事 现任 男 57
庄宇 董事 现任 男 61
李向禹 董事 现任 男 52
刘欣 监事会主席 现任 女 56
李晓山 监事 现任 男 56
雷雪嶺 职工监事 现任 男 50
孙璐 董事兼总经理 现任 男 45 237.34 237.34
何与民 副总经理 现任 男 62 96.62 96.62
万众 副总经理 现任 男 48 189.87 189.87
晏凤霞 财务总监 现任 女 56 189.87 189.87
张荣亮 董事会秘书 现任 男 43 189.87 189.87
严浩宇 总经理助理 现任 男 50 151.02 151.02
司增辉 总经理助理 现任 男 48 151.02 151.02
合计 1502.95 1502.95
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √ 不适用
50
五、公司员工情况
截至2018年12月31日，本公司员工总数为20,185人，其中母公司在职员工75人，主要子
公司在职员工20,110人，当期领取薪酬员工总人数20,185人。员工结构如下：
（一）专业构成情况
专业类别 人数
销售人员 267
信息服务人员 19,089
技术人员 471
财务人员 104
行政管理人员 217
其他 37
（二）教育程度情况
教育类别 人数
大本以上 3,360
大专 8,102
其他 8,723
51
（三）员工薪酬政策
员工薪酬实行岗位工资与效益工资相结合的综合支付方式。
岗位工资按员工所担任的工作岗位职级，执行相应的岗位工资标准；效益工资与公司年
度经营完成情况直接挂钩浮动，公司年度绩效考核完成后按员工所担任的岗位职级和个人工
作绩效考核结果综合计算。
公司薪酬实行总量控制浮动管理，公司当年薪酬总量，在上年公司薪酬总量基础上，根
据公司当年经营绩效考核结果核定绩效增（减）薪后确定。
（四）培训计划
根据培训需求调查，制定公司年度培训方案，在最大限度满足企业业务发展需要的同时，
切实提高员工岗位技能和职业素质。公司对培训进行内、外两方面的结合。对“内”要认真
分析各部门的培训需求，并根据实际工作的需要和员工的情况，进行相应的培训；对“外”
要充分挖掘相应的培训资源和选择适合本企业的培训课程，持续进行课程体系的建设，并建
立适合本企业的培训体系。
公司将对管理人员、普通员工、新入职员工分别进行分类培训。
1、管理人员培训
中层管理人员培训重点在于管理者能力的开发，通过培训激发管理人员的个人潜能、增
强团队活力、凝聚力和创造力，使管理人员建立起“选人、育人、用人、留人”意识，进一
步加深对企业经营管理的理解，树立长远的发展观，提高管理人员的计划、执行能力。计划
对中、高层管理人员进行管理能力提升、财务与金融、战略与执行、人力资源管理等课程培
训。
培训方式上以聘请相关领域专家进行授课或参加培训机构的公开课、研修班等为主。
2、普通员工培训
员工培训以重点提高业务水平、工作沟通能力、目标管理能力为主，今年将进行系统的
内训课程培训。
3、新入职员工培训
新入职员工岗前培训主要就企业文化、经营目标、企业制度等进行培训。培训方式主要
采用课堂集中学习与各部门内部培训相结合的培训形式。
（五）公司需承担费用的退休人员为39人。
（六）劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
52
第八节公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及其他法律法规的要求，
形成了以股东大会、董事会、监事会、管理层为架构的经营决策和管理体系；公司根据监管
部门的要求，并结合公司规范运作的需要，建立并不断完善了以《公司章程》为基础，以《股
东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、
《总经理工作细则》等为主要内容的公司治理制度框架，各层级以对应的制度作为行为规范，
明确分工、各尽其责。公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性
文件的规定。公司在报告期内未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件、不存在需限
期整改的事项。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异
□ 是 √ 否
公司内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况：
公司依据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《关于上市公司建立内幕信息知情人登记
管理制度的规定》（证监会公告【2011】30 号）文件等有关规定制定了《内幕信息知情人登
记管理制度》，并在信息披露工作中严格执行和贯彻，降低了引发内幕交易的风险。报告期内
公司不存在内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股
票、监管部门的查处和整改情况。《内幕信息知情人管理制度》执行到位、控制有效。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
公司做到了与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面分开，公司具有独立完整
的业务及自主经营能力。1、人员方面，公司的劳动、人事、工资管理完全独立；公司总经理、
副总经理等高级管理人员在本公司独立任职并在本公司领取薪酬，未在股东单位任职。2、资
产方面，公司资产完整，独立拥有采购和销售系统。3、财务方面，公司财务独立，设有独立
的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户；公司独立
依法纳税。4、机构方面，公司的生产经营和行政管理完全独立于控股股东，办公机构和生产
经营场所与控股股东分开。5、业务方面，公司拥有独立的研发系统、生产和销售系统，独立
开展自身业务。
三、同业竞争情况
公司与控股股东不存在同业竞争。
53
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
会议 投资者参
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引
类型 与比例
1、审议公司 2017 年度董事会工作报告
2、审议公司 2017 年度监事会工作报告
3、审议公司 2017 年度财务决算报告
4、审议公司 2017 年年度报告及摘要
5、审议公司 2017 年度利润分配议案
6、审议关于续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年财务报告审计机
构的议案 股东大会决议公告（编号：
7、审议关于续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年内部控制审计机 会议审议并 2018-34）刊登在 2018 年 6
2017 年年
年度股 2018 年 2018 年 月 29 日《中国证券报》《证
度股东大 38.52% 构的议案 通过了前述
东大会 6 月 28 日 6 月 29 日 券时报》、《上海证券报》和
会 8、审议关于 2018 年度日常关联交易预计的议案 13 项议案
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9、审议关于修订《公司章程》部分条款的议案 （www.cninfo.com.cn)上。
10、审议关于为控股子公司中信国安信息科技有限公司银行授信额度提供担保的议案
11、审议关于为控股子公司中信国安广视网络有限公司融资租赁提供担保的议案
12、审议关于为控股子公司中信国安盟固利动力科技有限公司银行综合授信额度提供
担保的议案
13、审议关于转让控股子公司中信国安盟固利动力科技有限公司部分股权暨控制权发
生变更的议案
54
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会情况
本报告期应参加 现 场 出 以通讯方式 委托出 缺席次 是否连续两次未 出席股东
独立董事姓名
董事会次数 席次数 参加次数 席次数 数 亲自参加会议 大会次数
刘京 27 15 11 1 0 否 0
卢侠巍 27 16 11 0 0 否 1
王洪亮 27 16 11 0 0 否 1
程源 27 16 11 0 0 否 1
曾会明 27 16 11 0 0 否 0
独立董事列席股东大会次数 1
连续两次未亲自出席董事会的说明
无。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是□否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等
国家有关法律、法规和《公司章程》的规定，制定了《独立董事工作制度》和《独立董事年
报工作制度》并根据实际情况不断进行修订和完善。这些制度对独立董事的任职条件、提名、
选举和更换、职权、独立意见、年报的编制等方面作了明确规定。为完善公司治理机制，充
分发挥独立董事在信息披露方面的作用，进一步提高公司信息披露质量方面起到了有效的管
理、监督作用。独立董事任职以来勤勉尽责，在公司的制度完善和日常经营决策等方面提出
了很多宝贵的专业性意见和建议，对公司关联交易及其他重大事项发表了独立意见，维护了
公司及广大中小股东的合法权益。
55
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
（一）董事会下设的审计委员会履职情况汇总报告
根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及其他有关规
定，公司特设立董事会审计委员会，制定了《董事会审计委员会实施细则》（以下简称实施
细则）和《董事会审计委员会年报工作规程》（以下简称工作规程），并及时根据监管部门
的要求进不断修订和完善。《实施细则》和《工作规程》对董事会审计委员会职责权限、决
策程序、议事规则等方面做了明确规定，为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，
确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构方面起到了至关重要的作用。
2018年，公司董事会审计委员会共召开了四次会议，会议审议通过了如下决议：
1、审议通过了公司2017年度财务会计报告；
2、审议通过了关于致同会计师事务所（特殊普通合伙）从事2017年度审计工作的总结报
告；
3、审议通过了《2017年度内部控制评价报告》；
4、审议通过了关于续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度审计机构的
议案；
5、审议通过了关于续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年内部控制审计
机构的议案；
6、审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》
7、审议通过了《关于变更会计政策的议案》
8、审议通过了公司2018年第一季度报告；
9、审议通过了公司2018年半年度报告；
10、审议通过了公司2018年三季度报告。
（二）董事会下设的薪酬与考核委员会履职情况汇总报告
第六届董事会薪酬与考核委员会2018年第一次会议于2018年4月23日在公司会议室召开，
应到董事5名，实到董事5名，符合《薪酬与考核委员会实施细则》的有关规定。
薪酬与考核委员会对2017年度公司董事、监事及高管人员所披露薪酬情况进行了审核，
认为公司有关董事、监事及高管人员薪酬主要是根据公司的效益及个人工作业绩等因素对其
进行绩效考评的基础上确定的，符合公司薪酬管理的有关规定。
56
七、监事会工作情况（详细内容见巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn）。
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
本公司的高级管理人员实行年薪制和岗位责任制，将经营目标量化，并按岗位制订了详
细的《岗位工作责任书》。董事会在每个会计年度结束后，检查公司经营计划的完成情况及高
级管理人员《岗位工作责任书》的履行情况，并结合个人管理能力、道德品质以及公司其他
职工的评价意见对高管人员进行综合考核。根据考核结果，确定人员的薪资及年度奖励水平，
并决定其留用与否、提升或降级。
九、内部控制自我评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 29 日
公司《2018 年度内部控制评价报告》详细内容见巨潮资讯网
内部控制评价报告全文披露索引
（www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公
81.82%
司合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公
82.42%
司合并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
（1）重大缺陷：董事、监事或高级管理 （1）重大缺陷：董事会及其专业
人员舞弊；公司以前年度存在重大会计差 委员、监事会和经理层未按照权限
错，更正已披露的财务报告；公司当期财 和职责履行；公司重要业务缺乏控
务报告存在重大错报而内部控制未能发 制或内部控制系统整体失效。
现该错报。 （2）重要缺陷：内部控制设计未
定性标准 （2）重要缺陷：违规泄露财务报告、并 覆盖重要业务和关键风险领域，不
购、投资等重大信息，导致公司股价严重 能实现控制目标；信息披露内容不
波动或给公司形象造成严重负面影响。 真实，受到外部监管机构处罚。
（3）一般缺陷：不构成重大缺陷和重要 （3）一般缺陷：不构成重大缺陷
缺陷的财务报告内部控制缺陷，认定为一 和重要缺陷的非财务报告内部控
般缺陷。 制缺陷，认定为一般缺陷。
57
（1）重大财务报告相关内控缺陷：该等 （1）重大缺陷：该等缺陷可能导
缺陷可能导致的潜在错报金额占本公司 致的直接损失占本公司资产总额
资产总额 3%或净资产 5%及以上的，为重 3%或净资产 5%及以上的，则为重
大缺陷。 大缺陷。
（2）重要财务报告相关内控缺陷：该等 （2）重要缺陷：该等缺陷可能导
定量标准 缺陷可能导致的潜在错报金额占本公司 致的直接损失占本公司资产总额
资产总额 1.5%或净资产 2.5%及以上但小 1.5%或净资产 2.5%及以上但小于
于重大财务报告相关内控缺陷定量标准 重大缺陷定量标准的，则为重要缺
的，为重要缺陷。 陷。
（3）一般财务报告相关内控缺陷：低于 （3）一般缺陷：小于上述缺陷的，
上述重要性水平的其他潜在错报金额。 为一般缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，中信国安公司于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关
规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内部控制审计披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2019 年 4 月 29 日
公司《2018 年度内部控制审计报告》详细内容见巨潮资讯网
内部控制审计报告全文披露索引
（www.cninfo.com.cn）
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
58
第九节财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2019 年 4 月 26 日
审计机构名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 致同审字(2019)第 110ZA6869 号
审计报告正文
中信国安信息产业股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了中信国安信息产业股份有限公司（以下简称中信国安公司）财务报表，包括
2018 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2018 年度的合并及公司利润表、合并及公司现
金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中
信国安公司 2018 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2018 年度的合并及公司的经营成果
和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师
对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计
师职业道德守则，我们独立于中信国安公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相
信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些
事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发
表意见。
（一）结算账期内应收款项坏账准备的计提
相关信息披露详见财务报表附注三、12，附注五、2 和附注五、4。
1、事项描述
根据中信国安公司应收款项计提坏账准备的政策，对于报告期内发生的且欠款单位书
59
面承诺在次年的上半年偿还欠款的应收款项，以及依据与合作方签订的协议并结合历史损
失率、实际结算情况判断坏账风险较低的应收款项，作为其他组合按照历史经验计提坏账
准备。
截至 2018 年 12 月 31 日，应收账款余额中的 17,131.89 万元，依据与合作方签订的协
议并结合其实际结算情况，坏账准备金额为零；其他应收款中 1,318.56 万元，依据与对方
签订的协议并结合其实际结算情况，坏账准备金额为零。
由于该类应收账款主要在子公司北京鸿联九五信息产业有限公司核算，账期内的应收
账款主要是应收各地电信服务商的业务款，包括中国移动、中国联通、中国电信等各地分
支机构，业务内容和结算方式不完全一致，虽然单笔应收账款金额不大，但按业务结算明
细非常多，合计金额较大；其他应收款中该类款项主要是各类正在执行期内的业务保证金
及押金等。由于中信国安公司管理层（以下简称管理层）确定该类应收款项的坏账准备作
出了重要估计和判断，我们将该类应收款项坏账准备计提作为关键审计事项。
2、审计应对
我们对结算账期内应收款项坏账准备的计提实施了以下主要审计程序：
（1）了解、评价了中信国安公司对此类应收款项坏账准备计提的内部控制的有效性，
并测试了关键控制流程的运行有效性；
（2）抽样检查 2018 年 12 月 31 日“其他组合”应收款项余额的具体形成时间；
（3）抽样检查此类应收款项的协议和合同，检查关于业务结算和款项支付的具体条款
是否清晰；
（4）检查以往历史年度该类应收款项发生坏账损失的情况；
（5）根据以上情况综合判断此类应收款项余额是否属于结算账期内的款项，并结合日
常结算情况分析管理层对于其坏账风险的判断是否合理。
（二）建造合同完工百分比法
相关信息披露详见财务报表附注三、26 和附注五、36。
1、事项描述
于 2018 年度，中信国安公司采用完工百分比法确认的收入为 6.21 亿元，占公司合并
营业收入的 15.63%。中信国安公司对于所提供的工程承包服务，在建造合同的结果能够可
靠估计时，按照完工百分比法确认收入，以累计实际发生的工程成本占合同预计总成本的
比例确定合同完工进度。管理层需要对建造合同的预计总成本作出合理估计以确定完工进
度，并应于合同执行过程中持续评估和修订，涉及管理层的重大会计估计和判断，因此我
们将其认定为关键审计事项。
2、审计应对
60
我们针对建造合同按完工百分比法确认收入执行的审计程序主要包括：
（1）了解、评估和测试与建造合同预算编制、完工进度和收入确认相关的关键内部控
制；
（2）采用抽样方式，将已完工项目实际发生的总成本与项目完工前管理层估计的合同
总成本进行对比分析，评估管理层作出此项会计估计的经验和能力；
（3）采取抽样方式，对预计总收入和总成本的编制依据进行复核分析，评估预计总收
入和总成本的合理性；
（4）获取管理层准备的建造合同收入成本计算表，将总金额核对至收入成本明细账，
并检查计算表计算的准确性；
（5）选取样本对本年度发生的工程施工成本进行测试，以核查成本的真实性、完整性
及截止性；
（6）采取抽样方式，将客户出具的验收单、完工进度统计表等外部支持性文件与计算
的完工进度进行比较，对异常偏差执行进一步的核查程序。
四、其他信息
中信国安公司管理层对其他信息负责。其他信息包括中信国安公司 2018 年年度报告中
涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式
的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信
息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错
报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
中信国安公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，
并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错
报。
在编制财务报表时，管理层负责评估中信国安公司的持续经营能力，披露与持续经营
相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算中信国安公司、终止运
营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督中信国安公司的财务报告过程。
61
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保
证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计
准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合
理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通
常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序
以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可
能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致
的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就
可能导致对中信国安公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定
性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中
提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意
见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中
信国安公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允
反映相关交易和事项。
（6）就中信国安公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对
财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟
通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可
能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而
构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事
项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公
众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
62
致同会计师事务所 中国注册会计师：钱斌
（特殊普通合伙） (项目合伙人)
中国注册会计师：李丹
中国北京
二Ｏ一九年四月二十六日
63
二、财务报表
资产负债表
编制单位：中信国安信息产业股份有限公司 单位：人民币元
期末数 期初数
项目
合并 公司 合并 公司
流动资产：
货币资金 588,235,479.20 76,315,276.37 1,662,156,074.71 295,303,585.44
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据及应收账款 550,787,042.18 12,149,579.18 1,087,405,274.09 119,386,078.62
其中：应收票据 243,462,759.83 100,000,000.00
应收账款 550,787,042.18 12,149,579.18 843,942,514.26 19,386,078.62
预付款项 42,036,946.67 3,459,812.28 45,392,611.38 8,208,045.00
其他应收款 135,417,806.43 1,951,495,383.46 171,287,183.47 1,279,634,774.49
其中：应收利息
应收股利 23,585,277.61 19,152,735.11 26,035,580.92 82,135,580.92
存货 1,996,083,320.60 2,249,791.16 1,785,196,232.42 2,510,533.72
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 1,238,048.63
其他流动资产 186,155,267.25 185,381,672.77 547,323.09
流动资产合计 3,499,953,910.96 2,045,669,842.45 4,936,819,048.84 1,705,590,340.36
非流动资产：
可供出售金融资产 1,732,141,632.33 2,630,468,780.10 780,000,044.61
持有至到期投资
长期应收款 7,055,776.36
长期股权投资 9,847,850,237.61 9,386,512,683.53 6,882,395,191.00 8,733,078,013.56
投资性房地产 113,307,589.13 88,473,875.32 118,645,861.37 92,621,088.16
固定资产 355,099,670.71 2,773,910.01 392,212,321.53 3,061,602.69
在建工程 1,118,196,474.58 1,056,183,325.65
无形资产 624,067,881.69 392,719.36 167,708,790.94 367,456.85
开发支出
商誉
长期待摊费用 96,795,154.47 3,113,648.47 117,613,260.55 3,583,423.32
递延所得税资产 51,877,707.28 20,454,415.13 50,540,382.83 11,715,316.37
其他非流动资产 143,224,793.72 128,000,000.00 449,215,497.85
非流动资产合计 14,089,616,917.88 9,629,721,251.82 11,864,983,411.82 9,624,426,945.56
资产总计 17,589,570,828.84 11,675,391,094.27 16,801,802,460.66 11,330,017,285.92
法定代表人：罗宁 公司负责人：孙璐 财务总监：晏凤霞 会计主管人员：晏凤霞
64
资产负债表（续）
编制单位：中信国安信息产业股份有限公司 单位：人民币元
期末数 期初数
项目
合并 公司 合并 公司
流动负债：
短期借款 1,631,500,000.00 1,473,000,000.00 3,249,500,000.00 2,730,000,000.00
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
应付票据及应付款项 1,908,240,090.43 11,268,591.42 1,907,357,637.63 15,350,646.94
预收款项 405,846,641.53 4,856,423.91 324,829,640.92 4,723,796.59
应付职工薪酬 210,238,919.54 44,021,101.28 196,762,735.62 9,308,532.00
应交税费 258,018,234.43 237,749,014.28 48,223,157.05 2,521,772.21
其他应付款 385,159,442.99 1,173,016,303.40 302,539,026.42 2,058,029,096.16
其中：应付利息 90,915,558.43 86,361,904.11 7,605,375.98 5,298,300.00
应付股利 125,324,417.25 71,424,417.25
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,465,508,895.80 15,636,208.12 869,948,877.61 500,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 6,264,512,224.72 2,959,547,642.41 6,899,161,075.25 5,319,933,843.90
非流动负债：
长期借款 400,000,000.00 400,000,000.00 1,944,680,115.70 400,000,000.00
应付债券 995,868,136.47 995,868,136.47
长期应付款 468,645,971.14 31,863,791.88 155,771,277.74
长期应付职工薪酬
预计负债 114,123,577.54
递延收益 847,500.00 121,355,838.17
递延所得税负债 223,450,850.81 20,258,970.61 110,267,772.98 9,072,100.31
其他非流动负债
非流动负债合计 2,088,812,458.42 1,447,990,898.96 2,446,198,582.13 409,072,100.31
负债合计 8,353,324,683.14 4,407,538,541.37 9,345,359,657.38 5,729,005,944.21
股东权益：
股本 3,919,826,352.00 3,919,826,352.00 3,919,826,352.00 3,919,826,352.00
其他权益工具
资本公积 1,214,711,100.26 614,910,503.24 1,020,661,500.67 393,734,543.81
减：库存股
其他综合收益 455,175,699.30 -149,268.53 -17,197,684.71 -14,984,152.10
专项储备
盈余公积 635,988,076.12 635,988,076.12 483,489,934.77 483,489,934.77
未分配利润 2,997,153,993.36 2,097,276,890.07 1,339,487,695.43 818,944,663.23
归属于母公司股东权益合计 9,222,855,221.04 7,267,852,552.90 6,746,267,798.16 5,601,011,341.71
少数股东权益 13,390,924.66 710,175,005.12
股东权益合计 9,236,246,145.70 7,267,852,552.90 7,456,442,803.28 5,601,011,341.71
负债和股东权益总计 17,589,570,828.84 11,675,391,094.27 16,801,802,460.66 11,330,017,285.92
法定代表人：罗宁 公司负责人：孙璐 财务总监：晏凤霞 会计主管人员：晏凤霞
65
利 润 表
编制单位：中信国安信息产业股份有限公司 单位：人民币元
本期金额 上期金额
项目
合并 公司 合并 公司
一、营业收入 3,974,368,077.25 32,479,361.24 4,362,389,731.30 31,737,362.95
减：营业成本 3,474,441,858.39 34,143,805.21 3,554,379,370.10 34,174,383.99
税金及附加 23,382,693.57 1,307,868.41 25,626,871.86 1,555,644.94
销售费用 306,571,985.85 62,260.50 206,485,661.85 354,147.71
管理费用 334,753,755.75 105,659,507.27 321,757,822.00 50,721,231.66
研发费用 129,015,318.15 117,441,040.94
财务费用 345,765,174.02 151,630,755.37 245,407,533.06 105,947,082.91
其中：利息费用 337,265,193.06 269,052,506.90 271,047,512.36 186,618,405.98
利息收入 13,322,391.07 123,781,486.34 37,116,389.76 80,665,560.90
资产减值损失 96,844,886.19 238,983.38 72,173,171.15 4,571.33
加：其他收益 15,296,965.61 19,637.00 34,634,890.05 917,364.45
投资收益(损失以“-”号填列） 2,968,640,461.02 2,014,339,257.63 575,653,094.27 528,236,757.86
其中：对联营企业和合营企业的投资
163,132,481.12 -18,029,200.34 254,991,699.02 83,444,062.58
收益
公允价值变动收益(损失以“-”号填列）
资产处置收益(损失以“-”号填列） 111,431.94 466,499.89
二、营业利润(亏损以“-”号填列） 2,247,641,263.90 1,753,795,075.73 429,872,744.55 368,134,422.72
加：营业外收入 418,862.85 4,208,526.61 0.48
减：营业外支出 537,465.41 19,163.40 5,969,752.50 -5,470.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列） 2,247,522,661.34 1,753,775,912.33 428,111,518.66 368,139,893.20
减：所得税费用 328,272,700.77 228,794,498.88 126,486,181.92 5,654,316.45
四、净利润(净亏损以“-”号填列） 1,919,249,960.57 1,524,981,413.45 301,625,336.74 362,485,576.75
（一）按经营持续性分类：
其中：持续经营净利润（净亏损以“-”
1,919,249,960.57 1,524,981,413.45 301,625,336.74 362,485,576.75
号填列）
终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：
其中：少数股东损益（净亏损以“-”号
-86,905,796.31 41,336,713.25
填列）
归属于母公司股东的净利润（净亏损以
2,006,155,756.88 260,288,623.49
“-”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 472,537,135.09 14,834,883.57 -195,279,620.53 -191,774,701.36
归属于母公司股东的其他综合收益的税
472,373,384.01 14,834,883.57 -195,285,260.53 -191,774,701.36
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
-
收益
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
472,373,384.01 14,834,883.57 -195,285,260.53 -191,774,701.36
益
归属于少数股东的其他综合收益的税后
163,751.08 5,640.00
净额
六、综合收益总额 2,391,787,095.66 1,539,816,297.02 106,345,716.21 170,710,875.39
归属于母公司股东的综合收益总额 2,478,529,140.89 14,834,883.57 65,003,362.96
归属于少数股东的综合收益总额 -86,742,045.23 41,342,353.25
七、每股收益
（一）基本每股收益 0.5118 0.0664
（二）稀释每股收益
法定代表人：罗宁 公司负责人：孙璐 财务总监：晏凤霞 会计主管人员：晏凤霞
66
现 金 流 量 表
编制单位：中信国安信息产业股份有限公司 单位：人民币元
本期金额 上期金额
项目
合并 公司 合并 公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,113,756,521.72 43,165,313.04 3,818,928,236.51 19,162,521.18
收到的税费返还 138,943,587.83 1,276,627.24 23,255.26
收到其他与经营活动有关的现金 431,800,250.17 186,312,970.70 393,486,627.90 1,642,457,311.59
经营活动现金流入小计 4,684,500,359.72 230,754,910.98 4,212,438,119.67 1,661,619,832.77
购买商品、接受劳务支付的现金 2,072,835,550.96 52,824,382.60 1,957,391,842.70 13,898,672.82
支付给职工以及为职工支付的现金 1,961,470,780.19 42,723,037.18 1,588,252,631.24 35,184,136.40
支付的各项税费 208,348,744.50 2,470,185.09 320,618,433.60 4,612,086.79
支付其他与经营活动有关的现金 575,991,598.20 1,814,153,224.94 547,301,812.54 960,227,806.97
经营活动现金流出小计 4,818,646,673.85 1,912,170,829.81 4,413,564,720.08 1,013,922,702.98
经营活动产生的现金流量净额 -134,146,314.13 -1,681,415,918.83 -201,126,600.41 647,697,129.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 226,530,102.54 33,757,592.85 4,000,000.00
取得投资收益收到的现金 96,154,464.18 260,230,487.20 159,681,587.46 490,544,591.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
272,540.87 64,935,471.43 10,000.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2,135,947,206.67 2,171,940,000.00 357,213,163.48
收到其他与投资活动有关的现金 14,507,047.04 130,979,670.28 39,471,310.91 81,308,730.12
投资活动现金流入小计 2,473,411,361.30 2,596,907,750.33 625,301,533.28 571,863,321.58
购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付
1,297,768,106.62 326,100.15 1,046,061,941.45 4,353,243.01
的现金
投资支付的现金 430,627,787.54 18,350,867.00 413,102,565.91 697,363,459.70
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,728,395,894.16 18,676,967.15 1,459,164,507.36 701,716,702.71
投资活动产生的现金流量净额 745,015,467.14 2,578,230,783.18 -833,862,974.08 -129,853,381.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,000,000.00 907,795,900.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的
2,000,000.00 907,795,900.00
现金
取得借款收到的现金 3,756,455,427.00 2,274,400,000.00 5,812,189,537.88 4,330,000,000.00
发行债券收到的现金 994,000,000.00 994,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 4,752,455,427.00 3,268,400,000.00 6,719,985,437.88 4,330,000,000.00
偿还债务支付的现金 5,322,469,619.73 3,930,000,000.00 5,553,437,296.00 4,877,390,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 702,277,386.25 449,711,575.08 424,582,869.51 305,887,006.33
其中：子公司支付少数股东的现金股利 61,029,150.00
支付其他与筹资活动有关的现金 22,029,284.68 4,491,984.38 9,177,492.02 28,979.11
其中：子公司减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 6,046,776,290.66 4,384,203,559.46 5,987,197,657.53 5,183,305,985.44
筹资活动产生的现金流量净额 -1,294,320,863.66 -1,115,803,559.46 732,787,780.35 -853,305,985.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,979,618.21 386.04 -3,974,897.38 -147.94
五、现金及现金等价物净增加额 -681,472,092.44 -218,988,309.07 -306,176,691.52 -335,462,384.72
加：期初现金及现金等价物余额 1,242,079,720.08 295,303,585.44 1,548,256,411.60 630,765,970.16
六、期末现金及现金等价物余额 560,607,627.64 76,315,276.37 1,242,079,720.08 295,303,585.44
法定代表人：罗宁 公司负责人：孙璐 财务总监：晏凤霞 会计主管人员：晏凤霞
67
合并所有者权益变动表
编制单位：中信国安信息产业股份有限公司 单位：人民币元
本期金额
项目 归属于母公司股东权益
少数股东 股东（或所有者）权
减：库 专项 权益 益合计
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
存股 储备
一、上年年末余额 3,919,826,352.00 1,020,661,500.67 -17,197,684.71 483,489,934.77 1,339,487,695.43 710,175,005.12 7,456,442,803.28
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 3,919,826,352.00 1,020,661,500.67 -17,197,684.71 483,489,934.77 1,339,487,695.43 710,175,005.12 7,456,442,803.28
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 194,049,599.59 472,373,384.01 152,498,141.35 1,657,666,297.93 -696,784,080.46 1,779,803,342.42
（一）综合收益总额 472,373,384.01 2,006,155,756.88 -86,742,045.23 2,391,787,095.66
（二）股东投入和减少资本 194,049,599.59 -549,012,885.23 -354,963,285.64
1．股东投入的普通股 -549,012,885.23 -549,012,885.23
2.其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入股东权益的金额
4．其他 194,049,599.59 194,049,599.59
（三）利润分配 152,498,141.35 -348,489,458.95 -61,029,150.00 -257,020,467.60
1．提取盈余公积 152,498,141.35 -152,498,141.35
2．对股东的分配 -195,991,317.60 -61,029,150.00 -257,020,467.60
3．其他
（四）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年年末余额 3,919,826,352.00 1,214,711,100.26 455,175,699.30 635,988,076.12 2,997,153,993.36 13,390,924.66 9,236,246,145.70
法定代表人：罗宁 公司负责人：孙璐 财务总监：晏凤霞 会计主管人员：晏凤霞
68
合并所有者权益变动表（续）
编制单位：中信国安信息产业股份有限公司 单位：人民币元
上期金额
归属于母公司股东权益
项目 少数股东 股东（或所有者）权
减：库 专项
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 权益 益合计
存股 储备
一、上年年末余额 3,919,826,352.00 675,263,716.68 178,087,575.82 447,333,113.54 1,309,261,479.24 212,485,287.20 6,742,257,524.48
加：会计政策变更 2,085,731.53 2,085,731.53
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额 3,919,826,352.00 675,263,716.68 178,087,575.82 447,333,113.54 1,311,347,210.77 212,485,287.20 6,744,343,256.01
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 345,397,783.99 -195,285,260.53 36,156,821.23 28,140,484.66 497,689,717.92 712,099,547.27
（一）综合收益总额 -195,285,260.53 260,288,623.49 41,342,353.25 106,345,716.21
（二）股东投入和减少资本 345,397,783.99 456,347,364.67 801,745,148.66
1．股东投入的普通股 345,763,302.94 456,347,364.67 802,110,667.61
2.其他权益工具持有者投入资本
2．股份支付计入股东权益的金额
3．其他 -365,518.95 -365,518.95
（三）利润分配 36,156,821.23 -232,148,138.83 -195,991,317.60
1．提取盈余公积 36,156,821.23 -36,156,821.23
2．对股东的分配 -195,991,317.60 -195,991,317.60
3．其他
（四）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年年末余额 3,919,826,352.00 1,020,661,500.6 -17,197,684.71 483,489,934.77 1,339,487,695.43 710,175,005.12 7,456,442,803.28
7
法定代表人：罗宁 公司负责人：孙璐 财务总监：晏凤霞 会计主管人员：晏凤霞
69
母公司所有者权益变动表
编制单位：中信国安信息产业股份有限公司 单位：人民币元
本期金额
项目
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、上年年末余额 3,919,826,352.00 393,734,543.81 -14,984,152.10 483,489,934.77 818,944,663.23 5,601,011,341.71
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 3,919,826,352.00 393,734,543.81 -14,984,152.10 483,489,934.77 818,944,663.23 5,601,011,341.71
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 221,175,959.43 14,834,883.57 152,498,141.35 1,278,332,226.84 1,666,841,211.19
（一）综合收益总额 14,834,883.57 1,524,981,413.45 1,539,816,297.02
（二）股东投入和减少资本 9,645,708.31 9,645,708.31
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入股东权益的金额
4.其他 9,645,708.31 9,645,708.31
（三）利润分配 152,498,141.35 -348,489,458.95 -195,991,317.60
1．提取盈余公积 152,498,141.35 -152,498,141.35
2．对股东的分配 -195,991,317.60 -195,991,317.60
3．其他
（四）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（以负号填列）
（六）其他 211,530,251.12 101,840,272.34 313,370,523.46
四、本年年末余额 3,919,826,352.00 614,910,503.24 -149,268.53 635,988,076.12 2,097,276,890.07 7,267,852,552.90
法定代表人： 罗宁 公司负责人：孙璐 财务总监：晏凤霞 会计主管人员：晏凤霞
70
母公司所有者权益变动表（续）
编制单位：中信国安信息产业股份有限公司 单位：人民币元
上期金额
项目
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、上年年末余额 3,919,826,352.00 394,053,838.74 176,790,549.26 447,333,113.54 686,521,493.78 5,624,525,347.32
加：会计政策变更 2,085,731.53 2,085,731.53
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 3,919,826,352.00 394,053,838.74 176,790,549.26 447,333,113.54 688,607,225.31 5,626,611,078.85
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -319,294.93 -191,774,701.36 36,156,821.23 130,337,437.92 -25,599,737.14
（一）综合收益总额 -191,774,701.36 362,485,576.75 170,710,875.39
（二）股东投入和减少资本 -319,294.93 -319,294.93
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入股东权益的金额
4.其他 -319,294.93 -319,294.93
（三）利润分配 36,156,821.23 -232,148,138.83 -195,991,317.60
1．提取盈余公积 36,156,821.23 -36,156,821.23
2．对股东的分配 -195,991,317.60 -195,991,317.60
3．其他
（四）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用（以负号填列）
（六）其他
四、本年年末余额 3,919,826,352.00 393,734,543.81 -14,984,152.10 483,489,934.77 818,944,663.23 5,601,011,341.71
法定代表人： 罗宁 公司负责人：孙璐 财务总监：晏凤霞 会计主管人员：晏凤霞
71
财务报表附注
一、公司基本情况
1、公司概况
中信国安信息产业股份有限公司（以下简称“公司”）是经中国国际信托投资公司
资安字[1997]14 号文和国家经济体制改革委员会体改生[1997]128 号文批准，并
经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]443 号文和证监发字[1997]444 号文批
准，由中信国安总公司独家发起，以社会募集方式设立的股份有限公司。公司于
1997 年 10 月 14 日在国家工商局注册设立，注册资本 20000 万元，并于 10 月 31
日在深圳交易所挂牌上市。
本集团总部注册地址为北京市海淀区宝盛南路 1 号院 11 号楼三层 101-01 室，办
公地址为北京市朝阳区关东店北街 1 号国安大厦五层。
1998 年 5 月 13 日，根据 1997 年度股东大会决议，以 1997 年末的总股本 20000
万股为基数，对全体股东实施每 10 股送 4 股转增 6 股的分配方案。1998 年 6 月
10 日，公司完成变更登记，变更后的注册资本为 40000 万元。
2000 年 3 月 21 日，根据 1999 年第二次临时股东大会决议，以 1998 年末的总股
本 40000 万股为基数，以每 10 股配 3 股的比例向全体股东配股。根据财政部财
管字[1999]265 号文批准，国家法人股股东放弃全部配股权，公司实际向社会公
众股股东配售 3000 万股。2000 年 5 月 24 日，实施 1999 年度利润分配方案，即
以配股后的总股本 43000 万股为基数，向全体股东每 10 股送 3.72093 股派 0.93
元（含税）。2000 年 9 月 25 日，公司完成变更登记，变更后的注册资本为
589,999,989 元。
2002 年 5 月，根据 2001 年 5 月 15 日召开的 2000 年度股东大会决议，公司增发
普通股 7000 万股，2003 年 3 月 31 日，公司完成变更登记，变更后的注册资本
为 659,999,989 元。
2006 年 1 月 20 日，公司股权分置改革方案经公司股权分置改革相关股东会议审
议通过，股改后注册资本仍为 659,999,989 元。
2006 年 8 月，根据公司 2006 年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理
委员会证监发行字[2006]60 号文《关于核准中信国安信息产业股份有限公司非公
开发行股票的通知》的核准，公司非公开发行人民币普通股（A 股）12000 万股，
每股面值 1.00 元，发行价格为每股 12 元；变更后的注册资本为人民币 779,999,989
元。
2008 年 5 月，根据 2007 年度股东大会决议，以 2007 年末的总股本 779,999,989
股为基数，以每 10 股转增 10 股的比例向全体股东转增股本。本次方案实施后
总股本增至 1,559,999,978 股。
2009 年 9 月，根据《中信国安信息产业股份有限公司认股权证上市公告书》的
约定，中信国安信息产业股份有限公司 “国安 GAC1”认股权证行权，增加
72
7,930,563 股，变更后的股本为 1,567,930,541 股。
2016 年 7 月，根据 2015 年度股东大会决议，以 2015 年末的总股本 1,567,930,541
股为基数，以每 10 股送 3 股的比例向全体股东派送 470,379,162.股，以每 10 股
转增 12 股的比例向全体股东转增股本 1,881,516,649 股。本次方案实施后总股本
增至 3,919,826,352 股。
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及其他法律法规的要求，
形成了以股东大会、董事会、监事会、管理层为框架的经营决策和管理体系，目
前设项目管理部、计划财务部、办公室、证券部、法律部、人事部、审计部、卫
星通信事业部、金融软件事业部等部门，控股中信国安通信有限公司等多家子公
司。
本集团主要从事信息网络基础设施业务中的有线电视网、卫星通信网的投资建设，
信息服务业中的增值电信服务、网络系统集成、应用软件开发，高科技产业中的
新材料开发和生产，以及房地产开发和物业管理等业务。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第六届董事会第 73 次会议于 2019 年 4
月 26 日批准。
2、合并财务报表范围
本集团以“控制”为合并范围，包括本公司（母公司）、子公司中信国安通信有限
公司、中信国安房地产开发有限公司、中信国安信息科技有限公司、北京鸿联九
五信息产业有限公司、国安浏阳宽带数据通信有限责任公司、中信国安恒通科技
开发有限公司、中信国安广视网络有限公司、中信国安盟固利动力科技有限公
司、西藏国安睿博投资管理有限公司、中信通信项目管理有限责任公司、浙
江海宁国安睿威投资合伙企业（有限合伙）和北京国安广传网络科技有限公
司（以下简称“广传公司”） 。详见本“附注六、合并范围的变动”、本“附注七、
在其他主体中的权益披露”。
二、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定
（统称“企业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券
的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露
有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史
成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
73
三、重要会计政策及会计估计
本集团根据自身生产经营特点确定应收款项坏账准备、固定资产折旧以及收入确
认政策，具体会计政策详见相关明细。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年 12
月 31 日的合并及公司财务状况以及 2018 年度的合并及公司经营成果和合并及公
司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
本集团的营业周期为 12 个月。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。
本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除
因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报
表中的账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取
得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）
不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最
终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始
投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和
的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政
策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并
中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲
减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，
在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至
合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减
74
比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，
取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日
新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资
因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处
理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者
权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购
买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允
价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购
买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股
权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间
的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划
净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的
交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投
资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运
用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含
企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公
75
司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保
持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业
务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方
控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业
务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入
合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产
负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，
在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍
冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控
制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股
权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的
差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允
价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净
资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，
由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收
益除外。
7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安
排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的
规定进行会计处理：
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A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处
理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有
的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务
本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负
债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇
兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发
生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计
入当期损益。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具
的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融
负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金
77
融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。金融资产
在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计
入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始
确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融
资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等
金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意
图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照
摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计
入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产，包括应收票据、应收账款和其他应收款等（附注三、12）。应收款项采用实
际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利
得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及
除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续
计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币
性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确
认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售
金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与
该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损
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益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始
确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融
负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等
金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实
际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当
期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该
合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的
自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，
则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算
该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了
使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，
该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本集团衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外
汇期权合同等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允
价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值
为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的
利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不
存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义
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的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法
在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整
体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。
（6）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表
日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，
计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实
际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行
可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的
数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流
量确已减少且可计量，包括：
- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益
工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负
债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资
成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公
允价值月度均值连续 12 个月均低于其初始投资成本。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预
计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损
益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关
80
担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，
确认减值损失，计入当期损益；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似
信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产
（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试；已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融
资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失
予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准
备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价
值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供
出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原
已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且
客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，
计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资
产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的
现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，
不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方
（转入方）。
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认
该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该
金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别
下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的
资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程
度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
81
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法
定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，
金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或
者转移一项负债所需支付的价格。
本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易
在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相
关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日
能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其
经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允
价值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济
利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济
利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技
术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可
行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而
言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，
是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次
输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第
三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和
负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
12、应收款项
应收款项包括应收票据、应收账款、其他应收款等。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 5000 万元（含 5000 万元）
以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单
独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其
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账面价值的差额计提坏账准备。
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
（2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
坏账准备的计提方法
坏账准备
（3）按组合计提坏账准备应收款项
经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及
未单独测试的单项金额不重大的应收款项、商业承兑汇票，按以下信用风险特征
组合计提坏账准备；应收票据结合承兑人、背书人、出票人以及其他债务人的信
用风险，银行承兑汇票不计提坏账准备。
A、对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：
账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例%
1 年以内（含 1 年） 5.5 5.5
1-2 年 10 10
2-3 年 20 20
3-4 年 30 30
4-5 年 40 40
5 年以上 100 100
B、采用其他方法计提坏账准备的说明如下：
公司与控股子公司及子公司之间的应收款项不计提坏账准备；对于报告期内发生
的且欠款单位书面承诺在次年的上半年偿还欠款的应收款项不计提坏账准备；依
据与合作方签订的协议并结合其实际结算情况不计提坏账准备。
13、存货
（1）存货的分类
本集团存货分为原材料、物料用品、在产品、产成品、发出商品、工程施工、低
值易耗品、包装物、库存商品、开发成本、开发产品等。
（2）发出存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法
计价。
开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、
开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发
83
出时，采用个别计价法确定其实际成本。
为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能
订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证
据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常
按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响
因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品摊销方法
本集团低值易耗品领用时采用五五摊销法摊销。
14、持有待售和终止经营
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量
本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一
项非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有
待售类别。
上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公
允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、
递延所得税资产及保险合同产生的权利。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，
以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括
企业合并中取得的商誉等。
同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易
中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即
出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，
预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制
权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满
足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有
待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
84
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价
值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售
的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处
置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的
净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产
减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。
持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持
有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联
营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核
算，保留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本集团
因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。
某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别
划分条件的，本集团停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低
者计量：
①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被
划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
②可收回金额。
（2）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本集团处置或被本集团划分为持有待售
类别的、能够单独区分的组成部分：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置
的一项相关联计划的一部分。
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（3）列报
本集团在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产
列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。
本集团在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义
的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续
经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止
经营损益列报。
拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其
停止使用日起作为终止经营列报。
85
对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信
息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类
别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作
为可比会计期间的持续经营损益列报。
15、长期股权投资
长期股权投资包括子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被
投资单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。
（1）投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价
值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成
本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支
付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行
权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业
和合营企业的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的
已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，
确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小
于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账
面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合
收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面
价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少
长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外
所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资
本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位
各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对
被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控
制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益
法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以
及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损
86
益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置
后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金
融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损
益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益
法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；
原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能
够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余
股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号—金融工具
确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投
资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长
期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同
自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计
算归属于本集团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发
生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，
如存在与该投资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股
权投资借方差额后，确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动
必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，
首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相
关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参
与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与
方或一组参与方集体控制该安排。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集
体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的
保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并
不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单
位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投
资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股
权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可
转换公司债券等的影响。
87
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%
的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。除非有明确证据表明该
种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被
投资单位 20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影
响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成
重大影响。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会
计处理见附注三、14。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资
产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本集团计提资产减值的方法见附注三、
22。
16、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、
已出租的建筑物。
本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资
产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注三、22。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后
的差额计入当期损益。
17、固定资产
（1）固定资产确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿
命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠
地计量时，固定资产才能予以确认。
本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
88
（2）各类固定资产的折旧方法
本集团采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折
旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准
备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本集团确定各类固定
资产的年折旧率如下：
类别 使用年限 残值率% 年折旧率%
房屋及建筑物 30-50 年 3-5 3.23-1.90
专用设备 5-40 年 3-5 19.40-2.38
通用设备 5-15 年 3-5 19.40-6.33
交通运输设备 5-14 年 3-5 19.40-6.79
其他设备 5-8 年 3-5 19.40-11.88
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金
额计算确定折旧率。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、22。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本集团。
②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权
时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种
选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产
公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的
现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属
于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产
价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合
理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计
提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租
赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
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（5）每年年度终了，本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复
核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预
计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（6）大修理费用
本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资
产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损
益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。
18、在建工程
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支
出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注三、22。
19、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，
予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为
费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以
支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，
借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态
之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续
超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利
息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累
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计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资
本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑
差额计入当期损益。
20、无形资产
本集团无形资产包括软件、土地使用权、专利权、合作经营权等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使
用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利
益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现
方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法 备注
软件 2-10 直线法
土地使用权 50 直线法
专利权 5 直线法
合作经营权 7-10 直线法
本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行
复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无
形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注三、22。
21、研究开发支出
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产
以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售
的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产
品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有
用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计
量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成
项目立项后，进入开发阶段。
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已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定
可使用状态之日转为无形资产。
22、资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的
投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、（存货、递延所得税资产、金
融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集
团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每
年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流
量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难
以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产
组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他
资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可
收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23、长期待摊费用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不
能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
24、职工薪酬
（1）职工薪酬的范围
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的
报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福
利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福
利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应
付职工薪酬”项目。
（2）短期薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基
准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住
房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职
工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大
的，则该负债将以折现后的金额计量。
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（3）离职后福利
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指
向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；
设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累
积福利单位法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包
括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期
服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过
去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受
益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受
益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和
②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，
在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转
至未分配利润。
（4）辞退福利
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬
负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议
所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职
工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险
费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），
按照离职后福利处理。
（5）其他长期福利
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关
93
于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定
受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划
净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考
虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响
重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负
债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳
估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补
偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所
确认负债的账面价值。
26、收入
（1）销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权
相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地
计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量时，确认商品销售收入的实现。
本集团产品销售收入根据销售合同约定在所有权转移时点确认产品收入，具体收
入确认时点为货物发出、并符合合同相关条款约定后确认为产品销售收入；本集
团房地产销售收入，在房地产项目完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付
条件并向买方发出收房通知书时确认销售收入的实现。
（2）提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工
百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计
量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；
94
D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的
劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经
发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本
集团确认收入。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（4）建造合同
于资产负债表日，建造合同的结果能够可靠地估计的，本集团根据完工百分比法
确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：
如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合
同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费
用，不确认收入。
合同预计总成本超过合同总收入的，本集团将预计损失确认为当期费用。
合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：A、合同总收入能够可靠地计量；
B、与合同相关的经济利益很可能流入企业；C、实际发生的合同成本能够清楚
地区分和可靠地计量；D、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠
地确定。
27、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的
政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1
元计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资
产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应
的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补
助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统
的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用
95
或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入
递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的
政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致
的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无
关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账
面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息资金拨付给贷款银行，以实际收到
的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和政策性优惠利率计算借款费用。
如果财政将贴息资金直接拨付给本集团，贴息冲减借款费用。
28、递延所得税资产及递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直
接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为
所得税费用计入当期损益。
本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，
采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异
是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确
认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所
得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂
时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转
回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以
很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所
得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下
交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税
所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时
满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可
能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该
96
资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清
偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间
很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延
所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以
转回。
29、经营租赁与融资租赁
本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资
租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
（1）本集团作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应
收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接
费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资
收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生
的初始直接费用，计入当期损益。
（2）本集团作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两
者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账
价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融
资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采
用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或
当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。
30、重大会计判断和估计
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要
会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计
估计和关键假设列示如下：
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏
损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发
生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
建造合同
97
本集团根据建筑工程个别合同的完工百分比确认收益。管理层根据总预算成本中
所涉实际成本估计建筑工程完工百分比，亦估计有关合同收益。鉴于建筑合同中
所进行活动性质，进行活动之日及活动完成之日通常会归入不同的会计期间。本
集团会随着合同进程检讨并修订预算（若实际合同收益小于预计或实际合同成本，
则计提合同预计损失准备）中的合同收益及合同成本估计。
31、重要会计政策、会计估计的变更
（1）重要会计政策变更
①根据财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会
[2018]15 号），本集团对财务报表格式进行了以下修订：
A、资产负债表
将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应收
利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目归
并至“固定资产”；将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及
“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；将原“应付利息”及“应付
股利”行项目归并至“其他应付款”；将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付
款”。
B、利润表从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；在“财务费用”行项目下分别列
示“利息费用”和“利息收入”明细项目；
C、股东权益变动表在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受
益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。
本集团对可比期间的比较数据按照财会[2018]15 号文进行调整。
财务报表格式的修订对本集团的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等
无影响。
②根据财政部《关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，本集团
作为个人所得税的扣缴义务人，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣
缴税款手续费在“其他收益”中填列，对可比期间的比较数据进行调整，调增 2017
年度其他收益 917,364.45 元，调增 2017 年年初未分配利润 2,085,731.53 元，调
减 2017 年度其他应付款 3,003,095.98 元。
本集团实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流
量表时均作为经营活动产生的现金流量列报，对可比期间的比较数据进行调整，
调增 2017 年度收到其他与经营活动有关的现金流量 97,836,984.06 元，调减 2017
年度收到其他与投资活动有关的现金流量 97,836,984.06 元。
（2）重要会计估计变更
本公司本期不存在重要会计估计变更。
98
四、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 法定税率%
增值税 应税收入 4、6、16、17
城市维护建设税 应纳流转税额 1、5、7
企业所得税 应纳税所得额 15、25
土地增值税 房地产销售收入—扣除项目 超额累进税率 30～60
2、税收优惠及批文
（1）公司及子公司北京鸿联九五信息产业有限公司已于 2018 年 10 月通过北京市科
学技术委员会高新技术企业认定，根据有关规定，减按 15%税率征收企业所得
税。
（2）公司之子公司中信国安信息科技有限公司于 2017 年 10 月通过北京市科学技术
委员会高新技术企业认定，根据有关规定，减按 15%税率征收企业所得税。
99
五、合并财务报表项目注释
1、货币资金
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
库存现金： 1,862,057.26 1,342,971.74
人民币 1,630,911.55 1,306,666.35
美元 33,679.00 6.8632 231,145.71 5,556.21 6.5342 36,305.39
银行存款： 558,305,309.32 1,240,736,748.34
人民币 552,348,980.11 1,222,836,882.39
美元 867,864.73 6.8632 5,956,329.21 2,739,408.27 6.5342 17,899,841.52
欧元 -- -- -- -- -- --
日元 -- 0.061887 -- 422.00 0.057883 24.43
其他货币
28,068,112.62 420,076,354.63
资金：
人民币 28,068,112.62 410,467,776.63
美元 -- -- -- -- -- --
日元 -- -- -- 166,000,000.00 0.057883 9,608,578.00
合计 588,235,479.20 - 1,662,156,074.71
其中：存放
在境外的 6,150,838.35 7,393,106.93
款项总额
说明：本集团期末货币资金中含各类保证金等 27,627,851.56 元外，不存在其他
抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、应收票据及应收账款
项目 期末数 期初数
应收票据 -- 243,462,759.83
应收账款 550,787,042.18 843,942,514.26
合计 550,787,042.18 1,087,405,274.09
（1）应收票据
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 -- 242,860,977.33
商业承兑汇票 -- 601,782.50
合计 -- 243,462,759.83
100
①期末本集团无已质押的应收票据。
②期末本集团已背书或贴现但尚未到期的应收票据
种类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 4,383,247.84 --
合计 4,383,247.84 --
说明：用于贴现的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑，信用风险和延期
付款风险很小，并且票据相关的利率风险已转移给银行，可以判断票据所有权上
的主要风险和报酬已经转移，故终止确认。
（2）应收账款
①应收账款按种类披露
期末数
种类 计提
金额 比例% 坏账准备 净额
比例%
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 -- -- -- -- --
应收账款
按账龄分析法计提
425,891,762.15 70.34 46,423,576.57 10.9 379,468,185.58
坏账准备
按其他方法计提
171,318,856.60 28.29 171,318,856.60
坏账准备
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 8,286,996.30 1.37 8,286,996.30 100 --
备的应收账款
合计 605,497,615.05 100.00 54,710,572.87 550,787,042.18
应收账款按种类披露（续）
期初数
种类 计提
金额 比例% 坏账准备 净额
比例%
单项金额重大并单项计
-- -- -- -- --
提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提
755,959,705.31 82.38 65,487,495.94 8.66 690,472,209.37
坏账准备
按其他方法计提
153,470,304.89 16.72 -- -- 153,470,304.89
坏账准备
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 8,286,996.30 0.90 8,286,996.30 100.00 --
账款
合计 917,717,006.50 100.00 73,774,492.24 843,942,514.26
101
说明：
A、账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数
账龄 计提比
金额 比例% 坏账准备 净额
例%
1 年以内 293,835,825.09 68.99 16,160,970.38 5.50 277,674,854.71
1至2年 56,933,055.85 13.37 5,693,305.59 10.00 51,239,750.26
2至3年 31,589,608.59 7.42 6,317,921.71 20.00 25,271,686.88
3至4年 33,321,014.44 7.82 9,996,304.33 30.00 23,324,710.11
4至5年 3,261,972.71 0.77 1,304,789.09 40.00 1,957,183.62
5 年以上 6,950,285.47 1.63 6,950,285.47 100.00 --
合计 425,891,762.15 100.00 46,423,576.57 379,468,185.58
期初数
账龄 计提比
金额 比例% 坏账准备 净额
例%
1 年以内 612,329,728.92 81.00 33,678,135.12 5.50 578,651,593.80
1至2年 73,233,655.66 9.69 7,323,365.57 10.00 65,910,290.09
2至3年 52,297,330.44 6.92 10,459,466.09 20.00 41,837,864.35
3至4年 5,324,674.76 0.70 1,597,402.44 30.00 3,727,272.32
4至5年 575,314.68 0.08 230,125.87 40.00 345,188.81
5 年以上 12,199,000.85 1.61 12,199,000.85 100.00 --
合计 755,959,705.31 100.00 65,487,495.94 690,472,209.37
B、组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 账面余额 坏账准备 计提比例%
其他组合 171,318,856.60 -- --
说明：其他组合为依据企业与合作方签订的协议并结合其实际结算情况，未计提
坏账准备。
②本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,734,826.64 元；本期减少合并范围转出坏账准备金额
25,695,724.01 元。本期无坏账准备转回或收回金额。
102
③本期实际核销的应收账款情况
项目 核销金额
实际核销的应收账款 103,022.00
④按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 216,044,340.59 元，占应
收账款期末余额合计数的比例 35.68 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总
16,115,623.99 元。
3、预付款项
（1）预付款项按账龄披露
期末数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%
1 年以内 37,660,241.31 89.59 41,901,198.87 92.31
1至2年 1,446,323.77 3.44 3,036,503.26 6.69
2至3年 2,624,228.85 6.24 55,786.11 0.12
3 年以上 306,152.74 0.73 399,123.14 0.88
合计 42,036,946.67 100.00 45,392,611.38 100.00
（2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总 19,733,871.61 元，占预付
款项期末余额合计数的比例 46.94%。
4、其他应收款
项目 期末数 期初数
应收股利 23,585,277.61 26,035,580.92
其他应收款 111,832,528.82 145,251,602.55
合计 135,417,806.43 171,287,183.47
（1）应收股利
项目 期末数 期初数
荆州市视信网络有限公司 5,530,396.46 5,530,396.46
河北广电网络集团秦皇岛有限公司 2,450,000.00 2,450,000.00
益阳国安广播电视宽带网络有限责任公司 655,184.46 655,184.46
103
北京北邮国安技术股份有限公司 -- 17,400,000.00
上海中信国安科技工程有限公司 4,432,542.50 --
岳阳市有线电视宽带网络有限公司 5,617,154.19 --
长沙国安广播电视宽带网络有限公司 4,900,000.00 --
23,585,277.6
合计 26,035,580.92
1
（2）其他应收款
①其他应收款按种类披露
期末数
种类 计提
金额 比例% 坏账准备 净额
比例%
单项金额重大并单
-- -- -- -- --
项计提
按账龄分析法计提
149,944,511.08 91.8 51,297,625.33 34.21 98,646,885.75
坏账准备
按其他方法计提坏
13,185,643.07 8.07 -- -- 13,185,643.07
账准备
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 201,356.98 0.12 201,356.98 100.00 --
备的其他应收款
合计 163,331,511.13 100.00 51,498,982.31 111,832,528.82
其他应收款按种类披露（续）
期初数
种类 计提
金额 比例% 坏账准备 净额
比例%
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 -- -- -- -- --
其他应收款
按账龄分析法计提
120,648,180.61 61.90 48,964,067.26 40.58 71,684,113.35
坏账准备
按其他方法计提坏
73,567,489.20 37.75 -- -- 73,567,489.20
账准备
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 681,429.96 0.35 681,429.96 100.00 --
备的其他应收款
合计 194,897,099.77 100.00 49,645,497.22 145,251,602.55
说明：
104
A、账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
1 年以内 82,113,239.52 54.76 4,516,228.19 5.50 77,597,011.33
1至2年 11,385,881.66 7.59 1,138,588.17 10.00 10,247,293.49
2至3年 9,128,705.61 6.09 1,825,741.12 20.00 7,302,964.49
3至4年 3,329,293.10 2.22 998,787.93 30.00 2,330,505.17
4至5年 1,948,518.78 1.30 779,407.51 40.00 1,169,111.27
5 年以上 42,038,872.41 28.04 42,038,872.41 100.00 --
合计 149,944,511.08 100.00 51,297,625.33 98,646,885.75
期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
1 年以内 56,666,804.25 46.97 3,116,674.23 5.50 53,550,130.02
1至2年 13,103,688.24 10.86 1,310,368.82 10.00 11,793,319.42
2至3年 4,226,298.91 3.50 845,259.78 20.00 3,381,039.13
3至4年 2,398,885.38 1.99 719,665.61 30.00 1,679,219.77
4至5年 2,134,008.35 1.77 853,603.34 40.00 1,280,405.01
5 年以上 42,118,495.48 34.91 42,118,495.48 100.00 --
合计 120,648,180.61 100.00 48,964,067.26 71,684,113.35
B、按其他方法计提坏账准备的其他应收款：
组合名称 账面余额 坏账准备 计提比例%
其他组合 13,185,643.07 -- --
说明：其他组合为依据企业与对方签订的协议并结合其实际结算情况，2018 年
12 月 31 日未计提坏账准备。
①本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,192,044.77 元，本期无坏账准备转回或收回金额，本期
出售子公司减少坏账准备 1,988,786.39 元。
②本期实际核销的其他应收款情况
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 349,773.29
105
③其他应收款按款项性质披露
项目 期末余额 期初余额
备用金 3,791,333.48 3,747,000.75
保证金、押金 89,051,241.85 149,960,807.48
其他往来款 70,488,935.80 41,189,291.54
合计 163,331,511.13 194,897,099.77
④按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况
占其他应收
其他应收款 款期末余额 坏账准备
单位名称 款项性质 账龄
期末余额 合计数的比 期末余额
例(%)
中信国安城市运
履约保证金 1至3
营科技（北京） 31,095,929.97 19.04 2,391,776.15
及往来款 年
有限公司
澄迈县人力资源 1 年以
农民工保证金 12,174,799.00 7.45 669,613.95
和社会保障局 内
海南老城经济开 1 年以
履约保证金 10,000,000.00 6.12 --
发区管理委员会 内
中国电能成套 5 年以
往来款 8,403,110.94 5.14 8,403,110.94
设备有限公司 上
浏阳广播电视 5 年以
往来款 7,446,553.33 4.56 7,446,553.33
集团有限公司 上
合计 69,120,393.24 42.31 18,911,054.37
106
5、存货
（1）存货分类
期末数 期初数
存货种类
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,959,456.35 -- 1,959,456.35 112,507,921.42 15,106,717.52 97,401,203.90
在产品 -- -- -- 136,402,702.29 2,281,779.09 134,120,923.20
库存商品 3,837,921.78 1,018,384.12 2,819,537.66 3,133,281.06 863,063.61 2,270,217.45
发出商品 2,121,319.76 64,668.18 2,056,651.58 465,743,863.93 -- 465,743,863.93
开发成本 1,658,140,488.87 -- 1,658,140,488.87 941,773,017.32 -- 941,773,017.32
开发产品 4,185,193.11 -- 4,185,193.11 4,185,193.11 -- 4,185,193.11
低值易耗品、物
料用品、 951,176.99 -- 951,176.99 1,534,828.69 -- 1,534,828.69
包装物
产成品 -- -- -- 24,170,486.45 10,165,763.62 14,004,722.83
工程施工 325,970,816.04 325,970,816.04 124,162,261.99 -- 124,162,261.99
合 计 1,997,166,372.90 1,083,052.30 1,996,083,320.60 1,813,613,556.26 28,417,323.84 1,785,196,232.42
107
（2）存货跌价准备
本期增加 本期减少
存货种类 期初数 期末数
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 15,106,717.52 9,741,950.42 -- -- 24,848,667.94 --
在产品 2,281,779.09 22,491,751.59 -- -- 24,773,530.68 --
库存商品 863,063.61 155,320.51 -- -- -- 1,018,384.12
产成品 10,165,763.62 3,464,324.08 -- -- 13,630,087.70 --
发出商品 -- 64,668.18 -- -- 64,668.18
合计 28,417,323.84 35,918,014.78 -- -- 63,252,286.32 1,083,052.30
说明：
①存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认。
②存货跌价准备本期减少为合并范围变动导致的转出。
（3）存货期末余额中含借款费用资本化金额为 174,638,405.76 元。
（4）开发成本
期末
项目 开工 预计竣工 预计
期末数 期初数 跌价
名称 时间 时间 总投资
准备
海南盈滨 2016 年 2019 年 9 月至
18 亿 1,622,169,006.32 899,521,792.85 --
半岛项目 3月 2020 年 6 月
其他 -- -- -- 35,971,482.55 42,251,224.47 --
合 计 -- -- -- 1,658,140,488.87 941,773,017.32 --
6、一年内到期的非流动资产
项 目 期末数 期初数
1 年内到期的长期应收款 1,238,048.63 --
7、其他流动资产
项 目 期末数 期初数
待抵扣进项税 1,234,452.11 30,517,854.89
待认证进项税额 1,177,736.85 674,173.50
进项税额 182,018,378.67 153,886,402.52
预缴税费 1,724,699.62 303,241.86
合 计 186,155,267.25 185,381,672.77
108
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
项目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具 -- -- -- -- -- --
可供出售权益工具 1,783,741,632.33 51,600,000.00 1,732,141,632.33 2,632,068,780.10 1,600,000.00 2,630,468,780.10
其中：按公允价值计
-- -- -- 549,208,114.56 -- 549,208,114.56
量
按成本计量 1,783,741,632.33 51,600,000.00 1,732,141,632.33 2,082,860,665.54 1,600,000.00 2,081,260,665.54
其他 -- -- -- -- -- --
合计 1,783,741,632.33 51,600,000.00 1,732,141,632.33 2,632,068,780.10 1,600,000.00 2,630,468,780.10
109
（2）采用成本计量的可供出售权益工具
账面余额 减值准备
在被投
本 资单位 本期现金
被投资单位 期
期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 期末 持股比 红利
减 例(%)
少
安徽广电信息网络股份有限公司 75,470,255.05 -- 75,470,255.05 -- -- -- -- -- - --
中信国安（西藏）创新基金管理
3,750,000.00 -- 3,750,000.00 -- -- -- -- -- - --
有限公司
河南大象融媒体集团有限公司 128,000,000.00 -- 128,000,000.00 -- -- -- -- -- - --
国安社区（北京）科技有限公司 23,571,675.00 -- 23,571,675.00 -- -- -- -- -- - --
中国联合网络通信集团有限公司 88,954,895.51 -- 88,954,895.51 -- -- -- -- -- - --
中投信用担保有限公司 50,000,000.00 -- -- 50,000,000.00 -- 50,000,000.00 - 50,000,000.00 5.00 --
汇智控股有限公司 70,167,900.00 -- -- 70,167,900.00 -- -- -- -- 4.23 --
霸州市九州货场 1,600,000.00 -- -- 1,600,000.00 1,600,000.00 -- -- 1,600,000.00 - --
NEXTVR INC. 133,346,000.00 -- -- 133,346,000.00 -- -- -- -- 2.27 --
FORMATION GROUP SPV
52,273,600.00 2,632,000.00 -- 54,905,600.00 -- -- -- -- 6.53 695,335.01
OFFSHORE
苏州踪视通信息技术有限公司 30,000,000.00 -- 30,000,000.00 -- -- -- -- -- - --
合肥广视信息网络有限责任公司 300,000.00 -- 300,000.00 -- -- -- -- -- - --
天津奇信志成科技有限公司 1,425,226,339.98 68,641,523.00 20,145,730.65 1,473,722,132.33 -- -- -- -- 5.25 --
天津盟源企业管理中心（有限合
200,000.00 -- 200,000.00 -- -- -- -- -- -- --
伙）
合 计 2,082,860,665.54 71,273,523.00 370,392,556.21 1,783,741,632.33 1,600,000.00 50,000,000.00 -- 51,600,000.00 -- 695,335.01
说明：可供出售金融资产受限情况详见附注五、9
110
（3）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值金额 1,600,000.00 1,600,000.00
本年计提 50,000,000.00 50,000,000.00
其中：从其他综合收益转入
本年减少
其中：期后公允价值回升转回
期末已计提减值金额 51,600,000.00 51,600,000.00
9、长期应收款
长期应收款按性质披露
期末数 期初数 折现率
项 目
区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
分期收款销售商品 8,293,824.99 -- 8,293,824.99 -- -- -- 14%
其中：未实现
3,258,175.01 3,258,175.01 -- --
融资收益
小 计 8,293,824.99 8,293,824.99 -- --
减：1 年内到期的
1,238,048.63 1,238,048.63 -- --
长期应收款
合 计 7,055,776.36 7,055,776.36 -- --
111
10、长期股权投资
本期增减变动 减值
准备
被投资单位 期初余额 权益法下 宣告发放 计提 期末余额
其他综合 其他权益 期末
追加投资 减少投资 确认的 现金股利 减值 其他
收益调整 变动 余额
投资损益 或利润 准备
①合营企业
合肥有线电视宽带网络有限
222,681,844.01 45,105,187.38 52,000,000.00 215,787,031.39 --
公司
浏阳国安广电宽带网络有限
57,300,467.55 1,001,040.98 980,000.00 57,321,508.53 --
责任公司
湘潭国安广播电视信息网络
128,110,603.77 3,401,576.20 8,374,374.84 123,137,805.13 -
有限公司
岳阳市有线电视宽带网络有
54,338,446.51 720,212.17 6,621,654.19 48,437,004.49 --
限公司
长沙国安广播电视宽带网络
163,220,972.31 981,703.29 9,800,000.00 154,402,675.60 --
有限公司
益阳国安广播电视宽带网络
49,258,623.07 1,387,833.88 5,384,253.16 45,262,203.79 --
有限责任公司
周口国安广播电视网络传输
17,077,846.73 168,210.01 17,246,056.74
有限公司
山东广电网络威海有限公司 129,660,807.48 4,221,006.08 133,881,813.56
小计 821,649,611.43 - - 56,986,769.99 - - 83,160,282.19 - - 795,476,099.23
112
本期增减变动 减值
准备
被投资单位 期初余额 权益法下 宣告发放 计提 期末余额
其他综合 其他权益 期末
追加投资 减少投资 确认的 现金股利 减值 其他
收益调整 变动 余额
投资损益 或利润 准备
②联营企业
江苏省广电有线信息网络股
2,033,851,818.34 85,968,284.99 459,022,274.86 2,578,842,378.19
份有限公司
北京北邮国安技术股份有限 24,397,397.23 -302,896.05 650,160.00 23,444,341.18
公司
河南有线电视网络集团有限 1,683,384,331.35 -51,328,614.87 1,632,055,716.48
公司
中信国安城市运营科技（北
- 1,049,776.27 1,049,776.27
京）有限公司
北京华瑞网研科技有限公司 57,091,474.85 -1,222,321.16 55,869,153.69
海宁国安精进股权投资合伙
96,675,688.60 -1,375,269.30 95,300,419.30
企业(有限合伙)
亦非云信息技术（上海）科技
40,861,333.87 5,657,115.06 12,220,143.56 58,738,592.49
有限公司
珠海国安方德股权投资合伙
31,799,126.84 19,700,000.00 -654,577.60 -2,270,717.65 - 107,554.64 9,066,276.95
企业（有限合伙）
海南国安格瑞物业服务有限
374,503.38 -132,370.12 242,133.26
公司
亦非播信息科技（上海）有限
1,371,790.90 -450,786.55 921,004.35
公司
113
本期增减变动 减值
准备
被投资单位 期初余额 权益法下 宣告发放 计提 期末余额
其他综合 其他权益 期末
追加投资 减少投资 确认的 现金股利 减值 其他
收益调整 变动 余额
投资损益 或利润 准备
三六零科技股份有限公司 1,412,310,411.40 58,855,002.75 39,412,448.10 16,106,154.72 299,491.97 1,526,384,525.00
天津国安盟固利新材料科技
157,877,273.47 11,023,131.91 8,423,959.38 177,324,364.76
股份有限公司
河北广电信息网络集团股份
520,750,429.34 3,955,191.32 524,705,620.66
有限公司
中信国安盟固利动力科技有
1,130,500,000.00 -23,036,893.18 1,107,463,106.82
限公司
上海中信国安科技工程有限
3,008,180.00 -851,077.31 2,157,102.69
公司
鸿信创新（天津）信息技术合
2,700,000.00 21.65 2,700,021.65
伙企业（有限合伙）
江苏踪视通信技术有限公司 2,508,354.43 - 2,508,354.43
北京勾正数据科技有限公司 31,000,000.00 -2,922,646.62 4,178,167.11 32,255,520.49
上海沃橙信息技术有限公司 17,650,000.00 1,977.37 17,651,977.37
合肥广视信息网络有限责任
7,921,162.41 1,068,369.71 8,989,532.12
公司
湖北省广播电视信息网络股
549,208,114.56 15,702,778.66 -615,056.76 34,003,321.86 4,358,794.56 593,940,363.76
份有限公司
114
本期增减变动 减值
准备
被投资单位 期初余额 权益法下 宣告发放 计提 期末余额
其他综合 其他权益 期末
追加投资 减少投资 确认的 现金股利 减值 其他
收益调整 变动 余额
投资损益 或利润 准备
安徽广电信息网络股份有限
159,474,394.14 5,658,140.33 165,132,534.47
公司
北京盛世辉科技有限公司 350,867.00 -350,867.00 -
北京奇飞翔艺商务咨询有限
3,766,828.95 -165,366.05 3,601,462.90
公司
珠海市奇信众望信息技术有
16,378,901.70 -393.08 415,451,653.59 431,830,162.21
限公司
天津盟源企业管理中心（有限
199,696.89 199,696.89
合伙）
小计 6,060,745,579.57 1,924,666,500.08 19,700,000.00 106,145,711.13 451,978,327.28 533,954,021.49 5,416,001.17 - - 9,052,374,138.38
合计 6,882,395,191.00 1,924,666,500.08 19,700,000.00 163,132,481.12 451,978,327.28 533,954,021.49 88,576,283.36 - - 9,847,850,237.61 --
说明：本公司以持有 100,000,000 股“江苏有线”股票向浦发银行北京分行提供质押借款 0.93 亿元。本公司以持有的 54,484,932
股“湖北广电”股票向民生银行借款 5 亿元。
本公司之子公司以持有 468,699,960 股“江苏有线”股票提供质押担保向招商证券资产管理有限公司、国联证券股份有限公司进行
借款合计 12.22 亿元，详见长期借款附注五、25。
本公司之子公司海宁国安睿威股权投资合伙企业（有限合伙）持有的天津奇信志成科技有限公司、三六零科技股份有限公司、
三六零金融股权 34.32 亿元质押给招商银行股份有限公司深圳分行用于办理奇虎 360 私有化银团贷款。
115
11、投资性房地产
按成本计量的投资性房地产
项目 房屋、建筑物
一、账面原值
1.期初余额 184,101,166.99
2.本期增加金额 --
3.本期减少金额 --
4.期末余额 184,101,166.99
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 65,455,305.62
2.本期增加金额 5,338,272.24
（1）计提或摊销 5,338,272.24
3.本期减少金额 --
4.期末余额 70,793,577.86
三、减值准备
1.期末余额 --
2.期初余额 --
四、账面价值
1.期末账面价值 113,307,589.13
2.期初账面价值 118,645,861.37
说明：本公司以投资性房地产 88,473,875.32 元作为抵押资产，借入短期借款 3
亿元。详见附注五、19。
12、固定资产
项 目 期末数 期初数
固定资产 355,099,670.71 392,212,321.53
固定资产清理 -- --
合 计 355,099,670.71 392,212,321.53
116
（1）固定资产情况
交通运输
项目 房屋及建筑物 专用设备 通用设备 其他 合计
设备
一、账面原值：
1.期初余额 130,540,280.07 417,398,020.49 47,941,123.05 38,125,914.38 74,481,082.26 708,486,420.25
2.本期增加金额 1,203,875.43 144,383,087.00 1,578,593.39 1,933,219.95 11,531,513.58 160,630,289.35
（1）购置 1,203,875.43 33,330,437.31 1,578,593.39 1,933,219.95 10,515,311.90 48,561,437.98
（2）在建工程转入 -- 111,052,649.69 -- -- 1,016,201.68 112,068,851.37
（3）企业合并增加 -- -- -- -- -- --
3.本期减少金额 3,509,697.05 190,222,727.92 8,608,934.52 7,062,057.90 57,448,528.68 266,851,946.07
（1）处置或报废 -- 2,294,129.71 -- 3,415,060.08 1,231,194.35 6,940,384.14
（2）减少合并范围 3,509,697.05 187,928,598.21 8,608,934.52 3,646,997.82 56,217,334.33 259,911,561.93
4.期末余额 128,234,458.45 371,558,379.57 40,910,781.92 32,997,076.43 28,564,067.16 602,264,763.53
二、累计折旧
1.期初余额 15,076,406.31 198,580,739.10 40,295,372.60 27,138,917.51 35,182,663.20 316,274,098.72
2.本期增加金额 3,406,446.03 45,034,683.55 1,661,992.47 2,730,446.40 11,363,908.17 64,197,476.62
计提 3,406,446.03 45,034,683.55 1,661,992.47 2,730,446.40 11,363,908.17 64,197,476.62
3.本期减少金额 185,100.36 96,475,709.90 3,947,912.27 5,515,867.60 27,181,892.39 133,306,482.52
（1）处置或报废 -- 1,999,223.79 -- 3,263,552.09 1,176,894.62 6,439,670.50
（2）减少合并转出 185,100.36 94,476,486.11 3,947,912.27 2,252,315.51 26,004,997.77 126,866,812.02
4.期末余额 18,297,751.98 147,139,712.75 38,009,452.80 24,353,496.31 19,364,678.98 247,165,092.82
三、减值准备
1.期初余额 -- -- -- -- -- --
2.期末余额 -- -- -- -- -- --
四、账面价值
1.期末账面价值 109,936,706.47 224,418,666.82 2,901,329.12 8,643,580.12 9,199,388.18 355,099,670.71
2.期初账面价值 115,463,873.76 218,817,281.39 7,645,750.45 10,986,996.87 39,298,419.06 392,212,321.53
说明：本公司及子公司以其固定资产作为抵押，进行短期借款、融资借款详见附
注五、19、28
（2）期末无暂时闲置的固定资产情况
（3）期末无通过融资租赁租入的固定资产情况
（4）期末无通过经营租赁租出的固定资产情况
117
13、在建工程
项 目 期末数 期初数
在建工程 1,118,196,474.58 1,056,183,325.65
工程物资 -- --
合 计 1,118,196,474.58 1,056,183,325.65
（1）在建工程明细
期末数 期初数
项目 减值
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 账面净值
准备
广视网络平台建设项目一期 1,117,795,285.08 -- 1,117,795,285.08 784,417,802.12 -- 784,417,802.12
新建锂离子动力电池项目 -- -- -- 252,808,667.19 -- 252,808,667.19
其他 401,189.50 -- 401,189.50 18,956,856.34 -- 18,956,856.34
合 计 1,118,196,474.58 -- 1,118,196,474.58 1,056,183,325.65 -- 1,056,183,325.65
（2）重要在建工程项目变动情况
利息资 其中：本期 本期利
工程 转入
期初数 本期增加 其他减少 本化累 利息资本化 息资本 期末数
名称 长期投资
计金额 金额 化率%
广视网络
平台建设 784,417,802.12 1,064,689,512.42 731,312,029.46 16,062,440.09 22,784,126.26 5.40% 1,117,795,285.08
项目一期
新建锂子
动力电池 252,808,667.19 555,810,058.64 -- 808,618,725.83 -- 30,330,178.42 5.33% --
项目
重要在建工程项目变动情况（续）：
预算数 工程累计投入占
工程名称 工程进度 资金来源
（万元） 预算比例%
广视网络平台建设项目一期 440,291.00 42.00 43.44% 金融机构借款和自筹
说明：本公司及子公司以在建工程金额 6.65 亿元进行融资借款。
118
14、无形资产
（1）无形资产情况
项目 软件 土地使用权 专利权 合作经营权 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 17,497,736.60 103,969,631.66 3,109,422.08 56,926,709.32 5,703,249.00 187,206,748.66
2.本期增加金额 8,469,654.07 -- -- 640,787,632.35 -- 649,257,286.42
（1）购置 4,534,769.75 -- -- -- -- 4,534,769.75
（2）内部研发 3,934,884.32 -- -- -- -- 3,934,884.32
（3）在建工程
-- -- -- 640,787,632.35 -- 640,787,632.35
转入
3.本期减少金额 3,049,622.20 100,198,955.66 3,000,000.00 -- 47,169.81 106,295,747.67
（1）处置 542,903.34 -- -- -- -- 542,903.34
（2）减少合并
2,506,718.86 100,198,955.66 3,000,000.00 -- 47,169.81 105,752,844.33
转出
4.期末余额 22,917,768.47 3,770,676.00 109,422.08 697,714,341.67 5,656,079.19 730,168,287.41
二、累计摊销 --
1.期初余额 8,461,575.36 3,486,191.54 1,643,026.55 4,743,892.48 1,163,271.79 19,497,957.72
2.本期增加金额 3,634,522.91 1,912,394.38 192,093.97 86,438,316.51 1,123,439.79 93,300,767.56
计提 3,634,522.91 1,912,394.38 192,093.97 86,438,316.51 1,123,439.79 93,300,767.56
3.本期减少金额 1,378,363.39 3,506,963.46 1,787,704.32 -- 25,288.39 6,698,319.56
（1）处置 542,903.34 -- -- -- -- 542,903.34
（2）减少合并
835,460.05 3,506,963.46 1,787,704.32 -- 25,288.39 6,155,416.22
转出
4.期末余额 10,717,734.88 1,891,622.46 47,416.20 91,182,208.99 2,261,423.19 106,100,405.72
三、减值准备
1.期初余额 -- -- -- -- -- --
2.期末余额 -- -- -- -- -- --
四、账面价值
1.期末账面价值 12,200,033.59 1,879,053.54 62,005.88 606,532,132.68 3,394,656.00 624,067,881.69
2.期初账面价值 9,036,161.24 100,483,440.12 1,466,395.53 52,182,816.84 4,539,977.21 167,708,790.94
说明：本公司之子公司以无形资产金额 2.97 亿元进行融资借款。
（2）本集团无使用寿命不确定的无形资产。
119
15、开发支出
本期增加 本期减少 期
项目 期初数 其他 确认为 末
内部开发支出 计入当期损益 数
增加 无形资产
开发阶段支出 -- 132,950,202.47 -- 3,934,884.32 129,015,318.15 --
16、长期待摊费用
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
本期摊销 其他减少
房屋租金 82,522,568.73 309,860.14 8,301,763.59 72,780,161.71 1,750,503.57
房屋装修改造 29,698,482.25 84,213,841.36 22,846,081.84 399,876.65 90,666,365.12
其他 5,392,209.57 2,390,148.99 2,316,734.81 1,087,337.97 4,378,285.78
合计 117,613,260.55 86,913,850.49 33,464,580.24 74,267,376.33 96,795,154.47
17、递延所得税资产与递延所得税负债
（1）递延所得税资产与递延所得税负债明细
期末数 期初数
项目 可抵扣/应纳税 递延所得税资产 可抵扣/应纳税 递延所得税
暂时性差异 /负债 暂时性差异 资产/负债
递延所得税资产：
资产减值准备 147,202,970.19 28,420,056.23 114,130,547.97 18,719,872.93
投资差额 30,847,923.26 4,627,188.47 30,847,923.26 4,627,188.47
预计负债 -- -- 114,123,577.52 17,118,536.63
递延收益 847,500.00 127,125.00 32,495,472.20 4,874,320.82
预提奖励基金等费用 30,700,000.00 4,605,000.00 13,821,926.95 2,073,289.04
可供出售金融资产
-- -- 20,847,832.92 3,127,174.94
公允价值变动
可供出售转让损失 75,661,153.49 14,098,337.58 -- --
小 计 51,877,707.28 50,540,382.83
120
递延所得税负债：
投资差额 24,326,049.44 3,648,907.42 24,326,049.44 3,648,907.44
投资收益分期纳税 406,588,960.15 93,771,968.31 416,013,963.75 95,185,718.85
折旧和摊销 1,720,156.60 258,023.49 1,720,156.60 258,023.49
剩余股权公允价值变动 666,796,623.84 111,220,125.12 44,700,492.80 11,175,123.20
可供出售转让收益 91,625,301.48 14,551,826.47 -- --
小 计 223,450,850.81 110,267,772.98
（2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 11,689,637.28 39,291,455.93
可抵扣亏损 683,401,214.42 781,123,126.01
合 计 695,090,851.70 820,414,581.94
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末数 期初数 备注
2018 年 -- 15,159,783.70
2019 年 17,677,000.59 16,967,826.05
2020 年 36,264,903.39 35,769,554.34
2021 年 95,246,707.21 261,540,930.12
2022 年 206,164,335.40 451,685,031.80
2023 年 328,048,267.83 --
合 计 683,401,214.42 781,123,126.01
18、其他非流动资产
项目 期末数 期初数
预付工程款 1,839,377.32 37,758,810.86
预付房屋、设备款 13,385,416.40 296,456,694.99
预付投资款 128,000,000.00 114,999,992.00
合 计 143,224,793.72 449,215,497.85
121
19、短期借款
项目 期末数 期初数
质押借款 623,000,000.00 --
抵押借款 300,000,000.00 30,000,000.00
保证借款 378,500,000.00 1,689,500,000.00
信用借款 330,000,000.00 1,530,000,000.00
合 计 1,631,500,000.00 3,249,500,000.00
说明：本集团抵押借款 3 亿元抵押物详见附注五、11。本集团质押借款 6.23 亿
元详见附注五、10、12。
20、应付票据及应付账款
项 目 期末数 期初数
应付票据 74,172,000.00 469,467,974.61
应付账款 1,834,068,090.43 1,437,889,663.02
合 计 1,908,240,090.43 1,907,357,637.63
（1）应付票据
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 74,172,000.00 469,467,974.61
说明：本期末无已到期未支付的应付票据。
（2）应付账款
项目 期末数 期初数
货款 583,035,116.88 624,670,807.89
设备采购、工程建设款 1,140,566,719.67 708,472,290.86
分包工程款 20,515,536.51 35,985,355.81
合作分成 89,950,717.37 68,761,208.46
合 计 1,834,068,090.43 1,437,889,663.02
说明：期末无账龄超过 1 年的重要应付账款。
122
21、预收款项
项目 期末数 期初数
货款 39,843,718.48 56,499,709.93
工程款 39,103,039.91 44,889,221.59
销售房屋预收款 305,507,152.18 214,553,138.64
宽带使用服务费 5,115,823.60 4,023,371.93
其他 16,276,907.36 4,864,198.83
合 计 405,846,641.53 324,829,640.92
说明：期末无账龄超过 1 年的重要预收款项。
22、应付职工薪酬
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
短期薪酬 189,271,381.28 1,879,481,698.29 1,859,808,932.87 208,944,146.70
离职后福利-设
7,491,354.34 141,746,752.32 147,943,333.82 1,294,772.84
定提存计划
辞退福利 -- 979,043.15 979,043.15 --
合 计 196,762,735.62 2,022,207,493.76 2,008,731,309.84 210,238,919.54
（1）短期薪酬
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 164,381,308.25 1,628,331,784.91 1,590,906,832.83 201,806,260.33
职工福利费 -- 89,253,241.58 89,253,241.58 --
社会保险费 3,503,239.07 72,021,382.41 75,358,716.78 165,904.70
其中：1．医疗保险费 3,020,610.79 63,758,630.27 66,665,097.17 114,143.89
2．工伤保险费 224,363.49 3,024,343.89 3,221,381.89 27,325.49
3．生育保险费 258,264.79 5,238,408.25 5,472,237.72 24,435.32
住房公积金 3,298,450.03 73,928,112.67 76,691,014.11 535,548.59
工会经费和职工教育经费 18,088,383.93 15,947,176.72 27,599,127.57 6,436,433.08
合 计 189,271,381.28 1,879,481,698.29 1,859,808,932.87 208,944,146.70
123
（2）设定提存计划
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
离职后福利 7,491,354.34 141,746,752.32 147,943,333.82 1,294,772.84
其中：1．基本养老保险费 7,276,137.63 134,958,649.72 141,018,477.06 1,216,310.29
2．失业保险费 215,216.71 4,350,851.95 4,487,606.11 78,462.55
3．企业年金缴费 -- 2,437,250.65 2,437,250.65 --
合 计 7,491,354.34 141,746,752.32 147,943,333.82 1,294,772.84
（3）辞退福利
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
零星员工辞退 -- 979,043.15 979,043.15 --
说明：本期发生辞退福利为各项目公司一次性支付的零星员工辞退费用。
23、应交税费
税项 期末数 期初数
增值税 14,310,860.50 10,422,023.05
城市维护建设税 368,115.59 817,822.36
个人所得税 2,254,882.65 5,870,376.81
企业所得税 240,345,286.84 30,171,340.93
教育费附加 260,694.17 622,773.19
其他 478,394.68 318,820.71
合 计 258,018,234.43 48,223,157.05
24、其他应付款
项 目 期末数 期初数
应付利息 90,915,558.43 7,605,375.98
应付股利 -- 125,324,417.25
其他应付款 294,243,884.56 169,609,233.19
合 计 385,159,442.99 302,539,026.42
（1）应付利息
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 -- 5,298,300.00
应付企业债券利息 54,278,904.11 --
其他 36,636,654.32 2,307,075.98
合 计 90,915,558.43 7,605,375.98
说明：本期末无逾期未付利息。
124
（2）应付股利
项目 期末数 期初数
阿里健康科技（香港）有限公司 -- 53,900,000.00
中信国安有限公司 -- 71,424,417.25
合 计 -- 125,324,417.25
（3）其他应付款
项目 期末数 期初数
押金 2,093,902.60 1,872,234.04
质保金 42,199,674.42 50,437,905.40
借入资金 137,197,520.84 43,503,382.69
代扣代缴款 3,430,601.58 5,954,081.31
项目合作方定金 80,000.00 80,000.00
其他往来 109,242,185.12 67,761,629.75
合 计 294,243,884.56 169,609,233.19
说明：期末无账龄超过 1 年的重要其他应付款。
25、一年内到期的非流动负债
项目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款 1,222,200,000.00 804,964,457.30
一年内到期的长期应付款 243,308,895.80 59,371,802.28
一年内到期的递延收益 -- 5,612,618.03
合 计 1,465,508,895.80 869,948,877.61
26、长期借款
项目 期末数 利率区间 期初数 利率
区间
质押借款 1,222,200,000.00 5.1%-5.5% 2,300,000,000.00 5.1%-5.5%
保证借款 400,000,000.00 449,644,573.00
小 计 1,622,200,000.00 2,749,644,573.00
减：一年内到期的长期借款 1,222,200,000.00 804,964,457.30
合 计 400,000,000.00 1,944,680,115.70
说明：本集团之子公司质押借款 12.22 亿元质押物详见附注五、10。
125
27、应付债券
项 目 期末数 期初数
18 中信国安 PP001(1) 547,958,219.11 --
18 中信国安 PP001(2) 447,909,917.36 --
合 计 995,868,136.47 --
应付债券的增减变动
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额
18 中信国安 PP001(1) 100 元 2018/2/8 3年 550,000,000.00
18 中信国安 PP001(2) 100 元 2018/4/26 3年 450,000,000.00
应付债券（续）
期初 按面值 融资成本 本期
债券名称 本期发行 期末余额
余额 计提利息 摊销 偿还
18 中 信 国 安
550,000,000.00 -2,041,780.89 547,958,219.11
PP001(1)
18 中 信 国 安
450,000,000.00 -2,090,082.64 447,909,917.36
PP001(2)
合 计 1,000,000,000.00 -4,131,863.53 995,868,136.47
说明：本公司发行的中市协注【2017】PPN420 号中期票据，注册额度为 10 亿元，
其中 2018 年发行金额为 10 亿元，利率为 6.8%，本公司发行的中期票据为固
定利率计息，每年支付一次利息，到期一次还本。
28、长期应付款
项 目 期末数 期初数
长期应付款 468,645,971.14 155,771,277.74
专项应付款 -- --
合 计 468,645,971.14 155,771,277.74
长期应付款
项目 期末数 期初数
紫光融资租赁有限公司 47,500,000.00 --
平安国际融资租赁公司 -- 215,143,080.02
远东宏信（天津）融资租赁有限公司 183,112,890.92 --
交银金融租赁有限责任公司 190,000,000.00 --
126
中国外贸金融租赁有限公司 291,341,976.02 --
小计 711,954,866.94 215,143,080.02
减：一年内到期长期应付款 243,308,895.80 59,371,802.28
合 计 468,645,971.14 155,771,277.74
说明：本公司融资借款 7.12 亿元以相关资产作为抵押，详见附注五、12、13、14。
29、预计负债
项 目 期末数 期初数 形成原因
预计产品质量保证 -- 114,123,577.54 按协议履行保修义务
30、递延收益
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
政府补助 126,968,456.20 28,993,905.95 155,114,862.15 847,500.00
减：一年内到
5,612,618.03 --
期的递延收益
合 计 121,355,838.17 847,500.00
其中：递延收益-政府补助情况
期末
补助项目 期初余额 本期增加 本期减少 形成原因
余额
投资战略性新兴产业专项
9,868,000.00 -- 9,868,000.00 -- 财政拨款
补助
锂离子动力电池政府贷款
6,000,000.00 -- 6,000,000.00 -- 财政拨款
贴息
年产 6000 万 Ah 锂离子动
1,200,000.00 -- 1,200,000.00 -- 财政拨款
力电池生产能力补助
北京市科委高比能量单体
4,000,000.00 -- 4,000,000.00 -- 财政拨款
电池设计开发及验证项目
北京市科委新能源汽车全
气候动力电池系统研发及 3,000,000.00 -- 3,000,000.00 -- 财政拨款
极寒环境应用
北京市科委高比功率长寿
命动力电池及新型超级电 5,515,984.05 3,349,305.95 8,865,290.00 -- 财政拨款
容器技术开发项目
科技部电池热失效机制及
2,577,000.00 1,560,000.00 4,137,000.00 -- 财政拨款
安全风险识别技术研究
超低温锂离子动力电池单
-- 5,000,000.00 5,000,000.00 -- 财政拨款
体及系统成果转化
127
期末
补助项目 期初余额 本期增加 本期减少 形成原因
余额
储能电池装配工艺优化和
10,000,000.00 -- 10,000,000.00 -- 财政拨款
生产线自动化改造项目
北京市高精尖产业发展资 3,000,000.00 -- 3,000,000.00 -- 财政拨款
金
电推进系统关键技术研究
-- 2,080,000.00 2,080,000.00 - 财政拨款
与验证
高性能锂离子电芯单体智
能制造数字化车间集成标 -- 2,640,000.00 2,640,000.00 -- 财政拨款
准研究与试验验证
基础设施建设补偿金 74,980,000.00 -- 74,980,000.00 -- 财政拨款
其他与资产相关补助小计 6,827,472.15 14,364,600.00 20,344,572.15 847,500.00 财政拨款
合计 126,968,456.20 28,993,905.95 155,114,862.15 847,500.00
31、股本（单位：股）
本期增减（+、-）
项目 期初数 发行 公积金 期末数
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 3,919,826,352.00 -- -- -- -- -- 3,919,826,352.00
32、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 575,171,152.15 -- -- 575,171,152.15
其他资本公积 445,490,348.52 194,049,599.59 -- 639,539,948.11
合 计 1,020,661,500.67 194,049,599.59 -- 1,214,711,100.26
说明：本期资本公积变动的主要原因是本期本公司长期股权投资权益法核算影响
所致。
128
33、其他综合收益
本期发生金额
减：前期 期末数
项目 期初数 本期
计入其他综合 减：所得税费 税后归属 税后归属于
所得税前发生额
收益当期转入 用 于母公司 少数股东
损益
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益
二、以后将重分类进损益的其他综合收益 -17,197,684.71 472,537,135.09 -- -- 472,373,384.01 163,751.08 455,175,699.30
1、权益法下可转损益的其他综合收益 2,759,065.88 451,978,327.28 -- -- 451,814,576.20 163,751.08 454,573,642.08
2、可供出售金融资产公允价值变动损益 -17,720,657.98 17,720,657.98 -- -- 17,720,657.98 -- --
3、外币报表折算差额 -2,236,092.61 2,838,149.83 -- -- 2,838,149.83 -- 602,057.22
其他综合收益合计 -17,197,684.71 472,537,135.09 -- -- 472,373,384.01 163,751.08 455,175,699.30
129
34、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 483,489,934.77 152,498,141.35 -- 635,988,076.12
合 计 483,489,934.77 152,498,141.35 -- 635,988,076.12
35、未分配利润
提取或
项目 本期发生额 上期发生额 分配
比例
调整前 上期末未分配利润 1,339,487,695.43 1,309,261,479.24
调整 期初未分配利润合计数
2,085,731.53
（调增+，调减-）
调整后 期初未分配利润 1,339,487,695.43 1,311,347,210.77
加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,006,155,756.88 260,288,623.49
减：提取法定盈余公积 152,498,141.35 36,156,821.23
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 195,991,317.60 195,991,317.60
应付其他权益持有者的股利 -
转作股本的普通股股利 -
期末未分配利润 2,997,153,993.36 1,339,487,695.43
36、营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,943,636,969.66 3,459,064,194.09 4,324,003,865.59 3,526,937,743.21
其他业务 30,731,107.59 15,377,664.30 38,385,865.71 27,441,626.89
说明：本集团营业收入和营业成本按行业及地区分析的信息，详见附注十三、2
130
37、税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 8,791,798.43 9,415,277.59
教育费附加 6,747,855.76 7,809,295.78
车船税 67,169.40 80,497.73
房产税 3,527,243.53 3,334,443.92
土地增值税 442,411.66 331,808.74
印花税 2,841,128.07 3,757,431.96
其他 965,086.72 898,116.14
合 计 23,382,693.57 25,626,871.86
说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。
38、销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬费用 70,106,349.81 67,219,454.05
折旧与摊销 6,362,236.52 4,546,314.34
运输费用 3,433,596.79 7,542,257.66
售后维护服务费 37,233,689.34 70,786,459.65
日常办公费用 32,528,343.75 56,391,176.15
市场推广费 156,907,769.64 --
合 计 306,571,985.85 206,485,661.85
39、管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬费用 222,338,234.52 197,590,704.68
折旧与摊销 11,698,516.09 13,096,131.29
日常办公费用 100,717,005.14 111,070,986.03
合 计 334,753,755.75 321,757,822.00
40、研发费用
项 目 本期发生额 上期发生额
人工费 63,089,733.58 57,394,975.46
材料费 22,805,380.69 26,203,710.56
折旧费与摊销 4,958,367.15 3,842,921.70
其他 38,161,836.73 29,999,433.22
合计 129,015,318.15 117,441,040.94
131
41、财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用总额 427,791,112.59 311,952,307.37
减：利息资本化 90,525,919.53 40,904,795.01
利息费用 337,265,193.06 271,047,512.36
减：利息收入 13,322,391.07 37,116,389.76
汇兑损益 -1,773,710.63 2,127,933.25
减：汇兑损益资本化 -- --
手续费及其他 23,596,082.66 9,348,477.21
合 计 345,765,174.02 245,407,533.06
42、资产减值损失
项 目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 10,926,871.41 46,753,776.07
存货跌价损失 35,918,014.78 25,419,395.08
可供出售金融资产减值损失 50,000,000.00 --
合 计 96,844,886.19 72,173,171.15
43、其他收益
与资产相关/
项目（产生其他收益的来源） 本期发生额 上期发生额
与收益相关
与日常活动相关政府补助
1.与资产相关的政府补助 5,197,399.87 6,090,389.33 与资产相关
2.与收益相关的政府补助 9,134,373.54 27,627,136.27 与收益相关
3.增值税即征即退 548,342.57 -- 与收益相关
个税手续费返还 416,849.63 917,364.45
合 计 15,296,965.61 34,634,890.05
说明：政府补助的具体信息，详见附注十三、3 政府补助。
132
44、投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 163,132,481.12 254,991,699.02
处置长期股权投资产生的投资收益 2,059,176,961.12 268,293,225.07
可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 695,335.01 7,667,677.37
处置可供出售金融资产产生的投资收益 79,781,467.08 --
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 666,796,623.84 44,700,492.81
其他 -942,407.15 --
合 计 2,968,640,461.02 575,653,094.27
45、资产处置收益
项 目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得 111,431.94 466,499.89
46、营业外收入
项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
其他 418,862.85 4,208,526.61 418,862.85
合 计 418,862.85 4,208,526.61 418,862.85
47、营业外支出
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
资产报废、毁损损失 261,604.71 636,497.65 261,604.71
对外捐赠 75,090.00 3,075,600.00 75,090.00
其他 200,770.70 2,257,654.85 200,770.70
合 计 537,465.41 5,969,752.50 537,465.41
48、所得税费用
（1）所得税费用明细
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 249,265,003.79 119,276,526.29
递延所得税费用 79,007,696.98 7,209,655.63
合 计 328,272,700.77 126,486,181.92
133
（2）所得税费用与利润总额的关系列示如下：
项目 本期发生额 上期发生额
利润总额 2,247,522,661.34 428,111,518.66
按法定（或适用）税率计算的所得税费用 337,128,399.20 64,216,727.80
某些子公司适用不同税率的影响 -16,711,844.76 21,540,407.92
对以前期间当期所得税的调整 1,578,626.12 18,470,103.27
权益法核算的合营企业和联营企业损益 -52,765,464.97 -50,231,344.02
不可抵扣的成本、费用和损失 602,971.08 3,556,383.37
利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异
-16,486,660.23 -1,053,140.62
的纳税影响（以“-”填列）
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 74,748,576.76 76,481,552.33
研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -275,774.54 -6,503,319.87
其他 453,872.11 8,811.74
所得税费用 328,272,700.77 126,486,181.92
49、现金流量表项目注释
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
营业外收入 213,890.99 2,359,475.45
政府扶持、奖励资金 38,696,157.65 103,531,252.39
各类押金保证金 39,918,019.05 55,630,789.10
其他往来款 117,710,488.33 231,965,110.96
受限货币资金 235,261,694.15 --
合 计 431,800,250.17 393,486,627.90
（2）支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
营业外支出 149,928.98 5,502,851.39
各类押金保证金 47,747,063.95 41,097,408.33
其他往来款 299,661,843.39 131,920,179.46
受限货币资金 -- 141,785,108.60
费用性支出 228,432,761.88 226,996,264.76
合 计 575,991,598.20 547,301,812.54
134
（3）收到其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 14,507,047.04 37,724,669.75
合并带入期初货币资金 -- 1,746,641.16
合 计 14,507,047.04 39,471,310.91
（4）支付其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
手续费支出 19,955,366.81 5,622,195.13
支付融资租赁款 2,073,917.87 3,555,296.89
合 计 22,029,284.68 9,177,492.02
50、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,919,249,960.57 301,625,336.74
加：资产减值准备 96,844,886.19 72,173,171.15
固定资产折旧、投资性房地产折旧 69,535,748.86 60,311,607.76
无形资产摊销 93,300,767.56 10,156,200.85
长期待摊费用摊销 33,464,580.24 15,172,631.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-111,431.94 -466,499.89
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 261,604.71 636,497.65
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- --
财务费用（收益以“－”号填列） 345,765,174.02 245,407,533.06
投资损失（收益以“－”号填列） -2,968,640,461.02 -575,653,094.27
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -34,007,976.07 -10,315,193.41
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 113,183,077.83 -9,943,136.35
存货的减少（增加以“－”号填列） -483,297,592.25 -514,498,100.93
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -427,898,088.80 74,310,820.76
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,108,203,435.97 129,955,624.63
其他 -- --
经营活动产生的现金流量净额 -134,146,314.13 -201,126,600.41
135
补充资料 本期发生额 上期发生额
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 560,607,627.64 1,242,079,720.08
减：现金的期初余额 1,242,079,720.08 1,548,256,411.60
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -681,472,092.44 -306,176,691.52
说明：公司销售商品收到的银行承兑汇票背书转让 22,650.53 万元。
（2）本期收到的处置子公司的现金净额
项目 本期发生额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 2,183,341,002.20
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 47,393,795.53
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等
价物
处置子公司收到的现金净额 2,135,947,206.67
（3）现金及现金等价物的构成
项目 期末数 期初数
一、现金 560,607,627.64 1,242,079,720.08
其中：库存现金 1,862,057.26 1,342,971.74
可随时用于支付的银行存款 558,305,309.32 1,240,736,748.34
可随时用于支付的其他货币资金 440,261.06 --
二、现金等价物 --
其中：三个月内到期的债券投资 --
三、期末现金及现金等价物余额 560,607,627.64 1,242,079,720.08
136
51、所有权或使用权受到限制的资产
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 27,627,851.56 保证金
应收账款 19,110,035.08 质押借款
可供出售金融资产 1,473,722,132.33 质押借款
长期股权投资 5,035,739,699.56 质押借款
固定资产 6,703,162.30 融资借款、抵押借款
在建工程 665,142,610.00 融资借款
无形资产 296,971,437.04 融资借款
投资性房地产 88,473,875.32 抵押借款
合 计 7,613,490,803.19
六、合并范围的变动
1、非同一控制下企业合并
本期未发生非同一控制下企业合并。
2、同一控制下企业合并
本期未发生同一控制下企业合并。
3、处置子公司
处置价款与处置
股权
股权 投资对应的合并 合并财务报表
处置 丧失控制权 丧失控制权时
子公司名称 股权处置价款 处置 财务报表层面享 中与该子公司
比 的时点 点的确定依据
方式 有该子公司净资 相关的商誉
例%
产份额的差额
收到主要款
中信国安盟 项，完成工
固利动力科 2,171,940,000.00 31.80 出售 2018-11-30 商变更和实 1,714,410,155.84 --
技有限公司 际管理权移
交等
丧失控制权
与原子公司股
丧失控制 之日剩余股
丧失控制权之日 按公允价值重新 权投资相关的
权之日剩 丧失控制权之日剩 权的公允价
子公司名称 剩余股权的账面 计量产生的利得/ 其他综合收益
余股权的 余股权的公允价值 值的确定方
价值 损失 转入投资损益
比例 法及主要假
的金额
设
中信国安盟 参考评估
固利动力科 32.30% 464,723,709.63 1,130,500,000.00 665,776,290.37 值及交易 --
技有限公司 定价
137
七、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
主要经 持股比例%
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
营地
直接 间接
非同一控制
中信国安通信有限公司 上海市 上海市 项目投资 100.00 --
下企业合并
中信国安房地产开发 同一控制下
北京市 北京市 房地产开发 90.00 10.00
有限公司 企业合并
中信国安信息科技 通过设立或
北京市 北京市 信息工程 95.00 5.00
有限公司 投资等方式
北京鸿联九五信息 同一控制下
北京市 北京市 增值电信 75.00 --
产业有限公司 企业合并
国安浏阳宽带数据通信 通过设立或
湖南浏阳 湖南浏阳 数据通信 60.00 --
有限责任公司 投资等方式
中信国安恒通科技开发 通过设立或
北京市 北京市 技术开发 90.00 --
有限公司 投资等方式
中信国安广视网络 有线电视和互 通过设立或
北京市 北京市 74.40 --
有限公司 联网服务 投资等方式
西藏国安睿博投资管理 通过设立或
北京市 西藏 投资管理 80.00 --
有限公司 投资等方式
浙江海宁国安睿威投资 浙江海宁 通过设立或
北京市 项目投资 99.82 0.18
合伙企业（有限合伙） 市 投资等方式
中信通信项目管理 同一控制下
北京市 北京市 项目管理 60.00 --
有限责任公司 企业合并
北京国安广传网络 非同一控制
江苏常州 北京市 技术开发 30.00 30.00
科技有限公司 下企业合并
说明：本公司对合伙企业浙江海宁国安睿威投资合伙企业（有限合伙）具有实际
控制权，普通合伙人由本公司控制的睿博公司担任，本公司同时作为主要有限合
伙人出资。
138
（2）重要的非全资子公司
子公司名称 少数股东持股比例% 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额
北京鸿联九五信息产业有限公司 25.00 19,739,734.64 -- 31,814,876.88
中信国安恒通科技开发有限公司 10.00 164,186.78 -- 43,500,219.85
（3）重要非全资子公司的主要财务信息：
期末数
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
北京鸿联九五信息产业有限公司 615,437,063.31 187,456,580.84 802,893,644.15 641,383,245.67 1,337,332.77 642,720,578.44
中信国安恒通科技开发有限公司 273,624,149.07 177,459,981.21 451,084,130.28 4,906,808.61 11,175,123.20 16,081,931.81
续（1）：
期初数
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
北京鸿联九五信息产业有限公司 431,805,589.88 120,726,112.24 552,531,702.12 436,587,970.70 1,124,832.77 437,712,803.47
中信国安恒通科技开发有限公司 296,670,196.19 158,199,577.34 454,869,773.53 18,758,279.03 11,175,123.20 29,933,402.23
续（2）：
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
北京鸿联九五信
2,421,802,833.41 45,354,167.06 45,354,167.06 237,934,438.10 1,664,817,971.91 19,576,011.99 19,576,011.99 -56,244,562.57
息产业有限公司
中信国安恒通科
- 1,641,867.79 1,641,867.79 -4,720,871.11 501,492,379.46 277,045,597.86 277,045,597.86 -372,104,334.27
技开发有限公司
139
（4）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持情况：
除了按合伙协议约定的条件认缴出资额以外，本期本公司向浙江海宁国安睿威投
资合伙企业（有限合伙）提供周转资金 6,526 万元，本集团不存在其他向纳入合
并财务报表范围的结构化主体在合同约定范围内的财务支持等合同条款及其他
可能导致企业承担损失的事项或情况。
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例(%) 对合营企业或
合营企业或联营 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
企业名称 的会计处理方
直接 间接
法
①合营企业
合肥有线电视宽带 有线电视
安徽合肥 安徽合肥 40.00 权益法
网络有限公司 网络传输
浏阳国安广电宽带 有线电视
湖南浏阳 湖南浏阳 49.00 权益法
网络有限责任公司 网络传输
湘潭国安广播电视 有线电视
湖南湘潭 湖南湘潭 49.00 权益法
信息网络有限公司 网络传输
岳阳市有线电视宽带网 有线电视
湖南岳阳 湖南岳阳 49.00 权益法
络有限公司 网络传输
长沙国安广播电视 有线电视
湖南长沙 湖南长沙 49.00 权益法
宽带网络有限公司 网络传输
山东广电网络威海 有线电视
山东威海 山东威海 31.58 权益法
有限公司 网络传输
②联营企业
江苏省广电有线信息网 有线电视网
江苏 江苏 11.99 权益法
络股份有限公司 络传输
河南有线电视网络 有线电视网
河南 河南 24.50 权益法
集团有限公司 络传输
北京华瑞网研科技
北京 北京 信息服务 35.00 权益法
有限公司
海宁国安精进股权
投资合伙企业 北京 北京 投资 - 权益法
(有限合伙)
天津国安盟固利新材料
天津 天津 电极材料 17.84 权益法
科技股份有限公司
140
持股比例(%) 对合营企业或
合营企业或联营 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
企业名称 的会计处理方
直接 间接
法
三六零安全科技股份有
北京 苏州 互联网安全 1.64 权益法
限公司
河北广电信息网络 有线电视网
河北 河北 9.70 权益法
集团股份有限公司 络传输
中信国安盟固利动力科 动力电池生
北京 北京 权益法
技有限公司 产 32.30
湖北省广播电视信息网 有线电视网
络股份有限公司
湖北 湖北 络传输
8.56 权益法
安徽广电信息网络 有线电视网
安徽 安徽 络传输
14.84 权益法
股份有限公司
信息、互联网
亦非云互联网技术（上
上海 上海 科技相关业 26.07 权益法
海）有限公司
务
本公司对合伙企业海宁国安精进股权投资合伙企业(有限合伙)具有重大影响：根
据有限合伙协议，本公司之子公司为普通合伙人之一，本公司也为其主要的有限
合伙人之一，对其经营投资活动有重大影响。
141
（2）重要合营企业的主要财务信息：
合肥有线 浏阳广电 湘潭国安 岳阳有线
项目
期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产 701,987,944.89 717,794,659.57 45,457,027.10 77,170,522.70 59,190,295.77 45,636,527.45 28,001,057.31 24,000,679.53
其中：现金和现金等价物 604,162,648.08 667,033,044.61 430,780.39 11,440,067.47 25,710,922.61 21,296,543.32 18,319,503.32 11,108,158.31
非流动资产 468,276,484.70 480,613,279.16 173,572,534.46 135,398,387.90 232,989,909.21 238,864,680.35 131,288,934.64 137,861,517.86
资产合计 1,170,264,429.59 1,198,407,938.73 219,029,561.56 212,568,910.60 292,180,204.98 284,501,207.80 159,289,991.95 161,862,197.39
流动负债 597,513,037.11 594,241,535.25 77,405,697.45 55,122,968.66 29,196,929.21 10,219,363.38 46,347,492.44 36,307,742.76
非流动负债 23,662,471.47 39,050,746.28 24,649,224.40 40,514,243.00 -- 1,150,000.00 -- --
负债合计 621,175,508.58 633,292,281.53 102,054,921.85 95,637,211.66 29,196,929.21 11,369,363.38 46,347,492.44 36,307,742.76
净资产 549,088,921.01 565,115,657.20 116,974,639.71 116,931,698.94 262,983,275.77 273,131,844.42 112,942,499.51 125,554,454.63
其中：少数股东权益 9,621,342.50 8,411,047.15 -- -- -- -- 14,091,469.92 14,659,665.82
归属于母公司的所有者权益 539,467,578.51 556,704,610.05 116,974,639.71 116,931,698.94 262,983,275.77 273,131,844.42 98,851,029.59 110,894,788.81
按持股比例计算的净资产份额 215,787,031.40 222,681,844.02 57,317,573.46 57,296,532.48 128,861,805.13 133,834,603.77 48,437,004.50 54,338,446.52
调整事项 -- -- -- -- -- -- -- --
对合营企业权益投资的账面价值 215,787,031.39 222,681,844.01 57,321,508.53 57,300,467.55 123,137,805.13 128,110,603.77 48,437,004.49 54,338,446.51
存在公开报价的权益投资的公允
-- -- -- -- -- -- -- --
价值
142
续（1）：
合肥有线 浏阳广电 湘潭国安 岳阳有线
项目
本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
营业收入 313,067,151.85 375,934,253.15 53,127,193.45 55,949,078.98 73,615,736.35 84,315,589.42 51,536,472.99 66,101,973.39
财务费用 -8,520,920.73 -7,757,677.70 4,625,535.95 3,613,754.19 2,856,644.38 1,655,934.95 860,828.37 519,698.25
所得税费用 1,938,054.77 2,669,620.91 -- -- -- -- 4,351.81 53,087.24
净利润 113,973,263.81 133,169,555.81 2,042,940.77 4,028,583.48 4,871,502.46 11,929,530.86 901,624.86 15,134,558.71
终止经营的净利润 -- -- -- -- -- -- -- --
其他综合收益 -- -- -- -- -- -- -- --
综合收益总额 113,973,263.81 133,169,555.81 2,042,940.77 4,028,583.48 4,871,502.46 11,929,530.86 901,624.86 15,134,558.71
企业本期收到的来自
52,000,000.00 52,000,000.00 980,000.00 1,470,000.00 8,374,374.84 9,447,077.42 6,621,654.19 7,942,282.02
合营企业的股利
143
续：（2）
长沙有线 威海有线
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产 96,005,914.47 91,877,783.66 98,995,062.50 88,714,032.32
其中：现金和现金等价物 66,757,820.20 61,137,861.30 50,937,777.55 36,288,787.17
非流动资产 452,125,190.20 471,302,213.20 663,367,922.86 699,841,537.02
资产合计 548,131,104.67 563,179,996.86 762,362,985.36 788,555,569.34
流动负债 89,802,270.07 133,513,305.03 338,418,040.56 377,976,698.26
非流动负债 143,221,333.33 96,562,666.67 -- --
负债合计 233,023,603.40 230,075,971.70 338,418,040.56 377,976,698.26
净资产 315,107,501.27 333,104,025.16 423,944,944.80 410,578,871.08
其中：少数股东权益 -- -- -- --
归属于母公司的所有者权益 315,107,501.27 333,104,025.16 423,944,944.80 410,578,871.08
按持股比例计算的净资产份额 154,402,675.62 163,220,972.33 133,881,813.57 129,660,807.49
调整事项 -- -- -- --
对合营企业权益投资的账面价值 154,402,675.60 163,220,972.31 133,881,813.56 129,660,807.48
存在公开报价的权益投资的公允价值 -- -- -- --
续（3）：
长沙有线 威海有线
项目
本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
营业收入 210,529,838.01 241,862,087.94 264,621,836.88 289,278,348.98
财务费用 4,731,863.98 4,368,614.95 2,548,765.09 2,133,914.26
所得税费用 -- -- -- --
净利润 2,003,476.11 10,001,878.66 13,366,073.72 16,136,936.40
终止经营的净利润 -- -- -- --
其他综合收益 -- -- -- --
综合收益总额 2,003,476.11 10,001,878.66 13,366,073.72 16,136,936.40
企业本期收到的来自
9,800,000.00 19,600,000.00 -- --
合营企业的股利
144
（3）重要联营企业的主要财务信息：
江苏广电 河南有线 华瑞网研 海宁精进
项目
期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产 8,139,970,765.27 8,753,615,018.30 948,151,212.79 904,134,280.16 80,063,951.27 80,251,526.09 11,938,562.30 16,374,914.85
非流动资产 24,090,052,224.62 23,449,873,473.21 4,285,522,271.03 4,567,691,703.27 29,839,908.15 32,143,510.41 194,581,500.00 194,581,500.00
资产合计 32,230,022,989.89 32,203,488,491.51 5,233,673,483.82 5,471,825,983.43 109,903,859.42 112,395,036.50 206,520,062.30 210,956,414.85
流动负债 9,112,298,035.00 9,321,680,681.50 1,686,996,665.83 2,509,393,305.76 17,554,853.81 18,241,887.75 -- --
非流动负债 900,198,091.91 904,183,687.82 2,165,407,549.53 1,371,827,068.75 24,864,557.89 23,176,354.86 -- --
负债合计 10,012,496,126.91 10,225,864,369.32 3,852,404,215.36 3,881,220,374.51 42,419,411.70 41,418,242.61 -- --
净资产 22,217,526,862.98 21,977,624,122.19 1,381,269,268.46 1,590,605,608.92 67,484,447.72 70,976,793.89 206,520,062.30 210,956,414.85
其中：少数股东权益 716,807,777.76 8,617,868,758.42 17,607,100.27 17,438,890.26 -- -- -- --
归属于母公司的所有者权益 21,500,719,085.22 13,359,755,363.77 1,363,662,168.19 1,573,166,718.66 67,484,447.72 70,976,793.89 206,520,062.30 210,956,414.85
按持股比例计算的净资产份额 2,578,842,378.19 2,033,851,817.57 334,097,231.21 385,425,846.07 23,619,556.70 24,841,877.86
调整事项 -- -- 1,297,958,485.28 1,297,958,485.28 32,249,596.99 32,249,596.99 -- --
对联营企业权益投资的账面价值 2,578,842,378.19 2,033,851,818.34 1,632,055,716.48 1,683,384,331.35 55,869,153.69 57,091,474.85 95,300,419.30 96,675,688.60
存在公开报价的权益投资的公允价值 -- -- -- -- -- -- -- --
续：
江苏广电 河南有线 华瑞网研 海宁精进
项目
本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
营业收入 7,884,977,231.67 8,095,104,575.05 955,047,003.01 1,173,350,828.93 30,151,287.48 37,866,444.16 -- --
净利润 801,461,145.45 1,093,025,577.02 -209,336,340.46 52,823,090.91 -3,492,346.17 1,717,594.07 -4,436,352.55 -10,723,585.15
终止经营的净利润 -- -- -- -- -- -- -- --
其他综合收益 -- -- -- -- -- -- -- --
综合收益总额 801,461,145.45 1,093,025,577.02 -209,336,340.46 52,823,090.91 -3,492,346.17 1,717,594.07 -4,436,352.55 -10,723,585.15
企业本期收到的来自联营企业的股利 -- 59,136,996.00 -- -- -- -- -- --
145
续（2）
盟固利新材料 三六零科技 河北广电 亦非云
项目
期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产 1,728,140,101.89 1,299,606,175.15 18,557,259,000.00 13,304,783,000.00 4,811,994,547.56 3,079,834,837.84 184,222,118.44 177,654,437.9
8
非流动资产 602,830,036.76 464,199,604.15 10,791,020,000.00 7,744,823,000.00 6,605,955,729.70 5,848,275,906.18 53,816,385.23 16,479,409.47
资产合计 2,330,970,138.65 1,763,805,779.30 29,348,279,000.00 21,049,606,000.00 11,417,950,277.26 8,928,110,744.02 238,038,503.67 194,133,847.4
5
流动负债 1,469,099,015.57 1,077,406,254.05 4,900,845,000.00 4,369,092,000.00 4,659,148,662.03 4,010,263,859.97 40,791,550.91 68,669,371.11
非流动负债 136,671,704.06 71,172,144.24 167,935,000.00 365,139,000.00 3,579,345,828.49 1,750,509,633.69 -- --
负债合计 1,605,770,719.63 1,148,578,398.29 5,068,780,000.00 4,734,231,000.00 8,238,494,490.52 5,760,773,493.66 40,791,550.91 68,669,371.11
净资产 725,199,419.02 615,227,381.01 24,279,499,000.00 16,315,375,000.00 3,179,455,786.74 3,167,337,250.36 197,246,952.76 125,464,476.3
4
其中：少数股东
14,943,480.19 13,979,801.43 297,245,000.00 267,395,000.00 174,483,853.49 443,615,155.42 -- --
权益
归属于母公司的 125,464,476.3
710,255,938.83 601,247,579.58 23,982,254,000.00 16,047,980,000.00 3,004,971,933.25 2,723,722,094.94 197,246,952.76
所有者权益 4
按持股比例计算的净
126,709,659.49 107,262,568.20 393,308,965.60 279,234,852.00 291,482,277.53 264,201,043.21 51,428,592.49 33,551,333.87
资产份额
调整事项 50,614,705.27 50,614,705.27 1,133,075,559.40 1,133,075,559.40 233,223,343.13 256,549,386.13 7,310,000.00 7,310,000.00
对联营企业权益投资
177,324,364.76 157,877,273.47 1,526,384,525.00 1,412,310,411.40 524,705,620.66 520,750,429.34 58,738,592.49 40,861,333.87
的账面价值
存在公开报价的权益
投资的 -- -- -- -- -- -- -- --
公允价值
146
续（3）
盟固利新材料 三六零科技 河北广电 亦非云
项目
本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
营业收入 2,485,119,858.85 1,408,270,539.92 13,129,263,000.00 12,238,113,000.00 3,330,997,399.14 3,169,400,127.78 201,770,752.99 127,615,224.46
净利润 63,043,669.85 126,913,010.37 3,508,298,000.00 3,421,776,000.00 42,142,194.56 69,523,756.50 21,782,476.42 6,928,982.86
终止经营的净利润 -- -- -- -- -- -- -- --
其他综合收益 -- -- 2,377,805,000.00 -197,585,000.00 -- -- -- --
综合收益总额 63,043,669.85 126,913,010.37 5,886,103,000.00 3,224,191,000.00 42,142,194.56 69,523,756.50 21,782,476.42 6,928,982.86
企业本期收到的来自 - - 299,491.97 - - - -
合营企业的股利
续（4）
动力科技 湖北广电 安徽广电
项目
期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产 2,027,723,007.21 - 2,139,889,261.74 1,111,743,453.63
非流动资产 1,729,888,001.75 - 9,015,445,545.25 3,044,330,094.65
资产合计 3,757,611,008.96 - 11,155,334,806.99 4,156,073,548.28
流动负债 1,859,649,911.61 - 3,069,224,449.28 1,341,519,662.37
非流动负债 530,509,653.22 - 1,418,586,189.31 1,672,028,736.58
负债合计 2,390,159,564.83 - 4,487,810,638.59 3,013,548,398.95
净资产 1,367,451,444.13 - 6,667,524,168.40 1,142,525,149.33
其中：少数股东权益 - - 281,615,425.50 29,809,712.07
147
动力科技 湖北广电 安徽广电
项目
期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数
归属于母公司的所有者权益 1,367,451,444.13 - 6,385,908,742.90 1,112,715,437.26
按持股比例计算的
441,686,816.45 - 546,882,838.83 165,132,534.47
净资产份额
调整事项 665,776,290.37 -- 47,057,524.93
对联营企业权益投资的账面价值 1,107,463,106.82 593,940,363.76 165,132,534.47
存在公开报价的权益投资的公允
-
价值
续（5）
动利科技 湖北广电 安徽广电
项目
本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
营业收入 865,931,080.08 - 2,748,148,343.21 1,097,383,439.98
净利润 -151,366,803.11 - 207,935,625.27 23,153,370.69
终止经营的净利润 - - - -
其他综合收益 - - -7,181,982.76 -
综合收益总额 -151,366,803.11 - 200,753,642.51 23,153,370.69
企业本期收到的来自合营
- - 4,358,794.56 -
企业的股利
148
（6）其他不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息
项目 期末数/本期发生额 期初数/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 62,508,260.53 66,336,469.80
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润 1,556,043.89 -11,203,774.41
其他综合收益 - -
综合收益总额 1,556,043.89 -11,203,774.41
联营企业：
投资账面价值合计 536,617,362.76 103,696,916.37
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润 -3,710,835.38 2,241,200.43
其他综合收益 413,180,935.94
综合收益总额 409,470,100.56 2,241,200.43
说明：对合营企业具有共同控制的依据：本公司投资的有线电视项目，根据双方
的约定对其合营企业的经营和财务活动具有共有的控制，并且该安排的相关活动
必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
3、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
（1）未纳入合并范围的结构化主体的基础信息
本集团未纳入合并范围的结构化主体为 2015 年末本公司参与发起的有限合伙企
业--海宁国安精进股权投资合伙企业（以下简称“精进基金”）。根据有限合伙协议
的相关规定，本集团对该合伙企业不具有控制权。
设立精进基金之目的为主要对国家鼓励支持的战略新兴产业中具有良好成长性
和发展前景的企业进行股权投资，以期所投资企业发展成熟后通过并购重组、
IPO 上市或股权转让等方式实现投资退出，获得股权投资收益。
所有合伙人对精进基金的认缴出资总额为合计不低于人民币伍亿元。本基金合伙
人分为普通合伙人和有限合伙人，首期出资约定情况：其中普通合伙人为西藏国
安睿博投资管理有限公司（本公司之子公司）和北京精进资产管理有限公司，约
定分别出资 500 万元；有限合伙人中约定本公司出资 1.5 亿元，其他有限合伙人
约定合计出资 10,168 万元。
截止 2018 年 12 月 31 日，精进基金处于合伙人缴纳首期出资过程中，本集团已
出资 10000 万元，精进基金实际募集合伙人出资合计 22,168 万元；
截止 2018 年 12 月 31 日，精进基金使用各合伙人投入资金开展投资活动，累计
149
对外投资共四个项目合计 19,458 万元，该基金尚未发生融资行为。
（2）截止 2018 年 12 月 31 日，除已按协议约定缴纳合伙人出资以外，本集团尚
无在财务报表中确认的与企业在精进基金中权益相关的资产和负债。本公司在精
进基金中权益的最大损失敞口为 10,000 万元。
（3）截止 2018 年 12 月 31 日，本集团尚无向精进基金提供财务支持或其他支持
的意图。
（4）截止 2018 年 12 月 31 日，本集团尚无需披露与精进基金相关的额外信息 。
八、金融工具及风险管理
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、应付
账款、其他应付款等。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金
融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的
范围之内。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融
风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管
理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相
应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团定期审阅这些风险管理政
策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变本集团的金融
工具导致的主要风险是信用风险及流动性风险。
（1） 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款
项等。
本集团银行存款主要存放于国有商业银行，本集团预期银行存款不存在重大的信
用风险。
对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人
的财务状况、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等，评估债务人的信用资质，
并设置相应欠款额度与信用期限。本集团定期对债务人信用记录进行监控，对于
信用记录不良的债务人，本集团采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，
以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本
集团没有提供任何可能令本集团承受信用风险的担保。
本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额
35.68%（2017 年：32.81%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他
150
应收款占本集团其他应收款总额的 42.31%（2017 年：46.36%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本集团以交付现金或其他金融资产的方式在履行结算的义务时
发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本集团管理层认为保持充分的现金及现金等价物并对其进行监
控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行
借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
2、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回
报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能调整支付给股东的股利金额、发行新股。
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于
2018 年 12 月 31 日，本集团的资产负债率 47.49%（2017 年 12 月 31 日：55.62% ）。
九、公允价值
按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值
层次可分为：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资
产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输
入值）。
（1）以公允价值计量的项目和金额
于2018年12月31日，以公允价值计量的资产及负债按上述三个层次列示如下：
第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
项目 合计
价值计量 价值计量 价值计量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
可供出售金融资产 -- -- -- --
其中：权益工具投资 -- -- -- --
持续以公允价值计量的资产总额 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
非同一控制下的企业合并中取得的被购
-- -- -- --
买方各项可辨认资产
非持续以公允价值计量的资产总额 -- -- -- --
151
本年度，本集团的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层
次之间的转换，亦无转入或转出第三层次的情况。
对于在活跃市场上交易的金融工具，本集团以其活跃市场报价确定其公允价值。
（2）本集团不存在不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额
十、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
母公司 注册资本 母公司对公司持 母公司对公
注册地 业务性质 司表决权比
名称 (万元) 股比例%
例%
中信国安 北京市朝阳区关
项目投资 650,000.00 36.44 36.44
有限公司 东店北街 1 号
本公司最终控制方为无实际控制人。中信国安有限公司之母公司主要股东为中国
中信集团有限公司。
2、本公司的子公司情况
子公司情况详见附注七、1。
3、本集团的合营企业和联营企业情况
重要的合营和联营企业情况详见附注七、2。
本期与本集团发生关联方交易，或前期与本集团发生关联方交易形成余额的其他
合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本集团关系
北京北邮国安技术股份有限公司 公司联营企业
亦非云互联网技术（上海）有限公司 公司联营企业
天津国安盟固利新材料科技股份有限公司 公司联营企业
中信国安盟固利电源技术有限公司 公司联营企业之子公司
天津国安盟固利新能源有限公司 公司联营企业之子公司
中信国安城市运营科技（北京）有限公司 公司联营企业
长沙国安广播电视宽带网络有限公司 公司合营企业
浏阳国安广电宽带网络有限责任公司 公司合营企业
海宁国安精进股权投资合伙企业(有限合伙) 公司联营企业
湖北省广播电视信息网络股份有限公司 公司联营企业
河北广电信息网络集团股份有限公司 公司联营企业
上海中信国安科技工程有限公司 公司联营企业
152
4、本集团的其他关联方情况
关联方名称 与本集团关系
中信银行股份有限公司 受中国中信集团有限公司控制
中信建设有限责任公司 受中国中信集团有限公司控制
中信保诚人寿保险有限公司 受中国中信集团有限公司控制
北京中信国际大厦物业管理有限公司 受中国中信集团有限公司控制
中信数字媒体网络有限公司 受中国中信集团有限公司控制
中信国安集团有限公司 控股股东之母公司
中信国安第一城国际会议展览有限公司 与控股股东同一母公司
峨眉山中信国安项目管理有限公司 与控股股东同一母公司
世纪爱晚投资有限公司 与控股股东同一母公司
中信网络有限公司 受中国中信集团有限公司控制
青海中信国安科技发展有限公司 2014 年为子公司，现已出售
中信科技发展有限公司 受中国中信集团有限公司控制
国安社区（北京）科技有限公司 与控股股东同一母公司
5、关联交易情况
（1）关联采购与销售情况
①采购商品、接受劳务
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
天津国安盟固利新材料科技股份有限公司 材料费、加工费 91,339,434.91 51,888,747.99
材料费、电费、水费、土
中信国安盟固利电源技术有限公司 36,640,154.24 11,204,991.11
地租金
北京北邮国安技术股份有限公司 软件及设备采购 34,281,222.85 47,378,691.26
湖北省广播电视信息网络股份有限公司 推广费 50,136,811.20 -
河北广电信息网络集团股份有限公司 推广费 30,374,666.03 -
亦非云互联网技术（上海）有限公司 软件及设备采购 15,873,377.37 54,759,307.06
世纪爱晚投资有限公司 财务顾问费 9,433,962.26 20,000,000.00
上海中信国安科技工程有限公司 工程款 2,111,109.07 -
中信国安第一城国际会议展览有限公司 房租 1,800,000.00 1,800,000.00
中信数字媒体网络有限公司 卫星租赁 1,475,973.79 -
长沙国安广播电视宽带网络有限公司 机顶盒管理费及设备费 418,213.24 3,223,140.38
中信网络有限公司 电信服务费、卫星租金 273,056.61 1,471,219.11
合计 274,157,981.57 191,726,096.91
153
②出售商品、提供劳务
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
电信增值服务、通信服
中信银行股份有限公司 1,029,481,602.15 681,633,807.20
务
湖北省广播电视信息网络股份有限公司 技术服务 50,094,811.20 -
河北广电信息网络集团股份有限公司 技术服务 30,261,458.49 -
中信建设有限责任公司 弱电集成、通信服务 19,848,772.27 15,974,595.23
中信国安城市运营科技（北京）有限公司 弱电集成 12,940,455.04 16,101,523.79
长沙国安广播电视宽带网络有限公司 服务费 5,991,449.98 3,922,669.56
国安社区（北京）科技有限公司 服务费 4,831,053.93 -
中信保诚人寿保险有限公司 电信增值服务 6,105,881.05 9,284,133.98
海宁国安精进股权投资合伙企业（有限合伙） 管理费 2,515,849.06 2,806,601.94
浏阳国安广电宽带网络有限责任公司 服务费 2,308,043.04 1,543,603.76
峨眉山中信国安项目管理有限公司 弱电集成 2,266,214.71 2,147,257.73
中信科技发展有限公司 服务费 1,359,792.09 -
北京中信国际大厦物业管理有限公司 弱电集成 -- 1,374,477.03
（2）关联担保情况
担保是否
担保 担保
担保方 被担保方 担保内容 担保金额 已经履行
起始日 终止日
完毕
中信国安集
公司 银行借款 843,000,000.00 2017/12/19 2020/12/19 否
团有限公司
小计 843,000,000.00
中信国安广视
公司 融资租赁 670,112,890.92 2018/9/14 2021/12/3 否
网络有限公司
中信国安信息 短期借款、信用
公司 108,543,813.61 2015/7/22 2021/1/26 否
科技有限公司 证、保函
中信国安盟固利动
公司 短期借款 500,000,000.00 2018/4/20 2019/12/14 否
力科技有限公司
天津国安盟固利新 长期借款、融资
公司 468,767,898.16 2017/8/11 2021/12/8 否
能源有限公司 租赁
青海中信国安科技
公司 融资租赁 163,549,642.45 2011/1/10 2021/1/24 否
发展有限公司
小计 1,910,974,245.14
154
6、关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
期末数 期初数
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 中信建设有限责任公司 34,161,728.76 2,522,721.34 21,429,654.04 1,439,052.02
应收账款 中信银行股份有限公司 32,029,407.52 811,310.25 24,776,056.07 725,023.12
湖北省广播电视信息网
应收账款 29,550,800.00 1,625,294.00 -- --
络股份有限公司
河北广电信息网络集团
应收账款 24,380,340.00 1,340,918.70 -- --
股份有限公司
中信国安城市运营科技
应收账款 17,595,285.43 1,083,257.68 8,658,084.05 476,194.62
（北京）有限公司
长沙国安广播电视宽带
应收账款 5,240,727.83 288,240.03 -- --
网络有限公司
浏阳国安广电宽带网络
应收账款 3,172,986.00 207,869.13 1,041,220.00 57,267.10
有限责任公司
国安社区（北京）科技有
应收账款 2,489,760.84 111,055.93 -- --
限公司
中信保诚人寿保险有限
应收账款 1,192,867.87 53,702.83 555,170.02 30,534.35
公司
应收账款 中信科技发展有限公司 848,950.59 31,102.51 -- --
中信国安城市运营科技
其他应收款 31,095,929.97 2,391,776.15 4,700,000.00 258,500.00
（北京）有限公司
155
（2）应付关联方款项
项目名称 关联方 期末数 期初数
应付账款 北京北邮国安技术股份有限公司 58,110,687.21 75,457,035.07
应付账款 湖北省广播电视信息网络股份有限公司 42,469,003.57 --
应付账款 河北广电信息网络集团股份有限公司 34,343,619.65 --
应付账款 世纪爱晚投资有限公司 9,433,962.26 --
应付账款 上海中信国安科技工程有限公司 6,891,027.34 --
应付账款 中信国安第一城国际会议展览有限公司 5,376,482.00 --
应付账款 亦非云互联网技术（上海）有限公司 6,041,033.39 --
应付账款 天津国安盟固利新材料科技股份有限公司 -- 23,287,000.00
预收账款 天津国安盟固利新能源有限公司 1,168,248.40 --
预收账款 峨眉山中信国安项目管理有限公司 215,020.60
其他应付款 中信国安集团有限公司及子公司 18,452,733.97 21,452,733.97
十一、承诺及或有事项
1、重要的承诺事项
（1）资本承诺
已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺 期末数 期初数
对外投资承诺 -- 111,500,000.00
（2）经营租赁承诺
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 期末数 期初数
资产负债表日后第 1 年 1,800,000.00 1,800,000.00
资产负债表日后第 2 年 1,800,000.00 1,800,000.00
资产负债表日后第 3 年 1,800,000.00 1,800,000.00
以后年度 3,150,000.00 4,950,000.00
合 计 8,550,000.00 10,350,000.00
（3）截至 2018 年 12 月 31 日，本集团不存在其他应披露的承诺事项。
2、或有事项
（1）截至 2018 年 12 月 31 日，公司为下列单位贷款提供保证，详见附注十、
156
5（2）关联担保。
被担保单位 金额
一、子公司 778,656,704.53
二、其他公司 1,132,317,540.61
合 计 1,910,974,245.14
说明：公司为原子公司青海中信国安科技发展有限公司的担保将于到期后自动解
除，均有中信国安集团有限公司提供反担保，公司为原子公司中信国安盟固利动
力科技有限公司、天津国安盟固利新能源有限公司的担保将于到期后自动解除，
均有荣盛控股股份有限公司提供反担保；本集团为公司经营活动开具保函
1,544.38 万元。
（2）经本公司第五届董事会第九十一次会议审议通过，本公司将海宁国安睿威
股权投资合伙企业（有限合伙）持有的天津奇信志成科技有限公司、三六零安全
科技股份有限公司、三六零金融、北京奇飞翔艺商务咨询有限公司股权 34.36
亿元质押给招商银行股份有限公司深圳分行用于办理奇虎 360 私有化银团贷款。
截至 2018 年 12 月 31 日，本集团不存在其他应披露的或有事项。
十二、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
截至 2019 年 4 月 26 日，中信国安有限公司持有公司股份数量为 1,428,488,345
股，占公司股份总数的 36.44%，其所持有公司股份累计质押的股份数量为
1,419,410,000 股，占公司股份总数的 36.21%；其所持有公司股份累计被司法冻
结的数量为 1,428,488,345 股，占公司股份总数的 36.44%；其所持有公司股份累
计被轮候冻结的数量为 558,637,429 股，占公司股份总数的 14.25%。
2、其他资产负债表日后事项说明
截至 2019 年 4 月 26 日，本集团不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十三、其他重要事项
1、重要资产转让及出售
经 2018 年 6 月 7 日召开的第六届董事会第五十四次会议审议通过，公司向荣盛
控股股份有限公司（以下简称“荣盛控股”）转让中信国安盟固利动力科技有限公
司（以下简称“盟固利动力”）31.80%股权，转让价格以盟固利动力截止 2017 年
12 年 31 日股东全部权益评估值为基础，经交易双方协商转让价格确定为 21.72
亿元。上述转让完成后，盟固利动力控股股东由公司变更为荣盛控股，不再纳入
本公司合并报表范围。
2、分部报告
157
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分
为三个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确
定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及
评价其业绩。
本集团报告分部包括：信息服务、产品销售和房地产开发。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些
会计政策及计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
（1） 分部利润或亏损、资产及负债
本期或本期期末 信息服务 产品销售 房地产开发 抵销 合计
营业收入 3,308,375,281.28 663,110,479.52 2,882,316.45 3,974,368,077.25
营业成本 2,935,107,033.23 538,239,314.57 1,095,510.59 3,474,441,858.39
营业费用 856,328,847.24 193,262,072.93 89,898,007.17 1,139,488,927.34
营业利润/(亏损) 2,414,792,165.37 -79,366,317.87 -87,784,583.60 2,247,641,263.90
资产总额 16,804,874,262.54 451,084,130.28 1,811,656,758.24 -1,478,044,322.22 17,589,570,828.84
负债总额 5,174,972,635.03 16,081,931.81 1,684,225,794.08 1,478,044,322.22 8,353,324,683.14
补充信息：
资本性支出 957,139,796.77 339,302,986.49 1,325,323.36 1,297,768,106.62
折旧和摊销费用 158,208,944.66 35,573,582.97 2,518,569.03 196,301,096.66
资产减值损失 69,246,040.98 27,162,731.88 436,113.33 96,844,886.19
上期或上期期末 信息服务 产品销售 房地产开发 抵销 合计
营业收入 2,384,313,685.30 1,975,528,152.29 2,547,893.71 - 4,362,389,731.30
营业成本 2,162,036,033.63 1,391,546,648.79 796,687.68 - 3,554,379,370.10
营业费用 591,711,247.28 293,383,676.91 31,624,005.52 916,718,929.71
营业利润/(亏损) -81,330,758.73 542,328,626.68 -31,125,123.40 429,872,744.55
资产总额 13,418,432,044.03 3,696,653,641.63 1,201,673,574.77 -1,514,956,799.77 16,801,802,460.66
负债总额 5,261,253,805.43 1,582,899,023.09 986,250,029.09 1,514,956,799.77 9,345,359,657.38
补充信息：
资本性支出 359,108,669.97 685,572,541.40 1,380,730.08 1,046,061,941.45
折旧和摊销费用 44,718,324.56 38,624,157.57 2,297,958.32 85,640,440.45
资产减值损失 21,318,102.21 49,559,852.06 1,295,216.88 72,173,171.15
158
（2） 其他分部信息
①主营业务
本期发生额 上期发生额
行业名称
收入 成本 收入 成本
信息及服务 3,294,511,112.87 2,925,586,280.74 2,367,157,906.29 2,146,511,212.84
产品销售 649,125,856.79 533,477,913.35 1,956,845,959.30 1,380,426,530.37
合 计 3,943,636,969.66 3,459,064,194.09 4,324,003,865.59 3,526,937,743.21
②地区信息
其他国家
本期或本期期末 中国境内 香港及澳门 抵销 合计
或地区
对外交易收入 3,974,368,077.25 3,974,368,077.25
非流动资产 14,089,616,917.88 14,089,616,917.88
其他国
上期或上期期末 中国境内 香港及澳门 抵销 合计
家或地区
对外交易收入 4,362,389,731.30 4,362,389,731.30
非流动资产 11,864,983,411.82 11,864,983,411.82
③对主要客户的依赖程度：主营业务收入中从信息及服务行业的某一户客户处，
所获得的收入占本集团总收入的 25.90%；无收入超过本集团总收入 10%以上的
其他客户。
3、政府补助
（1）计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量
本期结转 与资产
本期结转
本期新增 其他 期末 计入损益 相关/与
补助项目 种类 期初余额 计入损益
补助金额 变动 余额 的列报 收益相
的金额 关
项目
基础设施建 与资产
财政拨款 92,198,000.00 - 3,957,250.00 -88,240,750.00 - 其他收益
设补偿款 相关
与资产
技术改造课
财政拨款 34,770,456.20 18,629,305.95 1,240,149.87 -51,312,112.28 847,500.00 其他收益 相关/与
题款
收益相
关
各项财政补 与收益
财政拨款 18,327,916.14 7,963,316.14 -10,364,600.00 - 其他收益
助款 相关
合 计 126,968,456.20 28,993,905.95 5,197,399.87 -149,917,462.28 847,500.00 - --
159
（2）采用总额法计入当期损益的政府补助情况
上期计入损益 本期计入损益 计入损益的 与资产相关
补助项目 种类
的金额 的金额 列报项目 /与收益相关
基础设施建设
财政拨款 4,346,297.30 3,957,250.00 其他收益 与资产相关
补偿款
与收益相关
技术改造课题款 财政拨款 23,694,001.85 1,240,149.87 其他收益
/与资产相关
人才培养专项基金 财政拨款 1,160,000.00 - 其他收益 与收益相关
税收返还 财政拨款 406,894.62 7,963,316.14 其他收益 与收益相关
稳岗津贴款 财政拨款 1,322,787.21 814,737.56 其他收益 与收益相关
各项财政补助款 财政拨款 2,787,544.62 356,319.84 其他收益 与收益相关
税务局
增值税即征即退 -- 548,342.57 其他收益 与收益相关
税收返还
合 计 33,717,525.60 14,880,115.98
（3）本期本公司无返还政府补助的情况。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
2、 项 目 期末数 期初数
应收票据 -- 100,000,000.00
应收账款 12,149,579.18 19,386,078.62
合 计 12,149,579.18 119,386,078.62
（1）应收票据
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 -- 100,000,000.00
（2）应收账款
①应收账款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏
-- -- -- -- --
账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账准备 6,305,760.30 42.77 2,593,656.52 41.13 3,712,103.78
按其他方法计提坏账准备 8,437,475.40 57.23 -- -- 8,437,475.40
单项金额虽不重大但单项计
-- -- -- -- --
提坏账准备的应收账款
合 计 14,743,235.70 100.00 2,593,656.52 -- 12,149,579.18
160
应收账款按种类披露（续）
期初数
种类
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏
-- -- -- -- --
账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账准备 4,939,492.00 22.72 2,356,688.78 47.71 2,582,803.22
按其他方法计提坏账准备 16,803,275.40 77.28 -- -- 16,803,275.40
单项金额虽不重大但单项计
-- -- -- -- --
提坏账准备的应收账款
合 计 21,742,767.40 100.00 2,356,688.78 -- 19,386,078.62
说明：A、账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
1 年以内 1,817,950.30 28.84 99,987.27 5.50 1,717,963.03
1至2年 832,580.00 13.20 83,258.00 10.00 749,322.00
2至3年 862,917.50 13.68 172,583.50 20.00 690,334.00
3至4年 508,972.50 8.07 152,691.75 30.00 356,280.75
4至5年 330,340.00 5.24 132,136.00 40.00 198,204.00
5 年以上 1,953,000.00 30.97 1,953,000.00 100.00 --
合 计 6,305,760.30 100.00 2,593,656.52 3,712,103.78
账龄 期初数
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
1 年以内 1,013,646.00 20.51 55,750.53 5.50 957,895.47
1至2年 906,717.50 18.36 90,671.75 10.00 816,045.75
2至3年 625,720.50 12.67 125,144.10 20.00 500,576.40
3至4年 440,408.00 8.92 132,122.40 30.00 308,285.60
4至5年 -- -- -- -- --
5 年以上 1,953,000.00 39.54 1,953,000.00 100.00 --
合 计 4,939,492.00 100.00 2,356,688.78 2,582,803.22
161
B、组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 账面余额 坏账准备 计提比例%
其他组合 8,437,475.40 -- --
②本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金 236,967.74 元；本期无收回或转回坏账准备金额。
③本期无实际核销的应收账款情况
④按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 12,879,248.20 元，占应
收账款期末余额合计数的比例 87.36 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额
2,856,494.89 元。
2、其他应收款
项 目 期末数 期初数
应收股利 19,152,735.11 82,135,580.92
其他应收款 1,932,342,648.35 1,197,499,193.57
合 计 1,951,495,383.46 1,279,634,774.49
（1）应收股利
项 目 期末数 期初数
荆州市视信网络有限公司 5,530,396.46 5,530,396.46
河北广电网络集团秦皇岛有限公司 2,450,000.00 2,450,000.00
益阳国安广播电视宽带网络有限责任公司 655,184.46 655,184.46
岳阳市有线电视宽带网络有限公司 5,617,154.19 --
长沙国安广播电视宽带网络有限公司 4,900,000.00 --
北京北邮国安技术股份有限公司 -- 17,400,000.00
北京鸿联九五信息产业有限公司 -- 56,100,000.00
合 计 19,152,735.11 82,135,580.92
162
（2）其他应收款
①其他应收款按种类披露
期末数
种类
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
单项金额重大并单项计提坏账准
-- -- -- -- --
备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账准备 24,086,312.27 1.23 24,051,679.91 99.86 34,632.36
按其他方法计提坏账准备 1,932,308,015.99 98.77 -- -- 1,932,308,015.99
单项金额虽不重大但单项计提坏
-- -- -- -- --
账准备的其他应收款
合 计 1,956,394,328.26 100.00 24,051,679.91 -- 1,932,342,648.35
其他应收款按种类披露（续）
期初数
种类 计提比
金额 比例% 坏账准备 净额
例%
单项金额重大并单项计提坏
-- -- -- -- --
账准备的其他应收款
按账龄分析法计提坏账准备 24,049,664.27 1.97 24,049,664.27 100.00 --
按其他方法计提坏账准备 1,197,499,193.57 98.03 - - 1,197,499,193.57
单项金额虽不重大但单项计
-- -- -- -- --
提坏账准备的其他应收款
合 计 1,221,548,857.84 100.00 24,049,664.27 -- 1,197,499,193.57
说明：A、按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
1 年以内 36,648.00 0.15 2,015.64 5.50 34,632.36
1至2年 -- -- -- -- --
2至3年 -- -- -- -- --
3至4年 -- -- -- -- --
4至5年 -- -- -- -- --
5 年以上 24,049,664.27 99.85 24,049,664.27 100.00 --
合 计 24,086,312.27 100.00 24,051,679.91 34,632.36
163
期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额
1 年以内 -- -- -- -- --
1至2年 -- -- -- -- --
2至3年 -- -- -- -- --
3至4年 -- -- -- -- --
4至5年 -- -- -- -- --
5 年以上 24,049,664.27 100.00 24,049,664.27 100.00 --
合 计 24,049,664.27 100.00 24,049,664.27 --
B、组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 账面余额 坏账准备 计提比例%
其他组合 1,932,308,015.99 - -
②本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,015.64 元；本期无收回或转回坏账准备金额。
③其他应收款按款项性质披露
项目 期末余额 期初余额
备用金 433,252.46 745,440.42
子公司往来款 1,931,872,483.53 1,196,753,753.15
往来款 24,088,592.27 24,049,664.27
合 计 1,956,394,328.26 1,221,548,857.84
④按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况
占其他应收款
其他应收款 坏账准备期
单位名称 款项性质 账龄 期末余额合数
期末余额 末余额
的比例(%)
中信国安房地产开
往来款 1,203,816,613.15 1 年以内 61.53 --
发有限公司
中信国安广视网络
往来款 503,413,595.30 1 年以内 25.73 --
有限公司
北京鸿联九五信息
往来款 105,566,434.08 1 年以内 5.40 --
产业有限公司
浙江海宁国安睿威
投资合伙企业（有 往来款 86,283,341.00 1 年以内 4.41 --
限合伙）
西藏国安睿博投资
往来款 32,792,500.00 5 年以上 1.68 --
管理有限公司
合 计 -- 1,931,872,483.53 -- 98.75 --
164
3、长期股权投资
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 5,044,642,136.00 -- 5,044,642,136.00 5,495,930,691.31 5,495,930,691.31
对合营企业投资 795,476,099.23 -- 795,476,099.23 821,649,611.43 821,649,611.43
对联营企业投资 3,546,394,448.30 -- 3,546,394,448.30 2,415,497,710.82 2,415,497,710.82
合 计 9,386,512,683.53 -- 9,386,512,683.53 8,733,078,013.56 - 8,733,078,013.56
（1）对子公司投资
本期 减值
计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值 期末
准备 余额
中信国安通信有限公司 1,615,044,416.24 -- -- 1,615,044,416.24 -- --
中信国安房地产开发有限公司 72,952,032.55 -- -- 72,952,032.55 -- --
中信国安信息科技有限公司 143,750,000.00 -- -- 143,750,000.00 -- --
北京鸿联九五信息产业有限公司 43,834,579.98 33,711,444.69 -- 77,546,024.67 -- --
国安浏阳宽带数据通信有限责任公司 30,000,000.00 -- -- 30,000,000.00 -- --
中信国安恒通科技开发有限公司 120,000,000.00 -- -- 120,000,000.00 -- --
中信国安广视网络有限公司 160,000,000.00 -- -- 160,000,000.00 -- --
中信国安盟固利动力科技有限公司 485,000,000.00 -- 485,000,000.00 -- -- --
西藏国安睿博投资管理有限公司 24,000,000.00 -- -- 24,000,000.00 -- --
浙江海宁国安睿威投资合伙企业
2,795,000,000.00 -- -- 2,795,000,000.00 -- --
（有限合伙）
中信通信项目管理有限责任公司 349,662.54 -- -- 349,662.54 -- --
北京国安广传网络科技有限公司
6,000,000.00 -- -- 6,000,000.00
合 计 5,495,930,691.31 33,711,444.69 485,000,000.00 5,044,642,136.00 -- --
165
（2）对联营、合营企业投资
本期增减变动 减值
权益法下 宣告发放 准备
被投资单位 期初余额 计提 期末余额
其他综合 其他权益 期末
追加投资 减少投资 确认的 现金股利 减值 其他
收益调整 变动 余额
投资损益 或利润 准备
①联营企业
北京北邮国安技术股份有限
28,094,627.97 -- -- -302,896.05 -- -- 650,160.00 -- -- 27,141,571.92 --
公司
上海鸿联九五信息技术有限
2,919,147.11 -- -- 3,749,279.22 -- -- -- -- -- 6,668,426.33 --
公司
河南有线电视网络集团有限
1,683,384,331.35 -- -- -51,328,614.87 -- -- -- -- -- 1,632,055,716.48 --
公司
北京华瑞网研科技有限公司 57,091,474.85 -- -- -1,222,321.16 -- -- -- -- -- 55,869,153.69 --
海宁国安精进股权投资合伙
91,782,924.45 -- -- -1,330,905.77 -- -- -- -- -- 90,452,018.68 --
企业(有限合伙)
珠海国安方德股权投资合伙
31,474,775.75 -- 19,700,000.00 -654,277.60 -2,270,717.65 107,554.64 -- -- 8,742,225.86 -
企业（有限合伙）
河北广电信息网络集团股份
520,750,429.34 -- -- 3,955,191.32 -- -- -- -- -- 524,705,620.66
有限公司
北京盛世辉科技有限公司 350,867.00 -- -350,867.00 -- -- -- -- -- -- --
湖北省广播电视信息网络股
549,208,114.56 -- 15,702,778.66 -615,056.76 34,003,321.86 4,358,794.56 -- -- 593,940,363.76 --
份有限公司
安徽广电信息网络股份有限
159,474,394.14 -- 5,658,140.33 -- -- -- -- -- 165,132,534.47 --
公司
中信国安盟固利动力科技有
490,578,293.86 -- -48,891,477.41 -- -- -- -- -- 441,686,816.45 --
限公司
小计 2,415,497,710.82 1,199,611,669.56 19,700,000.00 -75,015,970.33 -2,885,774.41 34,003,321.86 5,116,509.20 -- -- 3,546,394,448.30 --
166
本期增减变动 减值
权益法下 宣告发放 准备
被投资单位 期初余额 计提 期末余额
其他综合 其他权益 期末
追加投资 减少投资 确认的 现金股利 减值 其他
收益调整 变动 余额
投资损益 或利润 准备
②合营企业
合肥有线电视宽带网络有限
222,681,844.01 -- -- 45,105,187.38 -- -- 52,000,000.00 -- -- 215,787,031.39 -
公司
浏阳国安广电宽带网络有限
57,300,467.55 -- -- 1,001,040.98 -- -- 980,000.00 -- -- 57,321,508.53
责任公司
湘潭国安广播电视信息网络
128,110,603.77 -- -- 3,401,576.20 -- -- 8,374,374.84 -- -- 123,137,805.13
有限公司
岳阳市有线电视宽带网络有
54,338,446.51 -- -- 720,212.17 -- -- 6,621,654.19 -- -- 48,437,004.49
限公司
长沙国安广播电视宽带网络
163,220,972.31 -- -- 981,703.29 -- -- 9,800,000.00 -- -- 154,402,675.60
有限公司
益阳国安广播电视宽带网络
49,258,623.07 -- -- 1,387,833.88 -- -- 5,384,253.16 -- -- 45,262,203.79
有限责任公司
河南周口国安广电信息网络
17,077,846.73 -- -- 168,210.01 -- -- -- -- -- 17,246,056.74
有限公司
山东广电网络威海有限公司 129,660,807.48 -- -- 4,221,006.08 -- -- -- -- -- 133,881,813.56
小计 821,649,611.43 -- -- 56,986,769.99 -- -- 83,160,282.19 -- -- 795,476,099.23
合 计 3,237,147,322.25 1,199,611,669.56 19,700,000.00 -18,029,200.34 -2,885,774.41 34,003,321.86 88,276,791.39 - - 4,341,870,547.53
167
4、营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 24,036,301.48 26,373,946.18 23,343,029.37 25,893,463.05
其他业务 8,443,059.76 7,769,859.03 8,394,333.58 8,280,920.94
5、投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 54,060,850.00 390,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -18,029,200.34 83,444,062.58
处置长期股权投资产生的投资收益 1,943,415,383.95 47,125,017.91
可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 -- 7,667,677.37
处置可供出售金融资产取得的投资收益 35,834,631.17 --
其他 -942,407.15 --
合 计 2,014,339,257.63 528,236,757.86
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
项目 本期发生额 说明
非流动性资产处置损益 2,725,142,609.75 --
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - --
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、
14,331,773.41 --
按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
对非金融企业收取的资金占用费 - --
取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位
- --
可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 - --
委托他人投资或管理资产的损益 - --
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - --
债务重组损益 - --
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - --
－168－
项目 本期发生额 说明
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - --
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - --
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - --
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值 - --
变动损益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金
79,781,467.08 --
融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - --
对外委托贷款取得的损益 - --
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - --
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影
- --
响
受托经营取得的托管费收入 - --
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -118,602.56 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目 - --
非经常性损益总额 2,819,137,247.68 --
减：非经常性损益的所得税影响数 427,898,527.28 --
非经常性损益净额 2,391,238,720.40 --
减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 7,362,670.48 --
归属于公司普通股股东的非经常性损益 2,383,876,049.92 --
2、净资产收益率和每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率% 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 24.56 0.5118
扣除非经常性损益后归属于公司普通
-4.62 -0.0964
股股东的净利润
－169－
第十节备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
中信国安信息产业股份有限公司
二〇一九年四月二十六日
－170－