证券代码：000901           证券简称：航天科技      公告编号：2017-临-024


              航天科技控股集团股份有限公司
关于控股子公司 IEE 公司 2017 年度开展金融衍生品
                            业务的公告

    本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，公

告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


     航天科技控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董

事会第五十一次会议审议通过了《关于控股子公司 IEE 公司 2017 年

度开展金融衍生品投资业务的议案》，具体情况如下：

     一、开展金融衍生品业务的必要性和基本情况

    （一）开展金融衍生品业务的必要性

     公 司 2016 年 完 成 重 大 资 产 重 组 后 ， 持 有 International

Electronics and Engineering S.A.（以下简称 IEE 公司）98.09%

的股权。IEE 公司注册地为卢森堡，是一家在全球主要汽车市场均开

展业务的跨国公司，覆盖欧洲、美洲及亚洲市场。在业务开展过程中，

除 IEE 公司的中国子公司在中国境内的销售及采购采用人民币结算

外， 其他与客户及供应商主要采用欧元或美元进行结算，部分采购

业务采用日元进行结算。在汇率波动的大背景下，汇率波动风险是

IEE 公司面临的经营风险之一。同时，IEE 公司及下属子公司有息负

债采取固定利率加变动利率相结合的利率进行计息，利率的波动也给

企业融资成本带来不确定性。因此，IEE 公司及其子公司有必要通过

开展金融衍生品业务规避汇率及利率波动风险。
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    国际主要外汇交易市场或银行均提供了成熟的规避外汇风险和

利率风险的金融衍生交易产品，包括期权、远期合同、掉期等，通过

开展衍生金融业务规避风险也是跨国企业的普遍做法，IEE 公司多年

来也一直通过购买金融衍生产品的方式，规避汇率和利率波动风险。

   （二）2017 年计划开展金融衍生品业务的基本情况

    1．计划开展金融衍生业务的主体

    IEE 公司及其下属子公司。

    2.计划开展金融衍生品业务的类型及额度

              表 1：2017 年金融衍生品业务投资计划明细表
   业务类型      交易品种      计量单位    本年新增      期末持仓规模

汇率期权        欧元/美元   万美元           10,000.00
                                                               10,000.00
汇率远期        美元        万美元           10,000.00          9,939.00

汇率期权        人民币      万人民币
                                              4,000.00          4,000.00

汇率远期        人民币      万人民币
                                              4,000.00          4,000.00
汇率期权        日元        万日元          170,000.00        151,500.00
汇率远期        日元        万日元          120,000.00        110,400.00

利率掉期        利率        万欧元
                                              6,000.00          4,000.00

外汇现货        美元        万美元           10,000.00
                                                                        -
  注：所有业务限于两年以内的中短期产品。

     3．主要合作银行：

    合作银行限定为：ING Luxembourg（荷兰国际集团卢森堡公司）、

KBC（比利时联合银行）、Banque Populaire（法国大众银行）、Western

Union（西联国际汇款公司）等境外大型金融机构。为规避主要货币

兑人民币汇率波动风险，IEE 公司的中国子公司计划开展的金融衍生

                                       2
业务合作银行限定为：国有商业银行及股份制商业银行，银行资产规

模需在国内排名前十五位，银行资产规模按照各银行公布年度报告为

准，银行排名按照标普发布的 2016 年中国商业银行排名为准。

    4．衍生品开展期限：自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。

    二、开展金融衍生品业务的准备情况

    1.IEE 公司及其子公司配备投资决策、业务操作、风险控制等专

业人员从事衍生品投资业务，在批准的类型及额度内择机开展金融衍

生业务；

    2.IEE 公司及其子公司开展金融衍生品的专业人员已充分理解衍

生品投资的特点和潜在风险，严格执行衍生品业务操作流程和风险管

理制度；

    3. IEE 公司聘请专业咨询机构对公司开展衍生品提供咨询。

    三、金融衍生业务的风险分析

    1.市场风险：公司开展的金融衍生业务主要为远期合约、外汇期

权产品以及利率掉期产品，均是为了以一定成本锁定与金融衍生业务

相对应的外币业务的汇率或利率风险。投资存续期内存在因标的利

率、汇率等市场价格波动导致金融衍生品价格变动，从而产生公允价

值变动损益，但此部分损益属于浮动盈亏，不影响该类衍生品业务的

最终损益。

    2. 信用风险：IEE 公司计划开展的衍生品交易对手均为信用良

好且与 IEE 公司已建立长期业务往来的银行，基本不存在履约风险。

    3. 操作风险：内部流程不完善、员工操作、系统等原因均可能


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导致公司在外汇资金业务的过程中承担损失。

    四、风险管理措施

    IEE 公司已明确了外汇资金业务的职责分工与审批流程，建立了

比较完善的监督机制，通过加强业务流程、决策流程和交易流程的风

险控制，有效降低操作风险。

    五、会计核算

    本公司使用衍生金融工具，例如以远期外汇合同和利率互换，分

别对汇率风险和利率风险进行套期保值。衍生金融工具初始以衍生交

易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计

量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负

数的确认为一项负债。但对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不

能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金

融工具，按成本计量。

    六、独立董事意见

    公司独立董事宁向东、吴平、赵安立、于永超发表独立意见如下：

    IEE公司为规避汇率风险所开展的金融衍生品交易业务，是基于

对未来外汇收支的合理估计和目前外汇收支的实际需求，业务流程合

法合规，基本上不存在市场风险和履约风险。我们认为公司通过开展

金融衍生品业务进一步提升公司外汇风险管理能力，可以促进外汇资

产的保值增值；开展衍生品投资业务是可行的，风险是可以控制的。

我们同意公司开展业务金融衍生品业务。

    七、备查文件


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1.公司第五届董事会第五十一次会议决议；

2.独立董事意见。



特此公告




                   航天科技控股集团股份有限公司董事会

                         二〇一七年四月二十六日




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