河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年第三季度报告正文
证券代码：000895 证券简称：双汇发展 公告编号：2015-37
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河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年第三季度报告正文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人万隆、主管会计工作负责人刘松涛及会计机构负责人(会计主管人员)郑文广声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 22,469,145,130.69 21,982,434,237.27 2.21%
归属于上市公司股东的净资产（元） 15,629,391,192.50 15,503,146,157.66 0.81%
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 11,850,491,193.33 -2.15% 32,204,839,630.15 -2.86%
归属于上市公司股东的净利润（元） 1,136,491,294.00 17.74% 3,119,281,874.87 -1.37%
归属于上市公司股东的扣除非经常
1,053,653,641.83 9.32% 2,899,481,783.99 -1.15%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 4,640,266,369.22 51.93%
基本每股收益（元/股） 0.3443 17.75% 0.9450 -1.37%
稀释每股收益（元/股） 0.3443 17.75% 0.9450 -1.37%
加权平均净资产收益率 7.56% 增加 0.64 个百分点 19.79% 下降 2.27 个百分点
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -8,347,540.92
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
167,508,928.26
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 117,099,851.36
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,455,643.80
减：所得税影响额 54,809,286.43
少数股东权益影响额（税后） 4,107,505.19
合计 219,800,090.88 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 78,746
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
河南省漯河市双汇实业集团有 境内非国有
60.24% 1,988,571,207 1,438,322,457 冻结 1,438,322,457
限责任公司 法人
罗特克斯有限公司 境外法人 13.02% 429,741,639 44,560,515 冻结 44,560,515
中国证券金融股份有限公司 国有法人 2.99% 98,698,178
阳光人寿保险股份有限公司－ 境内非国有
1.27% 41,886,372
传统保险产品 法人
中央汇金投资有限责任公司 国有法人 0.96% 31,585,900
TEMASEK FULLERTON
境外法人 0.75% 24,783,560
ALPHA PTE LTD
铭基国际投资公司－铭基 A 股
境外法人 0.39% 12,972,979
精选基金
境内非国有
信达投资有限公司 0.39% 12,897,351
法人
GIC PRIVATE LIMITED 境外法人 0.37% 12,232,187
全国社保基金一一一组合 国有法人 0.27% 8,950,000
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司 550,248,750 人民币普通股 550,248,750
罗特克斯有限公司 385,181,124 人民币普通股 385,181,124
中国证券金融股份有限公司 98,698,178 人民币普通股 98,698,178
阳光人寿保险股份有限公司－传统保险产品 41,886,372 人民币普通股 41,886,372
中央汇金投资有限责任公司 31,585,900 人民币普通股 31,585,900
TEMASEK FULLERTON ALPHA PTE LTD 24,783,560 人民币普通股 24,783,560
铭基国际投资公司－铭基 A 股精选基金 12,972,979 人民币普通股 12,972,979
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信达投资有限公司 12,897,351 人民币普通股 12,897,351
GIC PRIVATE LIMITED 12,232,187 人民币普通股 12,232,187
全国社保基金一一一组合 8,950,000 人民币普通股 8,950,000
上述股东关联关系或一致行动的说明 河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司是罗特克斯有限公司的全资子公司。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
2015年1-9月，公司屠宰生猪898万头，同比下降19.99%；生产高低温肉制品117.77万吨，同期
下降6.32%；销售鲜冻肉及肉制品199.53万吨，同比下降6.11%，其中：销售鲜冻肉81.87万吨，同比
下降2.78%，销售肉制品117.67万吨，同比下降8.29%；实现营业收入322.05亿元，同比下降2.86%；
实现利润总额41.62亿元，同比下降0.61%；实现归属于母公司股东的净利润31.19亿元，同比下降
1.37%。
（一）合并报表变动分析： 单位：万元
对比
序号 项 目 期末 期初 原因
增减 增幅
主要原因是本期对股东分红导致货币资金减少，
1 货币资金 168,212 292,864 -124,652 -42.56%
同时将部分富裕资金用于理财。
2 应收票据 3,384 2,384 1,000 41.92% 主要原因是本期生鲜品事业部应收票据增加。
一年内到期的非流
3 314 6,819 -6,505 -95.39% 主要原因是本期公司收回长期理财产品。
动资产
4 其他流动资产 324,388 150,015 174,373 116.24% 主要原因是本期购买理财产品增加。
主要原因是本期郑州双汇、上海双汇等新建项目
5 在建工程 151,010 72,948 78,062 107.01%
投资增加。
6 生产性生物资产 5,196 3,089 2,107 68.20% 主要原因是本期养鸡业规模扩大。
主要原因是期初预付的设备款，本期因到货入
7 其他非流动资产 3,428 10,898 -7,470 -68.54%
账，预付款金额下降。
8 短期借款 110,200 29,911 80,289 268.43% 主要原因是补充流动资金导致借款增加。
9 预收款项 74,547 45,301 29,247 64.56% 主要原因是本期预收生鲜品客户货款增加。
主要原因是本期部分子公司暂未向少数股东支
10 应付股利 4,648 - 4,648
付现金股利。
11 递延收益 6,269 3,316 2,953 89.06% 本期子公司收到的与资产相关的政府补助增加。
12 股本 330,087 220,058 110,029 50.00% 主要原因是本期资本公积转增股本。
13 资本公积 170,361 267,211 -96,850 -36.24% 主要原因是本期资本公积转增股本。
对比
序号 项 目 本期 上期 原因
增减 增幅
主要原因是本期定期存款减少导致利息收入减
1 财务费用 612 -3,724 4,336
少，贷款增加导致利息支出增加。
主要原因是本期期末因市场消费不旺，生鲜产品
2 资产减值损失 3,617 -693 4,310
较为低迷，对库存生猪产品计提减值增多。
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经营活动产生的 主要是本期加强存货管理、库存下降，支付购买
3 464,027 305,425 158,602 51.93%
现金流量净额 存货的现金流减少。
投资活动产生的 主要是本期购建固定资产支付的现金增加，收回
4 -343,243 -223,668 -119,575 53.46%
现金流量净额 投资理财产品净额同比下降。
筹资活动产生的 主要原因是两期对外分红金额基本相当，但本
5 -243,305 -348,854 105,550 -30.26%
现金流量净额 期筹资金额增加。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1. 采购商品、接受劳务情况表
关联交 占同类交 获批的交 是否超 关联交
关联交易金
关联交易方 关联关系 关联交易内容 易定价 易金额的 易额度 过获批 易结算
额（万元）
原则 比例 （万元） 额度 方式
河南省漯河市双汇实 协 议 约 现金结
母公司 租赁房产 417.50 0.02% 600 否
业集团有限责任公司 定价格 算
南通汇羽丰新材料有 本 公 司 的 联 采 购 PVDC 树 协 议 约 现金结
14,685.84 0.58% 21,000 否
限公司 营企业 脂 定价格 算
漯河双汇海樱调味料 受 同 一 最 终 协 议 约 现金结
采购调味料 14,811.57 0.58% 23,000 否
食品有限公司 控制方控制 定价格 算
漯河汇盛生物科技有 受 同 一 最 终 协 议 约 现金结
采购猪肠衣 7,388.95 0.29% 15,000 否
限公司 控制方控制 定价格 算
漯河双汇物流投资有 受 同 一 最 终 协 议 约 现金结
接受运输劳务 70,963.80 74.12% 120,000 否
限公司及其子公司 控制方控制 定价格 算
采购分割肉、
间接控股股 协 议 约 现金结
罗特克斯有限公司 分体肉、骨类 123,486.54 4.87% 150,000 否
东 定价格 算
及副产品
采购分割肉、
史密斯菲尔德食品公 受 同 一 最 终 协 议 约 现金结
分体肉、骨类 30,766.39 1.21% 50,000 否
司 控制方控制 定价格 算
及副产品
杜邦双汇漯河蛋白有 控 股 股 东 的 协 议 约 现金结
采购大豆蛋白 4,783.77 0.19% 8,000 否
限公司 联营企业 定价格 算
漯河双汇计算机软件 受 同 一 最 终 软件开发及维 协 议 约 现金结
691.36 0.72% 900 否
有限责任公司 控制方控制 护 定价格 算
2. 出售商品、提供劳务情况表
占同类交 获批的交 是否超
关联交易 关联交易金 关联交易
关联交易方 关联关系 关联交易内容 易金额的 易额度 过获批
定价原则 额（万元） 结算方式
比例 （万元） 额度
漯河汇盛生物科技有 受 同 一 最 终 协议约定
销售猪毛肠 7,471.48 0.23% 21,000 否 现金结算
限公司 控制方控制 价格
漯河汇盛生物科技有 受 同 一 最 终 协议约定
提供初级加工 2,076.29 0.06% 3,400 否 现金结算
限公司 控制方控制 价格
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漯河双汇海樱调味料 受 同 一 最 终 协议约定
销售辅料 6,323.58 0.20% 12,000 否 现金结算
食品有限公司 控制方控制 价格
漯河双汇物流投资有 受 同 一 最 终 销售水电气、劳 协议约定
277.41 0.01% 500 否 现金结算
限公司及其子公司 控制方控制 保物料备件 价格
漯河双汇物流投资有 受 同 一 最 终 协议约定
资产租赁 393.05 0.01% 800 否 现金结算
限公司及其子公司 控制方控制 价格
间接控股股 协议约定
罗特克斯有限公司 销售肉制品 1,340.74 0.04% 20,000 否 现金结算
东 价格
杜邦双汇漯河食品有 控 股 股 东 的 协议约定
销售水电气 2,516.49 0.08% 4,000 否 现金结算
限公司 联营企业 价格
杜邦双汇漯河蛋白有 控 股 股 东 的 协议约定
销售水电气 665.60 0.02% 1,000 否 现金结算
限公司 联营企业 价格
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
巨潮资讯网：《日常关联交易公告》，公
日常关联交易事项进展情况 2015 年 03 月 26 日
告编号：2015-08，2015-25
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益
变动报告书中所作
承诺
1、关于唐山双汇历史股权转让存在瑕疵的补偿承诺。2006
年，双汇集团自其他两位股东受让唐山双汇 20%的股权。
其中，玉田县牧工商总公司于 2006 年 9 月向双汇集团协
双汇集团、罗 议转让其所持唐山双汇 10%股权已经玉田县财政局审核
特克斯、万洲 同意，唐山市国有资产监督管理委员会就上述转让行为于
2012 年 07
国际（双汇国 2010 年 7 月 27 日出具说明同意唐山双汇依法办理玉田县 长期有效 正在履行
月 30 日
际）、兴泰集 牧工商总公司 10%股权的转让手续，但未经省级国有资产
资产重组时所作承 团、万隆先生 监督管理部门审批。如因双汇集团受让玉田县牧工商总公
诺 司所持唐山双汇 10%股权未履行适当的国有产权转让程
序使上市公司遭受损失，双汇集团承诺将赔偿双汇发展因
此而受到的所有损失。
2、关于股份锁定的承诺。双汇集团和罗特克斯承诺，双
双汇集团、罗 2012 年 7
汇集团和罗特克斯本次认购的股份自认购股份全部于中
特克斯、万洲 2012 年 07 月 31 日至
国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记至双汇集 正在履行
国际、兴泰集 月 30 日 2015 年 7
团及罗特克斯名下之日起 36 个月内不得转让。双汇集团
团、万隆先生 月 31 日
和罗特克斯进一步承诺，双汇集团和罗特克斯本次认购的
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股份自其在深交所上市之日起 36 个月内不得转让。
3、盈利预测补偿承诺。根据《重组办法》的规定以及《盈
利预测补偿协议》及其补充协议的约定，在本次重组实施
完毕后三个会计年度内，若经会计师事务所审核确认的拟
注入资产的实际净利润未能实现资产评估报告及有关说
明中的拟注入资产的预测净利润，双汇集团和罗特克斯同
意依据上述协议中约定的公式计算的结果给予本公司股 1、盈利预测已完
份补偿和现金补偿。对于用于补偿的股份，将由本公司以 成承诺金额；2、
1 元总价回购并予以注销。根据资产评估报告及有关说明， 经对截止 2014 年
2012-2014 年拟注入资产的预测净利润分别为 191,215 万 12 月 31 日注入资
元、248,495 万元、314,697 万元。此外，在补偿期限届满 产进行减值测试，
双汇集团、罗 时，双汇发展将聘请会计师事务所对拟注入资产进行减值 本次重组 不存在减值；3、
特克斯、万洲 测试，如：期末减值额>补偿期限内已回购股份总数×发 2012 年 07 实施完毕 在建项目中上海
国际、兴泰集 行价格+补偿期限内已补偿现金总数，则双汇集团和罗特 月 30 日 后三个会 双汇大昌有限公
团、万隆先生 克斯将另行补偿股份。如双汇集团和罗特克斯本次认购的 计年度 司日产 200 吨低
股份已经全部用于补偿，且期末减值额－认购股份总数× 温肉制品项目，截
发行价格－补偿期限内已补偿现金总数>0，则双汇集团和 止 2014 年 12 月
罗特克斯还应进行相应现金补偿。此外，本次重大资产重 31 日尚未竣工。
组的拟注入资产中包含部分在建工程项目，并且，该等在 公司将继续履行
建项目也已包含在评估机构出具的评估报告中，该等在建 该项剩余承诺。
项目对评估值的影响（乘股比后）占注入资产总估值的比
重为 23.0%。如果在建项目未能在 2014 年 12 月 31 日前
全部竣工投产，双汇集团和罗特克斯将进一步对在 2014
年 12 月 31 日尚未完成的在建项目于 2012 年至 2015 年的
预测净利润进行补偿。
4、关于避免同业竞争的承诺。本次交易完成后，双汇发
双汇集团、罗 展与控股股东及其控制的企业在肉类主业经营上不存在
特克斯、万洲 同业竞争。同时，为维护社会公众股东的利益，并有效避 2012 年 07
长期有效 正在履行
国际、兴泰集 免未来可能发生的同业竞争，兴泰集团、万洲国际、双汇 月 30 日
团、万隆先生 集团、罗特克斯及万隆先生分别作出了避免同业竞争的书
面承诺。
5、关于规范关联交易的承诺。本次重大资产重组完成后，
双汇集团、罗 双汇发展与双汇集团和罗特克斯的下属企业仍存在少量
特克斯、万洲 的关联交易，主要为食品添加剂的采购、物流服务等。为 2012 年 07
长期有效 正在履行
国际、兴泰集 维护社会公众股东的利益，兴泰集团、万洲国际、双汇集 月 30 日
团、万隆先生 团、罗特克斯及万隆先生已分别向双汇发展作出了规范关
联交易的书面承诺。
6、罗特克斯关于双汇发展公司治理的承诺。收购人罗特
双汇集团、罗
克斯已作出承诺，在本次要约收购完成后，将会促使双汇
特克斯、万洲 2012 年 07
发展继续保持健全且运行良好的组织机构以及有效的内 长期有效 正在履行
国际、兴泰集 月 30 日
部控制制度，双汇发展董事会成员中独立董事的比例不少
团、万隆先生
于 1/2。
双汇集团、罗 7、"3.15 事件"相关承诺。双汇集团和罗特克斯承诺：就 2012 年 07 长期有效 正在履行
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特克斯、万洲 本次"3.15 事件"，若双汇集团、罗特克斯及本次重大资产 月 30 日
国际、兴泰集 重组标的公司因受到相关政府部门行政处罚而对拟注入
团、万隆先生 资产造成损失的，及因违反与双汇发展的相关合同约定或
存在对双汇发展侵权的情形而给双汇发展造成损失的，双
汇集团、罗特克斯同意承担相应的赔偿责任。
首次公开发行或再
融资时所作承诺
其他对公司中小股
东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体
原因及下一步计划 无
（如有）
四、对 2015 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
六、持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
七、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待对
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
象类型
中国国际金融有限公司、惠理基 公司一季度利润下降 2.1 亿元，按行业或项
2015 年 04 月
公司会议室 电话沟通 机构 金、中欧基金、高盛亚洲、富国基 目拆分进行分析； 屠宰量和肉制品销量下
29 日
金、高毅资产、润晖基金、华安基 降的原因；2 季度目前来看趋势怎么样；新
10
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金、尚雅投资、博时基金、招商基 产品后续的计划及盈利情况，哪些新产品会
金、高瓴资本、平安资管、中银国 成为主要增长点；预计新产品二季度占比；
际、南方基金、国泰君安、国金证 生猪价格的预期怎么样，对业绩会有多少影
券、大成基金、瑞士信贷、瑞银证 响；5 月份和 2016 年春节前的新产品是什
券及其他投资者 110 余人。 么思路等
肉制品行业基本概况及未来发展趋势；公司
2015 年 05 月
公司会议室 实地调研 机构 西南证券 对于食品安全的思考；公司对于产品定位的
07 日
思考；公司对电商的规划等
2015 年在新产品上看到很多变化，管理层
2015 年 05 月 思路是否有所变化；目前电商的进展；非尝
公司会议室 实地调研 机构 安信证券
26 日 系列是 2 月份开始推广的，到目前为止效果
怎么样；后续还有哪些新产品推出等
未来肉制品销量的增长动力主要来自以下
三个方面，一是城镇化的推进和消费升级。
2015 年 09 月
公司会议室 实地调研 机构 平安证券 二是销售渠道的加强。三是加强新产品的开
09 日
发和现有产品的改造；预计下半年肉制品吨
均利润环比上半年仍会提升等。
屠宰厂的数目和规模：现在正式投产的是
17 家工厂，还有 1 家屠宰厂在建；现在自
2015 年 09 月 国金证券、太平洋证券、美林公司、
公司会议室 实地调研 机构 有生猪是年出栏 30 多万头；公司每年的进
24 日 深圳价值引力公司。
口计划都会在年初公布，并在年内根据具体
实施情况进行调整等。
九、 分部报告
双汇发展2015年1-9月分部报告
单位：万元
项目 肉制品行业 屠宰行业 其他 分部间相互抵减 合计
分部营业收入 1,716,352.22 1,681,162.93 118,350.88 -295,382.07 3,220,483.96
其中：对外交易收入 1,716,352.22 1,438,976.55 65,155.19 3,220,483.96
分部间交易收入 242,186.37 53,195.69 295,382.07
分部营业成本/费用 1,358,302.86 1,640,509.88 131,057.25 -297,536.62 2,832,333.37
分部营业利润(亏损) 358,049.36 40,653.05 -12,706.37 2,154.55 388,150.59
财务费用 612.11
投资收益 12,518.69
报表营业利润（亏损） 400,057.18
营业外收入 17,197.17
营业外支出 1,035.47
报表利润（亏损）总额 416,218.88
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河南双汇投资发展股份有限公司 2015 年第三季度报告正文
十、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十一、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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