三湘股份有限公司
2014 年一季度报告
证券代码：000863
2014 年 4 月
1
三湘股份有限公司
2014 年一季度报告
目 录
第一节 重要提示 ........................................................................................................................................... 1
第二节 主要财务数据及股东变化 ................................................................................................................. 3
一、主要会计数据和财务指标 ....................................................................................................................... 3
二、非经常性损益项目和金额 ....................................................................................................................... 3
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 ....................................................................................... 3
第三节 重要事项 ............................................................................................................................................. 6
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因 ................................................... 6
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 ........................................................................... 8
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 .............. 8
四、证券投资情况 ......................................................................................................................................... 10
五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 ................................................................................. 10
第四节 财务报表 ........................................................................................................................................... 11
一、财务报表 ................................................................................................................................................. 11
二、审计报告 ................................................................................................................................................. 22
三湘股份有限公司
2014 年一季度报告
第一节 重要提示
重要提示：
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
责任。
公司 2014 年一季度报告已经公司第五届董事会第三十四次会议审议通过。会议应到董事
9 名，实到董事 9 名，没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完
整性无法保证或存在异议。
本公司 2014 年一季度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人董事长黄辉/先生、财务总监李晓红/女士及会计机构负责人(会计主管人员)周
立松/先生声明：保证本报告中财务报告的真实、准确、完整。
释义：
释义项 释义内容
本公司/公司/三湘股份/上市公司 三湘股份有限公司，更名前为深圳和光现代商务股份有限公司。
和光商务 深圳和光现代商务股份有限公司，更名后为三湘股份。
上海三湘 上海三湘（集团）有限公司，其前身为上海三湘股份有限公司。
三湘控股 上海三湘投资控股有限公司，三湘股份之控股股东。
黄卫枝/女士、黄建/先生、许文智/先生、陈劲松/先生、厉农帆/先生、王庆
黄卫枝等 8 名自然人
华/先生、李晓红/女士和徐玉/先生共计 8 名三湘股份之自然人股东。
上海三湘投资控股有限公司、深圳市和方投资有限公司和黄卫枝等 8 名自然
原上海三湘全体股东
人。
上海三湘投资控股有限公司和黄卫枝等 8 名自然人于 2009 年 9 月 23 日签订
三湘控股及其一致行动人
了《一致行动协议书》，在此前重大资产重组中为一致行动人。
西藏利阳科技有限公司，原名深圳市利阳科技有限公司，在和光商务此前重
利阳科技
组前之第一大股东。
和方投资 深圳市和方投资有限公司，为此前重大资产重组所设立的公司。
和光商务将部分资产（即非流动资产）和非金融债务出售给利阳科技，并将
除出售予利阳科技的资产之外的其他资产（即流动资产）、金融债务出售给
此前重大资产重组/此前重组
和方投资，同时，和光商务向原上海三湘全体股东发行股份购买上海三湘
100%股权，提高和光商务的持续经营能力及盈利能力的行为。
上海湘源房地产发展有限公司（以下或称“湘源房产”）的已建项目，位于上
“上海三湘海尚城”
海市宝山区淞南镇。
1 / 22
三湘股份有限公司
2014 年一季度报告
上海湘宸置业发展有限公司（以下或称“湘宸置业”）的已建项目，位于上海
“三湘未来海岸”
市杨浦区新江湾城。
“三湘七星府邸” 上海湘宸置业发展有限公司的已建项目，位于上海市杨浦区新江湾城。
上海城光置业有限公司（以下或称“城光置业”）的已建项目，分为A\B\C\D\E
“三湘四季花城”
五期，位于上海市松江区松江新城。
上海城光置业有限公司的在建项目，为三湘四季花城E块项目，位于上海市
“三湘财富广场三号楼”
松江区松江新城。（推广名）
“三湘商业广场” 上海三湘祥腾湘麒投资有限公司的已建项目，位于上海市松江区泗泾镇。
上海湘虹置业有限公司（以下或称“湘虹置业”）的在建项目，位于上海市闵
“虹桥三湘广场”
行区。
三河市湘德房地产开发有限公司（以下或称“湘德房产”）的拟建项目，位于
“三湘森林海尚城”
河北省三河市燕郊高新技术开发区。（暂定名）
上海湘南置业有限公司（以下或称“湘南置业”）的在建项目，位于上海市嘉
“三湘海尚名邸”
定区南翔镇。
上海中鹰置业有限公司（以下或称“中鹰置业”）的在建项目，位于上海市普
“中鹰黑森林”
陀区万里板块。（推广名，案名“中环凯旋公寓”）
上海湘鼎置业有限公司（以下或称“湘鼎置业”）的拟建项目，位于上海市崇
“海尚黑森林”
明县陈家镇滨江休闲运动居住社区。（暂定名）
中鹰置业 上海中鹰置业有限公司，公司持股 99%之全资子公司。
中鹰投资 上海中鹰投资管理有限公司，持有中鹰置业 1%股权。
2 / 22
三湘股份有限公司
2014 年一季度报告
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 301,403,886.21 159,552,882.02 88.91%
归属于上市公司股东的净利润（元） 17,488,701.17 6,486,933.12 169.6%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
11,524,597.06 3,588,043.01 221.19%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -549,212,482.45 -253,170,549.13 116.93%
基本每股收益（元/股） 0.02 0.01 100%
稀释每股收益（元/股） 0.02 0.01 100%
加权平均净资产收益率（%） 0.95% 0.48% 0.47%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产（元） 9,270,444,418.06 8,076,093,413.78 14.79%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,856,855,054.24 1,839,366,288.64 0.95%
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 738,690,925
公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益
金额
□ 是 √ 否
二、非经常性损益项目和金额
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 12,066.15
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
9,178,000.00 区财政扶持
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -6,120.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
3 / 22
三湘股份有限公司
2014 年一季度报告
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,231,807.34
减：所得税影响额 1,988,034.70
合计 5,964,104.11 --
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 21,623
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
上海三湘投资控股
境内非国有法人 44.64% 329,779,527 329,779,527 质押 314,156,234
有限公司
黄卫枝 境内自然人 20.52% 151,609,659 151,609,659 质押 150,078,989
深圳市和方投资有
境内非国有法人 7.64% 56,407,066 56,407,066
限公司
西藏利阳科技有限
境内非国有法人 5.16% 38,091,696 0
公司
沈阳市技术改造基
境内非国有法人 1.37% 10,128,168 0
金办公室
黄建 境内自然人 1.13% 8,367,048 8,367,048
许文智 境内自然人 1.02% 7,520,942 7,520,942
朱志勤 境内自然人 0.72% 5,341,107 0
李晓红 境内自然人 0.38% 2,820,353 2,820,353
陈劲松 境内自然人 0.38% 2,820,353 2,820,353
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
西藏利阳科技有限公司 38,091,696 人民币普通股 38,091,696
沈阳市技术改造基金办公室 10,128,168 人民币普通股 10,128,168
朱志勤 5,341,107 人民币普通股 5,341,107
郭松林 1,880,000 人民币普通股 1,880,000
唐安光 1,400,000 人民币普通股 1,400,000
邹志豪 1,041,771 人民币普通股 1,041,771
黄志洪 1,000,000 人民币普通股 1,000,000
4 / 22
三湘股份有限公司
2014 年一季度报告
曾国伟 938,500 人民币普通股 938,500
陶福根 872,700 人民币普通股 872,700
庄少美 836,600 人民币普通股 836,600
三湘控股、黄卫枝、黄建、许文智、陈劲松、李晓红、王庆华、厉农帆、徐玉系此前
上述股东关联关系或一致行动的说 重大资产重组一致行动人；其中三湘控股实际控制人黄辉与黄卫枝、黄建系亲兄妹、
明 亲兄弟关系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，以及是否属于《上市公司收
购管理办法》规定的一致行动人。
前十大股东参与融资融券业务股东
无
情况说明（如有）
5 / 22
三湘股份有限公司
2014 年一季度报告
第三节 重要事项
一、 报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
（一）主营业务分析
单位：元
本期比上期
项目 2014 年一季度 2013 年一季度 变动原因
增减(%)
主要原因系本期上海三湘海尚城项目、七星府邸
营业收入 301,403,886.21 159,552,882.02 88.91%
项目和未来海岸项目部分交房确认收入所致。
主要原因系本期上海三湘海尚城项目、七星府邸
营业成本 157,583,419.82 75,818,115.94 107.84%
项目和未来海岸项目部分交房确认成本所致。
主要原因系本期收入增加引起营业税及土地增值
营业税金及附加 30,094,731.97 13,049,064.96 130.63%
税增加所致。
主要原因系本期销售人员薪酬及其他费用较上期
销售费用 13,580,679.88 9,207,108.26 47.50%
有所增加所致。
主要原因系本期公司规模扩大导致管理人员薪酬
管理费用 50,880,135.57 32,815,401.47 55.05%
及其他费用较上期有所增加所致。
财务费用 22,459,256.87 17,671,218.65 27.10% 主要原因系本期利息支出增加所致。
主要原因系本期收到的政府补助较上期增加所
营业外收入 9,245,253.39 3,877,356.81 138.44%
致。
营业外支出 1,286,994.58 780.00 164,899.31% 主要原因系本期捐赠 100.00 万元所致。
所得税费用 23,622,168.35 13,699,251.85 72.43% 主要原因系本期交房结转收入缴纳的税金。
（二）现金流分析
单位：元
同比增减 变动原因
项目 2014 年一季度 2013 年一季度
（%）
主要原因系本期项目预售款较
经营活动现金流入小计 1,210,378,389.21 774,419,229.41 56.29%
上期增加所致。
主要原因系本期支付海尚黑森
经营活动现金流出小计 1,759,590,871.66 1,027,589,778.54 71.23%
林项目土地款所致。
经营活动产生的现金流量净额 -549,212,482.45 -253,170,549.13 116.93%
投资活动现金流入小计 19,265.00
-
投资活动现金流出小计 1,232,036.43 190,396.49 547.09% 主要原因系本期购进固定资产
6 / 22
三湘股份有限公司
2014 年一季度报告
增加所致。
投资活动产生的现金流量净额 -1,212,771.43 -190,396.49 536.97%
主要原因系本期取得银行借款
筹资活动现金流入小计 1,809,525,129.08 179,854,432.00 906.11%
较上期增加所致。
主要原因系本期偿还银行借款
筹资活动现金流出小计 1,226,620,300.93 322,782,877.70 280.01%
较上期增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额 582,904,828.15 -142,928,445.70 -507.83%
现金及现金等价物净增加额 32,480,259.70 -396,289,391.32 -108.20%
（三）资产负债表分析
单位：元
2014 年 3 月 31 日 2013 年 3 月 31 日
同比增减
占总资产 重大变动说明
金额 占总资产比例（%） 金额 （%）
比例（%）
主要原因系本期中鹰黑森林项
预付款项 209,314,920.60 2.26% 79,359,549.14 0.98% 1.28%
目预付工程款所致。
主要原因系本期支付上海市规
其他应收款 231,314,897.66 2.50% 129,313,238.66 1.60% 0.89% 划和国土资源管理局竞买地块
保证金 13,080.00 万元所致。
主要原因系本期支付海尚黑森
存货 7,083,805,762.12 76.41% 6,153,322,045.58 76.19% 0.22%
林项目土地款所致。
应付票据 25,035,532.36 0.27% 19,623,061.80 0.24% 0.03% 主要原因系本期新增票据所致。
主要原因系本期支付工程款所
应付账款 360,807,515.75 3.89% 463,902,118.84 5.74% -1.85%
致。
主要原因系本期项目预售款增
预收款项 1,376,926,935.38 14.85% 1,133,727,530.73 14.04% 0.81%
加所致。
主要原因系本期公司预缴营业
应交税费 -10,023,980.55 -0.11% 26,378,001.37 0.33% -0.43%
税及土地增值税所致。
主要原因系本期公司计提的利
应付利息 7,704,194.14 0.08% 6,102,827.83 0.08% 0.01%
息增加所致。
主要原因系本期向三湘控股新
其他应付款 2,001,294,606.76 21.59% 1,591,061,381.50 19.70% 1.89% 增流动资金借款 21,100.00 万元
所致。
主要原因系本期中鹰置业新增
长期借款 3,303,675,129.08 35.64% 2,651,255,129.08 32.83% 2.81%
借款所致。
7 / 22
三湘股份有限公司
2014 年一季度报告
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
关于公司控股股东进行股票质押式回购交易的公告 2014 年 03 月 04 日 巨潮资讯网
限售股份解除限售提示性公告 2014 年 03 月 06 日 巨潮资讯网
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺
事项
承诺事 承诺
承诺方 承诺内容 承诺期限 履行情况
项 时间
收购报
告书或 连带责任保证：若无法按照三湘控股与中鹰投资签署的《关于三 截至目前，上述承诺
2013
权益变 湘股份有限公司的股份远期转让协议》之约定办理股份过户登记 仍在承诺期内，不存
三湘控股 年 10 至今
动报告 手续或其他任何原因导致该协议无法履行，三湘控股以 3.51 亿元 在违背该承诺的情
月
书中所 为限，为中鹰投资的业绩承诺义务承担连带保证责任。 形。
作承诺
（一）避免同业竞争的承诺：1、承诺人将来不从事与重组后的
上市公司相竞争的业务。承诺人将对其控股、实际控制的其他企
业进行监督，并行使必要的权力，促使其遵守本承诺。承诺人及
其控股、实际控制的其他企业将来不会以任何形式直接或间接地
从事与重组后上市公司相同或相似的业务。2、在重组后的上市
公司审议是否与承诺人存在同业竞争的董事会或股东大会上，承
诺人承诺，将按有关规定进行回避，不参与表决。3、如上市公
司认定承诺人或其控股、实际控制的其他企业正在或将要从事的
业务与上市公司存在同业竞争，则承诺人将在上市公司提出异议
后自行或要求相关企业及时转让或终止上述业务。如上市公司进
三湘控股 一步提出受让请求，则承诺人应无条件按具有证券从业资格的中
资产重 及黄辉， 介机构审计或评估后的公允价格将上述业务和资产优先转让给 2009 截至目前，上述承诺
组时所 黄卫枝等 上市公司。4、承诺人保证严格遵守中国证监会、证券交易所的 年 09 至今 仍在承诺期内，不存
作承诺 8 名自然 有关规定及《公司章程》等公司内部管理制度的规定，与其他股 月 在违背该承诺的情形
人 东一样平等的行使股东权利、履行股东义务，不利用大股东的地
位谋取不当利益，不损害公司和其他股东的合法权益。
（二）关于减少和避免关联交易的承诺：1、此前重组完成后，
承诺人将继续严格按照《公司法》等法律法规以及上市公司《公
司章程》的有关规定行使股东权利或者董事权利，在股东大会以
及董事会对有关涉及承诺人事项的关联交易进行表决时，履行回
避表决的义务。2、此前重组完成后，承诺人与上市公司之间将
尽量避免关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时，
保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规
以及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。承诺人和
上市公司就相互间关联事务及交易所做出的任何约定及安排，均
8 / 22
三湘股份有限公司
2014 年一季度报告
不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方
进行业务往来或交易。
（三）维护上市公司独立性的承诺：保持上市公司在人员、资产、
业务、财务、机构等方面的独立性。
截至目前，上述承诺
2012
此前重大资产重组过程中上市公司因此前重组产生的企业所得 仍在承诺期内，不存
利阳科技 年 06 至今
税纳税义务，由利阳科技全额承担。 在违背该承诺的情
月
形。
（一）关于未取得债务同意函的债务承担：上市公司在此前重大
资产重组完成前的债务、责任或其他形式的权利负担均由利阳科
技承担及处理。此前重大资产重组完成后，若上市公司因此前重
大资产重组完成前未能取得债权人同意从上市公司完全剥离的
债务而成为责任主体或被他人追索，上市公司在合理时间内及时
通知利阳科技，由利阳科技负责处理或清偿；如上市公司因该等
事项承担了任何责任或遭受了任何损失，利阳科技应在接到上市 截至目前，上述承诺
三湘控 2009
公司书面通知之日起二十日内负责向债权人清偿或向上市公司 仍在承诺期内，不存
股、利阳 年 09 至今
作出全额补偿。如果利阳科技未能在上述期限内对上市公司作出 在违背该承诺的情
科技 月
全额补偿，则三湘控股将依据上市公司的请求代利阳科技对上市 形。
公司先行作出补偿。
（二）偿债保证金事项：对于未取得债权人同意转移的本公司对
沈阳一冷的担保事项，由三湘控股代利阳科技向本公司汇入
13,373,236.26 元，作为上述债务之“偿债保证金”。如果债权人要
求上市公司偿还债务，则由利阳科技根据《重组框架协议》相关
约定予以承担，或以该偿债保证金予以清偿。
三湘控
截至目前，上述承诺
股、和方 2011
股份锁定承诺：通过此前定向发行所获得的股份自恢复上市之日 仍在承诺期内，不存
投资、黄 年 12 36 个月
起 36 个月内不上市交易或转让。 在违背该承诺的情
卫枝等 8 月
形。
名自然人
三湘控股已于收取中
至远期转
其他对 鹰投资 3.51 亿元之日
让股份过
公司中 向公司提供免息借款：自收取中鹰投资向其支付的本次股份远期 2013 向三湘股份提供免息
户至中鹰
小股东 三湘控股 转让保证金 3.51 亿元之日起至远期转让股份过户至中鹰投资证 年 10 借款，截至目前，上
投资证券
所作承 券帐户之日止，免息向三湘股份提供借款 3.51 亿元。 月、 述承诺仍在承诺期
帐户之日
诺 内，不存在违背该承
止。
诺的情形。
承诺是
否及时 是
履行
9 / 22
三湘股份有限公司
2014 年一季度报告
四、证券投资情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%）值（元） 益（元） 科目
交易性金
股票 601898 中煤能源 286,110 17,000 17,000 74,970 -6,120
融资产
期末持有的其他证券投资 -- -- -- --
合计 286,110 17,000 17,000 74,970 -6,120 -- --
证券投资审批董事会公告披露
重大资产重组前未公告
日期
五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2014 年 01 月 09 日 上海 实地调研 机构 赵强、尹涵 详见投资者互动平台 http://irm.p5w.net/ssgs/S000863/
2014 年 03 月 20 日 上海 实地调研 机构 黄顺卿、苏多永 详见投资者互动平台 http://irm.p5w.net/ssgs/S000863/
10 / 22
三湘股份有限公司
2014 年一季度报告
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：三湘股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 483,086,631.05 450,606,371.35
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 74,970.00 81,090.00
应收票据
应收账款 23,106,340.86 21,601,707.98
预付款项 209,314,920.60 79,359,549.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 231,314,897.66 129,313,238.66
买入返售金融资产
存货 7,083,805,762.12 6,153,322,045.58
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 8,030,703,522.29 6,834,284,002.71
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 549,570,492.29 549,237,419.96
11 / 22
三湘股份有限公司
2014 年一季度报告
投资性房地产 431,932,613.40 440,364,629.52
固定资产 51,022,910.19 50,219,957.90
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 80,122.28 86,440.79
开发支出
商誉 89,749,996.02 89,749,996.02
长期待摊费用 11,636,765.00 11,474,973.04
递延所得税资产 105,747,996.59 100,675,993.84
其他非流动资产
非流动资产合计 1,239,740,895.77 1,241,809,411.07
资产总计 9,270,444,418.06 8,076,093,413.78
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 25,035,532.36 19,623,061.80
应付账款 360,807,515.75 463,902,118.84
预收款项 1,376,926,935.38 1,133,727,530.73
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 400,290.53 316,172.47
应交税费 -10,023,980.55 26,378,001.37
应付利息 7,704,194.14 6,102,827.83
应付股利 399,808.02 399,808.02
其他应付款 2,001,294,606.76 1,591,061,381.50
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
12 / 22
三湘股份有限公司
2014 年一季度报告
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 115,000,000.00 115,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 3,877,544,902.39 3,356,510,902.56
非流动负债：
长期借款 3,303,675,129.08 2,651,255,129.08
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 13,373,236.26 13,373,236.26
递延所得税负债 110,982,580.88 111,290,399.63
其他非流动负债 660,000.00 660,000.00
非流动负债合计 3,428,690,946.22 2,776,578,764.97
负债合计 7,306,235,848.61 6,133,089,667.53
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 235,725,511.00 235,725,511.00
资本公积 159,381.27 159,381.27
减：库存股
专项储备
盈余公积 93,097,561.68 93,097,561.68
一般风险准备
未分配利润 1,527,872,571.71 1,510,383,870.54
外币报表折算差额 28.58 -35.85
归属于母公司所有者权益合计 1,856,855,054.24 1,839,366,288.64
少数股东权益 107,353,515.21 103,637,457.61
所有者权益（或股东权益）合计 1,964,208,569.45 1,943,003,746.25
负债和所有者权益（或股东权益）总
9,270,444,418.06 8,076,093,413.78
计
法定代表人：黄辉 主管会计工作负责人：李晓红 会计机构负责人：周立松
2、母公司资产负债表
编制单位：三湘股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
13 / 22
三湘股份有限公司
2014 年一季度报告
流动资产：
货币资金 370,636.52 56,011.21
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 1,006,000.00 1,000,000.00
应收利息
应收股利
其他应收款 25,051,972.32 24,425,786.60
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 26,428,608.84 25,481,797.81
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,295,009,454.40 2,295,009,454.40
投资性房地产
固定资产 2,616.14 2,944.61
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 2,295,012,070.54 2,295,012,399.01
资产总计 2,321,440,679.38 2,320,494,196.82
流动负债：
14 / 22
三湘股份有限公司
2014 年一季度报告
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 10,000,942.96 10,000,942.96
预收款项
应付职工薪酬
应交税费
应付利息
应付股利 399,808.02 399,808.02
其他应付款 616,471,724.82 619,865,924.15
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 626,872,475.80 630,266,675.13
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 13,373,236.26 13,373,236.26
递延所得税负债
其他非流动负债 660,000.00 660,000.00
非流动负债合计 14,033,236.26 14,033,236.26
负债合计 640,905,712.06 644,299,911.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 738,690,925.00 738,690,925.00
资本公积 2,202,829,311.36 2,202,829,311.36
减：库存股
专项储备
盈余公积 21,571,944.79 21,571,944.79
一般风险准备
未分配利润 -1,282,557,213.83 -1,286,897,895.72
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,680,534,967.32 1,676,194,285.43
负债和所有者权益（或股东权益）总 2,321,440,679.38 2,320,494,196.82
15 / 22
三湘股份有限公司
2014 年一季度报告
计
法定代表人：黄辉 主管会计工作负责人：李晓红 会计机构负责人：周立松
3、合并利润表
编制单位：三湘股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 301,403,886.21 159,552,882.02
其中：营业收入 301,403,886.21 159,552,882.02
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 274,503,678.25 148,537,332.70
其中：营业成本 157,583,419.82 75,818,115.94
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 30,094,731.97 13,049,064.96
销售费用 13,580,679.88 9,207,108.26
管理费用 50,880,135.57 32,815,401.47
财务费用 22,459,256.87 17,671,218.65
资产减值损失 -94,545.86 -23,576.58
加：公允价值变动收益（损失以
-6,120.00 -11,390.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
-25,419.65 -326,795.33
填列）
其中：对联营企业和合营
-25,419.65 -326,795.33
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
16 / 22
三湘股份有限公司
2014 年一季度报告
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,868,668.31 10,677,363.99
加：营业外收入 9,245,253.39 3,877,356.81
减：营业外支出 1,286,994.58 780.00
其中：非流动资产处置损
1,403.85 780.00
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
34,826,927.12 14,553,940.80
列）
减：所得税费用 23,622,168.35 13,699,251.85
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,204,758.77 854,688.95
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 17,488,701.17 6,486,933.12
少数股东损益 -6,283,942.40 -5,632,244.17
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.02 0.01
（二）稀释每股收益 0.02 0.01
七、其他综合收益 64.43
八、综合收益总额 11,204,823.20 854,688.95
归属于母公司所有者的综合收益
17,488,765.60 6,486,933.12
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -6,283,942.40 -5,632,244.17
法定代表人：黄辉 主管会计工作负责人：李晓红 会计机构负责人：周立松
注：财务费用涉及金融业务需单独列示汇兑收益项目。
4、母公司利润表
编制单位：三湘股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
营业税金及附加
销售费用
管理费用 658,933.23 165,744.33
财务费用 384.88 86.38
17 / 22
三湘股份有限公司
2014 年一季度报告
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -659,318.11 -165,830.71
加：营业外收入 5,000,000.00
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
4,340,681.89 -165,830.71
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,340,681.89 -165,830.71
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 4,340,681.89 -165,830.71
法定代表人：黄辉 主管会计工作负责人：李晓红 会计机构负责人：周立松
5、合并现金流量表
编制单位：三湘股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 590,712,399.84 587,403,173.16
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
18 / 22
三湘股份有限公司
2014 年一季度报告
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 619,665,989.37 187,016,056.25
经营活动现金流入小计 1,210,378,389.21 774,419,229.41
购买商品、接受劳务支付的现金 1,274,503,770.52 867,718,018.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
48,033,099.09 39,651,178.24
金
支付的各项税费 84,338,740.39 102,261,159.86
支付其他与经营活动有关的现金 352,715,261.66 17,959,422.43
经营活动现金流出小计 1,759,590,871.66 1,027,589,778.54
经营活动产生的现金流量净额 -549,212,482.45 -253,170,549.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
19,265.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 19,265.00
购建固定资产、无形资产和其他
1,232,036.43 190,396.49
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
19 / 22
三湘股份有限公司
2014 年一季度报告
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,232,036.43 190,396.49
投资活动产生的现金流量净额 -1,212,771.43 -190,396.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 10,000,000.00 12,054,432.00
其中：子公司吸收少数股东投资
10,000,000.00 12,054,432.00
收到的现金
取得借款收到的现金 1,799,525,129.08 167,800,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,809,525,129.08 179,854,432.00
偿还债务支付的现金 1,147,105,129.08 290,960,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
79,515,171.85 31,822,877.70
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,226,620,300.93 322,782,877.70
筹资活动产生的现金流量净额 582,904,828.15 -142,928,445.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的
685.43
影响
五、现金及现金等价物净增加额 32,480,259.70 -396,289,391.32
加：期初现金及现金等价物余额 450,606,371.35 823,152,216.93
六、期末现金及现金等价物余额 483,086,631.05 426,862,825.61
法定代表人：黄辉 主管会计工作负责人：李晓红 会计机构负责人：周立松
6、母公司现金流量表
编制单位：三湘股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
20 / 22
三湘股份有限公司
2014 年一季度报告
收到其他与经营活动有关的现金 5,001,404.31 3.62
经营活动现金流入小计 5,001,404.31 3.62
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
金
支付的各项税费 225.60
支付其他与经营活动有关的现金 4,686,779.00 4,423.20
经营活动现金流出小计 4,686,779.00 4,648.80
经营活动产生的现金流量净额 314,625.31 -4,645.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
21 / 22
三湘股份有限公司
2014 年一季度报告
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 314,625.31 -4,645.18
加：期初现金及现金等价物余额 56,011.21 5,627.22
六、期末现金及现金等价物余额 370,636.52 982.04
法定代表人：黄辉 主管会计工作负责人：李晓红 会计机构负责人：周立松
二、审计报告
公司 2014 年一季度报告未经审计。
22 / 22