数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
数源科技股份有限公司
2013 年半年度报告
2013 年 08 月
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数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人章国经、主管会计工作负责人丁毅及会计机构负责人(会计主管
人员)李兴哲声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，请投资者注意投资风险。
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 数源科技股份有限公司
西湖电子集团 指 西湖电子集团有限公司
报告期 指 2013 年 1-6 月
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
浙江证监局 指 中国证券监督管理委员会浙江监管局
深交所 指 深圳证券交易所
数源久融 指 数源久融技术有限公司
中兴房产 指 杭州中兴房地产开发有限公司
易和网络 指 杭州易和网络有限公司
数源贸易 指 浙江数源贸易有限公司
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 数源科技 股票代码 000909
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 数源科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 数源科技
公司的外文名称（如有） SOYEA TECHNOLOGY CO.,LTD.
公司的法定代表人 章国经
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 丁毅 陈欣
联系地址 杭州市西湖区教工路一号 杭州市西湖区教工路一号
电话 （0571）88271018 （0571）88271018
传真 （0571）88271038 （0571）88271038
电子信箱 stock@soyea.com.cn stock@soyea.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2012 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
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√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
浙江省工商行政管
报告期初注册 2009 年 11 月 23 日 330000000044723 330165712559793 71255979-3
理局
浙江省工商行政管
报告期末注册 2013 年 07 月 02 日 330000000044723 330165712559793 71255979-3
理局
临时公告披露的指
定网站查询日期（如 2013 年 05 月 24 日
有）
临时公告披露的指 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn。2012 年度利润
定网站查询索引（如 分配，以 2012 年 12 月 31 日总股本 196,000,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。
有） 上述利润分配方案实施后，公司总股本由 196,000,000 股增加至 294,000,000 股。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 550,511,336.88 534,717,569.67 2.95%
归属于上市公司股东的净利润（元） 20,454,564.92 20,377,436.14 0.38%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
13,942,254.41 15,501,709.01 -10.06%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -178,151,074.30 -54,614,711.27 226.2%
基本每股收益（元/股） 0.07 0.07 0%
稀释每股收益（元/股） 0.07 0.07 0%
加权平均净资产收益率（%） 3.13% 3.28% 减少 0.15 个百分点
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减（%）
总资产（元） 3,703,640,071.80 3,578,251,223.42 3.5%
归属于上市公司股东的净资产（元） 663,679,679.87 643,225,114.95 3.18%
注: 2013 年 6 月 18 日，公司实施 2012 年度利润分配，以 2012 年 12 月 31 日总股本 196,000,000 股为基
数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。上述利润分配方案实施后，公司总股本由 196,000,000 股
增加至 294,000,000 股。上表中上年同期基本每股收益和稀释每股收益根据企业会计准则规定，已按调整
后的股本重新计算并列示。
二、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,896.11
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
86,500.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,897,149.75
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,564,097.00
减：所得税影响额 16,969.25
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少数股东权益影响额（税后） 20,363.10
合计 6,512,310.51
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
公司围绕年初确定的各项目标任务，坚持改革，促进产业转型升级；坚定信念，开拓创新，积极进取，
较好的完成了企业研发、生产、销售、管理等项工作。
为促进传统主业转型升级，上半年，公司对电视机及相关产品的业务进行了改革，单独成立全资子公
司，并欲引进战略投资者，整合公司现有资源，扩大公司产业的外延，使公司能更好地介入并专注于新兴
领域的研究和开发。
公司的产品研发围绕创新的主题，积极寻找市场，加快产业结构调整，促进产业产品转型升级。
(一) 公司密切关注和跟踪物联网等新兴产业的国内外发展动态，并已在物联网产业相关的智慧城市、
智慧交通、智慧家居等产业领域进行了一系列技术研发和应用探索，并取得了初步的经营成果。目前，公
司自主研发的智慧城市公租房三级安全协同管理系统，已成功应用于杭州建设规模最大的田园板块大型公
租房项目，并且扩展到杭州、合肥等地的大型CBD建设项目和商品楼盘，具有国内领先水平的田园板块大
型公租房项目，将作为全国首创的公租房信息化管理和智慧社区示范项目逐步向全国进行推广；正在研发
中的智慧公交实时监控调度运营系统，也已在杭州进入商用测试阶段；公司研发的长运快客智能车载终端
与车联网系统平台、智慧社区餐饮结算平台和智能自助服务终端等项目也已成批量进入了国内长途客运、
自助餐饮、商务支付等行业市场。
（二）以房地产项目配套为需求，积极研发智能楼宇配套产品。企业开发成功具有自主知识产权的数
字对讲门禁系统、模拟对讲门禁系统两大产品系列，在杭州、合肥等地多个新建楼盘中推广应用。
（三）企业实力显著增强，产业产品成果显著。上半年，公司申请专利2项，其中发明专利2项；获得
授权专利5项。
上半年，公司经浙江省科学技术厅、省发改委、省经信委、省财政厅、省质监局等10部委批准，确
定为“浙江省创新型试点企业”。这是继2010年，公司被确定为“杭州市创新型试点企业”以来，又在技术创
新方面跃上了一个新的台阶。
二、主营业务分析
概述
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2013年上半年，公司实现营业收入5.5亿元，较上年同期上升3 %，其中视音频产品的主要收入较去年
同期下降23%；房地产销售较去年同期下降39%；网络集成服务的收入较去年同期上升26%；商贸业务的
收入较去年同期上升117%。营业利润2,571万元，较上年同期上升9.4%；利润总额3,042万元，较上年同期
上升15.6%；归属于母公司所有者的净利润2,045万元，较上年同期上升0.38%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 550,511,336.88 534,717,569.67 2.95%
营业成本 456,339,776.05 451,872,880.57 0.99%
销售费用 12,283,867.77 11,979,560.58 2.54%
管理费用 29,063,929.02 23,474,764.17 23.81%
财务费用 13,068,029.47 13,583,958.36 -3.8%
主要系本期房地产应税利
所得税费用 10,948,075.84 7,075,143.09 54.74%
润增加
研发投入 13,231,020.17 9,492,468.55 39.38% 主要系研发项目投入增加
经营活动产生的现金流 主要系本期销售商品提供
-178,151,074.30 -54,614,711.27 226.2%
量净额 劳务收到的现金下降
投资活动产生的现金流 主要系上年同期信托产品
-422,939.00 38,259,323.35 -101.11%
量净额 到期赎回所致
筹资活动产生的现金流
95,086,405.43 84,278,518.05 12.82%
量净额
现金及现金等价物净增 主要系本期销售商品提供
-83,616,455.31 67,883,401.92 -223.18%
加额 劳务收到的现金下降
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
一.发展主导产品，提高创新能力
公司充分发挥电子信息制造业的优势，坚持彩电、机顶盒等产品的生产经营。企业各经营单位围绕
效益目标，充分发挥各自优势，努力提高企业经济效益。
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以机顶盒系列产品为增长点，提升产品市场竞争力。上半年完成了低成本标清广播机顶盒、浙江省网
云端系列、OTT智能机顶盒系列、智能数字电视一体机、酒店智能一体机、多屏互动机和社区综合服务平
台等7大新系列产品的研发。使企业不断丰富产品线，提升产品技术含量和产品档次。
努力开拓机顶盒新市场。开发了宁波、丽水、湖州、衢州等地区新市场。并且，积极开拓前端农网系
统市场，在省内湖州、绍兴、奉化、慈溪、衢州等市县拓展高清双向视频会议、应急广播系统等项目。
在传统彩电销售方面，积极应变，及时调整，努力做好传统销售市场。优化销售结构，加大了“广告
机”、“公交机”等彩电延伸类产品的销售力度，提高了产品销售的毛利率。
二.拓展优势产业，增强企业盈利
房地产开发稳步发展。企业中兴房地产开发公司的房地产开发项目按计划进行。其中，景冉（下沙）、
景和(三墩北)、景致（花园岗）、景灿（长睦）等4个项目进入配套工程施工阶段；景河（新三墩北）项目，
4月份开工建设，目前桩基工程施工进展顺利；景腾（田园）项目，新项目公司5月份完成工商注册。
三. 加强企业管理，提升企业综合实力
（一）严格质量管理，稳定产品质量。企业坚持“质量是企业生命”的理念抓好产品。一是抓产品生产。
在主导产品彩电、机顶盒的生产制造中，严格把好各个环节的质量关，有效地防止了批量性质量事故的发
生。二是体系审核。公司通过了ISO9001质量体系监督审核和ISO14001环境体系复审；中兴房产公司、易
和网络公司通过了ISO9001质量体系监督审核。中兴房产公司通过了ISO14001环境管理体系认证和
OHS18001职业健康安全管理体系认证。
（二）加强人才管理，增强企业后劲。公司加强人才队伍建设，推进人才强企措施，企业坚持从引进和
培养两方面入手实施人才强企措施。上半年，通过“杭州市人才网”、“中华英才网”等人才招聘网，以及参
加地区招聘会等，引进各类、各层次人员62名。
同时，注重自身培养，积极组织培训，鼓励骨干在生产经营及管理上大胆工作，增长才干，接受锻炼。
上半年，共有155人次的企业干部、骨干参加了各类外部培训，企业共组织内部培训5期。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入
营业成本比
比上年同 毛利率比上年同期增减
营业收入 营业成本 毛利率(%) 上年同期增
期增减 （%）
减（%）
（%）
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分行业(分产品)
视音频产品 175,547,516.25 153,451,828.37 12.59 -23.04 -25.82 增加 3.27 个百分点
房地产销售 92,700,618.87 37,024,715.68 60.06 -39.05 -65.55 增加 30.72 个百分点
网络集成服务 38,746,197.02 31,291,309.43 19.24 26.04 20.88 增加 3.44 个百分点
商贸业务 233,487,551.89 229,146,502.10 1.86 117.03 127.69 _
分地区
国内 501,214,782.35 414,741,514.87 17.25 6.83 5.75 增加 0.85 个百分点
国外 39,267,101.68 36,172,840.71 7.88 -20.48 -25.7 增加 6.48 个百分点
注：本期房地产销售毛利率比上年同期增加30.72个百分点，主要系本期房地产产品销售以2009年8 月、
2009年10月、及2011年6 月建成的商铺为主所致。
四、核心竞争力分析
一、数源科技结合各地智慧城市建设，加大力度推进细分领域的已有应用产品的规模化复制
1、以Telematics技术为核心，面向公交和长运行业复制推广智慧交通解决方案。
2、以RFID技术为核心，面向学校和企业复制推广智慧餐厅解决方案。
3、以智能门禁和手机支付技术为核心，面向城镇化过程中的保障房复制推广智慧社区解决方案。
4、以大尺寸触控和智能人机交互技术为核心，面向教育行业复制推广智慧教育解决方案。
二、数源科技优化经营模式，加大力度推进科技+销售的传统模式向科技+运营+服务+销售的新型模式的转
变
1、积极推进与中国电信的战略合作，进一步扩大新建楼盘的智慧楼宇的BO合作模式，从而保障经营收入
的稳步提升。
2、大力推进产品ODM+服务支撑的合作，在改善现金流入的状况前提下，提高后期稳定增长的服务收益。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%）
90,000,000.00 0.00 100%
被投资公司情况
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公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）
组装、服务、批发、零售数字电视机、
数字机顶盒、数字视音频产品、电子产
数源久融技术有限公司 品、数码产品、多媒体设备、通信设备、 100%
电子元器件、计算机软硬件的技术开发、
技术服务、技术咨询
（2）持有金融企业股权情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%） 值（元） 益（元） 科目
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
（3）证券投资情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%）值（元） 益（元） 科目
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
持有其他上市公司股权情况的说明
√ 适用 □ 不适用
证券代码 证券简称 最初投资成本 占该公司股 期末账面价值 报告期损 报告期所有 会计核算科 股份来源
（元） 权比例（%） （元） 益（元） 者权益变动 目
（元）
HK2358 三丸控股 29,286,721.36 9.52% 0.00 0.00 0.00 可供出售金 二级市场购
融资产 入
合计 -- -- --
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
合计 0 -- -- -- 0 0 0
委托理财资金来源 _
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
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（2）衍生品投资情况
单位：万元
期末投资
衍生品投 衍生品投 计提减值 金额占公 报告期实
是否关联 衍生品投 期初投资 期末投资
资操作方 关联关系 资初始投 起始日期 终止日期 准备金额 司报告期 际损益金
交易 资类型 金额 金额
名称 资金额 （如有） 末净资产 额
比例（%）
合计 0 -- -- 0 0 0% 0
衍生品投资资金来源 _
（3）委托贷款情况
单位：万元
是否关联 贷款对象资金用
贷款对象 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物
方 途
合计 -- 0 -- -- --
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总体使用情况说明
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
超募资金投向
合计 -- 0 0 0 0 -- -- 0 -- --
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实 不适用
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施方式调整情况
募集资金投资项目先
不适用
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
变更后项目 截至期末投 变更后的项
截至期末实 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 资进度 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 (%)(3)=(2)/ 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) 态日期
(1) (1) 变化
合计 -- 0 0 0 -- -- 0 -- --
变更原因、决策程序及信息披露情况
_
说明(分具体项目)
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
4、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
所处行 主要产品
公司名称 公司类型 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
业 或服务
计算机软件
的技术开
发、网络工
杭州易和网 计算机
子公司 程、智能化 28,000,000 164,066,822.12 54,694,256.62 44,060,546.59 3,107,095.92 3,211,296.01
络有限公司 软件
楼宇工程，
机电设备的
设计及安装
杭州中兴房
地产开发有 子公司 房地产 房地产开发 200,000,000 3,060,591,321.97 464,719,252.51 92,702,271.81 32,924,853.59 21,901,021.75
限公司
浙江数源贸 贸易、机械
子公司 贸易 50,000,000 263,269,640.27 6,765,615.35 279,643,143.64 -6,559,430.87 -2,345,618.83
易有限公司 设备租赁，
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物业管理
合肥印象西
湖房地产投 参股公司 房地产 房地产开发 200,000,000 1,139,960,473.11 242,411,780.20 43,075,187.00 3,603,806.71 2,702,221.20
资有限公司
组装、服务、
批发、零售
数字电视
机、数字机
顶盒、数字
视音频产
品、电子产
品、数码产
数源久融技
子公司 电子 品、多媒体 90,000,000 95,589,599.79 89,365,293.94 0.00 -832,070.07 -634,706.06
术有限公司
设备、通信
设备、电子
元器件、计
算机软硬件
的技术开
发、技术服
务、技术咨
询
5、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
合计 0 0 0 -- --
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
经公司2012年度股东大会审议通过，公司2012年度的利润分配方案为：以2012年12月31日总股本
196,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5 股。该利润分配已于2013年6 月18日实施完
毕。
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八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.00
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 294,000,000
现金分红总额（元）（含税） 0.00
可分配利润（元） 31,688,132.88
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
——
九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2013 年 01 月 13 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况，未提供资料
2013 年 01 月 24 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况，未提供资料
2013 年 01 月 25 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况，未提供资料
2013 年 02 月 01 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况，未提供资料
2013 年 02 月 25 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况，未提供资料
2013 年 03 月 06 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况，未提供资料
2013 年 04 月 22 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况，未提供资料
2013 年 04 月 24 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况，未提供资料
2013 年 04 月 26 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况，未提供资料
2013 年 05 月 02 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况，未提供资料
2013 年 05 月 23 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况，未提供资料
证券日报、时
2013 年 05 月 27 日 公司 实地调研 机构 代周报、浙江 公司经营情况，未提供资料
在线
2013 年 05 月 29 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况，未提供资料
2013 年 05 月 30 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况，未提供资料
2013 年 06 月 13 日 公司 电话沟通 机构 证券日报 公司经营情况，未提供资料
2013 年 06 月 18 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 公司经营情况，未提供资料
16
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、资产交易事项
1、收购资产情况
该资产
为上市
与交易对
交易对 公司贡
被收购 交易价 是否为 方的关联
方或最 进展情 对公司经营的 对公司损益 献的净 披露日期
或置入 格（万 关联交 关系（适用 披露索引
终控制 况（注 2） 影响（注 3） 的影响（注 4） 利润占 （注 5）
资产 元） 易 关联交易
方 净利润
情形
总额的
比率(%)
2、出售资产情况
本期初 资产出
起至出 售为上 与交易
售日该 市公司 对方的 所涉及 所涉及
出售对
交易价 资产为 贡献的 资产出 是否为 关联关 的资产 的债权
交易对 被出售 公司的 披露日 披露索
出售日 格（万 上市公 净利润 售定价 关联交 系（适 产权是 债务是
方 资产 影响 期 引
元） 司贡献 占净利 原则 易 用关联 否已全 否已全
（注 3）
的净利 润总额 交易情 部过户 部转移
润（万 的比例 形）
元） (%)
—— 数源久 2013 年 与数源 收益法 否 —— 否 是 2013 年 《中国
17
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
融技术 7 月 19 久融相 确定的 07 月 19 证券
有限公 日挂牌 对应的 市场价 日 报》、
司 49% 业务， 值为基 《证券
股权或 在 2012 础，以 时报》、
100%股 年约产 与转让 《上海
权 生 的股权 证券
27873 比例相 报》及
万元销 应的权 巨潮资
售收 益为 讯网：
入，占 准。 http://w
合并销 ww.cnin
售收入 fo.com.
的 cn
22.10%
；利润
总额
1371 万
元，占
合并利
润总额
的
23.97%
。在
2013 年
1 季度，
约产生
销售收
入 4988
万元，
占合并
销售收
入的
25.84%
；利润
总额
195 万
元，占
合并利
润总额
的
30.90%
。
注： 2013年6月30日，根据数源久融公司与本公司签订的《资产转让协议》，数源久融公司分别按
18
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
17,241,183.64 元(不含税价)和3,349,919.32 元（不含税价）的价格受让本公司账面价值17,241,183.64 元的
存货和账面价值3,349,919.32 元的固定资产。因为数源久融为本公司的100%控股子企业，故上述均以账面
价值成交。上述事项在2013年7 月20日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网：
http://www.cninfo.com.cn进行了公告。
3、企业合并情况
无
五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例(%) 市价
合计 -- -- 0 -- -- -- -- --
2、资产收购、出售发生的关联交易
转让资 转让资
关联交 市场公 转让价 关联交 交易损
关联关 关联交 关联交 产的账 产的评 披露日 披露索
关联方 易定价 允价值 格（万 易结算 益（万
系 易类型 易内容 面价值 估价值 期 引
原则 （万元） 元） 方式 元）
（万元） （万元）
3、共同对外投资的重大关联交易
被投资企业 被投资企业 被投资企业
共同投资定 被投资企业 被投资企业 被投资企业
共同投资方 关联关系 的总资产（万 的净资产（万 的净利润（万
价原则 的名称 的主营业务 的注册资本
元） 元） 元）
4、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
是否存在非
债权债务类 期初余额（万 本期发生额 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金
型 元） （万元） 元）
占用
19
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
5、其他重大关联交易
_
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
根据控股子公司杭州中兴景天房地产开发有限公司与关联方杭州西湖数源软件园有限公司签订的资
产委托管理协议书，杭州中兴景天房地产开发有限公司将所属位于杭州市江干区丁桥镇丁桥景园南苑的经
济适用房项目中61套商铺资产(建筑面积合计8,741.76平方米)，委托给西湖电子集团有限公司全资子公司杭
州西湖数源软件园有限公司经营管理，经营期5年。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
承包情况说明
_
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
租赁情况说明
_
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
20
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
杭州景致房地产开 2013 年 04 连带责任保 2011.03.14--
30,000 30,000 否 否
发有限公司 月 20 日 证 2013.12.20
杭州中兴景和房地 2013 年 04 连带责任保 2011.07.15--
35,000 25,000 否 否
产开发有限公司 月 20 日 证 2014.07.14
合肥印象西湖房款 2012 年 04 连带责任保 2012.1.4--20
22,050 19,355 否 否
地产投资有限公司 月 21 日 证 14.10.13
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
177,000 74,355
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
177,000 74,355
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
实际担保 是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 担保类型 担保期
金额 完毕 （是或
披露日期 日）
否）
浙江数源贸易有限 2013 年 04 2013.06.28-
15,000 2,000 连带责任保证 否 否
公司 月 20 日 2013.12.28
浙江数源贸易有限 2013 年 04 2013.04.17-
13,000 1,500 连带责任保证 否 否
公司 月 20 日 2013.10.17
浙江数源贸易有限 2013 年 04 2013.04.17-
11,500 1,800 连带责任保证 否 否
公司 月 20 日 2013.10.17
浙江数源贸易有限 2013 年 04 2013.01.17-
9,700 2,940 连带责任保证 否 否
公司 月 20 日 2013.7.29
浙江数源贸易有限 2013 年 04 2013.06.05-
6,760 3,000 连带责任保证 否 否
公司 月 20 日 2013.09.16
杭州易和网络有限 2013 年 04 2013.03.08-
15,000 400 连带责任保证 否 否
公司 月 20 日 2014.03.07
杭州易和网络有限 2013 年 04 2012.10.08-
14,600 300 连带责任保证 否 否
公司 月 20 日 2013.10.08
杭州易和网络有限 2013 年 04 2012.11.16-2
14,300 1,670 连带责任保证 否 否
公司 月 20 日 013.11.16
杭州易和网络有限 2013 年 04 2013.04.09-
12,630 230 连带责任保证 否 否
公司 月 20 日 2014.04.08
杭州易和网络有限 2013 年 04 2013.06.08-
12,400 500 连带责任保证 否 否
公司 月 20 日 2014.06.08
杭州易和网络有限 2013 年 04 2013.03.26-
11,900 101.87 连带责任保证 否 否
公司 月 20 日 2013.10.11
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
165,000 14,441.87
度合计（B1） 发生额合计（B2）
21
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
165,000 14,441.87
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
342,000 88,796.87
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
342,000 88,796.87
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 133.79%
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
11,240
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 44,391.86
上述三项担保金额合计（C+D+E） 55,631.86
采用复合方式担保的具体情况说明
1. 全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司对控股孙公司杭州景致房地产开发有限公司银行借款
30,000万元提供保证担保，同时由公司母公司西湖电子集团有限公司提供14,995.80万元的连带责任
保证担保，控股孙公司杭州景致房地产开发有限公司同时以自有土地使用权提供抵押担保。
2. 全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司控股孙公司杭州景和房地产开发有限公司银行借款
25,000万元提供担保，同时由公司提供连带责任担保。
3. 全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司为联营企业合肥印象西湖房地产投资有限公司在银行借
款提供最高额22,050万元的连带责任保证担保，截止2013年6月30日，该笔借款余额39,500万元。
该借款同时由杭州宋都房地产集团有限公司提供最高额22,950万元的连带责任保证担保。同时，合
肥印象西湖房地产投资有限公司以公建土地使用权和公建部分在建工程提供抵押担保。
3、其他重大合同
合同涉及 合同涉及
合同订立 资产的账 资产的评 评估机构 截至报告
合同订立 合同签订 评估基准 交易价格 是否关联
公司方名 面价值 估价值 名称（如 定价原则 关联关系 期末的执
对方名称 日期 日（如有） （万元） 交易
称 （万元） （万元） 有） 行情况
（如有） （如有）
4、其他重大交易
_
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
22
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
八、其他重大事项的说明
经2013年6 月9日召开的公司第五届董事会第二十一次会议和2013年6月27日召开的公司第五届董事会
第二十二次会议审议通过，公司将原属于公司本级的电视机和相关产品的业务打包，单独成立一家全资子
公司数源久融技术有限公司，注册资本为9,000 万元，该公司主要从事组装、服务、批发、零售数字电视
机、数字机顶盒、数字视音频产品、电子产品、数码产品、多媒体设备、通信设备、电子元器件、计算机
软硬件的技术开发、技术服务、技术咨询。
同时，为进一步做大做强公司电视机及其相关产品，更好地实现公司发展战略，公司对全资子公司数
源久融技术有限公司引进战略投资者，通过参股或全资的形式，实现产权多元化，提升公司竞争实力。2013
年7月19日，公司在浙江省产权交易所有限公司对全资子公司数源久融技术有限公司49%股权或100%股权
进行挂牌转让，通过公开报名的方式，确定转让股权的标的。
上述事项，公司于2013年7月19日和7月20日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨
潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn进行了公告。
23
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 比例
数量 比例(%) 送股 公积金转股 其他 小计 数量
新股 (%)
二、无限售条件股份 196,000,000 100% 0 0 98,000,000 0 98,000,000 294,000,000 100%
1、人民币普通股 196,000,000 100% 0 0 98,000,000 0 98,000,000 294,000,000 100%
三、股份总数 196,000,000 100% 0 0 98,000,000 0 98,000,000 294,000,000 100%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
实施2012年度利润分配方案。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
经过2013年5 月23日召开的2012年年度股东大会审议通过。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2013年7 月2日，公司完成工商注册资本变更登记。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
2012年度 2013年1-6月
股份变动前 股份变动后 股份变动前 股份变动后
基本每股收益（元/股） 0.22 0.14 0.10 0.07
稀释每股收益（元/股） 0.22 0.14 0.10 0.07
归属于上市公司股东 3.28 2.19 3.39 2.26
的每股净资产（元/股）
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 22,443
24
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
持股 5%以上的股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
持股比 报告期末持股 报告期内增 限售条 持有无限售条
股东名称 股东性质
例（%） 数量 减变动情况 件的股 件的股份数量 股份状态 数量
份数量
西湖电子集团有
国有法人 53.23% 156,509,577 52,169,859 0 156,509,577 0
限公司
王金奎 境内自然人 0.2% 600,000 200,000 0 600,000
顾桂珍 境内自然人 0.19% 555,000 185,000 0 555,000
蔡惜莲 境内自然人 0.17% 490,200 163,400 0 490,200
姚仁龙 境内自然人 0.16% 464,802 159,474 0 464,802
黄建兴 境内自然人 0.15% 455,250 182,050 0 455,250
蔡泽希 境内自然人 0.15% 451,950 150,650 0 451,950
王清和 境内自然人 0.15% 443,388 147,796 0 443,388
朱靖东 境内自然人 0.15% 440,100 146,700 0 440,100
周立 境内自然人 0.14% 420,000 420,000 0 420,000
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
1．在上述前十名股东及前十名无限售条件的流通股股东中，西湖电子集团有限公司与其他
上述股东关联关系或一致行动 股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定
的说明 的一致行动人。2．公司未知其他无限售条件的流通股股东之间是否存在关联关系，也未知
是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
西湖电子集团有限公司 156,509,577 人民币普通股 156,509,577
王金奎 600,000 人民币普通股 600,000
顾桂珍 555,000 人民币普通股 555,000
蔡惜莲 490,200 人民币普通股 490,200
姚仁龙 464,802 人民币普通股 464,802
黄建兴 455,250 人民币普通股 455,250
蔡泽希 451,950 人民币普通股 451,950
王清和 443,388 人民币普通股 443,388
朱靖东 440,100 人民币普通股 440,100
周立 420,000 人民币普通股 420,000
25
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
前 10 名无限售流通股股东之间， 1．在上述前十名股东及前十名无限售条件的流通股股东中，西湖电子集团有限公司与
以及前 10 名无限售流通股股东和 其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
前 10 名股东之间关联关系或一致 中规定的一致行动人。2．公司未知其他无限售条件的流通股股东之间是否存在关联关
行动的说明 系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）（参见注 4）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
26
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2012 年年报。
27
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：数源科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 524,252,758.26 617,609,905.15
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 5,585,499.50 85,097,755.00
应收账款 156,911,563.42 120,182,403.32
预付款项 21,248,905.52 124,791,523.97
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 52,936,131.56 53,322,585.21
买入返售金融资产
存货 2,621,891,894.41 2,253,392,705.53
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,382,826,752.67 3,254,396,878.18
28
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 85,000,000.00 85,000,000.00
长期股权投资 116,795,456.55 116,970,189.86
投资性房地产 50,841,601.86 51,856,566.63
固定资产 38,042,993.94 39,905,959.48
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11,330,516.78 11,826,794.46
开发支出
商誉
长期待摊费用 147,680.63 149,323.78
递延所得税资产 18,655,069.37 18,145,511.03
其他非流动资产
非流动资产合计 320,813,319.13 323,854,345.24
资产总计 3,703,640,071.80 3,578,251,223.42
流动负债：
短期借款 301,855,000.00 278,700,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 124,403,916.17 127,321,920.53
应付账款 287,119,816.56 284,637,766.38
预收款项 1,387,936,757.99 1,332,243,194.83
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,256,103.73 10,238,078.45
应交税费 -64,911,796.94 -64,970,212.61
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应付利息 1,474,320.11 1,873,855.19
应付股利
其他应付款 186,275,419.37 189,107,130.16
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 332,000,000.00 482,000,000.00
其他流动负债 383,422.72 383,422.72
流动负债合计 2,563,792,959.71 2,641,535,155.65
非流动负债：
长期借款 370,000,000.00 235,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 36,974.40 36,974.40
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 370,036,974.40 235,036,974.40
负债合计 2,933,829,934.11 2,876,572,130.05
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 294,000,000.00 196,000,000.00
资本公积 223,023,714.45 321,023,714.45
减：库存股
专项储备
盈余公积 8,780,037.40 8,780,037.40
一般风险准备
未分配利润 137,875,928.02 117,421,363.10
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 663,679,679.87 643,225,114.95
少数股东权益 106,130,457.82 58,453,978.42
所有者权益（或股东权益）合计 769,810,137.69 701,679,093.37
负债和所有者权益（或股东权益）总
3,703,640,071.80 3,578,251,223.42
计
30
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
法定代表人：章国经 主管会计工作负责人：丁毅 会计机构负责人：李兴哲
2、母公司资产负债表
编制单位：数源科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 102,788,502.27 123,645,355.71
交易性金融资产
应收票据 4,899,485.50 25,205,255.00
应收账款 156,934,029.58 168,452,225.19
预付款项 14,427,327.32 10,616,092.85
应收利息
应收股利
其他应收款 152,265,384.73 167,358,012.88
存货 36,058,258.02 34,229,536.15
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 467,372,987.42 529,506,477.78
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 355,924,600.00 265,924,600.00
投资性房地产 26,726,008.64 27,321,734.09
固定资产 30,995,517.50 35,729,540.53
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11,218,046.12 11,687,347.22
开发支出
商誉
31
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 424,864,172.26 340,663,221.84
资产总计 892,237,159.68 870,169,699.62
流动负债：
短期借款 250,000,000.00 230,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 16,224,521.17 37,078,536.28
应付账款 53,021,241.41 50,408,184.60
预收款项 6,713,135.44 10,863,755.03
应付职工薪酬 3,244,741.02 3,654,810.67
应交税费 1,393,556.42 333,119.51
应付利息 420,000.00 421,697.22
应付股利
其他应付款 1,645,512.06 2,611,345.00
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 383,422.72 383,422.72
流动负债合计 333,046,130.24 335,754,871.03
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 36,974.40 36,974.40
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 36,974.40 36,974.40
负债合计 333,083,104.64 335,791,845.43
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 294,000,000.00 196,000,000.00
资本公积 224,685,884.76 322,685,884.76
减：库存股
专项储备
32
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
盈余公积 8,780,037.40 8,780,037.40
一般风险准备
未分配利润 31,688,132.88 6,911,932.03
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 559,154,055.04 534,377,854.19
负债和所有者权益（或股东权益）总
892,237,159.68 870,169,699.62
计
法定代表人：章国经 主管会计工作负责人：丁毅 会计机构负责人：李兴哲
3、合并利润表
编制单位：数源科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 550,511,336.88 534,717,569.67
其中：营业收入 550,511,336.88 534,717,569.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 526,007,364.38 517,120,060.67
其中：营业成本 456,339,776.05 451,872,880.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,063,916.68 10,973,766.07
销售费用 12,283,867.77 11,979,560.58
管理费用 29,063,929.02 23,474,764.17
财务费用 13,068,029.47 13,583,958.36
资产减值损失 5,187,845.39 5,235,130.92
加：公允价值变动收益（损失以
16,056,468.81
“－”号填列）
33
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资收益（损失以“－”号
1,201,853.93 -10,165,600.91
填列）
其中：对联营企业和合营
1,201,853.93 4,820,522.97
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 25,705,826.43 23,488,376.90
加：营业外收入 5,221,339.32 3,386,797.69
减：营业外支出 502,214.88 559,705.13
其中：非流动资产处置损
422.65
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
30,424,950.87 26,315,469.46
列）
减：所得税费用 10,948,075.84 7,075,143.09
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,476,875.03 19,240,326.37
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 20,454,564.92 20,377,436.14
少数股东损益 -977,689.89 -1,137,109.77
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.07 0.07
（二）稀释每股收益 0.07 0.07
七、其他综合收益 57,150.10
八、综合收益总额 19,476,875.03 19,297,476.47
归属于母公司所有者的综合收益
20,454,564.92 20,434,586.24
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -977,689.89 -1,137,109.77
法定代表人：章国经 主管会计工作负责人：丁毅 会计机构负责人：李兴哲
4、母公司利润表
编制单位：数源科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 166,815,097.01 159,042,116.06
减：营业成本 141,639,980.98 131,958,892.74
34
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
营业税金及附加 1,135,101.16 1,012,373.07
销售费用 3,963,484.62 4,705,514.47
管理费用 15,821,493.21 13,695,773.96
财务费用 5,283,389.63 5,582,195.88
资产减值损失 830,344.23 1,623,458.67
加：公允价值变动收益（损失以
12,881,877.35
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
26,250,000.00 6,744,764.57
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 24,391,303.18 20,090,549.19
加：营业外收入 555,492.77 3,359,380.35
减：营业外支出 170,595.10 189,392.76
其中：非流动资产处置损失 0.00 422.65
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
24,776,200.85 23,260,536.78
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,776,200.85 23,260,536.78
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 57,150.10
七、综合收益总额 24,776,200.85 23,317,686.88
法定代表人：章国经 主管会计工作负责人：丁毅 会计机构负责人：李兴哲
5、合并现金流量表
编制单位：数源科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 608,977,930.37 821,832,642.61
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
35
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,128,048.21 1,670,227.67
收到其他与经营活动有关的现金 82,815,898.05 219,137,751.42
经营活动现金流入小计 695,921,876.63 1,042,640,621.70
购买商品、接受劳务支付的现金 730,802,721.59 761,478,093.03
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
33,803,138.80 24,553,684.62
金
支付的各项税费 25,603,090.68 89,292,157.65
支付其他与经营活动有关的现金 83,863,999.86 221,931,397.67
经营活动现金流出小计 874,072,950.93 1,097,255,332.97
经营活动产生的现金流量净额 -178,151,074.30 -54,614,711.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 40,013,876.12
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
5,000.00 28,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,000.00 40,041,876.12
购建固定资产、无形资产和其他
427,939.00 1,782,552.77
长期资产支付的现金
36
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 427,939.00 1,782,552.77
投资活动产生的现金流量净额 -422,939.00 38,259,323.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 49,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
49,000,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 297,155,000.00 339,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 106,523,521.90 52,708,889.27
筹资活动现金流入小计 452,678,521.90 391,708,889.27
偿还债务支付的现金 289,000,000.00 133,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
32,138,073.75 67,356,034.42
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
345,830.71 4,175,505.67
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 36,454,042.72 107,074,336.80
筹资活动现金流出小计 357,592,116.47 307,430,371.22
筹资活动产生的现金流量净额 95,086,405.43 84,278,518.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-128,847.44 -39,728.21
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -83,616,455.31 67,883,401.92
加：期初现金及现金等价物余额 567,302,585.12 686,220,720.67
六、期末现金及现金等价物余额 483,686,129.81 754,104,122.59
法定代表人：章国经 主管会计工作负责人：丁毅 会计机构负责人：李兴哲
6、母公司现金流量表
编制单位：数源科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
37
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 193,820,805.29 197,901,975.93
收到的税费返还 3,925,766.83 1,670,227.67
收到其他与经营活动有关的现金 171,211,148.38 79,043,356.16
经营活动现金流入小计 368,957,720.50 278,615,559.76
购买商品、接受劳务支付的现金 163,675,747.88 181,595,966.36
支付给职工以及为职工支付的现
15,564,661.12 11,860,601.91
金
支付的各项税费 3,256,202.18 9,240,647.94
支付其他与经营活动有关的现金 155,978,983.00 134,869,685.80
经营活动现金流出小计 338,475,594.18 337,566,902.01
经营活动产生的现金流量净额 30,482,126.32 -58,951,342.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 33,000,874.39
取得投资收益所收到的现金 26,250,000.00 18,743,890.18
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 26,250,000.00 51,744,764.57
购建固定资产、无形资产和其他
383,749.00 140,290.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 90,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 90,383,749.00 140,290.00
投资活动产生的现金流量净额 -64,133,749.00 51,604,474.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 80,000,000.00 110,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 6,937,263.90 23,708,889.27
筹资活动现金流入小计 86,937,263.90 133,708,889.27
偿还债务支付的现金 60,000,000.00 103,000,000.00
38
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
7,076,383.32 26,904,756.94
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,854,042.72 55,650,979.26
筹资活动现金流出小计 68,930,426.04 185,555,736.20
筹资活动产生的现金流量净额 18,006,837.86 -51,846,846.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-128,847.44 -39,728.21
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -15,773,632.26 -59,233,442.82
加：期初现金及现金等价物余额 115,902,429.48 116,962,761.97
六、期末现金及现金等价物余额 100,128,797.22 57,729,319.15
法定代表人：章国经 主管会计工作负责人：丁毅 会计机构负责人：李兴哲
7、合并所有者权益变动表
编制单位：数源科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
196,000 321,023, 8,780,0 117,421, 58,453,97 701,679,09
一、上年年末余额
,000.00 714.45 37.40 363.10 8.42 3.37
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
196,000 321,023, 8,780,0 117,421, 58,453,97 701,679,09
二、本年年初余额
,000.00 714.45 37.40 363.10 8.42 3.37
三、本期增减变动金额（减少 98,000, -98,000, 20,454,5 47,676,47 68,131,044
以“－”号填列） 000.00 000.00 64.92 9.40 .32
20,454,5 -977,689. 19,476,875
（一）净利润
64.92 89 .03
（二）其他综合收益
20,454,5 -977,689. 19,476,875
上述（一）和（二）小计
64.92 89 .03
（三）所有者投入和减少资本 49,000,00 49,000,000
39
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
0.00 .00
49,000,00 49,000,000
1．所有者投入资本
0.00 .00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-345,830. -345,830.7
（四）利润分配
71 1
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -345,830. -345,830.7
配 71 1
4．其他
98,000, -98,000,
（五）所有者权益内部结转
000.00 000.00
1．资本公积转增资本（或股 98,000, -98,000,
本） 000.00 000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
294,000 223,023, 8,780,0 137,875, 106,130,4 769,810,13
四、本期期末余额
,000.00 714.45 37.40 928.02 57.82 7.69
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
196,000 321,023, 8,322,9 94,969,4 63,459,22 683,775,38
一、上年年末余额
,000.00 714.45 94.76 53.61 2.44 5.26
加：同一控制下企业合并
40
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
196,000 321,023, 8,322,9 94,969,4 63,459,22 683,775,38
二、本年年初余额
,000.00 714.45 94.76 53.61 2.44 5.26
三、本期增减变动金额（减少 457,042 22,451,9 -5,005,24 17,903,708
以“－”号填列） .64 09.49 4.02 .11
42,508,9 -829,738. 41,679,213
（一）净利润
52.13 35 .78
（二）其他综合收益
42,508,9 -829,738. 41,679,213
上述（一）和（二）小计
52.13 35 .78
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
457,042 -20,057, -4,175,50 -23,775,50
（四）利润分配
.64 042.64 5.67 5.67
457,042 -457,04
1．提取盈余公积
.64 2.64
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -19,600, -4,175,50 -23,775,50
配 000.00 5.67 5.67
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
41
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
196,000 321,023, 8,780,0 117,421, 58,453,97 701,679,09
四、本期期末余额
,000.00 714.45 37.40 363.10 8.42 3.37
法定代表人：章国经 主管会计工作负责人：丁毅 会计机构负责人：李兴哲
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：数源科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
196,000,00 322,685,88 8,780,037. 6,911,932. 534,377,85
一、上年年末余额
0.00 4.76 40 03 4.19
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
196,000,00 322,685,88 8,780,037. 6,911,932. 534,377,85
二、本年年初余额
0.00 4.76 40 03 4.19
三、本期增减变动金额（减少 98,000,000 -98,000,00 24,776,200 24,776,200
以“－”号填列） .00 0.00 .85 .85
24,776,200 24,776,200
（一）净利润
.85 .85
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
98,000,000 -98,000,00
（五）所有者权益内部结转
.00 0.00
42
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
98,000,000 -98,000,00
1．资本公积转增资本（或股本）
.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
294,000,00 224,685,88 8,780,037. 31,688,132 559,154,05
四、本期期末余额
0.00 4.76 40 .88 5.04
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
196,000,00 322,685,88 8,322,994. 22,398,548 549,407,42
一、上年年末余额
0.00 4.76 76 .24 7.76
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
196,000,00 322,685,88 8,322,994. 22,398,548 549,407,42
二、本年年初余额
0.00 4.76 76 .24 7.76
三、本期增减变动金额（减少以 -15,486,61 -15,029,57
457,042.64
“－”号填列） 6.21 3.57
4,570,426. 4,570,426.
（一）净利润
43 43
（二）其他综合收益
4,570,426. 4,570,426.
上述（一）和（二）小计
43 43
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-20,057,04 -19,600,00
（四）利润分配 457,042.64
2.64 0.00
43
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
-457,042.6
1．提取盈余公积 457,042.64
4
2．提取一般风险准备
-19,600,00 -19,600,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
196,000,00 322,685,88 8,780,037. 6,911,932. 534,377,85
四、本期期末余额
0.00 4.76 40 03 4.19
法定代表人：章国经 主管会计工作负责人：丁毅 会计机构负责人：李兴哲
三、公司基本情况
数源科技股份有限公司(以下简称本公司或公司)系经浙江省人民政府浙政发[1998]144号文批准，由西
湖电子集团有限公司独家发起以募集方式设立的股份有限公司。公司于1999年3月31日在浙江省工商行政
管理局登记注册，取得注册号为330000000044723的《企业法人营业执照》，公司注册地：浙江杭州。法
定代表人：章国经。截止2013年6月30日，公司注册资本29,400.00万元，总股本为29,400.00万股，每股面
值人民币1元。无限售条件的流通股份A股29,400.00万股。公司股票于1999年5月7日在深圳证券交易所挂牌
交易。
本公司属于电子行业。经营范围：数字(模拟)彩色电视机、数字视音频产品、数字电子计算机及外部
设备、多媒体设备、卫星广播设备、电话通信设备、移动通信系统及设备、电子元器件的制造、加工、销
售、修理；电器整机的塑壳、模具、塑料制品的制造、加工；电子计算机软件的开发、咨询服务、成果转
让；机电设备、房屋、汽车租赁，物业管理；废旧家电回收。本公司及其子公司之主要产品或提供的劳务：
视音频产品生产和销售业务、房地产开发业务、网络集成系统业务等。
截至2013年6月30日，本公司第一大股东为西湖电子集团有限公司，该公司持有本公司股权为
104,339,718股，持股比例为53.23%。
本财务报告已于8月16日经公司第五届董事会第二十四次会议批准。
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数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则》
进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金
流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价
值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对
于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，
不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购
买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，
商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，
计入当期损益。
45
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整
对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并
利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利
润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有
份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
本期若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期
初至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至期末的现金流量纳入合并现金流
量表。
本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日
至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。
通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股
权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有
的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期
初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权
时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得
的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资
产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在
丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认
净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款
与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金
额现金、价值变动风险很小的投资。
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8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
对发生的外币业务，采用交易发生日的当月1日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记
账。对各种外币账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本
化条件资产有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外
币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值
确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易
性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、应收款项、可
供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易
性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；
(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保
合同，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销
额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价
值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金
股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计
入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
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（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移
金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的
账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分
转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；
(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之
和。
（4）金融负债终止确认条件
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现实义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资
产或金融负债，采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值；初始
取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对
单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资
产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金
流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定
相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权
益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的
现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于
非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
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10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
应收账款--金额占应收账款账面余额 10%以上的款项；其
单项金额重大的判断依据或金额标准
他应收款--余额占其他应收款账面余额 10%以上的款项。
经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的，根据其
未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
经单独进行减值测试未发生减值的，将其划入具有类似信
用风险特征的若干组合计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄组合 账龄分析法 以账龄为信用风险组合确认依据
关联方组合 其他方法 应收本公司合并范围内关联方款项
应收出口退税款组合 其他方法 应收出口退税款
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
组合名称 方法说明
关联方组合 除了有确凿证据表明发生减值外，不计提坏账准备
应收出口退税款组合 不计提坏账准备
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（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
11、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料
和物料等。在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品以及意图出售而暂时出租的开发产品和在开发过
程中的开发成本；以及处于施工过程中的网络系统集成工程等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
(1)购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算；入库产成品按实际生
产成本入账，发出产成品采用加权平均法核算；购入并已验收入库外购商品按实际成本入账，发出外购商
品采用加权平均法核算；网络系统集成工程施工按实际成本核算。
(2)开发用土地按取得时的实际成本入账。在项目开发时，按开发产品建筑面积计算分摊计入项目的开
发成本。
(3)开发产品按实际成本入账，发出开发产品按建筑面积平均法结合成本系数分摊法核算。
(4)意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。
(5)公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工
决算后，按有关开发项目的实际开发成本计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发
产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预
提数之间的差额调整有关开发产品成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该
存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，
在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分
不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提
或转回的金额。
50
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（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的
账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。(2)非同一控制下的企业
合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买
方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服
务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证
券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，应当以购
买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协
议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。(3)除企业合并形成以
外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券
的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价
值不公允的除外)。
（2）后续计量及损益确认
(1)对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影
响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的
长期股权投资，采用权益法核算。(2)采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长
期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的
现金股利或利润，确认为当期投资收益。(3)采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。在确认应享有被投资单位
净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表
进行调整，并据以确认投资损益。投资企业与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益应予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资
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数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生
减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资
减值准备；其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额
确认为减值损失，计提长期股权投资减值准备。
13、投资性房地产
1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含
自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
4．以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按单项
资产或资产组的可收回金额低于其账面价值的差额计提投资性房地产减值准备。上述资产减值损失一经确
认，在以后会计期间不再转回。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过一个会
计年度。固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本
能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时
计入当期损益。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提。各类固定资产预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-35 3% 2.71-3.23
机器设备 7-15 3% 6.33-13.86
运输设备 6 3% 15.83-16.17
通用设备 4-7 3% 13.57-24.25
其他设备 5-9 3% 10.55-19.40
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项
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数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。
单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资
产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金
额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各
单项资产(包括商誉)的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（4）其他说明
因开工不足、自然灾害等导致连续3个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。闲置
固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计
价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按单项资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提在
建工程减值准备。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3) 为使资产达到
预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
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数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产
活动重新开始。
停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用
停止资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括
按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产
占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率
(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本
化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内
予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般
借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性
质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，
能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的
寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估
计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为
维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限
的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地
摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
项目 预计使用寿命 依据
土地 土地使用权年限 从取得之日起，到法定到期前的期间。
知识产权及非专利技术 受益期 有效使用期内
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数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
资产负债表日，有迹象表明无形资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对
单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。因企
业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年年末都进行减值测试。
单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资
产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金
额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各
单项资产(包括商誉)的减值损失，计提各单项资产的减值准备。上述资产减值损失一经确认，在以后会计
期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：
为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特
点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实
质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等
特点。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资
产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够
的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属
于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用
长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使
以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。大型模具费用自发生月份起按
预计产量摊销。
19、 维修基金和质量保证金的确认和计量
1. 维修基金
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售(预售)时，向购房人收取或由公司计提计
入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
2. 质量保证金
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数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质
量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
20、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
商品销售收入同时满足下列条件时予以确认：(1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；(2)公司既没有保
留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利
益很可能流入企业；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时。
（2） 房产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开发产品所
有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发
产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的
成本能够可靠地计量时，确认开发产品的销售收入。
出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系
的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能
流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认自用房屋的销售收入。
代建房屋和工程业务：代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同，与代建房屋和工程相关的经济利
益能够流入企业，代建房屋和工程的完工程度能够可靠地确定，并且代建房屋和工程有关的成本能够可靠
地计量时，采用完工百分比法确认营业收入的实现。
（3）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资
产使用权的收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入
金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（4） 网络系统集成收入
在软件收入、工程安装收入与外购商品销售收入能分开核算的情况下，软件收入按软件产品销售和定
制软件的原则进行确认；在软件收入、工程安装收入与外购商品销售收入不能分开核算，且工程安装费是
商品销售收入的一部分时，则一并核算，软件产品收入与工程安装收入在整个商品销售时一并确认。
对网络系统集成业务的开始和完成分属不同的会计年度的，在整个网络系统集成合同的总收入、劳务
的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本
能够可靠地计量时，按完工百分比法(工程完工进度)确认收入。
（5）确认提供劳务收入的依据
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济
利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用
完工百分比法确认提供劳务收入，并按已完工作的测量结果确定提供劳务交易的完工进度。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：若已经发生的劳务成本预
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数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已
经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（6） 其他业务收入
按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够可靠地计量
时，确认其他业务收入的实现。
21、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
1．政府补助在同时满足下列两个条件时予以确认：(1)能够满足政府补助所附条件；(2)能够收到政府
补助。
2．政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；公
允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。
3．企业取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当
期损益。企业取得与收益相关的政府补助，分别下列情况进行处理：(1)用于补偿企业以后期间的相关费用
或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；(2)用于补偿企业已发生的相关费用
或损失的，直接计入当期损益。
22、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，
该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所
得税负债。确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
（2）确认递延所得税负债的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，
该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所
得税负债。
23、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
出租人：在租赁期内各个期间按照直线法将收取的租金确认计入当期损益。发生的初始直接费用，直
接计入当期损益。
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数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
承租人：在租赁期内各个期间按照直线法将租金支出计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接
费用，直接计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
出租人：在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价
值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认
为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
承租人：在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费
用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本
公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
24、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
_
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
25、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
_
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
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数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
销售货物或提供应税劳务过程中产生 按 17%的税率计缴。出口货物实行"免、
增值税
的增值额 抵、退"税政策，退税率 17%。
营业税 应纳税营业额 3%、5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
有偿转让国有土地使用权及地上建筑
土地增值税 见其他说明
物和其他附着物产权产生的增值额。
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 1.2%、12%
租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 1%、2%
废弃电子产品处理基金 国内销售的自产电视机 13 元/台
各分公司、分厂执行的所得税税率
无
2、税收优惠及批文
根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局下发的浙科发高[2011]263
号文，本公司和全资子公司杭州易和网络有限公司被认定为高新技术企业，根据《企业所得税法》规定，
减按15%的税率计缴企业所得税。企业所得税优惠期为2011年1月1日至2013年12月31日。
3、其他说明
根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》规定，房地产开发企业出售房产增值额，未超过扣除项目金额之和20%的，免
缴土地增值税；增值额超过20%的，按税法规定的税率，即按增值额与扣除项目金额的比率，实行四级超率累进税率(30%-60%)
计缴。根据国家税务总局国税发[2004]100号文和房地产项目开发所在地地方税务局的有关规定，从事房地产开发的公司按
照房地产销售收入和预收房款的一定比例(0.5%-3%)计提和预缴土地增值税，待项目符合清算条件后向税务机关申请清算。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
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从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
浙江数
源贸易 有限责 商品流 500000 商品流 50,000,
杭州 100% 100% 是
有限公 任公司 通业 00 通业 000.00
司
杭州易
和网络 有限责 网络服 280000 网络服 30,297,
杭州 100% 100% 是
有限公 任公司 务业 00 务业 600.00
司
杭州中
兴房地
有限责 房地产 200000 房地产 201,619 124,752
产开发 杭州 100% 100% 是
任公司 业 000 业 ,500.00 ,900.00
有限公
司
数源久
融技术 有限责 生产制 900000 90,000,
杭州 视音频 100% 100% 是
有限公 任公司 造 00 000.00
司
杭州中
兴景洲
有限责 房地产 900000 房地产 90,000,
房地产 杭州 100% 100% 是
任公司 业 00 业 000.00
开发有
限公司
杭州中 有限责 房地产 900000 房地产 90,000,
杭州 100% 100% 是
兴景江 任公司 业 00 业 000.00
60
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房地产
开发有
限公司
杭州中
兴景天
有限责 房地产 600000 房地产 36,000, 14,405,
房地产 杭州 60% 60% 是
任公司 业 00 业 000.00 296.51
开发有
限公司
杭州中
兴景和
有限责 房地产 100000 房地产 100,000
房地产 杭州 100% 100% 是
任公司 业 000 业 ,000.00
开发有
限公司
合肥西
湖房地
有限责 房地产 300000 房地产 30,000,
产开发 合肥 100% 100% 是
任公司 业 00 业 000.00
有限责
任公司
诸暨中
兴房地
有限责 房地产 300000 房地产 27,000, 3,997,0
产开发 诸暨 90% 90% 是
任公司 业 00 业 000.00 76.40
有限责
任公司
杭州景
致房地
有限责 房地产 100000 房地产 60,000, 38,752,
产开发 杭州 60% 60% 是
任公司 业 000 业 000.00 624.11
有限公
司
杭州景
冉房地
有限责 房地产 130000 房地产 130,000
产开发 杭州 100% 100% 是
任公司 业 000 业 ,000.00
有限公
司
杭州景
灿房地
有限责 房地产 120000 房地产 120,000
产开发 杭州 100% 100% 是
任公司 业 000 业 ,000.00
有限公
司
衢州鑫
昇房地 有限责 房地产 350000 房地产 35,000,
衢州 100% 100% 是
产开发 任公司 业 00 业 000.00
有限公
61
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
司
杭州景
河房地
有限责 房地产 100000 房地产 100,000
产开发 杭州 100% 100% 是
任公司 业 000 业 ,000.00
有限公
司
杭州景
腾房地
有限责 房地产 100000 房地产 100,000 48,975,
产开发 杭州 51% 51% 是
任公司 业 000 业 ,000.00 460.80
有限公
司
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 2 家，原因为
本公司全资设立数源久融技术有限公司，于2013年6月9日在杭州市工商行政管理局西湖分局登记注
册，取得注册号为330106000274365的《企业法人营业执照》，现有注册资本9,000万元。截止2013年6月30
日数源久融技术有限公司净资产为89,365,293.94元，净利润为-634,706.06元。
2013年5月，本公司全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司和浙江亚丁房地产开发有限公司共同出
资 设 立 杭 州 景 腾 房 地 产 开 发 有 限 公 司 。 该 公 司 于 2013 年 5 月 28 日 完 成 工 商 设 立 登 记 ， 取 的 注 册 号
330100000180492的《企业法人营业执照》,注册资本为人民币10,000万元。杭州中兴房地产开发有限公司
出资人民币5,100万元，占其注册资本的51%。浙江亚丁房地产开发有限公司出资人民币4,900万元，占注册
资本49%。截止2013年6月30日，杭州景腾房地产开发有限公司的净资产为99,949,920.00元，净利润为
-50,080.00元。
与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
数源久融技术有限公司 89,365,293.94 -634,706.06
杭州景腾房地产开发有限公司 99,949,920.00 -50,080.00
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
62
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
无
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 16,047.72 -- -- 8,021.28
人民币 -- -- 16,047.72 -- -- 8,021.28
银行存款： -- -- 483,670,082.09 -- -- 582,066,912.11
人民币 -- -- 480,724,941.90 -- -- 581,123,634.74
美元 476,660.17 6.1787 2,945,140.19 150,071.97 6.2855 943,277.37
其他货币资金： -- -- 40,566,628.45 -- -- 35,534,971.76
人民币 -- -- 40,566,628.45 -- -- 35,534,971.76
合计 -- -- 524,252,758.26 -- -- 617,609,905.15
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
其 他 货 币 资 金 中 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 37,382,571.38 元 , 信 用 证 保 证 金 37,853.67 元 ， 履 约 保 函 保 证 金
1,746,203.40元,工资保证金500,000元，质押的定期存款900，000.00元。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 5,585,499.50 10,835,255.00
商业承兑汇票 74,262,500.00
合计 5,585,499.50 85,097,755.00
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
63
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
客户单位 A 2013 年 01 月 31 日 2013 年 07 月 31 日 500,000.00
客户单位 A 2013 年 01 月 31 日 2013 年 07 月 31 日 500,000.00
客户单位 A 2013 年 01 月 31 日 2013 年 07 月 31 日 500,000.00
客户单位 A 2013 年 04 月 02 日 2013 年 10 月 02 日 500,000.00
客户单位 A 2013 年 04 月 02 日 2013 年 10 月 02 日 500,000.00
合计 -- -- 2,500,000.00 --
说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额 比例(%)
(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄组合 171,666,622.89 100% 14,755,059.47 8.6% 132,871,148.12 100% 12,688,744.80 9.55%
组合小计 171,666,622.89 100% 14,755,059.47 8.6% 132,871,148.12 100% 12,688,744.80 9.55%
合计 171,666,622.89 -- 14,755,059.47 -- 132,871,148.12 -- 12,688,744.80 --
应收账款种类的说明
①单项金额重大并单项计提坏账准备：金额占应收账款账面余额10%以上，单项计提坏账准备的应收
账款。
②按组合计提坏账准备：除已包含在范围①以外，按类似信用风险特征划分为若干组合，按组合计提
坏账准备的应收账款。
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围①以外，有确凿证据表明可收回性存在
明显差异，单项计提坏账准备的应收账款。
64
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 145,313,519.15 84.65% 7,265,675.96 108,454,217.40 81.62% 5,422,710.87
1 年以内小计 145,313,519.15 84.65% 7,265,675.96 108,454,217.40 81.62% 5,422,710.87
1至2年 18,501,613.84 10.78% 1,850,161.38 16,193,763.60 12.19% 1,619,376.36
2至3年 1,331,620.45 0.78% 399,486.14 1,689,604.75 1.27% 506,881.43
3 年以上 6,519,869.45 3.8% 5,239,735.99 6,533,562.37 4.92% 5,139,776.14
3至4年 1,017,237.81 0.59% 508,618.91 1,814,901.31 1.37% 907,450.66
4至5年 1,543,029.12 0.9% 771,514.56 972,671.17 0.73% 486,335.59
5 年以上 3,959,602.52 2.31% 3,959,602.52 3,745,989.89 2.82% 3,745,989.89
合计 171,666,622.89 -- 14,755,059.47 132,871,148.12 -- 12,688,744.80
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
65
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
客户 1 非关联方 17,725,700.00 1 年以内 10.33%
客户 2 非关联方 8,587,588.92 1 年以内 5%
客户 3 非关联方 8,483,847.00 1 年以内 4.94%
客户 4 非关联方 8,437,237.00 1 年以内 4.92%
客户 5 非关联方 7,938,371.00 1 年以内 4.62%
合计 -- 51,172,743.92 -- 29.81%
（4）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合肥印象西湖房地产投资有
全资子公司之联营企业 875,881.85 0.51%
限公司
合计 -- 875,881.85 0.51%
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额 比例(%)
(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 67,118,425.38 99.02% 14,846,077.73 22.12% 64,869,959.67 97.42% 13,263,693.65 20.45%
应收出口退税组合 663,783.91 0.98% 1,716,319.19 2.58% 0.00
组合小计 67,782,209.29 100% 14,846,077.73 21.91% 66,586,278.86 100% 13,263,693.65 19.92%
合计 67,782,209.29 -- 14,846,077.73 -- 66,586,278.86 -- 13,263,693.65 --
其他应收款种类的说明
①单项金额重大并单项计提坏账准备：金额占其他应收款账面余额10%以上，单项计提坏账准备的其
他应收款。
②按组合计提坏账准备：除已包含在范围①以外，按类似信用风险特征划分为若干组合，按组合计提
坏账准备的其他应收款。
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围①以外，有确凿证据表明可收回性存在
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
66
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 33,180,708.03 47.55% 1,659,035.41 32,348,111.93 49.87% 1,615,714.70
1 年以内小计 33,180,708.03 47.55% 1,659,035.41 32,348,111.93 49.87% 1,615,714.70
1至2年 8,100,053.75 11.61% 810,005.38 7,118,161.71 10.97% 711,816.17
2至3年 7,015,911.57 10.05% 2,104,773.47 12,281,648.44 18.93% 3,684,494.53
3 年以上 18,821,752.03 26.97% 10,272,263.47 13,122,037.59 20.23% 7,251,668.25
3至4年 6,757,413.46 9.97% 3,378,706.73 5,601,619.36 8.64% 2,800,809.68
4至5年 10,341,563.66 15.26% 5,170,781.83 6,139,119.32 9.46% 3,069,559.66
5 年以上 1,722,774.91 2.47% 1,722,774.91 1,381,298.91 2.13% 1,381,298.91
合计 67,118,425.38 -- 14,846,077.73 64,869,959.67 -- 13,263,693.65
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
应收出口退税组合 663,783.91 0.00
合计 663,783.91 0.00
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
67
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
合肥印象西湖房地产投资有
23,444,117.00 往来款 34.59%
限公司
甲单位 10,834,116.38 物业保修金 15.98%
合计 34,278,233.38 -- 50.57%
说明
（4）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
合肥印象西湖房地产投
关联方 23,444,117.00 1 年以内/2-3 年 34.59%
资有限公司
甲单位 非关联方 10,834,116.38 1-2/3-4 年/4-5 年 15.98%
乙单位 非关联方 5,400,000.00 2-3 年/3-4 年/4-5 年 7.96%
丙单位 非关联方 3,054,000.00 2-3 年 4.51%
丁单位 非关联方 2,603,556.01 3-4 年 3.84%
合计 -- 45,335,789.39 -- 66.88%
（5）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合肥印象西湖房地产投资有
关联方 23,444,117.00 34.59%
限公司
合计 -- 23,444,117.00 34.59%
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 19,701,977.58 92.72% 123,798,941.60 99.21%
68
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
1至2年 521,245.90 2.45% 713,992.69 0.57%
2至3年 724,630.56 3.41% 16,028.00 0.01%
3 年以上 301,051.48 1.42% 262,561.68 0.21%
合计 21,248,905.52 -- 124,791,523.97 --
预付款项账龄的说明
无
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
供应商 1 非关联方 5,978,482.06 1 年以内 预付采购款
供应商 2 非关联方 2,496,007.00 1 年以内 预付工程项目费用款
供应商 3 非关联方 1,749,909.36 1 年以内 预付采购款
供应商 4 非关联方 1,538,348.01 1 年以内 预付采购款
供应商 5 非关联方 1,260,600.00 1 年以内 预付采购款
合计 -- 13,023,346.43 -- --
预付款项主要单位的说明
系预付采购款。
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
西湖电子集团有限公司 201,049.35
合计 201,049.35
（4）预付款项的说明
无
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
69
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
原材料 46,977,937.88 487,543.11 46,490,394.77 21,124,224.91 1,232,312.15 19,891,912.76
在产品 3,735,878.18 312,409.67 3,423,468.51 3,836,148.66 335,789.23 3,500,359.43
库存商品 30,086,506.82 6,854,724.61 23,231,782.21 39,702,881.48 7,202,667.07 32,500,214.41
委托加工物资 3,729,049.83 374,266.54 3,354,783.29 2,524,773.76 306,819.45 2,217,954.31
开发成本 2,214,963,803.20 2,214,963,803.20 1,820,016,535.63 1,820,016,535.63
开发产品 304,487,837.81 304,487,837.81 341,420,397.16 341,420,397.16
自制半成品 85,359.70 85,359.70 25,626.64 25,626.64
未结算的工程成本 25,854,464.92 25,854,464.92 33,819,705.19 33,819,705.19
合计 2,629,920,838.34 8,028,943.93 2,621,891,894.41 2,262,470,293.43 9,077,587.90 2,253,392,705.53
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 1,232,312.15 446,563.55 1,191,332.59 487,543.11
在产品 335,789.23 34,362.57 57,742.13 312,409.67
库存商品 7,202,667.07 990,773.43 1,338,715.89 6,854,724.61
委托加工物资 306,819.45 67,447.09 374,266.54
合 计 9,077,587.90 1,539,146.64 2,587,790.61 8,028,943.93
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）
期末存货按成本高于可变现
净值的差额计提存货跌价准
备。确定可变现净值的依据
为：产成品、商品和用于出售
的材料等直接用于出售的商
品存货，以该存货的估计售价
减去估计的销售费用和相关
原材料
税费后的金额确定其可变现
净值；需要经过加工的材料存
货，以所生产的产成品的估计
售价减去至完工时估计将要
发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额确定其
可变现净值。
70
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
库存商品 同上
委托加工物资 同上
存货的说明
71
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
（4） 开发成本\开发产品情况表
7、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
其他 0.00 0.00
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
72
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
可供出售金融资产均系公司持有的三丸东杰(控股)有限公司(HK2358，以下简称三丸东杰)股份，截止2013
年6月30日，本公司持有三丸东杰股票38,088,000股。三丸东杰自2008年2月14日起停牌，原因是“以待发出
潜在的股价敏感资料”。自停牌后三丸东杰的财务状况逐浙恶化，在缺乏新资金的情况下，其持续经营能
力存在重大的不确定性，截止资产负债表日该公司已进入除牌第三阶段，已全额计提资产减值损失。
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
可供出售金融资产的长期债权投资的说明
8、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
其他 85,000,000.00 85,000,000.00
合计 85,000,000.00 85,000,000.00
9、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被
被投资单位名 本企业持股比 投资单位表 期末净资产总 本期营业收入
期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例(%) 决权比例 额 总额
(%)
一、合营企业
二、联营企业
合肥印象西湖
房地产投资有 49% 49% 1,139,960,473.00 897,548,692.90 242,411,780.20 43,075,187.00 2,702,221.20
限公司
德清兴亚房地
产开发有限公 36% 36% 129,141,553.50 88,041,073.27 41,100,480.23 0.00 -339,540.17
司
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
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10、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
合肥印象
西湖房地 98,000,00 102,239,8 -52,498.8 102,187,3
权益法 49% 49%
产投资有 0.00 49.87 5 51.02
限公司
德清兴亚
房地产开 15,120,00 14,730,33 -122,234. 14,608,10
权益法 36% 36%
发有限公 0.00 9.99 46 5.53
司
113,120,0 116,970,1 -174,733. 116,795,4
合计 -- -- -- --
00.00 89.86 31 56.55
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明
11、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 67,356,815.09 67,356,815.09
1.房屋、建筑物 55,596,844.25 55,596,844.25
2.土地使用权 11,759,970.84 11,759,970.84
二、累计折旧和累计
15,500,248.46 1,014,964.77 16,515,213.23
摊销合计
1.房屋、建筑物 12,575,639.10 870,862.05 13,446,501.15
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2.土地使用权 2,924,609.36 144,102.72 3,068,712.08
三、投资性房地产账
51,856,566.63 -1,014,964.77 50,841,601.86
面净值合计
1.房屋、建筑物 43,021,205.15 -870,862.05 42,150,343.10
2.土地使用权 8,835,361.48 -144,102.72 8,691,258.76
五、投资性房地产账
51,856,566.63 -1,014,964.77 50,841,601.86
面价值合计
1.房屋、建筑物 43,021,205.15 -870,862.05 42,150,343.10
2.土地使用权 8,835,361.48 -144,102.72 8,691,258.76
单位： 元
本期
本期折旧和摊销额 1,014,964.77
12、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 115,100,456.65 352,844.86 61,844.73 115,391,456.78
其中：房屋及建筑物 31,292,344.66 31,292,344.66
机器设备 65,005,140.58 133,629.87 65,138,770.45
运输工具 6,520,825.24 15,143.69 61,844.73 6,474,124.20
通用设备 11,892,711.26 204,066.26 12,096,777.52
其他设备 389,434.91 5.04 389,439.95
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 71,699,180.11 2,212,718.16 58,752.49 73,853,145.78
其中：房屋及建筑物 7,565,690.64 493,298.97 8,058,989.61
机器设备 50,435,935.53 1,036,347.83 51,472,283.36
运输工具 4,003,779.29 332,817.30 58,752.49 4,277,844.10
通用设备 9,557,608.81 325,003.10 9,882,611.91
其他设备 136,165.84 25,250.96 161,416.80
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 43,401,276.54 -- 41,538,311.00
其中：房屋及建筑物 23,726,654.02 -- 23,233,355.05
机器设备 14,569,205.05 -- 13,666,487.09
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运输工具 2,517,045.95 -- 2,196,280.10
通用设备 2,335,102.45 -- 2,214,165.61
其他设备 253,269.07 -- 228,023.15
四、减值准备合计 3,495,317.06 -- 3,495,317.06
机器设备 3,477,049.31 -- 3,477,049.31
运输工具 5,416.00 -- 5,416.00
通用设备 10,051.83 -- 10,051.83
其他设备 2,799.92 -- 2,799.92
五、固定资产账面价值合计 39,905,959.48 -- 38,042,993.94
其中：房屋及建筑物 23,726,654.02 -- 23,233,355.05
机器设备 11,092,155.74 -- 10,189,437.78
运输工具 2,511,629.95 -- 2,190,864.10
通用设备 2,325,050.62 -- 2,204,113.78
其他设备 250,469.15 -- 225,223.23
本期折旧额 2,212,718.16 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
机器设备 4,927,237.96 4,707,603.16 75,264.74 144,370.06
通用设备 568,120.67 547,662.27 3,462.70 16,995.70
其他设备 18,434.22 17,881.20 0.00 553.02
合计 5,513,792.85 5,273,146.63 78,727.44 161,918.78
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 20,964,525.79 20,964,525.79
土地使用权 13,766,305.14 13,766,305.14
交互型数字终端产品软硬
3,500,000.00 3,500,000.00
件使用权
应用软件 337,710.65 337,710.65
一体化自动集成测试系统 30,000.00 30,000.00
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企业知识化平台 190,000.00 190,000.00
UC/GUI 软件 3,140,510.00 3,140,510.00
二、累计摊销合计 7,033,451.33 496,277.68 7,529,729.01
土地使用权 3,434,779.25 169,590.24 3,604,369.49
交互型数字终端产品软硬
1,395,720.00 1,395,720.00
件使用权
应用软件 232,965.74 11,416.74 244,382.48
一体化自动集成测试系统 6,944.48 833.34 7,777.82
企业知识化平台 152,000.00 19,000.00 171,000.00
UC/GUI 软件 1,811,041.86 295,437.36 2,106,479.22
三、无形资产账面净值合计 13,931,074.46 -496,277.68 13,434,796.78
土地使用权 10,331,525.89 -169,590.24 10,161,935.65
交互型数字终端产品软硬
2,104,280.00 2,104,280.00
件使用权
应用软件 104,744.91 -11,416.74 93,328.17
一体化自动集成测试系统 23,055.52 -833.34 22,222.18
企业知识化平台 38,000.00 -19,000.00 19,000.00
UC/GUI 软件 1,329,468.14 -295,437.36 1,034,030.78
四、减值准备合计 2,104,280.00 2,104,280.00
土地使用权
交互型数字终端产品软硬
2,104,280.00 2,104,280.00
件使用权
应用软件
一体化自动集成测试系统
企业知识化平台
UC/GUI 软件
无形资产账面价值合计 11,826,794.46 -496,277.68 11,330,516.78
土地使用权 10,331,525.89 -169,590.24 10,161,935.65
交互型数字终端产品软硬
件使用权
应用软件 104,744.91 -11,416.74 93,328.17
一体化自动集成测试系统 23,055.52 -833.34 22,222.18
企业知识化平台 38,000.00 -19,000.00 19,000.00
UC/GUI 软件 1,329,468.14 -295,437.36 1,034,030.78
本期摊销额 496,277.68 元。
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14、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
模具费 149,323.78 1,643.15 147,680.63
合计 149,323.78 1,643.15 147,680.63 --
长期待摊费用的说明
15、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
内部关联交易抵销未实现利润的所得税影响 6,661,772.26 6,578,647.53
坏账准备的递延所得税影响 461,776.24 236,396.85
存货跌价准备的递延所得税影响 27,740.10 27,740.09
暂估成本的递延所得税影响 1,179,768.87 1,179,767.97
预收房款的所得税影响 160,430.35 123,391.91
年金的所得税影响 40,950.09 40,950.09
未来可抵扣费用的所得税影响 942,828.50 690,814.65
未来可抵扣成本的所得税影响 1,057,857.07 1,057,857.07
未弥补亏损的所得税影响 5,998,095.55 5,818,813.99
待扣减的土地增值税的递延所得税影响 2,123,850.34 2,391,130.88
小计 18,655,069.37 18,145,511.03
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 10,111,839.39 22,301,000.55
可抵扣亏损 19,363,639.62 18,892,067.92
合计 29,475,479.01 41,193,068.47
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
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2013 年 2,195,073.40 2,182,932.33
2014 年 2,212,567.59 2,212,567.58
2015 年 3,306,757.91 3,306,757.91
2016 年 3,729,823.94 3,729,823.94
2017 年 7,919,416.78 7,459,986.16
合计 19,363,639.62 18,892,067.92 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
内部关联交易抵销未实现利润的所得税影响 28,254,639.30 27,850,231.37
坏账准备的递延所得税影响 2,552,204.15 1,575,978.90
存货跌价准备的递延所得税影响 184,933.97 184,933.97
暂估成本的递延所得税影响 7,865,125.79 7,865,119.79
预收房款的所得税影响 641,721.40 493,567.64
年金的所得税影响 273,000.60 273,000.60
未来可抵扣费用的所得税影响 3,771,314.00 2,763,258.57
未来可抵扣成本的所得税影响 4,231,428.29 4,231,428.29
未弥补亏损的所得税影响 23,992,382.12 23,275,255.89
待扣减的土地增值税的递延所得税影响 8,495,401.37 9,564,523.51
小计 80,262,150.99 78,077,298.53
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
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16、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 25,952,438.45 3,648,698.75 29,601,137.20
二、存货跌价准备 9,077,587.90 1,539,146.64 2,587,790.61 8,028,943.93
三、可供出售金融资产减值
29,286,721.36 29,286,721.36
准备
七、固定资产减值准备 3,495,317.06 3,495,317.06
十二、无形资产减值准备 2,104,280.00 2,104,280.00
合计 69,916,344.77 5,187,845.39 2,587,790.61 72,516,399.55
资产减值明细情况的说明
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 855,000.00
保证借款 301,000,000.00 278,700,000.00
合计 301,855,000.00 278,700,000.00
短期借款分类的说明
质押借款情况详见本财务报告十.1.四.2之说明。其中25,000万元由母公司西湖电子集团有限公司提供
担保,详见本财务报告八.5.4之说明，其他5,100万元保证借款详见本财务报告九.1.3.1之说明。
期末无逾期未偿还的短期借款。
18、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 45,000.00
银行承兑汇票 124,403,916.17 127,276,920.53
合计 124,403,916.17 127,321,920.53
下一会计期间将到期的金额 124,403,916.17 元。
应付票据的说明
银行承兑汇票中13,606,662.37元由母公司西湖电子集团有限公司提供保证，详见本财务报告（八）、5、
80
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（4）之说明。
19、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 173,290,035.21 181,327,173.47
1-2 年 34,629,855.63 24,560,872.54
2-3 年 73,532,680.37 71,287,766.57
3 年以上 5,667,245.35 7,461,953.80
合计 287,119,816.56 284,637,766.38
（2）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
单位名称 期末余额 未支付原因
杨家村项目暂估成本 67,422,989.85 成本暂估
浙江昆仑建设集团股份有 4,184,188.95 质保金
限公司
小 计 71,607,178.80
20、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 153,596,056.83 1,145,448,916.26
1-2 年 1,212,666,624.04 185,070,196.12
2-3 年 20,126,904.82 255,691.69
3 年以上 1,547,172.30 1,468,390.76
合计 1,387,936,757.99 1,332,243,194.83
（2）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
账龄超过1年的大额预收款项均系已预售未交付的房源预售款。
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（3） 主要预售房款收款情况
21、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
3,797,081.54 22,534,374.22 24,547,774.22 1,783,681.54
贴和补贴
二、职工福利费 87,883.30 87,883.30
三、社会保险费 1,505,568.15 5,712,918.51 6,453,477.16 765,009.50
其中：医疗保险费 600,187.37 2,294,031.68 2,593,401.69 300,817.36
基本养
730,662.39 2,740,254.05 3,097,196.60 373,719.84
老保险费
失业保
104,380.35 402,646.85 453,638.65 53,388.55
险费
工伤保险
28,585.91 114,304.46 127,162.04 15,728.33
费
生育保险
41,752.13 161,681.47 182,078.18 21,355.42
费
四、住房公积金 2,410.00 2,477,634.00 2,474,103.00 5,941.00
六、其他 4,933,018.76 592,509.60 824,056.67 4,701,471.69
其中：工会经费 519,873.81 446,560.10 638,394.05 328,039.86
职工教
411,341.76 104,945.50 144,658.62 371,628.64
育经费
企业年
4,001,803.19 4,001,803.19
金
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因解除劳动关系给
41,004.00 41,004.00
予补偿
合计 10,238,078.45 31,405,319.63 34,387,294.35 7,256,103.73
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 699,668.50 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 41,004.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
22、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -3,192,424.96 -127,500.37
营业税 -67,917,754.14 -63,613,727.53
企业所得税 5,371,273.36 -3,635,307.56
个人所得税 109,003.98 161,118.93
城市维护建设税 -4,690,382.88 -4,314,914.57
土地增值税 8,119,787.55 9,178,135.12
房产税 77,100.83 87,604.44
教育费附加 -2,054,534.85 -1,893,577.02
地方教育附加 -1,291,062.78 -1,183,757.67
水利建设专项资金 132,013.83 338,771.57
土地使用税 346,916.12 3,796.05
废弃电器电子产品处理基金 33,267.00 29,146.00
印花税 45,000.00
合计 -64,911,796.94 -64,970,212.61
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
23、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 589,888.16 525,757.83
长期借款应付利息 324,020.84 438,770.14
一年内到期的非流动负债应付利息 560,411.11 909,327.22
合计 1,474,320.11 1,873,855.19
应付利息说明
83
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24、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
押金保证金 133,912,283.01 146,811,137.21
应付暂收款 31,171,161.99 20,494,708.32
预收房租 42,659.24 749,746.43
运费 214,243.76 305,688.28
借款及利息 19,114,000.00 19,114,000.00
其他 1,821,071.37 1,631,849.92
合计 186,275,419.37 189,107,130.16
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
西湖电子集团有限公司 271,878.18 302,375.54
合计 271,878.18 302,375.54
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过1年的其他应付款项目 期末数 未支付原因
杭州西湖数源软件园有限公司 112,000,000.00 保证金
（4）金额较大的其他应付款说明内容
84
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25、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 332,000,000.00 482,000,000.00
合计 332,000,000.00 482,000,000.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 332,000,000.00 482,000,000.00
合计 332,000,000.00 482,000,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 外币
外币金额 本币金额 本币金额
金额
中国建设银
行股份有限 2011 年 03 月 2013 年 12 月
人民币元 6.65% 200,000,000.00
公司杭州中 14 日 20 日
山支行
中国建设银
行股份有限 2012 年 02 月 2013 年 12 月
人民币元 6.65% 100,000,000.00
公司杭州中 28 日 20 日
山支行
杭州住房公
2010 年 12 月 2013 年 12 月
积金管理中 人民币元 5.39% 32,000,000.00
31 日 28 日
心
合计 -- -- -- -- -- 332,000,000.00 --
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
85
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26、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 383,422.72 383,422.72
合计 383,422.72 383,422.72
其他流动负债说明
款项性质或内容 期末数
工业企业信息化应用项目拨款 308,422.72
企业管理创新奖 60,000.00
名牌产品奖励资金 15,000.00
合 计 383,422.72
27、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 370,000,000.00 235,000,000.00
合计 370,000,000.00 235,000,000.00
长期借款分类的说明
抵押借款情况说明详见本财务报告十.1.四.2之说明。抵押借款中有26,995.80万元由母公司方西湖电子集团
有限公司提供连带责任保证担保，详见本财务报表附注八.5.4之说明.
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 外币
外币金额 本币金额 本币金额
金额
北京银行股
2013 年 05 月 2014 年 05 月
份有限公司 人民币元 8% 185,000,000.00
23 日 24 日
杭州分行
杭州住房公
2011 年 05 月 2014 年 05 月
积金管理中 人民币元 5.39% 120,000,000.00 170,000,000.00
12 日 11 日
心
北京银行股 2011 年 07 月 2014 年 07 月 人民币元 8% 65,000,000.00 65,000,000.00
86
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
份有限公司 15 日 14 日
杭州分行
合计 -- -- -- -- -- 370,000,000.00 -- 235,000,000.00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
28、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
受托开发项目专项资金 36,974.40 36,974.40
合计 36,974.40 36,974.40 --
专项应付款说明
受托开发项目专项资金系应返还母公司西湖电子集团有限公司委托开发机卡分离数字电视接收机项
目的专项资金。
29、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 196,000,000.00 98,000,000.00 98,000,000.00 294,000,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
经公司2012年度股东大会审议通过，公司2012年度的利润分配方案为：以2012年12月31日总股本
196,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5 股。该利润分配已于2013年6 月18日实施完
毕。利润分配后公司总股本为294,000，000股。中汇会计师事务所有限公司针对上述事项出具中汇会验
（2013）2408号验资报告。
30、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 310,357,407.18 98,000,000.00 212,357,407.18
其他资本公积 10,666,307.27 10,666,307.27
合计 321,023,714.45 98,000,000.00 223,023,714.45
资本公积说明
详见本财务报告七29之说明
87
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
31、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 8,780,037.40 8,780,037.40
合计 8,780,037.40 8,780,037.40
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
32、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 117,421,363.10 --
调整后年初未分配利润 117,421,363.10 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 20,075,093.52 --
期末未分配利润 137,875,928.02 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
33、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 540,481,884.03 518,541,826.86
其他业务收入 10,029,452.85 16,175,742.81
营业成本 456,339,776.05 451,872,880.57
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
88
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
视音频产品 175,547,516.25 153,451,828.37 228,113,052.95 206,853,652.82
房地产销售 92,700,618.87 37,024,715.68 152,102,785.25 107,483,129.13
网络集成服务 38,746,197.02 31,291,309.43 30,742,286.89 25,885,668.17
商贸业务 233,487,551.89 229,146,502.10 107,583,701.77 100,640,276.34
合计 540,481,884.03 450,914,355.58 518,541,826.86 440,862,726.46
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
视音频产品 175,547,516.25 153,451,828.37 228,113,052.95 206,853,652.82
房地产产品 92,700,618.87 37,024,715.68 152,102,785.25 107,483,129.13
网络集成服务 38,746,197.02 31,291,309.43 30,742,286.89 25,885,668.17
商贸业务 233,487,551.89 229,146,502.10 107,583,701.77 100,640,276.34
合计 540,481,884.03 450,914,355.58 518,541,826.86 440,862,726.46
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 501,214,782.35 414,741,514.87 469,160,884.79 392,177,865.62
国外 39,267,101.68 36,172,840.71 49,380,942.07 48,684,860.84
合计 540,481,884.03 450,914,355.58 518,541,826.86 440,862,726.46
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
客户 C1 56,747,743.60 10.31%
客户 C2 42,032,494.44 7.64%
客户 C3 34,215,213.86 6.22%
客户 C4 28,085,548.72 5.1%
客户 C5 28,063,876.74 5.1%
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数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 189,144,877.36 34.37%
营业收入的说明
34、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 5,744,196.35 8,013,518.59 应纳税营业额的 3%、5%
城市维护建设税 788,964.86 844,922.12 应缴流转税税额的 7%
教育费附加 338,428.75 362,131.50 应缴流转税税额的 3%
按转让房地产所取得的增值额和规
土地增值税 2,466,915.67 1,107,813.70 定的税率计征，税率为 4 级超率累进
税率
地方教育费附加 225,478.87 241,270.84 应缴流转税税额的 1%、2%
从价计征的，按房产原值一次减除
房产税 406,943.18 404,109.32 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征
的，按租金收入的 12%计缴
废弃电子产品处理基金 92,989.00 国内销售的自产电视机每台/13 元
合计 10,063,916.68 10,973,766.07 --
营业税金及附加的说明
35、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 5,163,559.33 5,063,797.41
办公费 297,241.13 286,954.44
折旧费 601,056.20 637,901.68
差旅费 418,235.40 596,067.45
租赁费 1,582,000.82 624,293.18
广告及业务宣传费 1,281,893.04 939,204.82
销售服务费 1,145,327.55 1,786,617.32
交通运输费 749,435.94 1,253,615.31
其他 1,045,118.36 791,108.97
合计 12,283,867.77 11,979,560.58
90
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
36、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 9,203,404.22 7,359,862.67
技术研发费 13,231,020.17 9,492,468.55
业务招待费 1,838,821.34 2,406,428.26
审计评估咨询费 331,971.52 137,500.00
税金 1,006,310.43 452,475.49
折旧费 597,813.59 623,990.33
无形资产摊销 196,566.82 196,566.82
办公费 558,500.55 675,073.88
交通运输费 407,997.61 132,247.44
差旅费 265,443.08 230,600.30
其他 1,426,079.69 1,767,550.43
合计 29,063,929.02 23,474,764.17
37、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 15,344,690.82 17,175,606.40
减：利息收入 -3,359,114.05 -4,168,022.36
汇兑损失 576,972.69 5,673.86
手续费支出 505,480.01 570,700.46
合计 13,068,029.47 13,583,958.36
38、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 16,056,468.81
合计 16,056,468.81
公允价值变动收益的说明
91
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
39、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 1,201,853.93 4,820,522.97
处置交易性金融资产取得的投资收益 -14,986,123.88
合计 1,201,853.93 -10,165,600.91
（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合肥印象西湖房地产投资有限公司 1,324,088.39 4,957,916.21
德清兴亚房地产开发有限公司 -122,234.46 -137,393.24
合计 1,201,853.93 4,820,522.97 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
40、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,648,698.75 5,449,727.58
二、存货跌价损失 1,539,146.64 -214,596.66
合计 5,187,845.39 5,235,130.92
41、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 1,896.11 231,606.30
其中：固定资产处置利得 1,896.11 231,606.30
政府补助 719,443.21 3,152,191.39 86,500.00
其他 4,500,000.00 3,000.00 4,500,000.00
合计 5,221,339.32 3,386,797.69
92
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
软件集成电路增值税退税额 631,743.21 1,670,227.67 软件集成电路增值税退税额。
家电以旧换新运费补贴 259,869.72 家电以旧换新运费补贴
根据杭科计[2011]312 号文件，公司本
2011 年杭州市第三批重大科技创
100,000.00 期收到杭州市第三批重大科技创新
新项目补助经费
项目补助经费。
根据杭州高新技术产业开发区区发
2011 年杭州市高技术产业化验收 改综[2012]5 号、区财[2012]5 号文件，
112,000.00
合格项目资助资金 公司本期收到杭州市高技术产业化
验收合格项目资助资金。
据杭州市财政局、杭州市对外贸易经
济合作局下发的杭财企[2011]543 号
取得市财政外贸信用保险保费补贴
81,747.00 元。根据杭州高新开发区
（滨江）对外贸易经济合作局、杭州
高新开发区（滨江）财政局下发的高
2010 年度外贸出口信用保险保费
196,194.00 新（滨）外经[2011]31 号、区财
补贴资金
[2011]105 号取得区财政补贴
81,747.00 元。根据杭州市财政局、杭
州市对外贸易经济合作局下发的杭
财企[2011]713 号《关于拨付 2010 年
度浙江省出口信用保险保费资助资
金的通知》取得补贴 32,700.00 元
根据杭州市财政局、杭州市经济和信
息化委员会下发的杭财企[2011]956
号取得杭州市的技术中心财政资助
和奖励资金共计 500,000.00 元。根据
杭州高新技术产业开发区发展改革
2011 年度杭州市企业技术中心财
800,000.00 和经济局、杭州市滨江区发展改革和
政资助和奖励资金
经济局、杭州高新技术产业开发区财
政局、杭州市滨江区财政局下发的区
发改[2012]7 号、区财[2012]12 号获得
杭州市滨江区的技术中心财政资助
奖励资金 300,000.00 元。
根据杭财企[2011]712 号文件，公司本
2010 年度第二批中小企业国际市
13,900.00 期收到第二批中小企业国际市场开
场开拓项目资金
拓项目资金补助。
2011 年第二批中小企业国际市场 根据杭财企（2012）1264 号，公司获
27,500.00
开拓项目资金补助 得 2011 年度第二批中小企业国际市
93
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
场项目资金 27500 元补助。
根据杭财企（2012）1419 号、高新（滨）
商务（2013）11 号、区财（2013）27
2011 年度杭州市外贸出口信用保
59,000.00 号分别取得杭州市、高新滨江区外贸
险补贴资金
出口信用保险补贴 29500 元，共计
59000 元。
金税服务费 1,200.00 金税服务费返还
合计 719,443.21 3,152,191.39 --
营业外收入说明
42、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 422.65
其中：固定资产处置损失 422.65
水利基金 566,311.88 529,354.48
其他 3,780.00 29,928.00 -3,780.00
诉讼赔偿损失 -67,877.00 67,877.00
合计 502,214.88 559,705.13 64,097.00
营业外支出说明
43、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 11,433,905.85 513,249.17
递延所得税调整 -485,830.01 6,561,893.92
合计 10,948,075.84 7,075,143.09
44、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1)基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 1 20,454,564.92
非经常性损益 2 6,512,310.51
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=2-1 13,942,254.41
94
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
期初股份总数 4 196,000,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 98,000,000.00
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 6
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 7 -
报告期因回购等减少股份数 8
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 9
报告期缩股数 10
报告期月份数 11 6.00
发行在外的普通股加权平均数 12 294,000,000.00
基本每股收益 13=1/12 0.07
扣除非经常损益基本每股收益 14=3/12 0.05
[注]12=4+5+6×7/11-8×9/11-10
(2)稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同
45、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 57,150.10
小计 57,150.10
合计 57,150.10
其他综合收益说明
46、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 2,568,527.02
政府补助 86,500.00
收到往来款 33,957,292.37
房租及物管收入 2,941,368.52
收到收回保证金 14,193,906.40
收到资金占用费收入 3,273,736.99
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数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
收到代收回购款 18,600,000.00
房屋拆迁补偿款 4,500,000.00
其他 2,694,566.75
合计 82,815,898.05
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
期间费用付现支出 13,696,897.32
支付往来款 6,108,483.29
支付/退回保证金 29,593,483.00
支付代收回购款 29,300,000.00
支付资金占用费 3,378,666.68
其他 1,786,469.57
合计 83,863,999.86
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收回银承保证金 106,523,521.90
合计 106,523,521.90
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付银行承兑汇票保证金 36,454,042.72
合计 36,454,042.72
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
96
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
47、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 19,476,875.03 19,240,326.37
加：资产减值准备 5,187,845.39 5,235,130.92
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,227,682.93 3,349,392.60
无形资产摊销 496,277.68 537,641.32
长期待摊费用摊销 1,643.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-1,896.11 -203,766.31
以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -16,056,468.81
财务费用（收益以“－”号填列） 12,491,054.00 13,475,859.41
投资损失（收益以“－”号填列） -1,201,853.93 10,165,600.91
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -509,558.34 6,949,923.28
存货的减少（增加以“－”号填列） -344,409,971.28 -207,480,251.80
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 158,445,938.45 -62,558,350.57
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -31,355,111.27 172,730,251.41
经营活动产生的现金流量净额 -178,151,074.30 -54,614,711.27
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 483,686,129.81 754,104,122.59
减：现金的期初余额 567,302,585.12 686,220,720.67
现金及现金等价物净增加额 -83,616,455.31 67,883,401.92
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 483,686,129.81 567,302,585.12
其中：库存现金 16,047.72 8,021.28
可随时用于支付的银行存款 483,668,424.75 567,294,563.84
三、期末现金及现金等价物余额 483,686,129.81 567,302,585.12
现金流量表补充资料的说明
97
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
2013年6月30日现金流量表中现金期末数为483,686,129.81元，2013年6月30日资产负债表中货币资金期
末数为524,252,758.26元，差额40,566,628.45元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物
标准的银行承兑汇票保证金37，382,571.38元,信用证保证金37,853.67元，工资保证金500,000.00元,履约及
投标保函保证金1,746,203.40元，用于质押的定期存款900,000.00元。
2012年度现金流量表中现金期末数为567,302,585.12元，2012年12月31日资产负债表中货币资金期末数
为617,609,905.15元，差额50,307,320.03元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准
的银行承兑汇票保证金32,999,361.00元,信用证保证金807,853.67元，履约及投标保函保证金1,726,203.40元，
用于质押的定期存款14,773,901.96元。
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
西湖电子 西湖电子
国有独资 266,000,00 14303189-
集团有限 控股股东 杭州市 章国经 制造业 53.23% 53.23% 集团有限
公司 0.00 1
公司 公司
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
浙江数源贸 有限责任公 50,000,000.
控股子公司 杭州 丁毅 商品流通 100% 100% 79092692-3
易有限公司 司 00
杭州易和网 有限责任公 28,000,000.
控股子公司 杭州 薛松林 网络服务 100% 100% 72527064-9
络有限公司 司 00
数源久融技 有限责任公 90,000,000.
控股子公司 杭州 汪丽萍 制造业 100% 100% 07095433-6
术有限公司 司 00
杭州中兴房
有限责任公 200,000,000
地产开发有 控股子公司 杭州 尹建文 房地产 100% 100% 14307554-4
司 .00
限公司
杭州中兴景
有限责任公 90,000,000.
洲房地产开 控股子公司 杭州 尹建文 房地产 100% 100% 78828507-1
司 00
发有限公司
98
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
杭州中兴景
有限责任公 90,000,000.
江房地产开 控股子公司 杭州 尹建文 房地产 100% 100% 79968526-5
司 00
发有限公司
杭州中兴景
有限责任公 60,000,000.
天房地产开 控股子公司 杭州 尹建文 房地产 60% 60% 77928969-5
司 00
发有限公司
杭州中兴景
有限责任公 100,000,000
和房地产开 控股子公司 杭州 尹建文 房地产 100% 100% 67678870-7
司 .00
发有限公司
合肥西湖房
有限责任公 30,000,000.
地产开发有 控股子公司 合肥 沈洪刚 房地产 100% 100% 74486750-4
司 00
限责任公司
诸暨中兴房
有限责任公 30,000,000.
地产开发有 控股子公司 诸暨 吴小刚 房地产 90% 90% 75908462-5
司 00
限责任公司
杭州景致房
有限责任公 100,000,000
地产开发有 控股子公司 杭州 尹建文 房地产 60% 60% 69456372-0
司 .00
限公司
杭州景冉房
有限责任公 130,000,000
地产开发有 控股子公司 杭州 尹建文 房地产 100% 100% 55268458-6
司 .00
限公司
杭州景灿房
有限责任公 120,000,000 55268018-
地产开发有 控股子公司 杭州 尹建文 房地产 100% 100%
司 .00 X
限公司
衢州鑫昇房
有限责任公 35,000,000.
地产开发有 控股子公司 衢州 尹建文 房地产 100% 100% 55863547-8
司 00
限公司
杭州景河房
有限责任公 100,000,000
地产开发有 控股子公司 杭州 尹建文 房地产 100% 100% 59306131-8
司 .00
限公司
杭州景腾房
有限责任公 100,000,000
地产开发有 控股子公司 杭州 尹建文 房地产 51% 51% 06788763-8
司 .00
限公司
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 投资单位表 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
位名称 人 比例(%) 决权比例 码
(%)
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数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
一、合营企业
二、联营企业
合肥印象
西湖房地 有限责任 200,000,000
合肥 俞建午 房地产开发 49% 49% 联营企业 66791765-0
产投资有 公司 .00
限公司
德清兴亚
房地产开 有限责任 42,000,000.
德清 吴小刚 房地产开发 36% 36% 联营企业 58778584-6
发有限公 公司 00
司
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
数源移动通信设备有限公司 受同一控股股东控制 72912934-3
西湖集团(香港)有限公司 受同一控股股东控制
杭州西湖数源软件园有限公司 受同一控股股东控制 66801855-0
杭州西湖新能源科技有限公司 受同一控股股东控制 05674340-1
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
西湖集团(香港)有
原材料 市场价 11,789.51 16,549,246.29 17.35%
限公司
数源移动通信设备
劳务 市场价 2,156,898.40 2,072,256.56 1.84%
有限公司
西湖电子集团有限
劳务 协议价 41,025.64 596,874.47 0.06%
公司
西湖电子集团有限
电子阅读器 市场价 11,282.05 0.9%
公司
数源移动通信设备
产品 市场价 374,000.00 0.4%
有限公司
100
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
西湖集团(香港)有
视音频产品 市场价 8,589,755.92 3.78%
限公司
西湖电子集团有限
视音频产品 市场价 3,410.26 0%
公司
数源移动通信设备
视音频产品 市场价 4,700.85 0%
有限公司
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期确认的
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收
受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包
名称 称 型 益定价依据
收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/出包资产类 托管费/出包费定 本报告期确认的
委托/出包起始日 委托/出包终止日
名称 称 型 价依据 托管费/出包费
杭州中兴景天房
杭州西湖数源软 2011 年 01 月 01 2015 年 12 月 31
地产开发有限公 商铺 协议价
件园有限公司 日 日
司
关联托管/承包情况说明
根据控股子公司杭州中兴景天房地产开发有限公司与关联方杭州西湖数源软件园有限公司签订的资
产委托管理协议书，杭州中兴景天房地产开发有限公司将所属位于杭州市江干区丁桥镇丁桥景园南苑的经
济适用房项目中61套商铺资产(建筑面积合计8,741.76平方米)，委托给西湖电子集团有限公司全资子公司杭
州西湖数源软件园有限公司经营管理，经营期5年。
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
101
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
数源科技股份有 数源移动通信设 厂房及附属设 2013 年 01 月 01 2013 年 12 月 31
协议价 511,056.00
限公司 备有限公司 施、场地 日 日
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
西湖电子集团有 数源科技股份有 2013 年 01 月 01 2013 年 12 月 31
房屋建筑物 协议价 464,438.63
限公司 限公司 日 日
西湖电子集团有 浙江数源贸易有 2012 年 09 月 12 2013 年 09 月 12
房屋建筑物 协议价 317,497.12
限公司 限公司 日 日
西湖电子集团有 浙江数源贸易有 2012 年 10 月 01 2013 年 03 月 31
房屋建筑物 协议价 1,038,845.12
限公司 限公司 日 日
西湖电子集团有 杭州易和网络有 2013 年 01 月 01 2013 年 12 月 31
房屋建筑物 协议价 172,579.79
限公司 限公司 日 日
西湖电子集团有 杭州中兴房地产 2013 年 01 月 01 2013 年 12 月 31
房屋建筑物 协议价 10,981.80
限公司 开发有限公司 日 日
西湖电子集团有 杭州景致房地产 2013 年 01 月 01 2013 年 12 月 31
房屋建筑物 协议价 70,114.22
限公司 开发有限公司 日 日
杭州中兴景和房
西湖电子集团有 2013 年 01 月 01 2013 年 12 月 31
地产开发有限公 房屋建筑物 协议价 70,114.22
限公司 日 日
司
杭州中兴景灿房
西湖电子集团有 2913 年 01 月 01 2013 年 12 月 31
地产开发有限公 房屋建筑物 协议价 70,114.22
限公司 日 日
司
杭州中兴景冉房
西湖电子集团有 2013 年 01 月 01 2013 年 12 月 31
地产开发有限公 房屋建筑物 协议价 70,114.22
限公司 日 日
司
西湖电子集团有 杭州景河房地产 2013 年 01 月 01 2013 年 12 月 31
房屋建筑物 协议价 38,997.62
限公司 开发有限公司 日 日
关联租赁情况说明
租赁西湖电子集团有限公司办公用房
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
西湖电子集团有限
本公司 40,000,000.00 2013 年 04 月 24 日 2014 年 02 月 28 日 否
公司
102
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
西湖电子集团有限
本公司 20,000,000.00 2012 年 09 月 14 日 2013 年 09 月 14 日 否
公司
西湖电子集团有限
本公司 40,000,000.00 2012 年 10 月 10 日 2013 年 10 月 10 日 否
公司
西湖电子集团有限
本公司 30,000,000.00 2012 年 09 月 25 日 2013 年 09 月 24 日 否
公司
西湖电子集团有限
本公司 20,000,000.00 2012 年 10 月 09 日 2013 年 10 月 08 日 否
公司
西湖电子集团有限
本公司 60,000,000.00 2012 年 12 月 18 日 2013 年 12 月 18 日 否
公司
西湖电子集团有限
本公司 40,000,000.00 2013 年 01 月 04 日 2014 年 01 月 03 日 否
公司
西湖电子集团有限 杭州景致房地产开
149,958,000.00 2010 年 12 月 21 日 2013 年 12 月 20 日 否
公司 发有限公司
西湖电子集团有限 杭州景冉房地产开
120,000,000.00 2011 年 05 月 12 日 2014 年 05 月 11 日 否
公司 发有限公司
杭州中兴房地产开 合肥印象西湖房地
193,550,000.00 2012 年 01 月 04 日 2014 年 10 月 13 日 否
发有限公司 产投资有限公司
关联担保情况说明
（一）银行借款担保说明
1、公司母公司西湖电子集团有限公司为本公司在交通银行杭州华浙支行的10,000万元借款提供连带
责任保证担保；本公司同时以厂房提供抵押担保，详见本财务报告十.1.四.2之说明。
2、公司母公司西湖电子集团有限公司为本公司在北京银行杭州分行的5,000万元借款提供连带责任保
证担保。
3、公司母公司西湖电子集团有限公司为本公司在中国民生银行杭州分行的6,000万元借款提供连带责
任保证担保。
4、公司母公司西湖电子集团有限公司和杭州中兴房地产开发有限公司为本公司在光大银行杭州分行的
4,000万元借款提供连带责任保证担保。
5、控股孙公司杭州景致房地产开发有限公司在中国建设银行杭州中山支行的借款余额30,000万元，公
司母公司西湖电子集团有限公司为该借款 提供14,995.80万元的连带责任保证担保；该借款同时由全资子
公司杭州中兴房地产开发有限公司提供连带责任保证担保，详见本财务报告九.1.3.1之说明；同时控股孙公
司杭州景致房地产开发有限公司以其自有土地使用权提供抵押担保，详见本财务报告十.1.四.2之说明。
6、母公司西湖电子集团有限公司为本公司全资孙公司杭州景冉房地产开发有限公司在中国建设银行
杭州中山支行的27,000万元委托贷款提供连带责任保证担保(期末借款余额12,000万元)，同时杭州景冉房地
产开发有限公司以其自有土地使用权提供抵押担保，详见本财务报告详见本财务报告十.1.四.2之说明。
7、全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司为联营企业合肥印象西湖房地产投资有限公司在交通银
行股份有限公司安徽省分行的借款提供最高额22,050万元的连带责任保证担保，截止2013年6月30日，该笔
借款余额39,500万元。该借款同时由杭州宋都房地产集团有限公司提供最高额19,355万元的连带责任保证
担保。同时，合肥印象西湖房地产投资有限公司以公建土地使用权和公建部分在建工程提供抵押担保。
（二）其他担保事项
母公司西湖电子集团有限公司为本公司开具银行承兑汇票提供保证。截止2013年6月30日，西湖电子
103
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
集团有限公司为本公司提供保证的金额共计13,606,662.37元，杭州中兴房地产开发有限公司同时提供
连带责任担保。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
根据公司控股孙公司杭
州中兴景天房地产开发
有限公司与关联方杭州
西湖数源软件园有限公
司签订的资产委托管理
协议书，杭州中兴景天
房地产开发有限公司将
开发的杭州市江干区丁
桥镇丁桥景园南苑的经
杭州西湖数源软件园有 济适用房项目中 61 套商
112,000,000.00 2011 年 01 月 17 日 2015 年 12 月 31 日
限公司 铺资产（建筑面积合计
8,741.76 平方米）委托给
杭州西湖数源软件园有
限公司管理，并按该批
商铺评估价的 60%收取
保证金 11,200 万元，商
铺保证金按 1 年期同期
贷款利率计息，本期支
付资金占用费
3,378,666.68 元。
拆出
全资子公司杭州中兴房
地产开发有限公司本期
与联营企业合肥印象西
合肥印象西湖房地产投 湖房地产投资有限公司
85,000,000.00
资有限公司 发生资金往来，按 1 年
期同期银行贷款利率确
认资金占用费收入
3,273,736.99 元。
合肥印象西湖房地产投
23,435,000.00 同上
资有限公司
104
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
（6）其他关联交易
1)公司本期向关联方数源移动通信设备有限公司收取高配管理费43,200.00元。
2)公司本期向关联方数源移动通信设备有限公司销售材料元955.27元，销售电力587,497.44元。
3) 全 资 子 公 司 浙 江 数 源 贸 易 有 限 公 司 本 期 收 到 母 公 司 西 湖 电 子 集 团 有 限 公 司 房 屋 拆 迁 补 偿 款
4,500,000.00元。
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
西湖集团(香港)有限
(1)应收账款 975,044.85 48,752.24
公司
合肥印象西湖房地
875,881.85 88,758.19 875,881.85 43,794.09
产投资有限公司
小 计 875,881.85 88,758.19 1,850,926.70 92,546.33
西湖电子集团有限
(2)预付款项 201,049.35
公司
西湖集团(香港)有限
1,097,420.87
公司
合肥印象西湖房地
(3)其他应收款 23,444,117.00 1,174,485.10 23,444,117.00 1,174,485.10
产投资有限公司
合肥印象西湖房地
(4)长期应收款 85,000,000.00 85,000,000.00
产投资有限公司
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
（1）应付账款 西湖集团（香港）有限公司 8,614,368.58
数源移动通信设备有限公司 1,504,132.61 1,109,316.24
小 计 9,723,684.82
（2）其他应付款 西湖电子集团有限公司 271,878.18 302,375.54
杭州西湖数源软件园有限公
112,000,000.00 112,000,000.00
司
小 计 112,271,878.18 112,302,375.54
105
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
九、或有事项
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
(1)本公司为合并范围以外关联方提供担保情况详见本财务报告八.5.4之说明。
(2)截止2013年6月30日，本公司无为非关联方提供的担保事项。
(3)本公司合并范围内公司之间的担保情况
1)截止2013年6月30日，本公司合并范围内公司之间的保证担保情况(单位：万元)：
担保单位 被担保单位 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注
本公司 浙江数源贸易有限公司 浦发银行杭州求是支行 2,000.00 2013/12/28 [注1]
本公司 杭州易和网络有限公司 浦发银行杭州求是支行 500.00 2014/06/08
本公司 杭州易和网络有限公司 中国农业银行杭州保俶支行 400.00 2014/03/07
本公司 杭州易和网络有限公司 中国农业银行杭州保俶支行 300.00 2013/10/08
本公司 杭州易和网络有限公司 中国农业银行杭州保俶支行 1,670.00 2013/11/16
本公司 杭州易和网络有限公司 中国农业银行杭州保俶支行 230.00 2014/04/08
本公司 杭州易和网络有限公司 北京银行杭州分行 85.50 2014/03/25 [注2]
杭 州 中 兴 房 地 产 开 发 杭州景致房 地 产开发有 中国建设银行杭州中山支行 30,000.00 2013/12/20 [注3]
有限公司 限公司
本公司/杭州中兴房地 杭州中兴景 和 房地产开 北京银行杭州分行 6,500.00 2014/07/14 [注4]
产开发有限公司 发有限公司
本公司/杭州中兴房地 杭州中兴景 和 房地产开 北京银行杭州分行 18,500.00 2014/05/23
产开发有限公司 发有限公司
合 计 60,185.50.00
[注1]除上述保证担保外，本公司另为全资子公司浙江数源贸易有限公司在杭州银行延安支行、江苏银
行杭州分行、北京银行杭州分行开具银行承兑汇票提供保证，截止2013年6月30日，本公司为浙江数源贸
易有限公司提供保证的金额共计62,4000,000.00元，为浙江数源贸易有限公司在招商银行杭州分行开具信用
证提供保证金额30,000,000.00元。
[注2] 除上述保证担保外，本公司另为全资子公司杭州易和网络有限公司在北京银行杭州分行开具银
行承兑汇票提供保证，截止2016年6月30日，本公司为杭州易和网络有限公司提供保证的金额共计
1,018,675.00元。
[注3]同时由公司母公司西湖电子集团有限公司提供14,995.80万元的连带责任保证担保，详见本财务报
告八.5.4之说明；控股孙公司杭州景致房地产开发有限公司同时以自有土地使用权提供抵押担保，详见本
财务报告十.1.四.2之说明。
[注4]公司全资孙公司杭州中兴景和房地产开发有限公司同时以自有土地使用权提供抵押担保，详见本
财务报告十.1.四.2之说明。
2)截止2013年6月30日，本公司无合并范围内公司之间的财产抵押担保。
3)截止2013年6月30日，本公司无合并范围内公司之间的财产质押担保。
其他或有负债及其财务影响
根据和相关银行签署的协议，公司全资孙公司杭州景冉房地产开发有限公司、杭州中兴景和房地产开
发有限公司、杭州景灿房地产开发有限公司以及控股孙公司杭州景致房地产开发有限公司按房地产经营惯
例为商品房承购人提供抵押贷款担保。担保期限自商品房承购人的首笔个人商品房抵押贷款发放之日起，
106
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
至银行收妥商品房承购人所购住房的房产所有权证、土地使用证、契税证等房产登记手续止。
十、承诺事项
1、重大承诺事项
(一)截止2013年6月30日，全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司未履行完毕的房产建造合同金额为
41,098.33万元。
(二)2012年11月，全资子公司杭州中兴房地产开发有限公司通过拍卖以37,009万元成交价竞得杭州半
山田园R21-14地块土地使用权，截止2013年6月30日，已支付土地出让款25,906.30万元。
(三)2012年5月，全资孙公司杭州景河房地产开发有限公司与杭州市居住区发展中心有限公司签订《杭
州市三墩北大型居住区R21-03、04#地块经济适用住房(廉租房)建设项目土地开发补偿协议》，土地开发补
偿费暂定40,686万元，截止2013年6月30日，已支付土地开发补偿费8,137.20万元。
(四)其他重大财务承诺事项
1.截止2013年6月30日，本公司无合并范围内公司之间的财产抵押、质押担保情况。
2.合并范围内各公司为自身对外借款进行的财产抵押担保情况(单位：万元)：
担保单位 抵押权人 抵押标的物 抵押物 抵押物 担保借款余 借款到期日 备注
账面原值 账面价值 额
杭州景灿房地产开 中国建设银行杭州中 杭州长睦大型居住区R21-08地块 17,502.31 17,502.31 3,200.00 2013/12/28 [注1]
发有限公司 山支行 城镇划拨土地
杭州景致房地产开 中国建设银行杭州中 杭 州 拱 墅 区 花 园 岗 村 6,168.52 6,168.52 30,000.00 2013/12/20
发有限公司 山支行 05-010-010-00069地块城镇划拨
土地
杭州中兴景和房地 北京银行股份有限公 三墩北大型居住区R21-13、14地 14,117.76 14,117.76 6,500.00 2014/7/14
产开发有限公司 司杭州分行 块城镇划拨住宅用地 18,500.00 2014/5/23
杭州景冉房地产开 中国建设银行杭州中 杭州下沙紫元G10-27-3、4地块城 19,176.01 19,176.01 12,000.00 2014/5/11 [注2]
发有限公司 山支行 镇划拨住宅用地
浙江数源贸易有限 招商银行中山支行 丁桥景园北苑商铺共计18间 2,593.23 2,411.56 7,258.87 2013/9/16
公司
本公司 交通银行杭州华浙广 杭州经济技术开发区10号大街23 1,027.21 688.14 1,000.00 2014/2/28
场支行 号厂房[注3] 2,000.00 2013/9/14
4,000.00 2013/10/10
杭州经济技术开发区8号大街2号 3,828.91 2,893.76 3,000.00 2014/2/28
1幢厂房[注4]
合 计 64,413.95 62,958.06 87,458.87
[注1]全资孙公司杭州景灿房地产开发有限公司与杭州住房公积金管理中心、中国建设银行股份有限公
司杭州中山支行三方签订了编号为XDJK201001的住房公积金支持保障性住房建设项目贷款借款合同和抵
押合同，系委托人杭州住房公积金管理中心同意并委托中国建设银行股份有限公司杭州中山支行向公司发
放利用住房公积金支持保障性住房建设项目抵押贷款23,200万元（期末借款余额3,200万元），贷款期限为
36个月（2010.12.28-2013.12.28），抵押物为公司的杭州长睦大型居住区R21-08地块城镇划拨土地，抵押物
评估价值29,097.00万元。
[注2]全资孙公司杭州景冉房地产开发有限公司与杭州住房公积金管理中心、中国建设银行股份有限公
107
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
司杭州中山支行三方签订了编号为XDJK201101的住房公积金支持保障性住房建设项目贷款借款合同、抵
押合同及保证合同，系委托人杭州住房公积金管理中心同意并委托中国建设银行股份有限公司杭州中山支
行向公司发放利用住房公积金支持保障性住房建设项目抵押贷款27,000万元（期末借款余额12,000万元），
贷款期限为36个月（2011.5.12-2014.5.11），抵押物为公司的杭州杭州下沙紫元G10-27-3、4地块城镇划拨
住宅用地，抵押物评估价值44,118.00万元。
[注3]房屋产权证号：杭房权证经移字第0000999号。
[注4]房屋产权证号：杭房权证经字第06000790号。
3.合并范围内各公司为自身开具银行承兑汇票进行的财产质押担保情况(单位：万元)
担保单位 质押权人 质押标的物 质押物 质押物 担保票据余额 票据到期日 备注
账面原值 账面净值
杭州易和网络有限公司 北京银行杭州分行 定期存单 90.00 90.00 90.00 2014-3-25 [注1]
合 计 90.00 90.00 90.00
[注1]截止2013年6月30日，全资子公司杭州易和网络有限公司在北京银行杭州分行短期借款855,000.00
元，以存放在该行的定期存单900,000.00元作为在质押物提供质押担保。
(五).截止2013年6月30日，本公司全资子公司浙江数源贸易有限公司已开立尚未承付的信用证金额为
11,748.222.20美元。
（六).其他重大承诺事项
1.因平阳经济开发区下埕地块安置小区建筑智能化系统工程项目需要，全资子公司杭州易和网络有限
公司于2012年2月8日向中国农业银行股份有限公司杭州保俶支行申请开立以浙江省平阳经济开发区管理
委员会为受益人,金额为300,437.00元的履约保函。
2.因杭州金地自在城24号地块C区弱电智能化分包工程项目需要，全资子公司杭州易和网络有限公司
于2012年5月4日向上海浦东发展银行股份有限公司杭州求是支行申请开立以杭州金地中天房地产发展有
限公司为受益人,金额为227,068.40元的履约保函。
3.因杭州中铁国际城弱电系统工程设计施工项目需要，全资子公司杭州易和网络有限公司于2012年12
月21日向中国工商银行股份有限公司杭州庆春路支行申请开立以中铁房地产集团浙江京城投资有限公司
为受益人,金额为139,698.00元的履约保函。
4.因田园地块经济租赁房建设工程设备采购安装工程项目需要，全资子公司杭州易和网络有限公司于
2012年12月28日向中国工商银行股份有限公司杭州庆春路支行申请开立以杭州市租赁房投资有限公司为
受益人,金额为979,000.00元的履约保函。
5..因浦江区块人才专项房智能化弱电工程项目需要，全资子公司杭州易和网络有限公司于2013年3月
26日向中国工商银行股份有限公司杭州庆春路支行申请开立以杭州市滨江房地产开发有限公司为受益人,
金额为100,000.00元的履约保函。
十一、其他重要事项
1、租赁
本公司各类租出资产情况如下:
108
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
十二、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
63.43
按组合计提 104,993,171.07 8,598,807.81 5.19% 106,031,344.65 59.82% 8,805,392.41 4.97%
%
36.57
关联方组合 60,539,666.32 71,226,272.95 40.18%
%
组合小计 165,532,837.39 100% 8,598,807.81 5.19% 177,257,617.60 100% 8,805,392.41 4.97%
合计 165,532,837.39 -- 8,598,807.81 -- 177,257,617.60 -- 8,805,392.41 --
应收账款种类的说明
①单项金额重大并单项计提坏账准备：金额占应收账款账面余额10%以上，单项计提坏账准备的应收账款。
②按组合计提坏账准备：除已包含在范围①以外，按类似信用风险特征划分为若干组合，按组合计提坏账准备的应收
账款。
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围①以外，有确凿证据表明可收回性存在明显差异，单项计
提坏账准备的应收账款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 89,833,326.73 85.56% 4,491,666.34 89,590,588.93 84.49% 4,479,529.45
109
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
1 年以内小
89,833,326.73 85.56% 4,491,666.34 89,590,588.93 84.49% 4,479,529.45
计
1至2年 11,409,622.22 10.87% 1,140,962.22 11,904,714.70 11.23% 1,190,471.47
2至3年 462,876.00 0.44% 138,862.80 1,182,572.30 1.12% 354,771.69
3 年以上 3,287,346.12 3.13% 2,827,316.45 3,353,468.72 3.16% 2,780,619.80
3至4年 449,059.19 0.43% 224,529.60 933,673.31 0.88% 466,836.66
4至5年 471,000.16 0.45% 235,500.08 212,024.54 0.2% 106,012.27
5 年以上 2,367,286.77 2.25% 2,367,286.77 2,207,770.87 2.08% 2,207,770.87
合计 104,993,171.07 -- 8,598,807.81 106,031,344.65 -- 8,805,392.41
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
关联方组合 60,539,666.32
合计 60,539,666.32
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
浙江数源贸易有限公司 关联方 53,612,841.47 1 年以内 32.39%
客户 A1 非关联方 17,725,700.00 1 年以内 10.71%
客户 A2 非关联方 8,483,847.00 1 年以内 5.13%
客户 A3 非关联方 8,437,237.00 1 年以内 5.1%
客户 A4 非关联方 7,938,371.00 1 年以内 4.8%
合计 -- 96,197,996.47 -- 58.13%
110
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
（4）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
浙江数源贸易有限公司 全资子公司 53,612,841.47 32.39%
数源久融技术有限公司 全资子公司 6,171,459.85 3.73%
杭州易和网络有限公司 全资子公司 755,365.00 0.46%
合计 -- 60,539,666.32 36.58%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 3,535,721.84 2.3% 1,687,021.02 1.1% 2,259,144.62 1.34% 1,443,684.26 0.86%
应收出口退税款 663,783.91 0.43% 1,716,319.19 1.02%
97.27 97.64
关联方组合 149,752,900.00 164,826,233.33
% %
组合小计 153,952,405.75 100% 1,687,021.02 1.1% 168,801,697.14 100% 1,443,684.26 0.86%
合计 153,952,405.75 -- 1,687,021.02 -- 168,801,697.14 -- 1,443,684.26 --
其他应收款种类的说明
①单项金额重大并单项计提坏账准备：金额占其他应收款账面余额10%以上，单项计提坏账准备的其他应收款。
②按组合计提坏账准备：除已包含在范围①以外，按类似信用风险特征划分为若干组合，按组合计提坏账准备的其他
应收款。
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备：除已包含在范围①以外，有确凿证据表明可收回性存在明显差异，单项计
提坏账准备的其他应收款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
111
数源科技股份有限公司 2013 半年度报告全文
比例 比例
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 1,275,282.69 36.07% 63,764.13 128,471.47 5.69% 6,423.57
1 年以内小计 1,275,282.69 36.07% 63,764.13 128,471.47 5.69% 6,423.57
1至2年 118,940.00 3.36% 11,894.00 213,406.00 9.45% 21,340.60
2至3年 405,256.00 11.46% 121,576.80 355,700.00 15.74% 106,710.00
3 年以上 1,736,243.15 49.11% 1,489,786.09 1,561,567.15 69.12% 1,309,210.09
3至4年 87,614.10 2.48% 43,807.05 442,564.10 19.59% 221,282.05
4至5年 405,300.02 11.46% 202,650.01 62,150.02 2.75% 31,075.01
5 年以上 1,243,329.03 35.16% 1,243,329.03 1,056,853.03 46.78% 1,056,853.03
合计 3,535,721.84 -- 1,687,021.02 2,259,144.62 -- 1,443,684.26
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
关联方组合 149,752,900.00
应收出口退税款 663,783.91
合计 150,416,683.91
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（3）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位名称 期末数 款项性质或内容
杭州中兴房地产开发有限公司 124,752,900.00 募集资金
小 计 124,752,900.00
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（4）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
杭州中兴房地产开发有
全资子公司 124,752,900.00 5 年以上 81.03%
限公司
杭州易和网络有限公司 全资子公司 25,000,000.00 1 年以内 16.24%
A 单位 非关联方 615,000.00 5 年以上 0.4%
B 单位 非关联方 604,800.00 1 年以内 0.39%
1-2 年/2-3 年/3-4 年/4-5
C 单位 非关联方 600,000.00 0.39%
年
合计 -- 151,572,700.00 -- 98.45%
（5）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
杭州中兴房地产开发有限公
全资子公司 124,752,900.00 81.03%
司
杭州易和网络有限公司 全资子公司 25,000,000.00 16.24%
合计 -- 149,752,900.00 97.27%
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
杭州易和
30,297,60 30,297,60 30,297,60
网络有限 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
公司
杭州中兴
房地产开 189,127,0 189,127,0 189,127,0 26,250,00
成本法 93.75% 93.75%
发有限公 00.00 00.00 00.00 0.00
司
合肥西湖 成本法 1,500,000 1,500,000 1,500,000 5% 5%
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房地产开 .00 .00 .00
发有限责
任公司
浙江数源
45,000,00 45,000,00 45,000,00
贸易有限 成本法 90% 90%
0.00 0.00 0.00
公司
数源久融
90,000,00 90,000,00 90,000,00
技术有限 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
公司
355,924,6 265,924,6 90,000,00 355,924,6 26,250,00
合计 -- -- -- --
00.00 00.00 0.00 00.00 0.00
长期股权投资的说明
期末未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 140,865,813.87 147,576,136.94
其他业务收入 25,949,283.14 11,465,979.12
合计 166,815,097.01 159,042,116.06
营业成本 141,639,980.98 131,958,892.74
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
视音频产品 140,865,813.87 119,912,395.33 147,576,136.94 124,647,564.43
合计 140,865,813.87 119,912,395.33 147,576,136.94 124,647,564.43
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
视音频产品 140,865,813.87 119,912,395.33 147,576,136.94 124,647,564.43
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合计 140,865,813.87 119,912,395.33 147,576,136.94 124,647,564.43
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 101,598,712.19 83,739,554.62 98,195,194.87 75,962,703.59
国外 39,267,101.68 36,172,840.71 49,380,942.07 48,684,860.84
合计 140,865,813.87 119,912,395.33 147,576,136.94 124,647,564.43
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
客户 6 12,820,512.82 7.69%
客户 7 10,889,303.43 6.53%
客户 1 10,594,358.92 6.35%
客户 8 10,551,805.71 6.33%
客户 3 9,387,903.42 5.63%
合计 54,243,884.30 32.53%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 26,250,000.00 18,743,890.18
处置交易性金融资产取得的投资收益 -11,999,125.61
合计 26,250,000.00 6,744,764.57
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
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杭州中兴房地产开发有限公司 26,250,000.00 18,743,890.18
合计 26,250,000.00 18,743,890.18 --
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 24,776,200.85 23,260,536.78
加：资产减值准备 830,344.23 1,623,458.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,246,537.69 2,428,150.07
无形资产摊销 469,301.10 510,664.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
-38,330.94 -203,766.31
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -12,881,877.35
财务费用（收益以“－”号填列） 7,240,924.88 7,241,893.85
投资损失（收益以“－”号填列） -26,250,000.00 -6,744,764.57
存货的减少（增加以“－”号填列） 264,528.36 13,665,780.18
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 43,971,228.88 -82,012,190.10
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -23,028,608.73 -5,839,228.21
经营活动产生的现金流量净额 30,482,126.32 -58,951,342.25
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 100,128,797.22 57,729,319.15
减：现金的期初余额 115,902,429.48 116,962,761.97
现金及现金等价物净增加额 -15,773,632.26 -59,233,442.82
十三、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,896.11
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
86,500.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,897,149.75
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,564,097.00
减：所得税影响额 16,969.25
少数股东权益影响额（税后） 20,363.10
合计 6,512,310.51 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.13% 0.07 0.07
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
2.13% 0.05 0.05
的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
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第九节 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的公司2013年半年度报告文本；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
三、报告期内公司在中国证监会指定报刊上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、公司章程；
五．其他有关资料。
数源科技股份有限公司
董 事 长 :章 国 经
2013 年 8月 1 7日
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