鞍钢股份有限公司 2019 年年度报告摘要 证券代码:000898 证券简称:鞍钢股份 公告编号:2020-021 鞍钢股份有限公司 2019 年年度报告摘要 一、重要提示 本年度报告摘要来自年度报告全文,为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发 展规划,投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。 1、非标准审计意见提示 □ 适用 √ 不适用 2、董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 3、是否以公积金转增股本 □ 是 √ 否 公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为:以 9,405,250,201 为基数,向全体 股东每 10 股派发现金红利 0.57 元(含税),送红股 0 股(含税),不以公积金转增股本。 4、董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、公司基本情况 1、公司简介 股票简称 鞍钢股份 股票代码 A 股:000898 H 股:00347 股票上市交易所 深圳证券交易所、香港联合交易所 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 马连勇 陈 淳 王从庆 中国辽宁省鞍山市铁西区 香港湾仔皇后大道东 248 号 中国辽宁省鞍山市铁西区鞍 办公地址 鞍钢厂区 40 楼阳光中心 钢厂区 传真 0412-6727772 00852-3912 0863 0412-6727772 电话 0412-6734878 00852-3912 0801 0412-8417273/0412-6751100 电子信箱 mly@ansteel.com.cn jessica.chen@swcsgroup.com wangcongqing@ansteel.com.cn 2、报告期主要业务或产品简介 鞍钢股份是国内大型钢铁生产和销售企业,于1997 年分别在香港联合交易所和深圳证券 交易所挂牌上市。目前,公司注册资本为人民币94.05亿元。 公司主要从事钢压延加工业。公司拥有焦化、烧结、炼铁、炼钢、轧钢、铁路运输、能 源动力等钢铁生产全工艺流程生产线及配套设施,以及配套较为完善的物流、贸易、钢材加 工服务产业链,主体装备达到当代先进水平。 目前,公司拥有鞍山、营口、朝阳三大生产基地,和大连、上海、天津、广州、沈阳、 武汉、合肥、郑州等地的加工配送或销售服务机构,并依托鞍钢集团在海外的销售机构开展 国际化经营。 1 鞍钢股份有限公司 2019 年年度报告摘要 公司产品结构多元,拥有热轧卷板、中厚板、冷轧板、镀锌板、彩涂板、冷轧硅钢、重 轨、型材、无缝钢管、线材等比较完整的产品系列,产品种类、规格较为齐全,广泛应用于 机械、冶金、石油、化工、煤炭、电力、铁路、船舶、汽车、建筑、家电、航空等行业。 公司冷轧家电用钢、铁路造车用钢销量列国内首位,汽车、核电、石油石化、家电、集装 箱用钢、电工钢等一批高技术含量产品已成为名牌产品,船板和铁路钢轨新品种及钢轨生产 技术的研发达到国际领先水平,深海高压油气输送用高强厚壁管线钢等系列产品技术工艺水 平处于行业领先地位,并拥有我国首个海洋装备用金属材料及其应用国家重点实验室。公司 品牌有较高的知名度和信誉度,铁路用钢、集装箱用钢板和造船板保持“中国名牌产品”称号。 3、主要会计数据和财务指标 (1)近三年主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 追溯调整或重述原因 会计政策变更;同一控制下企业合并 单位:百万元 本年比上 2017 年 2019 年 2018 年 年增减 调整前 调整后 营业收入 105,587 105,157 0.41% 84,310 91,683 归属于上市公司股东的净利润 1,787 7,952 -77.53% 5,605 5,605 归属于上市公司股东的扣除非 1,716 6,633 -74.13% 5,586 4,552 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 10,020 8,294 20.81% 6,268 6,478 基本每股收益(元/股) 0.19 0.846 -77.54% 0.596 0.706 稀释每股收益(元/股) 0.187 0.840 -77.74% 0.596 0.706 加权平均净资产收益率 3.43% 14.82% -11.39% 11.81% 14.02% 本年末比 2017 年末 2019 年末 2018 年末 上年末增 减 调整前 调整后 总资产 87,808 90,024 -2.46% 89,204 94,886 归属于上市公司股东的净资产 52,079 51,962 0.23% 49,973 52,291 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 1. 公司同一控制下企业合并取得朝阳钢铁、能源科技,追溯调整 2017 年数据。 2. 公司于 2019 年 6 月 28 日实施 2018 年度利润分配,以资本公积金向全体股东转股, 每 10 股转增 3 股,股本由 7,235 百万股变为 9,405 百万股。因此,前期基本每股收益及稀释 每股收益按转增后股本重新计算。 2 鞍钢股份有限公司 2019 年年度报告摘要 (2)分季度主要会计数据 单位:百万元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 24,463 26,611 26,549 27,964 归属于上市公司股东的净利润 417 1,008 297 65 归属于上市公司股东的扣除非 392 975 289 60 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 2,009 1,756 2,583 3,672 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重 大差异 □ 是 √ 否 4、股本及股东情况 (1)普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表 单位:股 102, 920 户 报告期末普通股股东总数 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 101,662 户 其中 H 股 495 户 持股 5%以上的股东持股或前 10 名股东持股情况 质押或冻结 持有有限 情况 持股比 报告期末持股 报告期内增减变动 持有无限售条件 股东名称 股东性质 售条件的 例(%) 数量 情况 的股份数量 股份 股份数量 数量 状态 鞍山钢铁集团有限公司 国有法人 53.33 5,016,111,529 +1,157,564,199 - 5,016,111,529 - - 香港中央结算(代理人) 境外法人 14.87 1,398,193,806 - 1,075,745,479 - - 有限公司 中国石油天然气集团有 国有法人 8.98 845,000,000 +195,000,000 - 845,000,000 - - 限公司 中国电力建设集团有限 国有法人 4.98 468,000,000 +108,000,000 - 468,000,000 - - 公司 香港中央结算有限公司 境外法人 1.02 95,832,672 -28,806,022 - 95,832,672 - - 中央汇金资产管理有限 国有法人 1.00 94,348,670 +21,772,770 - 94,348,670 - - 责任公司 阿布达比投资局 境外法人 0.31 29,545,100 +630,738 - 29,545,100 - - 中国银行股份有限公司 -富国中证国企一带一 其他 0.23 21,501,640 +21,501,640 - 21,501,640 - - 路交易型开放式指数证 券投资基金 招商银行股份有限公司 -博时中证央企创新驱 其他 0.23 21,351,770 +21,351,770 - 21,351,770 - - 动交易型开放式指数证 券投资基金 招商银行股份有限公司 -博时中证央企结构调 其他 0.19 17,862,147 +6,801,847 - 17,862,147 - - 整交易型开放式指数证 券投资基金 上述股东关联关系或一致行动的说 本公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管 明 理办法》中规定的一致行动人。 3 鞍钢股份有限公司 2019 年年度报告摘要 (2)公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无优先股股东持股情况。 (3)以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系 5、公司债券情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未 能全额兑付的公司债券。 否 三、经营情况讨论与分析 1、报告期经营情况简介 2019年度,公司紧紧抓住“变革、效率、品质”三个关键要素,围绕“调品提质、节能环保、 工艺优化、智能制造”,加快设备改造升级,努力提升公司的市场竞争力和可持续发展力。 2019年度,公司实现营业收入人民币105,587百万元,比上年上升0.41%;利润总额人民 币1,972百万元,比上年下降80.30%;归属于本公司股东的净利润为人民币1,787百万元,比上 年下降77.53%;每股基本收益为人民币0.190元,比上年下降77.54%。 2019年度,公司生产铁2,585.81万吨,比上年增加4.32%;钢2,714.40万吨,比上年增加 3.78%;钢材2,542.03万吨,比上年增加5.34%;销售钢材2,591.61万吨,比上年增加7.54%, 实现钢材产销率为101.95%。 2、报告期内主营业务是否存在重大变化 □ 是 √ 否 3、占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的产品情况 √ 适用 □ 不适用 4 鞍钢股份有限公司 2019 年年度报告摘要 单位:百万元 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年 产品名称 营业收入 营业成本 毛利率 同期增减 同期增减 同期增减 热轧薄板系列产品 31,854 27,926 12.33% -1.47% 9.51% -8.78% 冷轧薄板系列产品 34,425 32,196 6.47% -0.18% 10.62% -9.13% 中厚板 17,198 16,013 6.89% 3.36% 11.19% -6.56% 4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征 □ 是 √ 否 5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一 报告期发生重大变化的说明 √ 适用 □ 不适用 公司利润总额及归属于上市公司股东的净利润比上年大幅降低,主要原因:一是中国经 济处于由高速增长向高质量发展阶段过渡,经济增速放缓,钢材产品需求呈下降趋势,钢材 价格低位运行。国内汽车、家电、房地产等下游产业对钢材需求降低,影响钢材价格同比下 滑;二是受需求影响,原材料价格同比上涨明显,购销两端双重挤压,钢企利润空间收窄, 利润水平同比下滑;三是对个别财务公司出具的到期未获偿付银行承兑汇票计提信用减值损 失人民币338百万元。 6、面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 7、涉及财务报告的相关事项 (1)与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 (1)会计政策变更 2019 年 8 月 30 日,公司第八届董事会第七次会议批准《关于公司会计政策变更的议案》。 会计政策变更的具体情况如下: 1) 变更的主要内容及原因 财政部于 2018 年及 2019 年颁布了以下企业会计准则修订及解释: 《企业会计准则第 21 号——租赁(修订)》(“新租赁准则”) 《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6 号) 本集团自 2019 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则修订及解释,对会计政策相关内容进 行调整。 2) 变更的主要影响 5 鞍钢股份有限公司 2019 年年度报告摘要 A:新租赁准则 根据原租赁准则要求,经营性承租资产的租金费用在租赁期内确认为相关资产或费用, 修订后,承租人首先应识别是否构成一项租赁,对符合租赁定义的租赁合同按新租赁准则的 要求进行会计处理。初始确认时,经营性承租资产根据租赁开始日尚未支付的租赁付款额的 现值确认租赁负债,同时按租赁负债及其他成本(如初始费用、复原义务等)确认使用权资 产。后续计量时,对使用权资产进行折旧并确认折旧费用,同时按实际利率法确认租赁负债 的利息支出。对于短期租赁和低价值资产租赁,选择不确认使用权资产和租赁负债。同时对 相关事项提出了财务报告披露的具体要求。在出租方面和融资租赁方式的承租方面没有实质 性的重大变化。 B:财务报表列报 本集团根据财会【2019】6 号财务报表格式编制 2019 年财务报表,并采用追溯调整法变 更了相关财务报表列报。 相关列报调整如下: 影响上年年末、本年年初合并资产负债表和母公司资产负债表项目如下: 金额单位:人民币百万元 合并资产负债表 报表 2018-12-31 追溯调整新 2018-12-31 追溯调整新 新报表格式变更影响 报表格式前 报表格式后 资产: 应收票据 7,184 7,184 应收账款 2,460 2,460 应收票据及应收账款 9,644 -9,644 负债: 应付票据 1,400 1,400 应付账款 7,663 7,663 应付票据及应付账款 9,063 -9,063 (续) 母公司资产负债表 报表 2018-12-31 追溯调整新 2018-12-31 追溯调整新 新报表格式变更影响 报表格式前 报表格式后 资产: 应收票据 6,249 6,249 应收账款 3,239 3,239 应收票据及应收账款 9,488 -9,488 负债: 6 鞍钢股份有限公司 2019 年年度报告摘要 应付票据 1,370 1,370 应付账款 6,976 6,976 应付票据及应付账款 8,346 -8,346 注:新租赁准则首次执行日 本集团、本公司无长期租赁,故对 2019 年 1 月 1 日的报表 没有影响。 影响本年年末合并资产负债表和母公司资产负债表项目如下: 金额单位:人民币百万元 合并资产负债表 报表 报表数 假设按原准则 影响数 资产: 使用权资产 162 162 在建工程 1,549 1,552 -3 负债: 租赁负债 160 160 长期应付款 2 -2 (续) 母公司资产负债表 报表 报表数 假设按原准则 影响数 资产: 使用权资产 159 159 在建工程 负债: 租赁负债 157 157 长期应付款 影响本年合并利润表和母公司利润表表项目如下: 金额单位:人民币百万元 合并利润表 报表 报表数 假设按原准则 影响数 财务费用 1,093 1,088 5 管理费用 1,331 1,337 -6 所得税费用 212 212 (续) 母公司利润表 报表 报表数 假设按原准则 影响数 财务费用 1,084 1,079 5 管理费用 1,167 1,173 -6 所得税费用 -24 -24 7 鞍钢股份有限公司 2019 年年度报告摘要 (2)会计估计变更事项 报告期内,本集团未发生会计估计变更事项。 (2)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 (3)与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本公司子公司长春钢加投资设立了鞍钢钢材加工配送(杭州)有限公司,长春钢加持股 比例100%,注册资本人民币118百万元。 鞍钢股份有限公司 董事会 2020年3月27日 8