安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
安徽中鼎密封件股份有限公司
2016 年半年度报告
2016-55
2016 年 08 月
1
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人夏鼎湖、主管会计工作负责人易善兵及会计机构负责人(会计主
管人员)朱建声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，请投资者注意投资风险。
2
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
目录
2016 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 8
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................. 10
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 22
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 29
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 33
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 33
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 34
第九节 财务报告 .............................................................................................................................. 35
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................... 141
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
中鼎股份、公司、本公司 指 安徽中鼎密封件股份有限公司
安徽中鼎控股（集团）股份有限公司，原名安徽省宁国中鼎股份有限
中鼎集团 指
公司
中鼎模具 指 安徽宁国中鼎模具制造有限公司
安徽中鼎减震橡胶技术有限公司，由上海采埃孚中鼎橡胶金属技术有
中鼎减震 指
限公司变更而来
中鼎精工 指 安徽中鼎精工技术有限公司
武汉中鼎 指 武汉中鼎汽车零部件有限公司
安大中鼎 指 安徽安大中鼎橡胶技术开发有限公司
中鼎金亚 指 安徽中鼎金亚汽车管件制造有限公司
欧洲中鼎 指 中鼎欧洲公司
中鼎美国公司 指 ZHONGDING USA INC.
中鼎密封件(美国)有限公司，下辖美国 AB、MRP、BRP 三个全资子
中鼎密封件(美国)公司 指
公司
美国 AB 指 美国中鼎有限公司，原名美国 Allied-Baltic Rubber, Inc.
美国 MRP 指 Michigan Rubber Products, Inc.
美国 BRP 指 Buckhorn Rubber Products, Inc.
中鼎橡塑 指 安徽中鼎橡塑制品有限公司
天津飞龙 指 天津飞龙橡胶制品有限公司
井上中鼎 指 美国井上中鼎橡塑有限公司
中鼎配件 指 广德中鼎汽车配件有限公司
广德中鼎 指 安徽省广德中鼎汽车工具有限公司
芜湖中鼎 指 芜湖中鼎实业有限公司
美国库伯 指 美国 COOPER PRODUCTS, INC.
安徽库伯 指 安徽库伯密封技术有限公司
安徽迎鼎 指 安徽迎鼎进出口贸易有限公司
中鼎美国控股 指 ZHONGDING US HOLDINGS,INC
美国 ACUSHNET 指 Acushnet Rubber Company, Inc.
中鼎动力 指 安徽中鼎动力有限公司
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
宁国中鼎 指 宁国中鼎汽车零部件有限公司
中鼎胶管 指 安徽中鼎胶管制品有限公司
德国 KACO 指 KACO GmbH + Co.KG
天津中鼎 指 天津中鼎汽车零部件有限公司
中鼎欧洲控股 指 Zhongding Holding Europe Ges.m.b.H
广州中鼎 指 广州中鼎汽车零部件有限公司
安徽嘉科 指 嘉科（安徽）密封技术有限公司
挚达中鼎 指 安徽挚达中鼎汽车充电设备有限公司
德国 WEGU 指 WEGU HOLDING GMBH
法国 SOLYEM 指 SOLYEM
瑞士 Green Motion 指 Green Motion SA
奥地利 ADG 指 Austria Druckguss GmbH & Co KG
德国 AMK 指 AMK Holding GmbH & Co. KG
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 中鼎股份 股票代码 000887
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 安徽中鼎密封件股份有限公司
公司的中文简称（如有） 中鼎股份
公司的外文名称（如有） ANHUI ZHONGDING SEALING PARTS CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）ANHUI ZHONGDING
公司的法定代表人 夏鼎湖
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 蒋孝安 蒋伟坚
联系地址 安徽省宁国市经济技术开发区 安徽省宁国市经济技术开发区
电话 0563-4181887 0563-4181887
传真 0563-4181880 转 6071 0563-4181880 转 6071
电子信箱 jiangxa@zhongdinggroup.com jiangwj@zhongdinggroup.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
照注册号
2013 年 12 月 02 安徽工商行政管
报告期初注册 340000000018827 342500259222497 25922249-7
日 理局
2016 年 01 月 19 安徽工商行政管 913418002592224 913418002592224 913418002592224
报告期末注册
日 理局 97F 97F 97F
临时公告披露的指定网站查
2016 年 03 月 25 日
询日期（如有）
临时公告披露的指定网站查 详见公司 2016 年 3 月 25 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的 2016-08 号公
询索引（如有） 告
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 3,637,557,454.47 3,182,283,064.12 14.31%
归属于上市公司股东的净利润（元） 473,024,095.34 386,681,405.90 22.33%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
447,019,555.07 378,703,274.98 18.04%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 326,198,934.04 320,218,729.43 1.87%
基本每股收益（元/股） 0.41 0.35 17.14%
稀释每股收益（元/股） 0 0
加权平均净资产收益率 10.42% 12.43% -2.01%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 10,220,171,637.30 7,471,113,516.82 36.80%
归属于上市公司股东的净资产（元） 5,957,623,707.91 3,663,951,187.10 62.60%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 473,024,095.34 386,681,405.90 5,957,623,707.91 3,663,951,187.10
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
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本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 473,024,095.34 386,681,405.90 5,957,623,707.91 3,663,951,187.10
按境外会计准则调整的项目及金额
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,245,948.44
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
16,532,570.68
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-1,217,028.91
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15,952,816.93
减：所得税影响额 3,075,801.23
少数股东权益影响额（税后） -57,931.24
合计 26,004,540.27 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
2016年上半年，我国乘用车产销分别为 1109.94 万辆和 1104.23 万辆，同比增长 7.32%和 9.23%，面
对错综复杂的国、内外经济环境，公司持续推进国际化战略，先后收购了Green Motion 和AMK等企业，同
时公司自08年以来实施的国际化战略渐渐进入收获期，截止本报告期末，公司已在中国、德国和美国设立
了三大研发中心，在中国、美国、德国、奥地利、匈牙利、法国、斯洛伐克设立了生产基地，通过对全球
资源的有效整合，使公司的技术、品牌、盈利水平、客户群体得到了快速提升，实现了内伸和外延的双轮
驱动，报告期内公司集中优势资源加大了对新能源环保汽车、汽车电子、驾驶辅助、航空航天等领域的开
拓力度，为公司未来的持续、快速发展积极做好了项目孵化和储备。
2016年上半年，在公司全体员工的共同努力下，实现营业收入36.38亿元，同比增长14.31%；归属于上
市公司股东的净利润4.73亿元，同比增长22.33%；扣除非经常性损益的净利润4.47亿元，同比增长18.04%；
公司继续跻身“全球非轮胎橡胶制品行业50强”（名列第19位）。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 3,637,557,454.47 3,182,283,064.12 14.31%
营业成本 2,480,162,989.45 2,193,969,117.81 13.04%
销售费用 165,438,826.77 155,229,134.86 6.58%
管理费用 338,875,143.96 289,616,998.89 17.01%
财务费用 38,730,082.35 28,407,441.75 36.34%
所得税费用 112,612,552.06 78,023,122.96 44.33%
经营活动产生的现金流
326,198,934.04 320,218,729.43 1.87%
量净额
投资活动产生的现金流
-1,698,550,204.73 -762,168,371.20 122.86%
量净额
筹资活动产生的现金流
1,970,240,325.04 583,258,916.48 237.80%
量净额
现金及现金等价物净增
624,597,896.63 182,284,769.94 242.65%
加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
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□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
已完成。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
制造业 3,637,557,454.47 2,480,162,989.45 31.82% 15.41% 14.38% 0.84%
分产品
橡胶制品 3,508,581,530.69 2,376,318,095.91 32.27% 13.33% 11.86% 1.15%
混炼胶 35,490,139.22 30,684,838.06 13.54% -1.45% 5.41% -5.85%
其他 93,485,784.56 73,160,055.48 21.74%
分地区
国内 1,479,773,883.60 895,773,803.40 39.47% 22.30% 19.98% 1.81%
国外 2,157,783,570.87 1,584,389,186.01 26.57% 10.69% 11.21% -0.43%
四、核心竞争力分析
公司主营业务为密封件、特种橡胶制品（汽车、摩托车、电器、工程机械、矿山、铁道、石化、航空
航天等行业基础元件）的研发、生产、销售与服务，连续十年销售收入、出口创汇、利润总额以及主导产
品市场占有率等各项指标位居国内同行业首位。
(1)技术优势
公司设有国家认定的企业技术中心、博士后科研工作站、欧洲研发中心和美国研发中心等研发机构。
在产品设计、配方工艺和模具制造等方面居于同行业前列，特别是近年来通过在海外并购和扩张过程中对
欧美先进技术工艺的引进消化吸收、对先进工装设备的大力引进，行业优势进一步巩固。2016年上半年，
公司进一步整合国内外优势技术资源，优化新产品开发流程，开展全球协同研发合作，技术开发能力稳步
提升，全球化同步研发能力得到大幅提升，实现了与全球主机厂的零距离合作。目前，公司拥有授权专利
457项，其中发明专利93项（含国外发明专利55项）。主持或参与制定国家标准14项、行业标准7项。
(2)管理优势
公司一直以较高的管理水平而闻名，先后通过了ISO/TS16949、ISO14001、ISO/IEC17025等质量、环
境及试验室体系认证。早在2003年就已在公司内部全面实施内部资源管理（ERP），2005年，产品数据管
理（PDM）正式开始运行，2013年启用APQP开发系统，并全面启动实施“数字中鼎”规划。公司通过多年
的实践探索，已建立了一套科学的成本管理方法，及时采取有效措施进行持续改进。
(3)成本优势
橡胶密封件制品行业属劳动密集型产业，具有品种多、批量大，生产过程中人工工序较多，无法全部
实现机械化、自动化等特点，发达国家由于劳动力成本高，而该类产品的单价相对较低，人员工资在产品
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的生产成本中占有较大的比例，从而使得该类产品国际市场售价较高，缺乏价格竞争力。因此该类产品从
发达国家逐步向发展中国家转移是大势所趋，近几年国际市场的走势也充分证明了这一点。
公司在国内同行业处于绝对的龙头位置，通过近几年的收购整合以及自主研发水平的提升，现在公司
已位居全球非轮胎橡胶行业排名第19位，公司拥有全球同步研发、生产、销售、服务能力的同时，还拥有
劳动力成本等优势，通过近年对被收购企业核心技术、工艺的消化吸收，未来公司的品牌价值和核心竞争
力将得到进一步提升。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
1,020,070,000.00 684,000,000.00 49.13%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
Green Motion 于 2009 年在瑞士洛桑市成
立，2010 年 6 月在瑞士洛桑联邦理工大
学安装了首个充电站；2015 年 3 月与瑞
士电信签订了全国经销和支持协议，保
证 7 天 24 小时不间断客户支持。截止目
Green Motion SA 前，Green Motion 在瑞士、法国、比利时 27.28%
和英国拥有超过 640 个充电站在运营（主
要在瑞士），拥有 25 个经销商和 175 个
机构客户（公司和公共机构），在瑞士的
目标市场（公共充电站和高端私人充电
站）拥有超过 60%的市场份额。
ADG 成立于 1978 年，为优质原始设备
制造商和一级制造供应商铸铝件。客户
Austria Druckguss GmbH & Co KG 包括奥迪、宝马、大众汽车以及一级和 100.00%
二级制造供应商博世、吉凯恩、麦格纳、
蒂森克虏伯等。
AMK 总部坐落在德国西南部城市基尔
夏伊姆 ，是电机电池控制系统、驾驶辅
助和底盘电子控制系统供应商，为行业
AMK Holding GmbH & Co. KG 内的领先者。业务分为汽车和驱动控制 100.00%
技术两大模块（汽车业务占比 70%左右，
销售主要集中在其本土市场），产品包括
传统汽车、电动车和混合动力车的电力
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可控系统、电力动力总成等，为特斯拉、
奔驰、宝马、捷豹、路虎、沃尔沃等世
界顶级主机生产商配套，其拥有的伺服
电机驱动技术、电池控制技术、工业自
动化工程技术在近五十年内都处于行业
领先地位。驱动控制技术主要给工程行
业客户提供伺服电机、控制器和驱动技
术等，除汽车行业外客户涵盖了塑料注
塑成型机、纺织机械、烟草机械、制药
机械和食品加工机械自动化驱动控制系
统等行业。
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
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3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 195,924
报告期投入募集资金总额 91,501.47
已累计投入募集资金总额 91,501.47
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
本次非公开发行募集资金总额 195,924 万元，报告期内投入募集资金总额 91,501.47 万元，公司根据项目进展情况，将暂时
闲置的募集资金购买了保本型商业理财产品。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
收购 WEGU Holding
否 62,778 60,927.41 60,927.41 96.88% 3,904 - 否
100%的股权
中鼎股份汽车后市场
否 58,600 0 0 0.00% 0 - 否
“O2O”电商服务平台
中鼎股份橡胶制品装
备自动化及产能提升 否 25,000 0 0 0.00% 0 - 否
项目
中鼎减震减震橡胶制
品装备自动化及产能 否 15,300 574.31 574.31 3.75% 55.52 - 否
提升项目
补充流动资金 否 30,000 29,999.75 29,999.75 29,999.75 100.00% 9.48 - 否
承诺投资项目小计 -- 191,678 29,999.75 91,501.47 91,501.47 -- -- 3,969 -- --
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超募资金投向
无
超募资金投向小计 -- -- -- 0 -- --
合计 -- 191,678 29,999.75 91,501.47 91,501.47 -- -- 3,969 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 适用
期投入及置换情况 收购 WEGU Holding 100%的股权 60,927.41 万元（9,350 万欧元）报告期内置换完毕
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金除用于购买保本型商业理财产品外，存放于募集资金专户
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
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收购 WEGU Holding 100%的股权 2015 年 04 月 10 日
2015-20 号公告
中鼎股份汽车后市场“O2O”电商服务平 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
2015 年 04 月 10 日
台 2015-20 号公告
中鼎股份橡胶制品装备自动化及产能提 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
2015 年 04 月 10 日
升项目 2015-20 号公告
中鼎减震减震橡胶制品装备自动化及产 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
2015 年 04 月 10 日
能提升项目 2015-20 号公告
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
补充流动资金 2015 年 04 月 10 日
2015-20 号公告
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
减震系统
橡胶制品
及相关机
中鼎减震 子公司 17500 万元 173,316.15 99,321.56 11,021.56
械零件的
生产和销
售
生产、销
售、设计、
开发汽车
中鼎精工 子公司 9500 万元 71,253.04 40,382.76 5,980.16
零部件、机
械、电子、
五金制品
橡胶、塑料
及其他产
中鼎模具 子公司 品用金属 600 万元 23,162.64 6,715.83 2,708.32
模具的制
造与销售
橡胶密封
件、汽车用
橡胶制品
武汉中鼎 子公司 3000 万元 3,160.30 321.74 9.73
等机械基
础产品生
产与销售
16
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
橡胶零部
件产品及
其工艺、材
安大中鼎 子公司 料的研发 100 万元 135.70 284.73 -6.02
改进制造，
技术转让、
服务
铁路轨下
橡胶垫板、
机车减震
器、汽车背
天津飞龙 子公司 衬胶板、橡 2000 万元 8,932.00 2,271.94 -801.70
胶胶布制
品、橡胶零
件等的生
产销售
实业投资、
管理和服
务在美所
中鼎密封 投资总额
属投资企
件（美国） 子公司 9560 万美 116,445.04 75,789.01 1,957.25
业等，下辖
公司 元
AB、MRP、
BRP、中鼎
美国控股
欧洲市场
部分客户
中鼎欧洲 的市场开
子公司 10 万欧元 92,191.41 25,235.26 959.76
公司 发、产品销
售、仓储结
算等
生产经营
自产的汽
车工业、非
公路机械
工业用管
中鼎金亚 子公司 材零部件 250 万美元 20,070.20 11,902.89 928.40
及其它相
关管件产
品，是公司
的参股子
公司
密封件、橡
芜湖中鼎 子公司 5,000 万元 15,567.01 4,886.17 157.85
胶、橡塑制
17
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
品、五金制
品、管件的
研发、生
产、销售与
服务等
油封制品、
密封件（汽
车、摩托
车、电器、
工程机械、
矿山、铁
安徽库伯 子公司 道、石化、 5000 万元 15,443.34 9,687.51 2,268.23
航空航天
等行业基
础元件）的
研发、生
产、销售与
服务
汽车橡胶
管件的制
造、销售业
务；经营本
企业生产
所需的原
辅料、机械
设备、仪器
中鼎胶管 子公司 5000 万元 14,995.06 16,163.47 1,745.20
仪表、零配
件以及相
关技术的
进出口业
务和经营
进料加工
“三来一补”
业务
实业投资、
管理和服
务在欧洲
投资总额
所属投资
欧洲控股 子公司 15418 万欧 203,576.00 94,635.73 7,031.01
企业等，下
元
辖德国
kaco、德国
WEGU
宁国中鼎 子公司 橡塑制品、 800 万元 2,963.96 6,884.40 97.48
18
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
五金工具、
电子电器、
摩托车配
件、普通机
械、塑料包
装制品、劳
保用品生
产和销售，
纸制品加
工、销售。
（涉及行
政许可的
凭有效的
许可证经
营）
5、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期末
本报告期投入 披露日期（如 披露索引（如
项目名称 计划投资总额 累计实际投入 项目进度 项目收益情况
金额 有） 有）
金额
公司于 2016 年
6 月 8 日在《证
券时报》、《中
国证券报》、
AMK Holding 《上海证券
2016 年 06 月
GmbH & Co. 95,935 95,935 95,935 报》和巨潮资
08 日
KG 讯网
（www.cninfo.
com.cn ）上发
布的 2016-40
号公告
合计 95,935 95,935 95,935 -- -- -- --
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况：同向大幅上升
业绩预告填写数据类型：区间数
19
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动
累计净利润的预计数（万元） 76,702.69 -- 92,043.22 61,362.15 增长 25.00% -- 50.00%
基本每股收益（元/股） 0.63 -- 0.76 0.55 增长 15.00% -- 38.00%
1、公司经营业绩稳步增长；2、新收购的 AMK 公司从三季度开始并表；3、报告期内基本每
业绩预告的说明
股收益增减变动幅度略低于净利润预计数的增减变动幅度系本年度新增股本导致。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
中国银河证券（王
华君）、华夏基金
（何家琪）、易方达
基金（林博鸿）、融
通基金（王迪/付伟
行业状况、公司经营现状；
琦）、天弘基金（张
2016 年 01 月 26 日 安徽宁国 实地调研 机构 互动平台投资者关系活动
寓）、华富基金（高
记录表（编号：2016-001）
靖瑜）、中国人寿养
老（周介）、上海尚
阳投资（王永明）、
北京嘉承金信投资
（王结冰）
20
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
中国银河证券（王
华君）、上海鑫富越
资产（苏凯）、银河
投资（李硕）、深圳
基石创业投资（熊
进）、银河证券（丁
博）、兴业证券（王
俊）、中新融创资本
（许兰兰）、长城基 行业状况、公司经营现状；
2016 年 03 月 25 日 安徽宁国 实地调研 机构 金（张锦）、沈洋、互动平台投资者关系活动
招商昆仑股权投资 记录表（编号：2016-002）
（冯晓霖）、建信基
金（张洪磊）、申万
宏源证券（邓明
军）、浙商财产保险
（马步川）、华宝投
资（胡日新）、亚商
资本（张新朋、丁
承）
海通证券（谢亚
行业状况、公司经营现状；
彤）、信达澳银基金
2016 年 06 月 03 日 安徽宁国 实地调研 机构 互动平台投资者关系活动
（柴妍）、兴业证券
记录表（编号：2016-003）
（刘蔚）
行业状况、公司经营现状；
2016 年 06 月 14 日 安徽宁国 实地调研 机构 东吴证券（孔辰寰）互动平台投资者关系活动
记录表（编号：2016-004）
21
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及中国证监会
有关法律、法规和《公司章程》的要求，不断完善公司法人治理结构，健全内部管理，规范公司运作，建
立健全了各项规章制度，构建了较为合理、有效的内控体系。公司按照《上市公司股东大会规范意见》及
《股东大会议事规则》的要求，规范股东大会召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别
是中小股东能充分行使其权利。公司按照《公司法》和《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议
事规则》召开董事会、监事会，董事、监事依法行使职权，能够勤勉、尽责地履行权利、义务和责任，维
护公司及股东的合法权益。公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及公司
《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》，加强信息披露事务管理，真实、准确、完整、及时地
履行信息披露义务，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
该资产为 与交易对
交易对方 对公司经 对公司损
被收购或 交易价格 进展情况 上市公司 是否为关 方的关联 披露日期
或最终控 营的影响 益的影响 披露索引
置入资产 （万元） （注 2） 贡献的净 联交易 关系（适用 （注 5）
制方 （注 3） （注 4）
利润占净 关联交易
22
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
利润总额 情形）
的比率
1.Crosinve
st GmbH
持股比率
56.09%；
第一阶段
2.Francois 公司在巨
已支付
Randin 持 潮资讯网
3932 万元
股比率 （www.cn
Green 获得 2016 年 03
17.04%； 7,868 否 info.com.c
Motion SA Green 月 24 日
3.Christop n ）上发布
Motion
he Millet 的 2016-07
27.28%股
持股比率 号公告
权
17.04%；
4.0thers
持股比率
9.83%。
Die-Cast
Holding Austria
Bavaria Druckguss
2,140 已完成 否
GmbH 持 GmbH &
股比率 Co KG
100%
1.EM
Holding
GmbH 持
股比率
公司在巨
50.95%；
潮资讯网
2.Karin AMK
（www.cn
Müller Holding 2016 年 06
95,935 已完成 否 info.com.c
Bauer 持 GmbH & 月 08 日
n ）上发布
股比率 Co. KG
的 2016-37
24.525%；
号公告
3.Sabine
Bosch 持
股比率
24.525%。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
23
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
易定价 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
原则 （万元） 额度 方式
例 元） 价
安徽中
同受母 2016 年 2016-1
鼎橡塑 采购商 车用零 市场定
公司控 市场价 4,391.37 87.31% 9,932.72 否 现汇 4,391.37 04 月 30 6 号公
制品有 品 部件 价
制 日 告
限公司
合计 -- -- 4,391.37 -- 9,932.72 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交 预计 2016 年度本公司（包括控股子公司）与关联方中鼎控股以及中鼎橡塑等关联公司
易进行总金额预计的，在报告期内 之间发生与日常经营相关关联交易总额不超过 25124.8 万元，本公司 2016 年半年度日
的实际履行情况（如有） 常关联交易实际发生额为 11576.32 万元，占公司销售总额的比例为 3.18%。
交易价格与市场参考价格差异较大
无
的原因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
24
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司与子公司之间担保情况
25
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
天津飞龙橡胶制 2014 年 12 2015 年 01 月 09 连带责任保
3,000 833.8 1年 是 否
品有限责任公司 月 24 日 日 证
中鼎密封件（美 2014 年 12 2015 年 01 月 09 连带责任保
9,187.05 5,424.22 1年 是 否
国）有限公司 月 24 日 日 证
中鼎（香港）有限 2015 年 04 2015 年 05 月 21 连带责任保
56,761.6 35,476 3年 否 否
公司 月 10 日 日 证
中鼎（香港）有限 2015 年 08 2015 年 09 月 14 连带责任保
49,666.4 68,113.92 3年 否 否
公司 月 25 日 日 证
中鼎密封件（美 2016 年 05 2016 年 05 月 23 连带责任保
13,262.4 7,130.64 1年 否 否
国）有限公司 月 10 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
13,262.4 7,130.64
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
131,877 116,979
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
13,262.4 7,130.64
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
131,877 116,979
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 19.64%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
25,449
务担保金额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 25,449
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用
26
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（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
安徽中鼎控股 控股股东关于 截至公告之日，
2006 年 05 月 01
资产重组时所作承诺 （集团）股份有 避免同业竞争 长期有效 承诺人严格履
日
限公司 的承诺 行了上述承诺。
首次公开发行或再融资时所作承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用
（如有）
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
27
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
本公司通过全资子公司中鼎欧洲公司，以2140万元收购Austria Druckguss GmbH & Co KG的100%股权。2016年5月11日
已支付股权转让款，完成交割。自2016年6月起将其纳入合并财务报表范围。ADG成立于1978年，为优质原始设备制造商和
一级制造供应商铸铝件。客户包括奥迪、宝马、大众汽车以及一级和二级制造供应商博世、吉凯恩、麦格纳、蒂森克虏伯等。
十五、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
28
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
99,202,02 99,256,72 100,972,2
一、有限售条件股份 1,715,570 0.15% 54,697 8.31%
5 2 92
14,341,26 14,341,26 14,341,26
2、国有法人持股 1.18%
8 8 8
84,860,75 84,915,45 86,631,02
3、其他内资持股 1,715,570 0.15% 54,697 7.13%
7 4 4
84,860,75 84,915,45 86,631,02
境内自然人持股 1,715,570 0.15% 54,697 7.13%
7 4 4
1,113,777, 1,113,722
二、无限售条件股份 99.85% -54,697 -54,697 91.69%
500 ,803
1,113,777, 1,113,722
1、人民币普通股 99.85% -54,697 -54,697 91.69%
500 ,803
1,115,493, 99,202,02 99,202,02 1,214,695
三、股份总数 100.00% 100.00%
070 5 5 ,095
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内公司完成了非公开发行工作，新增股份99,202,025股；
2、报告期内新增高管锁定股54,697股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2016年3月4日，中国证券监督管理委员会核发了《关于核准安徽中鼎密封件股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许
可[2016]419号），核准公司非公开发行不超过121,298,200股新股。国元证券依据相关规定完成非公开发行工作，向符合条
件的特定投资者发行人民币普通股（A股）99,202,025股，发行价格为19.75元/股。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 37,046 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
安徽中鼎控股
547,193,9 547,193,97
（集团）股份有 境内非国有法人 45.05% 质押 149,600,000
77 7
限公司
鹏华资产－平
安银行－四川
信托－四川信 20,202,53 20,202,53
其他 1.66%
托－平安恒盈 1 1
1 号单一资金
信托
安徽省铁路建
14,341,26 14,341,26
设投资基金有 国有法人 1.18%
8 8
限公司
全国社保基金 10,126,58 10,126,58
其他 0.83%
五零二组合 2 2
安信基金－浦
发银行－中广 10,126,58 10,126,58
其他 0.83%
核资本控股有 2 2
限公司
中融基金－北
京银行－中融
10,126,58 10,126,58
国际信托－中 其他 0.83%
2 2
融－融琨 89 号
单一资金信托
深圳平安大华
汇通财富－包
商银行－安徽
其他 0.63% 7,594,936 7,594,936
高新致远智慧
城市产业基金
（有限合伙）
30
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
杨青 境内自然人 0.57% 6,900,000 6,900,000
长盛创富－宁
波银行－宁国
其他 0.56% 6,797,400 6,797,400
聚鼎投资管理
有限公司
中国人寿保险
（集团）公司－
其他 0.53% 6,453,530 6,453,530
传统－普通保
险产品
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 不适用
（如有）（参见注 3）
⑴ 股东长盛创富－宁波银行－宁国聚鼎投资管理有限公司为公司控股股东中鼎集团下
上述股东关联关系或一致行动的
属子公司；⑵公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也不知是否属于《上市公司股
说明
东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
安徽中鼎控股（集团）股份有限公
547,193,977 人民币普通股 547,193,977
司
杨青 6,900,000 人民币普通股 6,900,000
长盛创富－宁波银行－宁国聚鼎
6,797,400 人民币普通股 6,797,400
投资管理有限公司
中国人寿保险（集团）公司－传统
6,453,530 人民币普通股 6,453,530
－普通保险产品
孙广林 6,000,069 人民币普通股 6,000,069
诺安基金－建设银行－中国人寿
－中国人寿委托诺安基金中证全 5,734,279 人民币普通股 5,734,279
指组合
全国社保基金一一五组合 5,500,000 人民币普通股 5,500,000
国泰君安期货有限公司－范地英 5,000,000 人民币普通股 5,000,000
中国人寿保险股份有限公司－传
统－普通保险产品-005L-CT001 4,003,241 人民币普通股 4,003,241
深
殷美兰 4,000,000 人民币普通股 4,000,000
前 10 名无限售条件普通股股东之
⑴ 股东长盛创富－宁波银行－宁国聚鼎投资管理有限公司为公司控股股东中鼎集团下
间，以及前 10 名无限售条件普通
属子公司；⑵公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也不知是否属于《上市公司股
股股东和前 10 名普通股股东之间
东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
31
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
截止 2016 年 6 月 30 日，公司前 10 名股东中，股东杨青通过华泰证券股份有限公司客
户信用交易担保证券账户持有公司 4,700,000 股股份、通过普通证券账户持有公司
前 10 名普通股股东参与融资融券
2,200,000 股股份；股东孙广林通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账
业务股东情况说明（如有）（参见
户持有公司 6,000,069 股股份；股东国泰君安期货有限公司－范地英通过国泰君安证券
注 4）
股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司 5,000,000 股股份；股东殷美兰通过
海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司 4,000,000 股股份。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
√ 适用 □ 不适用
股东名称/一致 计划增持股份数 计划增持股份比 实际增持股份数 实际增持股份比 股份增持计划初 股份增持计划实
行动人姓名 量 例 量 例 次披露日期 施结束披露日期
长盛创富－宁波
银行－宁国聚鼎 2015 年 10 月 21 2016 年 01 月 28
6,797,400 0.61% 6,797,400 0.61%
投资管理有限公 日 日
司
其他情况说明
32
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
33
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2016 年 04 月 30
何仕生 副总经理 聘任
日
2016 年 04 月 30
陈增宝 副总经理 聘任
日
2016 年 04 月 30
邢益福 副总经理 聘任
日
2016 年 04 月 30
张培勇 副总经理 聘任
日
2016 年 04 月 30
高胜清 副总经理 聘任
日
2016 年 04 月 30
易善兵 副总经理 聘任
日
2016 年 04 月 30
蒋孝安 董事会秘书 聘任
日
2016 年 04 月 30
朱宝宁 副总经理 解聘
日
2016 年 04 月 30
祝明元 副总经理 解聘
日
2016 年 04 月 30
陈兴华 副总经理 解聘
日
2016 年 04 月 30
饶建民 董事会秘书 解聘
日
34
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽中鼎密封件股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,906,231,955.81 1,274,485,426.49
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
6,624,980.86 8,018,026.55
期损益的金融资产
衍生金融资产 94,536.44
应收票据 455,932,282.79 314,394,986.17
应收账款 1,551,486,364.39 1,438,374,147.14
预付款项 62,474,575.52 55,833,798.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 59,434,771.47 49,812,730.54
买入返售金融资产
存货 1,230,039,874.94 1,145,742,122.45
35
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,540,545,910.42 20,448,354.07
流动资产合计 6,812,770,716.20 4,307,204,128.55
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 111,242,640.96 70,188,543.06
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 62,658,864.39 56,999,982.50
投资性房地产
固定资产 1,548,806,045.85 1,508,910,131.68
在建工程 216,055,729.02 118,590,291.67
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 344,670,995.45 327,891,013.23
开发支出
商誉 967,905,269.48 926,572,659.92
长期待摊费用 28,241,950.89 33,129,994.60
递延所得税资产 112,343,575.51 106,976,112.98
其他非流动资产 15,475,849.55 14,650,658.63
非流动资产合计 3,407,400,921.10 3,163,909,388.27
资产总计 10,220,171,637.30 7,471,113,516.82
流动负债：
短期借款 267,634,053.28 376,707,233.61
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债 1,997,312.25 1,921,535.12
应付票据 192,940,985.99 135,345,080.00
36
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付账款 568,501,974.05 712,745,389.29
预收款项 30,057,389.70 22,184,612.81
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 212,178,944.92 221,510,342.87
应交税费 148,892,421.04 141,119,897.99
应付利息 1,504,958.64 2,606,646.89
应付股利 1,043.58 1,043.58
其他应付款 142,753,319.37 129,445,291.60
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 161,042,572.49 84,426,329.48
其他流动负债
流动负债合计 1,727,504,975.31 1,828,013,403.24
非流动负债：
长期借款 2,010,117,037.46 1,596,502,010.07
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 13,938,181.98 18,895,361.36
长期应付职工薪酬 57,986,807.52 41,685,891.54
专项应付款
预计负债 26,463,207.92 18,582,715.01
递延收益 123,509,685.02 109,656,830.62
递延所得税负债 47,218,554.24 47,355,020.04
其他非流动负债 101,309,667.37 9,703,793.99
非流动负债合计 2,380,543,141.51 1,842,381,622.63
负债合计 4,108,048,116.82 3,670,395,025.87
所有者权益：
股本 1,214,695,095.00 1,115,493,070.00
其他权益工具
37
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 2,181,354,661.92 363,781,421.92
减：库存股
其他综合收益 1,878,462.89 829,694.85
专项储备
盈余公积 266,783,494.32 266,783,494.32
一般风险准备
未分配利润 2,292,911,993.78 1,917,063,506.01
归属于母公司所有者权益合计 5,957,623,707.91 3,663,951,187.10
少数股东权益 154,499,812.57 136,767,303.85
所有者权益合计 6,112,123,520.48 3,800,718,490.95
负债和所有者权益总计 10,220,171,637.30 7,471,113,516.82
法定代表人：夏鼎湖 主管会计工作负责人：易善兵 会计机构负责人：朱建
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 347,224,447.31 168,737,506.49
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 68,960,856.47 47,939,399.94
应收账款 797,258,342.92 773,223,838.99
预付款项 19,442,508.86 23,648,951.49
应收利息
应收股利
其他应收款 139,731,653.32 144,069,012.61
存货 267,146,947.56 265,381,445.42
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,408,503,839.35 139,120.33
流动资产合计 3,048,268,595.79 1,423,139,275.27
38
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 59,273,853.84 59,273,853.84
持有至到期投资
长期应收款 2,364,778,471.91 1,720,614,871.91
长期股权投资 902,617,122.91 882,758,241.02
投资性房地产 42,319,722.82 43,478,780.91
固定资产 299,405,433.65 213,663,867.49
在建工程 57,843,590.53 37,503,537.30
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 85,285,492.20 69,093,848.78
开发支出
商誉
长期待摊费用 787,822.26 1,014,705.49
递延所得税资产 14,295,850.77 11,907,263.44
其他非流动资产 5,119,993.61 4,416,483.28
非流动资产合计 3,831,727,354.50 3,043,725,453.46
资产总计 6,879,995,950.29 4,466,864,728.73
流动负债：
短期借款 50,727,513.24 158,429,559.82
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 501,443,797.30 369,080,138.58
预收款项 3,385,212.75 3,130,670.63
应付职工薪酬 75,974,195.16 66,147,186.21
应交税费 24,153,763.25 36,723,863.36
应付利息 1,462,070.57 1,614,486.01
应付股利 1,043.58 1,043.58
其他应付款 358,507,889.58 366,368,051.46
划分为持有待售的负债
39
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 143,135,560.00 67,342,400.00
其他流动负债
流动负债合计 1,158,791,045.43 1,068,837,399.65
非流动负债：
长期借款 894,027,820.00 539,560,320.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 3,687,765.70 1,902,316.42
递延收益 58,585,192.00 46,148,680.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 956,300,777.70 587,611,316.42
负债合计 2,115,091,823.13 1,656,448,716.07
所有者权益：
股本 1,214,695,095.00 1,115,493,070.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,274,501,369.55 456,928,129.55
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 257,505,160.13 257,505,160.13
未分配利润 1,018,202,502.48 980,489,652.98
所有者权益合计 4,764,904,127.16 2,810,416,012.66
负债和所有者权益总计 6,879,995,950.29 4,466,864,728.73
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
40
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一、营业总收入 3,637,557,454.47 3,182,283,064.12
其中：营业收入 3,637,557,454.47 3,182,283,064.12
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,067,546,343.27 2,712,573,061.01
其中：营业成本 2,480,162,989.45 2,193,969,117.81
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 24,181,885.93 19,898,172.38
销售费用 165,438,826.77 155,229,134.86
管理费用 338,875,143.96 289,616,998.89
财务费用 38,730,082.35 28,407,441.75
资产减值损失 20,157,414.81 25,452,195.32
加：公允价值变动收益（损失以
-1,217,028.91 3,293,643.03
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,644,446.91
列）
其中：对联营企业和合营企业
-341,118.11
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 570,438,529.20 473,003,646.14
加：营业外收入 36,767,571.51 13,220,498.60
其中：非流动资产处置利得 281,804.39
减：营业外支出 6,528,132.34 1,477,698.36
其中：非流动资产处置损失 2,527,752.83
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 600,677,968.37 484,746,446.38
减：所得税费用 112,612,552.06 78,023,122.96
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 488,065,416.31 406,723,323.42
归属于母公司所有者的净利润 473,024,095.34 386,681,405.90
41
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
少数股东损益 15,041,320.97 20,041,917.52
六、其他综合收益的税后净额 3,739,955.78 -24,239,116.34
归属母公司所有者的其他综合收益
1,048,768.04 -24,487,144.92
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
147,672.06
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
147,672.06
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
901,095.98 -24,487,144.92
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
992,114.31
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 901,095.98 -25,479,259.23
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
2,691,187.74 248,028.58
税后净额
七、综合收益总额 491,805,372.09 382,484,207.08
归属于母公司所有者的综合收益
474,072,863.38 362,194,260.98
总额
归属于少数股东的综合收益总额 17,732,508.71 20,289,946.10
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.41 0.35
（二）稀释每股收益 0 0
法定代表人：夏鼎湖 主管会计工作负责人：易善兵 会计机构负责人：朱建
4、母公司利润表
单位：元
42
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,244,921,602.66 1,111,234,913.94
减：营业成本 927,486,988.89 839,474,016.22
营业税金及附加 5,951,254.11 10,165,678.15
销售费用 63,238,360.71 61,175,999.94
管理费用 71,408,249.23 57,577,772.44
财务费用 16,359,554.73 24,384,926.82
资产减值损失 7,727,259.26 10,627,720.85
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,644,446.91 171,000,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企
-341,118.11
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 154,394,382.64 278,828,799.52
加：营业外收入 4,440,671.73 5,805,540.04
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 142,751.95 321,725.23
其中：非流动资产处置损失 14,067.28
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
158,692,302.42 284,312,614.33
列）
减：所得税费用 23,803,845.36 17,098,629.53
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 134,888,457.06 267,213,984.80
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
43
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 134,888,457.06 267,213,984.80
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,396,776,447.13 2,917,866,505.39
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 29,405,710.31 13,767,340.24
收到其他与经营活动有关的现金 60,323,575.55 26,536,110.69
经营活动现金流入小计 3,486,505,732.99 2,958,169,956.32
购买商品、接受劳务支付的现金 1,816,584,046.40 1,506,818,413.07
客户贷款及垫款净增加额
44
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
844,099,160.21 746,757,048.31
金
支付的各项税费 311,171,674.77 223,236,698.32
支付其他与经营活动有关的现金 188,451,917.57 161,139,067.19
经营活动现金流出小计 3,160,306,798.95 2,637,951,226.89
经营活动产生的现金流量净额 326,198,934.04 320,218,729.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,985,565.02
处置固定资产、无形资产和其他
5,518,489.56 1,449,458.34
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 91,794,074.11
投资活动现金流入小计 99,298,128.69 1,449,458.34
购建固定资产、无形资产和其他
191,923,011.82 111,386,169.54
长期资产支付的现金
投资支付的现金 67,045,343.87 3,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
10,379,977.73 649,231,660.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,528,500,000.00
投资活动现金流出小计 1,797,848,333.42 763,617,829.54
投资活动产生的现金流量净额 -1,698,550,204.73 -762,168,371.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,920,055,193.87 2,060,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
1,920,055,193.87 2,060,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 641,824,041.27 1,529,516,154.29
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
45
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
筹资活动现金流入小计 2,561,879,235.14 1,531,576,154.29
偿还债务支付的现金 391,833,027.65 857,625,543.37
分配股利、利润或偿付利息支付
160,122,283.20 76,012,808.70
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 39,683,599.25 14,678,885.74
筹资活动现金流出小计 591,638,910.10 948,317,237.81
筹资活动产生的现金流量净额 1,970,240,325.04 583,258,916.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的
26,708,842.28 40,975,495.23
影响
五、现金及现金等价物净增加额 624,597,896.63 182,284,769.94
加：期初现金及现金等价物余额 1,242,049,661.96 358,016,662.21
六、期末现金及现金等价物余额 1,866,647,558.59 540,301,432.15
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,089,458,357.25 852,611,411.76
收到的税费返还 4,285,172.00 10,340,902.06
收到其他与经营活动有关的现金 20,701,176.09 317,449,388.50
经营活动现金流入小计 1,114,444,705.34 1,180,401,702.32
购买商品、接受劳务支付的现金 625,653,750.59 559,822,166.26
支付给职工以及为职工支付的现
105,358,244.93 71,323,532.71
金
支付的各项税费 106,614,837.91 77,156,396.17
支付其他与经营活动有关的现金 56,478,977.08 52,800,632.28
经营活动现金流出小计 894,105,810.51 761,102,727.42
经营活动产生的现金流量净额 220,338,894.83 419,298,974.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,985,565.02
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
46
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,453,098.36
投资活动现金流入小计 3,438,663.38
购建固定资产、无形资产和其他
60,624,047.95 13,342,679.34
长期资产支付的现金
投资支付的现金 664,363,600.00 643,451,330.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,408,500,000.00
投资活动现金流出小计 2,133,487,647.95 656,794,009.34
投资活动产生的现金流量净额 -2,130,048,984.57 -656,794,009.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,920,055,193.87
取得借款收到的现金 572,669,371.84 920,547,368.25
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,492,724,565.71 920,547,368.25
偿还债务支付的现金 271,362,450.73 551,622,163.45
分配股利、利润或偿付利息支付
138,714,024.53 70,290,272.98
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 99,202.03 113,811.15
筹资活动现金流出小计 410,175,677.29 622,026,247.58
筹资活动产生的现金流量净额 2,082,548,888.42 298,521,120.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的
5,648,142.14 738,659.57
影响
五、现金及现金等价物净增加额 178,486,940.82 61,764,745.80
加：期初现金及现金等价物余额 168,737,506.49 120,441,419.33
六、期末现金及现金等价物余额 347,224,447.31 182,206,165.13
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者
47
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他权益工具 东权益 权益合
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 计
股本 优先 永续
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
1,115, 1,917,0 3,800,7
363,781 829,694 266,783 136,767
一、上年期末余额 493,07 63,506. 18,490.
,421.92 .85 ,494.32 ,303.85
0.00 01 95
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,115, 1,917,0 3,800,7
363,781 829,694 266,783 136,767
二、本年期初余额 493,07 63,506. 18,490.
,421.92 .85 ,494.32 ,303.85
0.00 01 95
三、本期增减变动 99,202 1,817,5 2,311,4
1,048,7 375,848 17,732,
金额（减少以“－” ,025.0 73,240. 05,029.
68.04 ,487.78 508.71
号填列） 0 00 53
（一）综合收益总 1,048,7 473,024 17,732, 491,805
额 68.04 ,095.34 508.71 ,372.09
99,202 1,817,5 1,916,7
（二）所有者投入
,025.0 73,240. 75,265.
和减少资本
0 00 00
99,202 1,817,5 1,916,7
1．股东投入的普
,025.0 73,240. 75,265.
通股
0 00 00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-97,175, -97,175,
（三）利润分配
607.56 607.56
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -97,175, -97,175,
48
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股东）的分配 607.56 607.56
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,214, 2,181,3 2,292,9 6,112,1
1,878,4 266,783 154,499
四、本期期末余额 695,09 54,661. 11,993. 23,520.
62.89 ,494.32 ,812.56
5.00 92 79 48
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
1,115, 1,291,7 3,074,0
363,339 -62,532, 223,027 142,950
一、上年期末余额 493,07 33,277. 11,095.
,263.38 042.56 ,507.64 ,019.70
0.00 10 26
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,115, 1,291,7 3,074,0
363,339 -62,532, 223,027 142,950
二、本年期初余额 493,07 33,277. 11,095.
,263.38 042.56 ,507.64 ,019.70
0.00 10 26
49
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、本期增减变动
442,158 63,361, 43,755, 625,330 -6,182, 726,707
金额（减少以“－”
.54 737.41 986.68 ,228.91 715.85 ,395.69
号填列）
（一）综合收益总 63,361, 713,705 35,184, 812,252
额 737.41 ,925.80 718.40 ,381.61
（二）所有者投入 442,158 -24,900 -24,457,
和减少资本 .54 ,044.83 886.29
1．股东投入的普 -24,900 -24,900,
通股 ,044.83 044.83
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
442,158 442,158
4．其他
.54 .54
43,755, -88,375, -16,467 -61,087,
（三）利润分配
986.68 696.89 ,389.42 099.63
43,755, -43,755,
1．提取盈余公积
986.68 986.68
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -44,619, -16,467 -61,087,
股东）的分配 710.21 ,389.42 099.63
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
50
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1,115, 1,917,0 3,800,7
363,781 829,694 266,783 136,767
四、本期期末余额 493,07 63,506. 18,490.
,421.92 .85 ,494.32 ,303.85
0.00 01 95
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,115,49 456,928,1 257,505,1 980,489 2,810,416
一、上年期末余额
3,070.00 29.55 60.13 ,652.98 ,012.66
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,115,49 456,928,1 257,505,1 980,489 2,810,416
二、本年期初余额
3,070.00 29.55 60.13 ,652.98 ,012.66
三、本期增减变动
99,202,0 1,817,573 37,712, 1,954,488
金额（减少以“－”
25.00 ,240.00 849.50 ,114.50
号填列）
（一）综合收益总 134,888 134,888,4
额 ,457.06 57.06
（二）所有者投入 99,202,0 1,817,573 1,916,775
和减少资本 25.00 ,240.00 ,265.00
1．股东投入的普 99,202,0 1,817,573 1,916,775
通股 25.00 ,240.00 ,265.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-97,175, -97,175,6
（三）利润分配
607.56 07.56
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -97,175, -97,175,6
51
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股东）的分配 607.56 07.56
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,018,2
1,214,69 2,274,501 257,505,1 4,764,904
四、本期期末余额 02,502.
5,095.00 ,369.55 60.13 ,127.16
48
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,115,49 456,928,1 213,749,1 631,305 2,417,475
一、上年期末余额
3,070.00 29.55 73.45 ,483.05 ,856.05
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,115,49 456,928,1 213,749,1 631,305 2,417,475
二、本年期初余额
3,070.00 29.55 73.45 ,483.05 ,856.05
三、本期增减变动
43,755,98 349,184 392,940,1
金额（减少以“－”
6.68 ,169.93 56.61
号填列）
（一）综合收益总 437,559 437,559,8
额 ,866.82 66.82
52
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
43,755,98 -88,375, -44,619,7
（三）利润分配
6.68 696.89 10.21
43,755,98 -43,755,
1．提取盈余公积
6.68 986.68
2．对所有者（或 -44,619, -44,619,7
股东）的分配 710.21 10.21
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,115,49 456,928,1 257,505,1 980,489 2,810,416
四、本期期末余额
3,070.00 29.55 60.13 ,652.98 ,012.66
三、公司基本情况
1. 公司概况
安徽中鼎密封件股份有限公司（原名安徽飞彩车辆股份有限公司，以下简称“本公司”或“公司”），是
经安徽省人民政府皖政秘（1998）第111号文件批准并由安徽飞彩（集团）有限公司（以下简称“飞彩集团”）
53
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
独家发起设立的股份有限公司。公司成立于1998年10月23日，住所为宣城市宣南公路口。
2006年5月24日，飞彩集团与安徽省宁国中鼎股份有限公司（已更名为安徽中鼎控股（集团）股份有
限公司，以下简称“中鼎控股”）签订股份转让协议，飞彩集团将其持有的本公司21,000万股国有股转让给
中鼎控股。经国务院国有资产监督管理委员会和中国证券监督管理委员会批准，2006年12月13日，本公司
收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的过户登记确认书，中鼎控股成为本公司的控股股东。
2006年6月24日，本公司与安徽省宁国中鼎密封件有限公司（已更名为安徽中鼎橡塑制品有限公司，
以下简称“中鼎橡塑”）签署了《资产置换协议》，协议约定本公司拥有的农用车辆业务相关的主要资产和
负债与中鼎橡塑拥有的液压气动密封件、汽车非轮胎橡胶制品（制动、减震除外）业务相关的主要资产和
负债进行置换。经中国证券监督管理委员会批准，2006年11月16日，公司重大资产置换实施完成。至此，
本公司主营业务由农用车制造和销售变更为液压气动密封件、汽车非轮胎橡胶制品（制动、减震除外）生
产和销售。
2007年1月12日，公司2006年第四次临时股东大会审议通过了《关于变更公司名称的议案》，本公司
名称变更为安徽中鼎密封件股份有限公司。
公司注册资本原为301,000,000元，经公司2006年第一次临时股东大会和2006年第三次临时股东大会审
议通过，公司分别实施了以资本公积转增股本和减资弥补亏损方案。实施后，公司注册资本变更为
314,629,280元。
根 据公 司 2008年 第一 次和 第四 次临 时股 东大 会决 议， 并经 中国 证券 监督 管理 委员 会证 监许 可
[2008]1032号《关于核准安徽中鼎密封件股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，2009年2月5日，公
司向特定对象非公开发行人民币普通股股票4,000万股，变更后的注册资本为354,629,280元。
经公司2008年度股东大会和2009年第二次临时股东大会决议，公司以未分配利润转增股本70,925,856
元，变更后的注册资本为425,555,136元。
经公司2010年度股东大会决议，公司以未分配利润转增股本170,222,054元，变更后的注册资本为
595,777,190元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]139号文《关于核准安徽中鼎密封件股份有限公司公开发行
可转换公司债券的批复》核准，本公司于2011年2月发行面值总额为300,000,000元的可转换公司债券。截
止2013年6月27日，可转换公司债券累计转为股本1,554元，公司股本增至595,778,744元。
经公司2012年度股东大会决议，公司以2013年6月27日（股权登记日）登记在册的总股数595,778,744
元为基础，按每10股转增8股的比例，以未分配利润向全体股东转增股份总额476,622,995股，变更后的注
册资本为1,072,401,739元。
自 2013 年 9 月 30 日 至 2013 年 12 月 31 日 ， 可 转 换 公 司 债 券 转 为 股 本 6,983,826 元 ， 公 司 股 本 增 至
1,079,385,565元。
自2014年1月1日至2014年12月31日，可转换公司债券转为股本 36,107,505.00元，公司股本增至
1,115,493,070.00元。至此，公司发行的可转换公司债券已经转换和赎回完毕。
2016年3月4日，公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准安徽中鼎密封件股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可[2016]419号），核准公司自核准发行之日起6个月内非公开发行不超过121,298,200
股新股。截止2016年4月19日，中鼎股份实际已向7名特定投资者非公开发行人民币普通股股票99,202,025
股，发行价格为人民币19.75元/股，募集资金总额为人民币1,959,239,993.75元，扣除保荐及承销费用人民
币39,184,799.88元，其他发行费用人民币3,280,000.00元，实际募集资金净额为人民币1,916,775,193.87元，
各投资者全部以货币方式出资。上述出资业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会验字[2016]2806
号验资报告验证。至此，公司股本增至1,214,695,095.00元。
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司经营范围：密封件、特种橡胶制品（汽车、摩托车、电器、工程机械，矿山、铁道、石化、航空
航天等行业基础元件）的研发、生产、销售与服务；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本
企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进
料加工和“三来一补”业务。
财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2016年8月30日决议批准报出。
1. 本公司本期纳入合并范围的子公司
序号 子公司全称 子公司简称 持股比例（%）
直接 间接
1 安徽中鼎精工技术有限公司 中鼎精工 75.00 25.00
2 广德中鼎汽车配件有限公司 广德中鼎 - 100.00
3 安徽中鼎减震橡胶技术有限公司 中鼎减震 100.00 -
4 武汉中鼎汽车零部件有限公司 武汉中鼎 100.00 -
5 安徽安大中鼎橡胶技术开发有限公司 安大中鼎 65.00 -
6 安徽宁国中鼎模具制造有限公司 中鼎模具 100.00 -
7 安徽中鼎金亚汽车管件制造有限公司 中鼎金亚 60.00 -
8 芜湖中鼎实业有限公司 芜湖中鼎 95.00 5.00
9 Zhongding USA, Inc. 美国中鼎 100.00 -
10 Zhongding Sealing Parts（USA）Inc 中鼎密封件（美国） 100.00 -
11 Cooper Products,Inc. Cooper 100.00 -
12 ZD USA Holdings,Inc. 中鼎控股（美国） - 100.00
13 Michigan Rubber Products,Inc. MRP - 100.00
14 Buckhorn Rubber Products,Inc. BRP - 100.00
15 Allied Baltic,Inc. AB - 100.00
16 Acushnet Rubber Company,Inc. Precix - 100.00
17 Zhongding Europe GMBH 欧洲中鼎 100.00 -
18 Zhongding Holding Europe GMBH 欧洲控股 93.46 6.54
19 KACO GmbH + Co.KG 德国KACO - 80.00
20 嘉科（安徽）密封技术有限公司 安徽KACO - 100.00
21 嘉科（无锡）密封技术有限公司 无锡KACO - 100.00
22 KACO Dichtungstechnik Ges.m.b.H. 奥地利KACO - 99.90
23 KACO USA INC. 美国KACO - 100.00
24 KACO Hungary Kft. 匈牙利KACO - 100.00
25 WEGU Holding GmbH 德国WEGU - 100.00
26 WEGU GmbH Schwingungsdmpfung SD - 100.00
27 WEGU synerSil GmbH Synersil - 100.00
28 WEGU GmbH Leichtbausysteme LBS - 100.00
29 WEGU Slovakis s.r.o SVK - 100.00
30 宁国中鼎汽车零部件有限公司 宁国中鼎 100.00 -
31 天津飞龙橡胶制品有限责任公司 天津飞龙 96.34 -
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
32 天津天拓铁路橡胶制品有限责任公司 天津天拓 - 100.00
33 安徽库伯密封技术有限公司 安徽库伯 100.00 -
34 安徽中鼎胶管制品有限公司 中鼎胶管 100.00 -
35 天津中鼎汽车零部件有限公司 天津中鼎 100.00 -
36 中鼎（香港）有限公司 香港中鼎 100.00 -
37 广州中鼎汽车零部件有限公司 广州中鼎 100.00 -
38 安徽挚达中鼎汽车充电设备有限公司 安徽挚达中鼎 55.00 -
39 上海宁鼎汽车零部件有限公司 上海宁鼎 100.00 -
40 烟台中鼎汽车零部件有限公司 烟台中鼎 100.00 -
41 柳州中鼎汽车零部件制造有限公司 柳州中鼎 100.00 -
42 Solyem S.A.S 法国Solyem 100.00
43 Austria Druckguss GmbH&Co.KG 奥地利ADG 100.00
上述子公司具体情况详见附注七、“在其他主体中的权益”；
1. 本公司本期合并财务报表范围变化
本期新增子公司：
序号 子公司全称 子公司简称 本期纳入合并范围原因
1 Solyem S.A.S 法国Solyem 2016年1月非同一控制下企
业合并
2 Austria Druckguss GmbH&Co.KG 奥地利ADG 2016年5月非同一控制下企
业合并
本期减少子公司：
本公司本期无减少子公司情况。
本期新增子公司的具体情况详见附注六、“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释
的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公
司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政
策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、
所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，境外子公司按所在国家或地区的货币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中
的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原
则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企
业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本
溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分
配利润。
1. 非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被
购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会
计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被
购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可
辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的
公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认
为合并当期损益。
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
1. 合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或
者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有
能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位
中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决
权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
1. 合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、
计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减
值损失的，全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
1. 报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调
整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入
合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时
点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并
现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时
点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利
润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
1. 合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资
产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权
投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收
益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份
额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体
的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同
时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所
得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利
润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归
属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内
部交易损益，按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损
益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额
的，其余额冲减少数股东权益。
1. 特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权
投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权
投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调
整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报
表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股
比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成
本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）
不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及
合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例
计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前
的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积
（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利
润。同时编制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方
59
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”
进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公
允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照
权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在
最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资
的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价
值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分
配利润。
本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调
整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合
并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整
所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本溢价）余额不足，被合并方在合并前
实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一
情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足
在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和
被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有
者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报
表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的
公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并
日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本（进一步取得股份所支
付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中，初始投资成本
与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公
允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照
权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照权
益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算长期股权投资的初始
成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行
重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益
法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重
新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之
前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
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③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本
公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余
股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计
入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的）。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期
损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照“母公司处置
对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处
理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，
在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务
报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照
母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），
资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合
营企业。
1. 共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计
处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
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⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
1. 合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位
币。
1. 资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即
期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化
条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。
1. 外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和
会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，
再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配
利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单
独列示“其他综合收益”。
④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率
折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10、金融工具
1. 金融资产的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要
是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这
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类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损
益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为
应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资
产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间
的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、
公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款
中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照
摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该
投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应
收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和
作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现
金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。
可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利
率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被
投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变
动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入
投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收
益。
1. 金融负债的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直
接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
1. 金融资产的重分类
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类
为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，
且不属于《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩
余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，
并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为
持有至到期投资。
重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产
发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
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1. 金融负债与权益工具的区分
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务
符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，
但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公
司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除
所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是
发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金
融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的
公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益
工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合
同分类为金融负债。
1. 金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收
取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方
能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售
加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照
各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制
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的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转
移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移金融资产整体，并
将收到的对价确认为一项金融负债。该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计
期间，继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量
的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
1. 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。将用于偿付金融
负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不
终止确认转出的资产。与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融
负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对
现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将
修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金
资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
1. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互
抵销后的净额在资产负债表内列示：
①本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
②本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
1. 金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
①金融资产发生减值的客观证据：
A.发行方或债务人发生严重财务困难；
B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总
体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能
无法收回投资成本；
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②金融资产的减值测试（不包括应收款项）
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A．持有至到期投资减值测试
持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括
尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价
值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确
定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行
实际利率作为折现率。
即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失时，
仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。
对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计
入当期损益。
持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现
率作为利率计算确认。
B．可供出售金融资产减值测试
在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是
否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超
过50%，或者持续下跌时间已达到或超过12个月，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属
于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减
值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入
资产减值损失。
可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。可
供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。可供出售债务工具金融资产发生减值后，
利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原
减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
1. 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场
的价格计量相关资产或负债的公允价值。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交
易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市
场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主
要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使
用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额
作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得
不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该
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输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数
据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息
取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次
输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上
未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第
三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
①单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将期末单项
单项金额重大的判断依据或金额标准 余额 200 万元及以上的应收账款或其他应收款作为单项金额
重大的应收款项。
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观
证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其
账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，
在确定相关减值损失时，可不对其预计未来现金流量进行折
现。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 2：本公司对第三方的应收款项 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 信用风险高
对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收
款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本
坏账准备的计提方法
公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账
面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
12、存货
1. 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产
过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、委托加工物资、周转材料、自制半成品、
在产品、库存商品等。
1. 存货的计价方法
原材料、自制半成品和库存商品日常核算采用计划成本，发出时按月结转应负担的成本差异，将
计划成本调整为实际成本；委托加工物资、周转材料和在产品按实际成本核算，库存商品发出采用加
权平均法核算。
1. 存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
1. 存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计
入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负
债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的
存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分
的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量
基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可
变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该
材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提
的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
周转材料的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
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13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性
投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司联营企业。
1. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合
是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则
认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些
集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，
不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接
或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为
对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可
转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，
一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经
营决策，不形成重大影响。
1. 初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资
的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面
价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所
有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资初始投资成本。按照发行
股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为
企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损
益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投
资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
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C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资
产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允
价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资
产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成
本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
1. 后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股
权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派
的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和
其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计
算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以
外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净
损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调
整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期
间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营
企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认
投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股
权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类
为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变
动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价
值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资
因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
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折旧或摊销方法
1. 投资性房地产的分类
投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权。
②持有并准备增值后转让的土地使用权。
③已出租的建筑物。
1. 投资性房地产的计量模式
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、
估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
类 别 预计折旧年限 净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20年 5.00 4.75
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。②该固
定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确
认条件的在发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 年 5.00 4.75
机械设备 年限平均法 10 年 5.00 9.50
运输设备 年限平均法 5年 5.00 19.00
其他设备 年限平均法 5年 5.00 19.00
本公司所属美国子、孙公司的固定资产折旧年限如下：
类 别 折旧年限
土地 不折旧
房屋建筑物 7-40年
机械设备 7-10年
运输设备 3-5年
其他设备 3-5年
本公司所属欧洲子公司的固定资产折旧年限如下：
类 别 折旧年限
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土地 不折旧
房屋建筑物 10-50年
机械设备 5-10年
其他设备 3-10年
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。每年年度终了，
公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，
调整固定资产使用寿命。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得
的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与
自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使
用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期
间内计提折旧。
17、在建工程
1. 在建工程以立项项目分类核算。
2. 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括
建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定
可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安
装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未
办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按
估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按
实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提折旧额。
18、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件
时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂
停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资
本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
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1. 借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减
去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为
专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资
本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产的计价方法：按取得时的实际成本入账。
2. 无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 法定使用权
软件 5年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
非专利技术 10年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
本公司所属美国子公司的无形资产预计使用寿命如下：
类 别 预计收益年限
商标权 15年
客户关系 5-15年
本公司所属欧洲子公司的无形资产预计使用寿命如下：
类 别 预计收益年限
内部研发形成无形资产 3-7年
许可证，专利，商标和其他权利 3-5年
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无
形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不
确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产使用寿命进行复核，如果重新复核后
仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理
摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
准备的无形资产，扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺
在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资
产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进
行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊
销。
（2）内部研究开发支出会计政策
1. 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶
段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
1. 开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
1. 长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市
场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回
金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予
以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
1. 投资性房地产减值测试方法及会计处理方法
资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差
额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备
不得转回。
1. 固定资产的减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面
价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定
资产单项项目全额计提减值准备：
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
1. 在建工程减值测试方法及会计处理方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估
计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计
入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存
在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确
定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
1. 无形资产减值测试方法及会计处理方法
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确
认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
1. 商誉减值测试
企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资
产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理：
首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面价值
比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试，比较这些相关
资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组
或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至
资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的
账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长
期待摊费用在预计受益期间分期平均摊销。
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24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他
会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费
为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定
提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算
确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪
酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累
积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个
月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币
种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额
计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估
计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产
负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确
定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
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设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的
赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划
的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允
许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。设定受益计划净负债或净资产的利
息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期
损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
(a)精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减
少；
(b)计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
(c)资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益,并且在后续会计期
间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；②企业确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与
设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福
利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金
额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：A.服务成本；B.
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变
动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
1. 预计负债的的确认标准
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如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：①该义务是本公司
承担的现时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；③该义务的金额能够可靠地计量。
1. 预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风
险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表
明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
1. 销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能
流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
公司汽车用橡胶制品收入确认的具体方法：一种是发货至客户指定地点，客户验收入库后确认收
入；另一种是发货至客户指定地点，客户实际使用后出示验单或通过网络平台公示用量，公司在收到
验单或在平台查询到客户公示的实际用量后确认收入。
1. 提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提
供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量(或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发
生的成本占估计总成本的比例）确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经
济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量。
本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价
款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提
供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以
前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提
供劳务收入。
1. 让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
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①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，以
名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不包括购建固定资产）等
与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下
列情况处理：①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益；②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债
表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延
所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
1. 递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额
确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵
减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税
的影响额不确认为递延所得税资产：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件
的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性
差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
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1. 递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响
额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时
既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额
一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
1. 特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延
所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差
异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合
收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、
同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法
规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可
利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得
额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件
的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期
被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少
商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税
资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面
价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或
递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合
并相关的递延所得税除外。
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⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司
根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条
件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与
股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所得税权益。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租
赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，
按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费
用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租
期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期
内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收
入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的
基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款
额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作
为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同
而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命
作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁
资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之
和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应
收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间
采用实际利率法确认为租赁收入，计入租赁收入。
81
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品销售增加值 17%
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应纳流转税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%-34%
教育费附加 应纳流转税税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
中鼎减震*1 15%
中鼎精工*1 15%
中鼎金亚*1 15%
中鼎模具*1 15%
安徽库伯*1 15%
境内其他子公司*2 25%、20%
境外子公司 15%-34%
2、税收优惠
根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发的《关于公布安
徽省2014年第一批高新技术企业认定名单的通知》（科高【2014】43号），本公司被认定为安徽省2014年
度第一批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（证书编号：GR201434000681）。按照《企业所得
82
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
税法》等相关法规规定，本公司自2014年1月1日起三年内享受国家高新技术企业15%的企业所得税优惠税
率。
根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发的《关于公布安
徽省2014年第二批高新技术企业认定名单的通知》（科高【2015】1号），本公司的子公司中鼎减震、中
鼎模具、中鼎金亚被认定为安徽省2014年度第二批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（中鼎减
震 证 书 编 号 ： GR201434001063 、 中 鼎 模 具 证 书 编 号 ： GR201434000723 、 中 鼎 金 亚 证 书 编 号 ：
GR201434000993）。按照《企业所得税法》等相关法规规定，本公司的上述子公司自2014年1月1日起三年
内享受国家高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。
根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发的《关于公布安
徽省2015年第一批高新技术企业认定名单的通知》（科高【2015】47号），本公司的子公司中鼎精工、安
徽库伯被认定为安徽省2015年度第一批高新技术企业，并获发《高新技术企业证书》（中鼎精工证书编号：
GR201534000306、安徽库伯证书编号：GR201534000486）。按照《企业所得税法》等相关法规规定，本
公司的上述子公司自2015年1月1日起三年内享受国家高新技术企业15%的企业所得税优惠税率。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 945,130.51 1,019,886.53
银行存款 1,865,702,428.08 1,241,029,775.43
其他货币资金 39,584,397.22 32,435,764.53
合计 1,906,231,955.81 1,274,485,426.49
其中：存放在境外的款项总额 863,476,716.60 902,371,892.66
其他说明
1. 期末其他货币资金系公司开具银行承兑汇票缴存的票据保证金。除此之外，期末货币资金中无其他因
抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2. 期末货币资金余额较期初增长49.57%，主要系本期本公司定向增发及长期借款增加所致。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
指定以公允价值计量且其变动计入当期
6,624,980.86 8,018,026.55
损益的金融资产
其中：债务工具投资 6,506,977.25 7,103,841.95
其他 118,003.61 914,184.60
83
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 6,624,980.86 8,018,026.55
其他说明：
债务工具投资系子公司德国KACO对代理融通公司的资产。
期末以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产较期初下降17.37%，系子公司德国KACO持有
的债务工具投资减少所致。
3、衍生金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
远期外汇合约 0.00 94,536.44
合计 94,536.44
其他说明：
持有的远期外汇合约已经到期。
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 422,980,168.00 297,375,457.15
商业承兑票据 32,952,114.79 17,019,529.02
合计 455,932,282.79 314,394,986.17
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,516,5
1,635,57 84,089,5 1,551,486 78,164,41 1,438,374,1
合计提坏账准备的 100.00% 5.14% 38,560. 100.00% 5.15%
5,911.40 47.01 ,364.39 3.40 47.14
应收账款 54
合计 1,635,57 100.00% 84,089,5 5.14% 1,551,486 1,516,5 100.00% 78,164,41 5.15% 1,438,374,1
84
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
5,911.40 47.01 ,364.39 38,560. 3.40 47.14
54
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,623,179,375.29 81,158,968.76 5.00%
1至2年 7,665,389.25 766,538.93 10.00%
2至3年 1,586,137.66 475,841.30 30.00%
3至4年 1,782,837.28 891,418.64 50.00%
4至5年 1,130,785.09 565,392.55 50.00%
5 年以上 231,386.83 231,386.83 100.00%
合计 1,635,575,911.40 84,089,547.01 5.14%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 6,040,221.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额合 坏账准备
计数的比例（%） 期末余额
第一名 139,557,175.30 8.53 6,977,858.77
第二名 44,079,994.73 2.70 2,203,999.74
第三名 32,946,449.57 2.01 1,647,322.48
第四名 41,080,690.34 2.51 2,054,034.52
第五名 39,638,819.25 2.42 1,981,940.96
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合 计 297,303,129.19 18.17 14,865,156.47
（4）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 42,399,299.25 67.86% 41,546,234.79 74.41%
1至2年 19,633,906.50 31.43% 13,858,633.22 24.82%
2至3年 68,621.54 0.11% 10,721.54 0.02%
3 年以上 372,748.23 0.60% 418,209.15 0.75%
合计 62,474,575.52 -- 55,833,798.70 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本期末账龄超过1年的预付款项主要为结算尾款，无金额重要的预付款项账龄超过1年的情况。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付账款期末余额合
计数的比例（%）
第一名 16,644,312.00 26.64
第二名 2,330,500.00 3.73
第三名 1,530,000.00 2.45
第四名 1,464,000.00 2.34
第五名 1,311,416.40 2.10
合 计 23,280,228.40 37.26
其他说明：
86
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
7、应收利息
8、应收股利
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
63,534,2 4,099,43 59,434,77 54,247, 4,434,677 49,812,730.
合计提坏账准备的 100.00% 6.45% 100.00% 8.17%
06.92 5.45 1.47 408.46 .92 54
其他应收款
63,534,2 4,099,43 59,434,77 54,247, 4,434,677 49,812,730.
合计 100.00% 6.45% 100.00% 8.17%
06.92 5.45 1.47 408.46 .92 54
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 58,144,892.85 2,907,244.64 5.00%
1至2年 3,701,052.93 370,105.30 10.00%
2至3年 158,502.09 47,550.63 30.00%
3至4年 1,391,851.49 695,925.75 50.00%
4至5年 118,596.87 59,298.44 50.00%
5 年以上 19,310.69 19,310.69 100.00%
合计 63,534,206.92 4,099,435.45 6.45%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期转回坏账准备金额 335,242.47 元；
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工借款 12,192,917.72 11,441,755.44
往来款 27,272,021.80 16,264,418.62
保证金及押金 7,399,186.94 8,046,397.06
代垫社保款 73,621.74 360,567.59
出口退税款 8,739,495.14 9,611,067.90
其他 7,856,963.58 8,523,201.85
合计 63,534,206.92 54,247,408.46
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 出口退税款 8,739,495.14 1 年以内 13.76% 436,974.76
第二名 保证金 1,750,000.00 1-2 年 2.75% 175,000.00
第三名 应收 VAT 退税款 1,622,723.68 1 年以内 2.55% 81,136.18
第四名 保证金 1,533,836.94 1 年以内 2.41% 76,691.85
第五名 保证金 1,390,000.00 3-4 年 2.19% 695,000.00
合计 -- 15,036,055.76 -- 23.66% 1,464,802.79
（5）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 320,973,843.74 11,556,220.15 309,417,623.59 353,324,751.86 5,585,366.18 347,739,385.68
在产品 134,063,526.61 3,410,659.13 130,652,867.48 105,359,584.88 3,188,930.32 102,170,654.56
库存商品 394,735,763.63 41,106,273.56 353,629,490.07 317,999,891.30 34,401,471.71 283,598,419.59
周转材料 30,492,473.58 0.00 30,492,473.58 26,888,261.58 26,888,261.58
委托加工材料 16,909,303.57 0.00 16,909,303.57 16,345,695.41 16,345,695.41
自制半成品 26,192,448.30 0.00 26,192,448.30 36,023,207.08 36,023,207.08
发出商品 380,347,206.37 17,601,538.02 362,745,668.35 347,826,908.53 14,850,409.98 332,976,498.55
合计 1,303,714,565.80 73,674,690.86 1,230,039,874.94 1,203,768,300.64 58,026,178.19 1,145,742,122.45
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 5,585,366.18 407,827.11 5,676,627.62 113,600.76 0.00 11,556,220.15
在产品 3,188,930.32 113,568.31 132,122.46 23,961.96 0.00 3,410,659.13
库存商品 34,401,471.71 1,932,984.25 7,167,585.65 2,395,768.05 0.00 41,106,273.56
周转材料 0.00
发出商品 14,850,409.98 11,998,056.16 0.00 9,246,928.12 0.00 17,601,538.02
合计 58,026,178.19 14,452,435.83 12,976,335.73 11,780,258.89 0.00 73,674,690.86
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
11、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预缴水利基金 0.00 139,120.33
预缴企业所得税 10,689,057.66 8,239,191.57
待抵扣进项税 1,356,852.76 4,070,042.17
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
银行理财产品 1,528,500,000.00 8,000,000.00
合计 1,540,545,910.42 20,448,354.07
其他说明：
期末其他流动资产余额较期初增长7433.84%，主要系本期本公司及子公司中鼎减震购入银行理财产品所
致。
12、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 111,242,640.96 111,242,640.96 70,188,543.06 70,188,543.06
按公允价值计量的 4,577,735.37 4,577,735.37 4,404,060.74 4,404,060.74
按成本计量的 106,664,905.59 106,664,905.59 65,784,482.32 65,784,482.32
合计 111,242,640.96 111,242,640.96 70,188,543.06 70,188,543.06
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
安徽中鼎
动力有限
49,243,524 49,243,524
公司（以
.57 .57
下简称"中
鼎动力"）
上海挚达
科技发展
有限公司 9,500,000. 9,500,000.
（以下简 00 00
称"上海挚
达"）
ZD Metal
Products ,I
6,493,600. 6,631,200.
nc.（以下 137,600.00
00 00
简称"ZD
Metal"）
90
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
天鼎联创
密封技术
（北京）
有限公司 530,329.27 530,329.27
（以下简
称"北京天
鼎"）
UNIKIMS
17,028.48 671.52 17,700.00
GmbH
Green 40,742,151 40,742,151
Motion .75 .75
65,784,482 40,880,423 106,664,90
合计 --
.32 .27 5.59
13、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
安徽鼎连
高分子材
料股份有
6,999,982 6,000,000 -341,118. 12,658,86
限公司
.50 .00 11 4.39
（以下简
称"安徽
鼎连"）*1
其他股权
投资：
上海田仆
鼎创业投
资合伙企
50,000,00 50,000,00
业（有限
0.00 0.00
合伙）（以
下简称"
田仆鼎"）
56,999,98 6,000,000 -341,118. 62,658,86
小计
2.50 .00 11 4.39
二、联营企业
91
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
56,999,98 6,000,000 -341,118. 62,658,86
合计
2.50 .00 11 4.39
其他说明
2015年10月，本公司与上海连康明化工有限公司共同出资设立了安徽鼎连高分子材料股份有限公司，本公
司持股50%，安徽鼎连董事会成员六人，本公司与上海连康明化工有限公司各委派三人，公司以权益法核
算对安徽鼎连的长期股权投资。
14、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
1. 投资性房地产的分类
投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权。
②持有并准备增值后转让的土地使用权。
③已出租的建筑物。
1. 投资性房地产的计量模式
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、
估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：
类 别 预计折旧年限 净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20年 5.00 4.75
15、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
92
安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 土地 房屋建筑物 机械设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 27,360,523.91 841,306,136.07 2,081,419,494.70 27,308,219.78 365,221,623.34 3,342,615,997.80
2.本期增加金
12,320,729.37 95,947,185.19 537,419,903.21 2,294,331.16 32,380,875.48 680,363,024.41
额
（1）购置 0.00 6,593,060.69 19,844,041.93 930,150.13 11,151,712.33 38,518,965.08
（2）在建工
0.00 1,173,483.24 38,219,085.02 758,978.45 3,416,162.08 43,567,708.79
程转入
（3）企业合
11,325,064.09 76,480,707.18 446,636,453.26 534,988.77 7,297,097.00 542,274,310.30
并增加
（4）汇率变动影
995,665.28 11,699,934.08 32,720,323.00 70,213.81 10,515,904.07 56,002,040.24
响
3.本期减少金
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额
（1）处置或
0.00 0.00 40,387,247.68 300,922.56 2,293,677.86 42,981,848.10
报废
4.期末余额 39,681,253.28 937,253,321.26 2,578,452,150.23 29,301,628.38 395,308,820.96 3,979,997,174.11
二、累计折旧
1.期初余额 0.00 318,602,320.39 1,196,021,605.09 20,487,582.41 298,375,426.34 1,833,486,934.23
2.本期增加金
0.00 76,897,845.39 521,969,172.98 1,917,596.79 27,245,884.39 628,030,499.55
额
（1）计提 0.00 15,708,770.81 79,475,416.04 1,467,543.06 14,276,757.90 110,928,487.81
(2)企业合并增加 0.00 55,164,069.35 419,119,197.76 422,565.15 3,922,753.94 478,628,586.20
(3)汇率变动影响 0.00 6,025,005.23 23,374,559.18 27,488.58 9,046,372.55 38,473,425.54
3.本期减少金
0.00 0.00 28,622,369.39 289,636.73 1,466,161.71 30,378,167.83
额
（1）处置或
0.00 0.00 28,622,369.39 289,636.73 1,466,161.71 30,378,167.83
报废
4.期末余额 0.00 395,500,165.78 1,689,368,408.68 22,115,542.47 324,155,149.02 2,431,139,265.95
三、减值准备
1.期初余额 0.00 0.00 213,468.42 0.00 5,463.47 218,931.89
2.本期增加金
额
（1）计提
93
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3.本期减少金
0.00 0.00 167,069.58 0.00 0.00 167,069.58
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 0.00 0.00 46,398.84 0.00 5,463.47 51,862.31
四、账面价值
1.期末账面价
39,681,253.28 541,753,155.48 889,037,342.71 7,186,085.91 71,148,208.47 1,548,806,045.85
值
2.期初账面价
27,360,523.91 522,703,815.68 885,184,421.19 6,820,637.37 66,840,733.53 1,508,910,131.68
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 1,142,595.94 799,892.03 46,398.84 296,305.07
其他设备 46,596.29 40,221.07 5,463.47 911.75
合 计 1,189,192.23 840,113.10 51,862.31 297,216.82
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 50,886,075.19 新建厂房，正在办理
其他说明
截至2016年6月30日止，公司未办妥产权证的固定资产情况
16、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
设备安装 162,228,318.31 162,228,318.31 66,352,594.38 66,352,594.38
生产厂房 53,407,020.04 53,407,020.04 51,951,306.62 51,951,306.62
94
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零星工程 420,390.67 420,390.67 286,390.67 286,390.67
合计 216,055,729.02 216,055,729.02 118,590,291.67 118,590,291.67
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
河沥开
24,852,8 23,333,2 492,983. 17,008,5 30,684,5
发区厂 4,320.00 71.03% 95%
42.19 42.13 40 10.00 90.92
房
天津中 18,770,2 3,136,54 21,906,7
2,282.81 0.00 0.00 95.96% 96%
鼎厂房 31.76 0.62 72.38
43,623,0 26,469,7 492,983. 17,008,5 52,591,3
合计 6,602.81 -- -- --
73.95 82.75 40 10.00 63.30
17、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
18、油气资产
□ 适用 √ 不适用
19、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 客户关系 合计
一、账面原值
1.期初余额 257,610,818.20 105,435,315.35 53,256,282.03 18,364,962.80 434,667,378.38
2.本期增加 21,201,092.50 12,733,108.08 17,688,342.90 16,037,342.46 67,659,885.94
95
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金额
（1）购置 21,043,710.00 2,399,639.30 2,303,267.73 0.00 25,746,617.03
（2）内部
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
研发
（3）企业
157,382.50 6,274,203.22 13,892,267.00 15,313,118.13 35,636,970.85
合并增加
(4)汇率变动影响 0.00 4,059,265.56 1,492,808.17 724,224.33 6,276,298.06
(5)子公司少数股
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
东投入
3.本期减少金
0.00 250,750.00 14,750.00 0.00 265,500.00
额
（1）处置 0.00 250,750.00 14,750.00 0.00 265,500.00
4.期末余额 278,811,910.70 117,917,673.43 70,929,874.93 34,402,305.26 502,061,764.32
二、累计摊销
1.期初余额 28,654,874.81 41,161,430.85 35,174,067.18 1,785,992.31 106,776,365.15
2.本期增加
2,998,796.73 14,122,001.20 17,029,821.35 16,471,159.44 50,621,778.72
金额
（1）计提 2,998,796.73 7,302,077.47 13,824,629.40 1,087,610.51 25,213,114.11
(2))企业合并增
0.00 5,206,576.91 2,216,723.37 15,313,118.13 22,736,418.41
加
(3)汇率变动影响 0.00 1,613,346.82 988,468.58 70,430.80 2,672,246.20
3.本期减少
0.00 0.00 7,375.00 0.00 7,375.00
金额
（1）处置 0.00 0.00 7,375.00 0.00 7,375.00
4.期末余额 31,653,671.54 55,283,432.05 52,196,513.53 18,257,151.75 157,390,768.87
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
96
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4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
247,158,239.16 62,634,241.38 18,733,361.40 16,145,153.51 344,670,995.45
价值
2.期初账面
228,955,943.39 64,273,884.50 18,082,214.85 16,578,970.49 327,891,013.23
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 1.80%。
20、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 其他 处置 其他
项
Cooper 27,974,275.85 27,974,275.85
Precix 289,460,788.50 6,133,701.57 295,594,490.07
德国 KACO 159,838,448.63 6,303,246.98 166,141,695.61
德国 WEGU 449,299,146.94 17,718,161.76 467,017,308.70
奥地利 ADG 11,287,531.32 110,032.07 11,177,499.25
合计 926,572,659.92 11,287,531.32 30,155,110.31 110,032.07 967,905,269.48
21、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租入固定资产改良
6,739,260.61 1,883,376.26 1,840,733.89 6,781,902.98
支出
固定资产改良支出 5,001,071.06 575,707.78 1,022,227.46 4,554,551.38
长期借款手续费（3
21,389,662.93 4,484,166.40 16,905,496.53
年期）
合计 33,129,994.60 2,459,084.04 7,347,127.75 28,241,950.89
其他说明
97
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22、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
可抵扣亏损 105,049,950.74 32,676,242.06 106,885,610.56 33,247,232.00
坏账准备的影响 67,970,893.70 12,773,155.90 60,380,229.15 11,236,846.41
存货跌价准备的影响 59,395,226.62 13,227,597.30 56,723,049.69 13,135,076.27
其他 289,241,271.00 53,666,580.25 264,108,500.18 49,356,958.30
合计 521,657,342.06 112,343,575.51 488,097,389.58 106,976,112.98
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
62,418,192.11 19,490,080.50 64,244,672.56 20,060,399.02
产评估增值
Property and equipment
113,939,530.62 26,949,196.80 111,575,240.69 26,389,990.40
会计与税务差异
其他 4,115,837.97 779,276.94 4,777,907.40 904,630.62
合计 180,473,560.70 47,218,554.24 180,597,820.65 47,355,020.04
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 112,343,575.51 106,976,112.98
递延所得税负债 47,218,554.24 47,355,020.04
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 9,174,326.74 9,673,326.99
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可抵扣亏损 31,267,482.70 26,326,857.67
合计 40,441,809.44 36,000,184.66
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 1,221,763.15
2017 7,939,001.03 7,939,001.03
2018 1,880,820.69 1,880,820.69
2019 5,645,533.73 7,309,538.62
2020 7,975,734.18 7,975,734.18
2021 7,826,393.07
合计 31,267,482.70 26,326,857.67 --
其他说明：
23、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付长期资产购置款 14,742,372.17 14,516,495.71
其他 733,477.38 134,162.92
合计 15,475,849.55 14,650,658.63
其他说明：
24、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 6,473,635.30
保证借款 129,033,987.19 180,563,783.62
信用借款 138,600,066.09 189,669,814.69
合计 267,634,053.28 376,707,233.61
短期借款分类的说明：
99
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25、衍生金融负债
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
互换和远期合同等衍生金融产品 1,997,312.25 1,921,535.12
合计 1,997,312.25 1,921,535.12
其他说明：
期末衍生金融负债余额系子公司德国KACO持有的衍生性金融产品，德国KACO根据衍生金融负债的
流动性将其划分为衍生金融负债和其他非流动负债，其他非流动负债的信息见附注五、35；
26、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 192,940,985.99 135,345,080.00
合计 192,940,985.99 135,345,080.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
27、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 490,946,368.54 613,283,667.91
应付工程款、设备款、维修劳务费 22,597,817.57 18,212,021.32
应付外协加工费 22,816,103.68 32,446,452.53
应付运输费 11,489,702.04 14,617,205.56
其他 20,651,982.22 34,186,041.97
合计 568,501,974.05 712,745,389.29
28、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收销售款 30,057,389.70 22,184,612.81
100
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合计 30,057,389.70 22,184,612.81
29、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 217,008,382.28 794,960,335.12 801,626,726.57 210,341,990.83
二、离职后福利-设定提
4,501,960.59 40,347,492.50 43,012,499.00 1,836,954.09
存计划
合计 221,510,342.87 835,307,827.62 844,639,225.57 212,178,944.92
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
139,964,174.09 732,490,606.28 741,948,615.57 130,506,164.80
补贴
2、职工福利费 0.00 40,659,935.98 39,456,639.82 1,203,296.16
3、社会保险费 1,541,405.20 15,729,518.82 16,756,226.61 514,697.41
其中：医疗保险费 1,181,134.58 13,242,789.97 14,087,706.69 336,217.86
工伤保险费 213,899.74 1,962,318.04 2,075,039.53 101,178.25
生育保险费 146,370.88 524,410.81 593,480.39 77,301.30
4、住房公积金 0.00 514,334.03 514,334.03 0.00
5、工会经费和职工教育
75,502,802.99 5,565,940.01 2,950,910.54 78,117,832.46
经费
合计 217,008,382.28 794,960,335.12 801,626,726.57 210,341,990.83
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 4,136,636.11 36,761,005.45 39,316,371.70 1,581,269.86
2、失业保险费 365,324.48 3,586,487.05 3,696,127.30 255,684.23
合计 4,501,960.59 40,347,492.50 43,012,499.00 1,836,954.09
其他说明：
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30、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 22,865,415.28 25,295,378.05
营业税 15,022.49 225,558.14
企业所得税 116,597,160.04 100,937,489.82
个人所得税 1,436,824.20 6,040,212.85
城市维护建设税 1,918,198.94 1,912,996.69
土地使用税 2,257,880.44 2,199,224.98
房产税 1,039,728.98 691,144.45
印花税 245,504.27 383,484.27
教育费附加 1,697,923.85 1,386,328.93
水利基金 282,879.50 196,436.12
其他 535,883.05 1,851,643.69
合计 148,892,421.04 141,119,897.99
其他说明：
31、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
金融机构借款利息 1,504,958.64 2,606,646.89
合计 1,504,958.64 2,606,646.89
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
32、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,043.58 1,043.58
合计 1,043.58 1,043.58
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
102
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33、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款 91,248,623.89 68,191,581.60
预提出口税损 18,549,096.75 14,434,728.79
物业费及房租 532,654.31 1,398,886.52
预提差旅费 1,479,365.35 7,394,432.61
代扣社保款 6,207,152.10 10,681,305.69
修理及维护费 1,232,504.51 1,265,796.17
质量费用 1,398,964.69 2,529,158.36
保证金及押金 2,466,157.04 4,874,515.64
其他 19,638,800.73 18,674,886.22
合计 142,753,319.37 129,445,291.60
34、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 150,317,512.00 74,251,876.04
一年内到期的融资租赁款 10,725,060.49 10,174,453.44
合计 161,042,572.49 84,426,329.48
其他说明：
期末一年内到期的非流动负债较期初增长90.75%，主要系将于一年内到期的长期借款增加所致。
35、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 35,747,592.45 18,790,406.19
保证借款 1,948,886,147.31 539,560,320.00
信用借款 25,483,297.70 1,038,151,283.88
合计 2,010,117,037.46 1,596,502,010.07
长期借款分类的说明：
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1. 期末主要长期借款明细
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 年利率（%） 期末余额
外币 本币
渣打银行（香港）有 2015/6/5 2018/6/5 欧元 2.5880 146,000,000.00 1,076,750,000.00
限公司
中国农业银行股份 2015/4/15 2020/4/7 欧元 1.9950 42,000,000.00 309,750,000.00
有限公司宣城状元
路支行
中国工商银行股份 2014/6/24 2019/6/20 美元 3.0506 15,600,000.00 103,446,720.00
有限公司宁国支行
国家开发银行安徽 2012/11/30 2017/11/30 美元 4.5280 3,000,000.00 19,893,600.00
省分行
中国农业银行股份 2016/06/30 2023/06/30 欧元 1.0000 65,000,000.00 479,375,000.00
有限公司宣城状元
路支行
合 计 - - - - - 1,989,215,320.00
其他说明，包括利率区间：
1. 期末长期借款余额较期初增长25.9%，主要系母公司为并购AMK借款增加所致。
36、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
融资租赁款 13,938,181.98 18,895,361.36
其他说明：
期末长期应付款余额系子公司德国KACO、德国WEGU账面融资租赁款，期末已将于一年内到期的融
资租赁款重分类至一年内到期的非流动负债列示。
期末长期应付款余额较期初下降26.24%，主要系到期支付所致。
37、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债 57,986,807.52 41,685,891.54
合计 57,986,807.52 41,685,891.54
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38、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
产品质量保证 24,372,510.99 17,000,485.41
待执行的亏损合同 2,090,696.93 1,582,229.60
合计 26,463,207.92 18,582,715.01 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
期末预计负债余额较期初增长42.41%，主要系本期合并范围增加、公司销售规模扩大计提的产品质量
保证金增加共同影响所致。
39、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 109,656,830.62 18,438,760.00 4,585,905.60 123,509,685.02 与资产相关
合计 109,656,830.62 18,438,760.00 4,585,905.60 123,509,685.02 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
中鼎精工投资补
38,245,931.23 0.00 416,471.12 0.00 37,829,460.11 与资产相关
助
政府拆迁补助 18,679,980.65 0.00 641,619.83 0.00 18,038,360.82 与资产相关
2015 工业转型升
12,420,000.00 0.00 0.00 0.00 12,420,000.00 与资产相关
级资金*1
2011 年产业结构
调整项目建设资 10,200,000.00 0.00 850,000.00 0.00 9,350,000.00 与资产相关
金
科技成果转化项
10,100,000.00 2,000,000.00 750,000.00 0.00 11,350,000.00 与资产相关
目政府补助
设备补助 6,747,358.33 4,098,000.00 547,076.67 0.00 10,298,281.66 与资产相关
公租房补助 6,108,800.00 0.00 168,200.00 0.00 5,940,600.00 与资产相关
中小企业技术创
4,399,750.00 0.00 381,000.00 0.00 4,018,750.00 与资产相关
新基金
自主创新专项资
1,750,000.00 0.00 125,000.00 0.00 1,625,000.00 与资产相关
金项目政府补助
省重点实验室考 450,000.00 0.00 25,000.00 0.00 425,000.00 与资产相关
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核补贴
技术创新补贴 400,000.00 0.00 25,000.00 0.00 375,000.00 与资产相关
国产设备增值税
155,010.41 0.00 39,499.98 0.00 115,510.43 与资产相关
退税
核心基础零部件
产业创新发展项 0.00 3,820,760.00 191,038.00 0.00 3,629,722.00 与资产相关
目
2015 年安徽省创
新型省份专项资 0.00 2,000,000.00 100,000.00 0.00 1,900,000.00 与资产相关
金（重点实验室）
2015 年能源自主
创新及重点产业 0.00 6,520,000.00 326,000.00 0.00 6,194,000.00 与资产相关
振兴和技术改造
合计 109,656,830.62 18,438,760.00 4,585,905.60 0.00 123,509,685.02 --
其他说明：
40、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期衍生金融负债（互换合同 11,243,305.50 9,703,793.99
收购法国 Solyem 补偿款 90,066,361.87
合计 101,309,667.37 9,703,793.99
其他说明：
长期衍生金融负债系子公司德国KACO持有的1年以上的利率互换产品和汇率远期产品。
41、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,115,493,070. 1,214,695,095.
股份总数 99,202,025.00 99,202,025.00
00 00
其他说明：
项目 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金 其他 小计 数量 比例
转股
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一、有限售条件股份 1,715,570 0.15% 99,202,025 54,697 99,256,722 100,972,292 8.31%
1、国家持股
2、国有法人持股 14,341,268 14,341,268 14,341,268 1.18%
3、其他内资持股 1,715,570 0.15% 84,860,757 54,697 84,915,454 86,631,024 7.13%
其中：境内法人持股
境内自然人持股 1,715,570 0.15% 84,860,757 54,697 84,915,454 86,631,024 7.13%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 1,113,777,500 99.85 -54,697 -54,697 1,113,722,803 91.69%
%
1、人民币普通股 1,113,777,500 99.85 -54,697 -54,697 1,113,722,803 91.69%
%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 1,115,493,070 100.00 99,202,025 99,202,025 1,214,695,095 100.00%
%
42、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 363,781,421.92 1,817,573,168.87 2,181,354,590.79
其他资本公积 71.13 71.13
合计 363,781,421.92 1,817,573,240.00 2,181,354,661.92
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期因非公开发行股份99,202,025股增加的资本公积金额为1,817,573,168.87元，因中国证券登记结算
有限责任公司深圳分公司返还零碎股股增加的资本公积金额为71.13元。
43、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
项目 期初余额 期末余额
本期所得 减：前期计入 减：所得税 税后归属 税后归属
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税前发生 其他综合收益 费用 于母公司 于少数股
额 当期转入损益 东
一、以后不能重分类进损益的其他 1,334,338
1,186,666.79 214,920.77 0.00 67,248.71 147,672.06
综合收益 .85
其中：重新计算设定受益计划净负 1,334,338
1,186,666.79 214,920.77 0.00 67,248.71 147,672.06
债和净资产的变动 .85
二、以后将重分类进损益的其他综 3,592,283.7 2,691,187.7 544,124.0
-356,971.94 901,095.98
合收益 2 4 4
可供出售金融资产公允价值 -345,422.
-345,422.13
变动损益 13
3,592,283.7 2,691,187.7 889,546.1
外币财务报表折算差额 -11,549.81 901,095.98
2 4 7
3,807,204.4 1,048,768.0 2,691,187.7 1,878,462
其他综合收益合计 829,694.85 0.00 67,248.71
9 4 4 .89
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
44、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 266,783,494.32 266,783,494.32
合计 266,783,494.32 266,783,494.32
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
45、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,917,063,506.01 1,291,733,277.10
调整后期初未分配利润 1,917,063,506.01 1,291,733,277.10
加：本期归属于母公司所有者的净利润 473,024,095.33 713,705,925.80
减：提取法定盈余公积 43,755,986.68
应付普通股股利 97,175,607.56 44,619,710.21
期末未分配利润 2,292,911,993.78 1,917,063,506.01
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
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4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
46、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,544,071,669.91 2,407,002,933.97 3,076,864,034.62 2,123,579,102.11
其他业务 93,485,784.56 73,160,055.48 105,419,029.50 70,390,015.70
合计 3,637,557,454.47 2,480,162,989.45 3,182,283,064.12 2,193,969,117.81
47、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 787,614.28 1,047,326.90
城市维护建设税 13,240,391.28 10,277,602.21
教育费附加 9,319,378.29 7,023,382.70
房产税 0.00 290,469.50
其他 834,502.08 1,259,391.07
合计 24,181,885.93 19,898,172.38
其他说明：
48、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 44,771,469.54 32,991,742.75
工资及附加 50,867,812.21 54,951,653.76
租赁费 6,606,858.97 5,710,066.97
包装费 12,479,227.47 7,341,706.14
业务招待费 8,892,517.70 8,318,344.59
质量费用 4,943,986.16 2,043,457.11
差旅费 6,808,999.42 6,143,753.05
劳务费 6,958,118.53 4,066,577.19
通讯费 316,823.87 136,524.13
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其他 22,793,012.90 33,525,309.17
合计 165,438,826.77 155,229,134.86
其他说明：
49、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研究开发费 125,664,926.90 114,002,663.77
工资及附加 103,509,936.50 89,012,046.79
修理费 13,366,293.51 14,091,201.16
税金 12,737,889.38 8,507,975.04
折旧费 8,010,627.32 5,590,919.30
无形资产摊销 5,883,068.69 1,951,481.68
租赁费 5,700,625.43 5,093,985.30
水电费 2,244,158.89 1,420,055.02
业务招待费 2,520,082.73 1,381,502.71
其他 59,237,534.61 48,565,168.12
合计 338,875,143.96 289,616,998.89
其他说明：
50、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 32,996,108.29 26,909,097.50
减：利息收入 8,647,673.09 3,519,475.59
利息净支出 24,348,435.20 23,389,621.91
汇兑损失 5,759,996.44 1,744,527.19
减：汇兑收益 0.00
汇兑净损失 5,759,996.44 1,744,527.19
银行手续费及其他 8,621,650.71 3,273,292.65
合计 38,730,082.35 28,407,441.75
其他说明：
110
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51、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 5,704,978.98 12,772,947.89
二、存货跌价损失 14,452,435.83 12,679,247.43
合计 20,157,414.81 25,452,195.32
其他说明：
52、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
衍生金融负债 -1,217,028.91 3,293,643.03
合计 -1,217,028.91 3,293,643.03
其他说明：
53、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -341,118.11 0.00
汇率避险产品收益 1,985,565.02 0.00
合计 1,644,446.91
其他说明：
本期投资收益主要系汇率避险产品收益。
54、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 281,804.39
其中：固定资产处置利得 281,804.39 281,804.39
无形资产处置利得 0.00 0.00
政府补助 16,532,570.68 9,496,112.82 16,532,570.68
其他 19,953,196.44 3,724,385.78 19,953,196.44
合计 36,767,571.51 13,220,498.60
111
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计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
奖励扶持资
1,092,000.00 与收益相关
金
外贸奖励 154,800.00 与收益相关
科技平台建
40,000.00 40,000.00 与收益相关
设奖励
专利资助奖 6,000.00 29,400.00 与收益相关
公益性岗位
补贴和社保 75,321.08 与收益相关
补贴
土地使用税
2,731,400.00 2,320,900.00 与收益相关
返还
契税补助 155,200.00 与收益相关
资产投资补
3,724,800.00 与收益相关
助
企业发展专
400,000.00 250,000.00 与收益相关
项奖励
财政补贴资
808,000.00 与收益相关
金
技术创新优
5,000.00 与收益相关
秀奖奖金
电费补贴 802,544.00 与收益相关
科技创新项
1,211,600.00 728,000.00 与收益相关
目专项资金
研发设备补
740,000.00 44,000.00 与收益相关
助
财政局公租
2,022,654.00 与收益相关
房奖励
主导制定标
500,000.00 与收益相关
准企业奖励
其他 29,460.90 与收益相关
递延收益转
4,585,905.60 3,531,697.92 与资产相关
入
16,532,570.6
合计 -- -- -- -- -- 9,496,112.82 --
8
112
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其他说明：
本期营业外收入较上期增加178.11%，主要系非同一控制下企业合并法国Solyem及收到的政府补助增
加所致。
55、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 2,527,752.83
其中：固定资产处置损失 2,527,752.83 2,527,752.83
对外捐赠 6,000.00 6,000.00
罚款支出 14,130.11 14,130.11
其他 3,980,249.40 1,477,698.36 3,980,249.40
合计 6,528,132.34 1,477,698.36
其他说明：
本期营业外支出较上期上升341.78%，主要系本期非流动资产处置损失增加所致。
56、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 117,960,830.53 82,144,483.45
递延所得税费用 -5,348,278.47 -4,121,360.49
合计 112,612,552.06 78,023,122.96
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 600,677,968.37
所得税费用 112,612,552.06
其他说明
本期所得税费用较上期增长44.33%，主要系公司本期经营规模扩大，当期所得税费用增加所致。
113
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57、其他综合收益
详见附注五、38“其他综合收益”。。
58、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 30,385,425.08 5,964,414.90
利息收入 6,595,758.78 3,519,475.59
保证金及押金 527,000.00
其他 22,815,391.69 17,052,220.20
合计 60,323,575.55 26,536,110.69
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 74,324,717.53 77,678,530.24
管理费用 98,600,211.10 72,948,699.20
银行手续费 2,288,480.36 3,273,292.65
员工借款 2,534,774.48 4,007,435.33
保证金及押金 9,308,287.58 1,321,382.29
其他 1,395,446.52 1,909,727.48
合计 188,451,917.57 161,139,067.19
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品利息收入 2,051,914.31
赎回理财产品 8,000,000.00
收购法国 Solyem 补偿款 81,742,159.80
合计 91,794,074.11
114
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收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品 1,528,500,000.00
合计 1,528,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的票据保证金 39,584,397.22 13,500,000.00
长期贷款手续费 0.00
分配股息手续费及登记费 99,202.03 1,178,885.74
合计 39,683,599.25 14,678,885.74
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
59、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 488,065,416.31 406,723,323.42
加：资产减值准备 20,157,414.81 25,452,195.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
110,928,487.81 111,715,384.91
物资产折旧
无形资产摊销 25,213,114.11 7,063,583.66
长期待摊费用摊销 7,347,127.75 1,781,820.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
2,245,948.44 390,150.08
的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,217,028.91
财务费用（收益以“－”号填列） 32,970,085.91 26,909,097.50
投资损失（收益以“－”号填列） -1,644,446.91
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递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 6,070,455.30 -3,561,174.20
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -136,465.80 -560,186.29
存货的减少（增加以“－”号填列） -99,946,265.16 -73,212,389.22
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-276,502,222.76 -413,446,965.46
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
10,213,255.32 230,963,888.87
列）
经营活动产生的现金流量净额 326,198,934.04 320,218,729.43
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,866,647,558.59 540,301,432.15
减：现金的期初余额 1,242,049,661.96 358,016,662.21
现金及现金等价物净增加额 624,597,896.63 182,284,769.94
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,866,647,558.59 1,242,049,661.96
其中：库存现金 945,130.51 420,924.64
可随时用于支付的银行存款 1,865,702,428.08 539,880,507.51
三、期末现金及现金等价物余额 1,866,647,558.59 1,242,049,661.96
其他说明：
60、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
61、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 39,584,397.22 开立银行承兑汇票保证金
存货 10,869,452.00 抵押用于借款
固定资产 46,013,175.54 抵押用于借款
合计 96,467,024.76 --
其他说明：
116
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62、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 25,444,048.38 6.6312 168,724,573.62
欧元 116,447,386.21 7.375 858,799,473.31
港币 545,352.52 0.85467 466,096.44
日元 52,387,262.00 0.064491 3,378,506.91
英镑 772,646.45 8.9212 6,892,933.51
福林 255,275,441.64 0.02337875 5,968,020.73
其中：美元 49,653,468.14 6.6312 329,262,077.91
欧元 43,577,063.73 7.375 321,380,845.03
港币 81,825.50 0.85467 69,933.80
英镑 4,854.98 8.9212 43,312.25
日元 14,388,760.58 0.064491 927,945.56
其中：美元 18,600,000.00 6.6312 123,340,320.00
欧元 255,834,131.18 7.375 1,886,776,717.46
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
公司名称 公司所在地 记账本位币 本位币选择依据
美国中鼎 美国密歇根州 美元 所在地币种
中鼎密封件（美国） 美国俄亥俄州 美元 所在地币种
Cooper 美国新罕布什尔州 美元 所在地币种
中鼎控股（美国） 美国俄亥俄州 美元 所在地币种
MRP 美国密歇根州 美元 所在地币种
BRP 美国密苏里州 美元 所在地币种
AB 美国俄亥俄州 美元 所在地币种
Precix 美国马萨诸塞州 美元 所在地币种
欧洲中鼎 德国图根 欧元 所在地币种
欧洲控股 奥地利维也纳 欧元 所在地币种
德国KACO 德国海尔布隆 欧元 所在地币种
奥地利KACO 奥地利隆高地区 欧元 所在地币种
117
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美国KACO 美国北卡罗来纳州 欧元 所在地币种
匈牙利KACO 匈牙利杰尔-莫雄-肖普朗 欧元 所在地币种
州
德国WEGU 德国卡塞尔 欧元 所在地币种
SD 德国卡塞尔 欧元 所在地币种
Synersil 德国卡塞尔 欧元 所在地币种
LBS 德国卡塞尔 欧元 所在地币种
SVK 斯洛伐克特尔纳瓦州 欧元 所在地币种
法国Solyem 法国圣普列斯特 欧元 所在地币种
奥地利ADG 奥地利格莱斯多夫 欧元 所在地币种
63、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
64、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
支付股权款
2016 年 04 月 21,195,750.0 2016 年 04 月 42,044,875.0
奥地利 ADG 100.00% 现金购买 并股权变更 -379,812.50
30 日 0 30 日 0
完毕
支付股权款
2016 年 01 月 2016 年 01 月 49,475,187.5
法国 Solyem 7.35 100.00% 现金购买 并股权变更 -7,345,500.00
01 日 01 日 0
完毕
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 奥地利 ADG 法国 Solyem
--现金 21,195,750.00 7.38
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合并成本合计 21,195,750.00 7.38
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 10,018,200.00 14,322,250.00
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产
11,177,550.00 -14,322,250.00
公允价值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
1.根据子公司欧洲中鼎与奥地利ADG原股东签署的《股权转让协议》，欧洲中鼎拟收购奥地利
ADG100%股权，公司付出的现金购买成本为287.40万欧元，取得的奥地利ADG可辨认净资产的账面价值
份额为135.84万欧元，确认的商誉金额为151.56万欧元。
2.根据子公司欧洲中鼎与Federal Mogul Sealing Systems原股东签署的《股权转让协议》，欧洲中鼎收
购Federal Mogul Sealing Systems100%股权，公司付出的现金购买成本为1欧元，取得的Federal Mogul Sealing
Systems可辨认净资产的账面价值份额为194.2万欧元，Federal Mogul Sealing Systems于2016年1月4日更名为
Solyem S.A.S，简称法国Solyem。
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
法国 Solyem 购买日公允价值 奥地利 ADG 购买日公允价值
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 131,952,623.20 120,812,898.22
负债： 98,536,394.88 110,836,893.93
净资产 13,778,701.37 9,976,004.29
减：少数股东权益 0.00 0.00
取得的净资产 13,778,701.37 9,976,004.29
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
1.2016年4月30日的欧元兑人民币汇率为1:7.3439。
2.2016年1月1日的欧元兑人民币汇率为1:7.0952。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
同一控制下企业
中鼎精工 安徽宣城 安徽宣城 工业生产 75.00% 25.00%
合并
广德中鼎 安徽广德 安徽广德 工业生产 100.00% 设立
同一控制下企业
中鼎减震 安徽宁国 安徽宁国 工业生产 100.00%
合并
武汉中鼎 湖北武汉 湖北武汉 工业生产 100.00% 设立
同一控制下企业
安大中鼎 安徽合肥 安徽合肥 技术服务 65.00%
合并
同一控制下企业
中鼎模具 安徽宁国 安徽宁国 工业生产 100.00%
合并
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非同一控制下企
中鼎金亚 安徽宁国 安徽宁国 工业生产 60.00%
业合并
芜湖中鼎 安徽芜湖 安徽芜湖 工业生产 95.00% 5.00% 设立
美国中鼎 美国密歇根州 美国密歇根州 商品销售、仓储 100.00% 同一控制下合并
中鼎密封件（美
美国俄亥俄州 美国俄亥俄州 实业投资 100.00% 设立
国）
美国新罕布什 美国新罕布什 非同一控制下企
Cooper 工业生产 100.00%
尔州 尔州 业合并
中鼎控股（美国）美国俄亥俄州 美国俄亥俄州 股权投资 100.00% 设立
非同一控制下企
MRP 美国密歇根州 美国密歇根州 工业生产 100.00%
业合并
非同一控制下企
BRP 美国密苏里州 美国密苏里州 工业生产 100.00%
业合并
非同一控制下企
AB 美国俄亥俄州 美国俄亥俄州 工业生产 100.00%
业合并
美国马萨诸塞 美国马萨诸塞 非同一控制下企
Precix 工业生产 100.00%
州 州 业合并
欧洲中鼎 德国图根 德国图根 仓储、售后服务 100.00% 设立
欧洲控股 奥地利维也纳 奥地利维也纳 股权投资 93.46% 6.54% 设立
非同一控制下企
德国 KACO 德国海尔布隆 德国海尔布隆 工业生产 80.00%
业合并
安徽 KACO 安徽宁国 安徽宁国 工业生产 100.00% 设立
非同一控制下企
无锡 KACO 江苏无锡 江苏无锡 工业生产 100.00%
业合并
奥地利隆高地 奥地利隆高地 非同一控制下企
奥地利 KACO 工业生产 99.90%
区 区 业合并
美国北卡罗来 美国北卡罗来 非同一控制下企
美国 KACO 工业生产 100.00%
纳州 纳州 业合并
匈牙利杰尔-莫 匈牙利杰尔-莫 非同一控制下企
匈牙利 KACO 工业生产 100.00%
雄-肖普朗州 雄-肖普朗州 业合并
非同一控制下企
德国 WEGU 德国卡塞尔 德国卡塞尔 工业生产 100.00%
业合并
非同一控制下企
SD 德国卡塞尔 德国卡塞尔 工业生产 100.00%
业合并
非同一控制下企
Synersil 德国卡塞尔 德国卡塞尔 工业生产 100.00%
业合并
非同一控制下企
LBS 德国卡塞尔 德国卡塞尔 工业生产 100.00%
业合并
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斯洛伐克特尔 斯洛伐克特尔 非同一控制下企
SVK 工业生产 100.00%
纳瓦州 纳瓦州 业合并
宁国中鼎 安徽宁国 安徽宁国 工业生产 100.00% 设立
非同一控制下企
天津飞龙 中国天津 中国天津 工业生产 96.34%
业合并
非同一控制下企
天津天拓 中国天津 中国天津 工业生产 100.00%
业合并
安徽库伯 安徽宁国 安徽宁国 工业生产 100.00% 设立
中鼎胶管 安徽宁国 安徽宁国 工业生产 100.00% 设立
天津中鼎 中国天津 中国天津 工业生产 100.00% 设立
香港中鼎 中国香港 中国香港 商品贸易 100.00% 设立
广州中鼎 广东广州 广东广州 工业生产 100.00% 设立
安徽挚达中鼎 安徽宣城 安徽宣城 工业生产 55.00% 设立
上海宁鼎 中国上海 中国上海 商品销售 100.00% 设立
烟台中鼎 山东烟台 山东烟台 工业生产 100.00% 设立
柳州中鼎 广西柳州 广西柳州 工业生产 100.00% 设立
法国 o 圣普列斯 法国 o 圣普列斯 非同一控制下企
法国 Solyem 工业生产 100.00%
特 特 业合并
奥地利 o 格莱斯 奥地利格莱斯 非同一控制下企
奥地利 ADG 工业生产 100.00%
多夫 多夫 业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
中鼎金亚 40.00% 618,932.04 41,641,303.44
德国 KACO 20.00% 8,898,198.30 108,256,338.32
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
122
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
中鼎金 173,637, 27,064,8 200,702, 93,223,9 3,374,77 96,598,7 160,635, 16,585,2 177,220, 94,366,5 1,684,74 96,051,3
亚 148.00 73.00 021.00 90.17 2.21 62.38 417.68 49.62 667.30 66.77 7.10 13.87
德国 493,424, 404,138, 897,563, 319,760, 36,521,4 356,282, 439,247, 353,908, 793,156, 359,211, 54,199,0 413,410,
KACO 733.44 994.03 727.47 551.54 84.34 035.88 883.75 424.05 307.80 610.74 12.06 622.80
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
118,047,847. 15,473,317.6 15,473,317.6 19,355,825.9 98,753,036.6
中鼎金亚 8,574,603.47 8,574,603.47 -3,301,570.62
25 1 1 5 9
638,046,140. 44,490,991.4 37,555,199.4 21,891,738.4 692,103,815. 63,115,674.3 70,329,183.7 69,746,468.5
德国 KACO
02 8 2 4 70 0 7 3
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
合营企业
安徽鼎连 安徽宣城 安徽宣城 工业生产 50.00% 权益法核算
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
123
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期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 12,658,864.39 6,999,982.50
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -341,118.11
--综合收益总额 -341,118.11
其他说明
（3）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（4）与合营企业投资相关的未确认承诺
（5）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
3、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
4、其他
十、与金融工具相关的风险
1. 定性信息
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：
信用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制定由本公司管理层负责。经营管理层通
过职能部门负责日常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行
日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类
与金融工具相关风险的风险管理政策。
1. 信用风险信息
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。
本公司主要面临赊销导致的客户违约风险。为了降低公司面临的信用风险，公司管理层负责厘定
赊销限额、赊销信用审批及实施其他监督程序，以确保采取跟进行动以收回逾期债权。同时，公司通
过应收账款月度账龄分析的监测和审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信
用风险时，按照客户的信用特征对其分组，对“高风险客户”的信用赊销进行限制，除非得到额外的审
批，否则将要求客户提前支付部分货款。
124
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本公司同时面临收取的商业承兑汇票无法兑付的风险。为此，公司加强应收票据的管理，除非得
到特别审批，将不收取客户的商业承兑汇票。已经收取商业承兑汇票的客户系公司评估为信用良好，
兑付风险较低的客户。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值，整体信用风险评价
较低。
1. 流动性风险信息
流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。
流动性风险由本公司的财务部门集中控制。本公司的流动性风险应对措施系保证公司拥有充足的
现金以偿还到期债务。财务部门通过监控非受限货币资金余额、将到期变现的银行承兑汇票以及对未
来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司
及主要子公司通过与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行票据义务与其他到期债
务义务提供支持。
1. 市场风险信息
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1. 汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主
要经营地分部于中国、美国、欧洲；中国境内的主要业务以人民币结算，美国分部的业务以美元为记账本
位币，欧洲分部的业务以欧元为记账本位币。本公司以人民币编制合并财务报表并以多种外币开展业务，
因此面临由于汇率变动而产生的汇率风险，该风险对本公司的交易及境外经营的业绩和净资产的折算均构
成影响。
本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能采用远期锁汇的方式
以达到规避汇率风险的目的。在预测汇率波动朝人民币增值方向发展时，增加相应外币的借款支出；反之，
减少相应外币的借款支出，以降低汇率风险。
公司面临的汇率风险主要来源于以美元、欧元计价的资产和负债，年末以美元、欧元计价的资产和负
债折算成人民币金额如下：
单位：万元
项 目 2016年6月30日
美元 欧元 合计
资产 116,445.04 295,767.42 412,212.46
负债 101,287.79 260,753.54 362,041.33
（续上表）
项 目 2015年12月31日
美元 欧元 合计
资产 143,725.40 241,004.53 384,729.93
负债 50,193.78 180,352.12 230,545.90
1. 利率风险
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公司面临的利率风险主要来源于浮息银行存款、浮息借贷承受现金流利率风险。公司尚未制定政
策管理其利率风险，但管理层将密切监控利率风险，并于有需要时改变借款币种结构，利用不同币种
的利率降低人民币的利率风险或使公司的实际承受的利率达到较低的利率水平，即综合分析美元利率、
欧元利率、港币利率与人民币实际利率水平的差异，及时调整外币与人民币借款的比重、调整长短期
借款中固定利率和浮动利率借款的比重。
在极端情况下，外币借款的利率与人民币借款的利率同时上升，公司将面临最大的利率风险，及
附带的汇率风险。
1. 其他价格风险
无。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（1）债务工具投资 6,506,977.25 6,506,977.25
（2）权益工具投资 4,577,735.37 4,577,735.37
持续以公允价值计量的
11,202,716.23 11,202,716.23
资产总额
衍生金融负债 1,997,312.25 1,997,312.25
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值取代理融通公司的交易价格；
可供出售金融资产的权益投资的公允价值系取自基金持续计算的份额；
衍生金融资产、衍生金融负债的公允价值取自交易银行即期的利率和汇率价格。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
126
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中鼎控股 安徽宁国 工业生产、实业投资 13,045 万元 45.05% 45.05%
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是夏鼎湖。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七、“在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注七、“在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
安徽中鼎橡塑制品有限公司 同受母公司控制
东鑫电子（安徽）有限公司 实际控制人有重要影响的企业
安徽中鼎动力有限公司 同受母公司控制
施密特汽车管件（安徽）有限公司 同受母公司控制
无锡威孚施密特动力系统零部件有限公司 母公司的联营企业
广东江裕中鼎橡胶制品有限公司 同受母公司控制
安徽中鼎置业有限公司 同受母公司控制
安徽中鼎置业（广德）有限公司 同受母公司控制
安徽广德中鼎汽车工具有限公司 同受母公司控制
上海新鼎减振橡胶技术有限公司 同受母公司控制
安徽中鼎飞彩车辆有限公司 同受母公司控制
合肥中鼎信息科技股份有限公司 同受母公司控制
广德中鼎宝特电器制造有限公司 同受母公司控制
安徽中鼎美达环保科技有限公司 同受母公司控制
安徽迎鼎进出口贸易有限公司 同受母公司控制
安徽中翰高分子科技有限公司 同受母公司控制
ZD Metal Products ,Inc. 同受母公司控制
其他说明
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5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
中鼎橡塑 采购商品 43,913,690.69 43,705,115.13
中鼎橡塑 接受服务 936,996.41 1,103,939.14
中鼎控股 采购商品 3,104.24
接受服务、购买设
中鼎控股 25,199,782.80 19,862,982.06
备
广德中鼎汽车工具 采购商品 4,068.38
接受服务、购买设
广德中鼎汽车工具 682,942.32 1,158,304.26
备
接受服务、购买设
安徽施密特管件 577,571.35 763,260.28
备
安徽迎鼎 采购商品 542,045.71 582,056.20
ZD Metals 采购商品 5,838,092.17 9,894,349.90
接受服务、购买设
中鼎信息 491,025.65 52,177.78
备
上海新鼎 接受服务 2,601,839.38 2,885,884.79
接受服务、购买设
中鼎动力 3,895,422.26 3,883,162.71
备
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中鼎橡塑 销售商品 23,302,055.98 14,284,197.62
中鼎橡塑 提供服务 2,667,860.97 3,088,769.69
中鼎控股 销售商品 158,176.09 486,152.28
中鼎控股 提供服务 389,349.96 457,788.47
广德中鼎汽车工具 销售商品 20,730.87 26,897.10
广德中鼎汽车工具 提供服务、销售设备 17,523.48
广德中鼎置业 销售商品 6,456.40
广东江裕 销售商品 1,154,751.27 1,175,998.72
安徽施密特管件 销售商品 41,067.58 59,092.00
安徽施密特管件 提供服务、销售设备 355,611.23
128
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东鑫电子 销售商品 1,563.69
中翰高分子 销售商品 404,253.05 751,620.75
中鼎动力 销售商品 2,057,865.32 3,229,492.90
中鼎动力 提供服务 181,193.25
中鼎美达 销售商品 31,692.01
安徽迎鼎 销售商品 39,883.31
中鼎置业 销售商品 8,412.53
安徽鼎连 销售商品 342,454.65
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
1.短期借款担保
外币借款
根据安徽中鼎控股（集团）股份有限公司与德国商业银行股份有限公司上海分行签订的融资额度意向
书，中鼎控股为本公司与德国商业银行股份有限公司签订的流动资金贷款提供最高额为1,200万欧元的保证
担保，担保方式为连带责任保证。截止2016年06月30日，该担保合同项下担保的短期借款金额为6,878,306.88
欧元，折合人民币金额为50,727,513.24元；
2.长期借款担保
外币借款
担保人 贷款金融机构 币种 期末余额 借款利率 借款期限 担保 备注
（%） 方式
中鼎控股*1 国家开发银行安徽 美元 3,000,000.00 4.53 2012.11.30-2017.11.30 连带责任 长期借
省分行 担保 款
中鼎控股 中国工商银行宁国 美元 15,600,000.00 3.05 2014.6.24-2019.6.20 连带责任 长期借
支行 担保 款
中鼎控股*1 中国农业银行股份 欧元 42,000,000.00 1.995 2015.4.15-2020.4.9 连带责任 长期借
有限公司宣城状元 担保 款
路支行
中鼎控股*1 中国农业银行股份 欧元 65,000,000.00 1.000 2016.6.30-2023.06.30 连带责任 长期借
有限公司宣城状元 担保 款
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路支行
合 计 - - - - -
（1）在被担保的长期借款中，国家开发银行安徽省分行600万美元、中国工商银行宣城宁国支行780万美
元、中国农业银行股份有限公司宣城状元路支行700万欧元已经重分类至一年内到期的其他非流动负债列
示。
3.其他关联担保
安徽中鼎控股（集团）股份有限公司与中国银行股份有限公司宁国支行签订了编号为2015年宁中银保字003
号的最高额保证合同，为本公司的子公司中鼎减震与该行办理各类融资业务所发生的债务提供最高额为
7,000万元的保证担保，保证方式为连带责任保证。截止2016年06月30日，该最高额保证合同项下担保的未
到期的银行承兑汇票余额为163,463,500元。
（3）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 中鼎橡塑 1,878,258.26
应收账款 广东江裕 523,098.45 444,310.98
应收账款 中鼎动力 32,314.86
应收账款 安徽施密特管件 93,461.87 382,586.89
应收账款 中鼎飞彩 663,838.47
应收账款 中翰高分子 365,929.06 2,952.95
应收账款 中鼎控股 2,828.00
应收账款 东鑫电子 1,776.60
应收账款 安徽迎鼎 222,669.85
应收账款 鼎连高分子 196,033.91
应收账款 上海挚达 9,487,308.20
预付款项 ZD Metals 16,644,312.00 14,368,831.58
其他应收款 安徽迎鼎 610,000.00
其他应收款 中鼎动力 17,642.50
其他应收款 安徽鼎连 126,000.00
其他应收款 中鼎置业 580,000.00 580,000.00
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（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 中鼎橡塑 48,308,159.84 39,835,579.48
应付账款 中鼎信息 395,700.00 441,443.08
应付账款 广德中鼎汽车工具 859,170.04
应付账款 中鼎控股 25,542,776.33 26,695,301.46
应付账款 中鼎置业 335,822.92 379,855.86
应付账款 上海新鼎 1,011,295.65
预收款项 中鼎动力 115,239.10
其他应付款 中鼎橡塑 4,586.40
其他应付款 广德中鼎汽车工具 14,470.29 1,966,519.79
其他应付款 中鼎控股 1,828,678.49 2,406,535.00
其他应付款 上海新鼎 614,575.00
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
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4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止2016年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截止2016年6月30日，本公司无需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
截止2016年06月30日，本公司无需要披露的其他事项。
十五、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
截止2016年6月30日，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、债务重组
截止2016年6月30日，本公司无需要披露的债务重组事项。
2、其他
截止2016年6月30日，本公司无需要披露的其他重要事项。
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十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
822,037, 24,779,0 797,258,3 795,604 22,381,15 773,223,83
合计提坏账准备的 100.00% 3.01% 100.00% 2.81%
363.82 20.90 42.92 ,996.41 7.42 8.99
应收账款
822,037, 24,779,0 797,258,3 795,604 22,381,15 773,223,83
合计 100.00% 3.01% 100.00% 2.81%
363.82 20.90 42.92 ,996.41 7.42 8.99
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 471,821,571.04 23,591,078.54 5.00%
1至2年 4,094,712.03 409,471.21 10.00%
2至3年 1,534,506.63 460,351.99 30.00%
3至4年 546,314.20 273,157.10 50.00%
4至5年 78,793.28 39,396.64 50.00%
5 年以上 5,565.42 5,565.42 100.00%
合计 478,081,462.60 24,779,020.90 5.18%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,430,631.32 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
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其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额合 坏账准备
计数的比例（%） 期末余额
第一名 105,188,651.35 12.80
第二名 111,090,167.85 13.51
第三名 71,046,495.48 8.64
第四名 31,221,353.63 3.80
第五名 23,420,542.44 2.85 1,171,027.12
合 计 341,967,210.75 41.60 1,171,027.12
（4）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
140,312, 581,071. 139,731,6 144,666 597,607.0 144,069,01
合计提坏账准备的 100.00% 0.41% 100.00% 0.41%
724.56 24 53.32 ,619.66 5 2.61
其他应收款
140,312, 581,071. 139,731,6 144,666 597,607.0 144,069,01
合计 100.00% 0.41% 100.00% 0.41%
724.56 24 53.32 ,619.66 5 2.61
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 9,166,120.57 458,306.03 5.00%
1至2年 294,296.69 29,429.67 10.00%
2至3年 68,437.17 20,531.15 30.00%
3至4年 39,277.35 19,638.68 50.00%
4至5年 62,090.60 31,045.30 50.00%
5 年以上 22,120.41 22,120.41 100.00%
合计 9,652,342.79 581,071.24 6.02%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 16,535.81 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 130,660,381.77 137,625,106.38
保证金及押金 2,176,100.00 2,156,000.00
员工借款及备用金 4,132,748.20 3,475,235.96
其他暂付款 3,343,494.59 1,410,277.32
合计 140,312,724.56 144,666,619.66
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一名 往来款 66,486,920.72 1 年以内 47.38%
第二名 往来款 31,026,102.67 1 年以内 22.11%
第三名 往来款 8,527,487.02 1 年以内 6.08%
第四名 保证金 1,750,000.00 1-2 年 1.25% 175,000.00
第五名 往来款 1,010,043.98 1 年以内 0.72%
合计 -- 108,800,554.39 -- 77.54% 175,000.00
（5）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（6）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 839,958,258.52 839,958,258.52 825,758,258.52 825,758,258.52
对联营、合营企
62,658,864.39 62,658,864.39 56,999,982.50 56,999,982.50
业投资
合计 902,617,122.91 902,617,122.91 882,758,241.02 882,758,241.02
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
中鼎精工 109,492,286.41 109,492,286.41
中鼎减震 232,329,643.77 232,329,643.77
武汉中鼎 31,500,000.00 31,500,000.00
安大中鼎 415,485.10 415,485.10
中鼎模具 56,797,626.50 56,797,626.50
中鼎金亚 43,598,475.01 43,598,475.01
芜湖中鼎 47,500,000.00 47,500,000.00
美国中鼎 7,093,553.42 7,093,553.42
中鼎密封件（美
34,280,450.00 34,280,450.00
国）
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Cooper 51,748,000.00 51,748,000.00
欧洲中鼎 811,864.80 811,864.80
欧洲控股 4,081,499.40 4,081,499.40
宁国中鼎 8,000,000.00 8,000,000.00
天津飞龙 54,637,893.11 54,637,893.11
安徽库伯 50,000,000.00 50,000,000.00
中鼎胶管 50,000,000.00 50,000,000.00
天津中鼎 18,942,100.00 18,942,100.00
香港中鼎 79,381.00 79,381.00
广州中鼎 18,950,000.00 18,950,000.00
安徽挚达中鼎 5,500,000.00 5,500,000.00
上海宁鼎 100,000.00 100,000.00
烟台中鼎 14,100,000.00 14,100,000.00
合计 825,758,258.52 14,200,000.00 839,958,258.52
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
6,999,982 6,000,000 -341,118. 12,658,86
安徽鼎连
.50 .00 11 4.39
6,999,982 6,000,000 -341,118. 12,658,86
小计
.50 .00 11 4.39
二、联营企业
其他股权 50,000,00 50,000,00
投资 0.00 0.00
50,000,00 50,000,00
小计
0.00 0.00
56,999,98 62,658,86
合计
2.50 4.39
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（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,159,757,196.57 885,573,385.99 1,033,418,075.22 800,488,119.25
其他业务 85,164,406.09 41,913,602.90 77,816,838.72 38,985,896.97
合计 1,244,921,602.66 927,486,988.89 1,111,234,913.94 839,474,016.22
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 171,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -341,118.11
汇率避险产品收益 1,985,565.02
合计 1,644,446.91 171,000,000.00
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -2,245,948.44
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 16,532,570.68
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -1,217,028.91
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
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安徽中鼎密封件股份有限公司 2016 年半年度报告全文
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15,952,816.93
减：所得税影响额 3,075,801.23
少数股东权益影响额 -57,931.24
合计 26,004,540.27 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 10.42% 0.41 0
扣除非经常性损益后归属于公司
9.85% 0.38 0
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
净利润 净资产
本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额
按中国会计准则 473,024,095.34 386,681,405.90 5,957,623,707.91 3,663,951,187.10
按国际会计准则调整的项目及金额：
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
境外会计准则名称：
单位： 元
净利润 净资产
本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额
按中国会计准则 473,024,095.34 386,681,405.90 5,957,623,707.91 3,663,951,187.10
按境外会计准则调整的项目及金额：
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（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人签名并盖章的公司2016年半年度报告全文；
2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿；
4、其他有关资料。
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