烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司

      内部控制审计报告




          2014 年 4 月
                            内部控制审计报告
                                                        德师报(审)字(14)第 S0105 号

烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了
烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司(以下简称“张裕股份”)2013 年 12 月 31 日的财务报告内
部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价
指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是张裕股份董事会的责
任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意
见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变
化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审
计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，张裕股份于 2013 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定
在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。


德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)                     中国注册会计师
        中国上海

                                                           许朝晖


                                                            李勖


                                                      2014 年 4 月 24 日