大亚科技股份有限公司
2006年度中期报告
二零零六年八月二十二日
目 录
第一节 重要提示……………………………………………………………………….2
第二节 公司基本情况…………………………………………………………..…….2
第三节 股本变动和主要股东持股情况………………………………………….3
第四节 董事、监事、高级管理人员情况……………………………………….7
第五节 管理层讨论与分析…………………………………………………………..7
第六节 重要事项………………………………………………………………………11
第七节 财务报告（未经审计）…………………………………..……………….20
第八节 备查文件………………………………………………………………………55
第一节 重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、没有董事、监事、高级管理人员声明对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
3、本报告已经公司第三届董事会2006年第二次临时会议审议通过。所有董事均出席董事会。
4、公司2006年度中期财务报告未经审计。
5、公司董事长陈兴康先生、总经理赵丹辰先生、公司财务负责人李锁良先生及财务部经理黄学德先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
公司基本情况
一、公司法定中、英文名称及缩写
公司法定中文名称：大亚科技股份有限公司
公司法定中文名称缩写：大亚科技
公司法定英文名称：Dare Technology Co.,Ltd
公司法定英文名称缩写：DARE TECH.
二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：G大亚
公司股票代码：000910
三、公司注册地址：江苏省丹阳经济技术开发区金陵西路95号
公司办公地址：江苏省丹阳经济技术开发区金陵西路95号
邮政编码：212300
公司国际互联网网址：http://www.daretechnology.com
公司电子信箱：info@daretechnology.com
四、公司法定代表人：陈兴康
五、公司董事会秘书：宋立柱
联系地址：江苏省丹阳经济技术开发区金陵西路95号
电话：0511-6981046
传真：0511-6885000
电子信箱：slzdy@cndare.com
六、公司选定的中国证监会指定报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》
登载公司中期报告的中国证监会指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券部
七、其他有关资料：
（1）公司注册登记日期：1999年4月20日
（2）公司注册登记地点：江苏省丹阳经济技术开发区金陵西路95号
（3）企业法人营业执照注册号：3200001104449
（4）税务登记号码：321181703956981
（5）公司聘请的会计师事务所名称：南京永华会计师事务所有限公司
办公地址：南京市中山北路26号新晨国际大厦8楼
八、主要财务数据和指标
表一
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指标项目 单 本报告期末 上年度期末 本报告期末比
位 上年度期末增
减（％）
流动资产 元 2,886,128,643. 1,923,416,722. 50.05
00 62
流动负债 元 3,334,854,947. 1,997,113,877. 66.98
74 09
总资产 元 6,191,106,017. 3,481,841,578. 77.81
43 17
股东权益（不含少 元 1,074,295,709. 1,032,797,676. 4.02
数股东权益） 57 45
每股净资产 元 4.646 4.466 4.03
/
股
调整后的每股净资 元 4.521 4.385 3.10
产 /
股
报告期（1－6月 上年同期 本报告期比上
） 年同期增减（
％）
净利润 元 42,278,679.36 25,488,117.94 65.88
扣除非经常性损益 元 41,509,436.69 25,212,241.22 64.64
后的净利润
每股收益（全面摊 元 0.183 0.110 66.36
薄） /
股
每股收益（加权平 元 0.183 0.110 66.36
均） /
股
每股收益(全面摊 元 0.09 - -
薄)（见注2） /
股
净资产收益率（全 % 3.94 2.47 增加1.47个百
面摊薄） 分点
净资产收益率（加 % 4.01 2.50 增加1.51个百
权平均） 分点
经营活动产生的现 元 66,003,573.87 5,641,687.77 1,069.93
金流量净额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：扣除非经常性损益项目和涉及金额：
单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
补贴收入 923,300.00
营业外收入 561,485.34
营业外支出 -494,035.92
以前年度已计提各项减值准备转回 157,373.97
以上项目涉及所得税影响 -378,880.72
合计 769,242.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注2：2006年7月，公司实施了2005年度利润分配预案：以资本公积金转增股本，即以公司2005 年末的总股本231,250,000股为基数，用资本公积金向全体股东每10 股转增10股。转增后公司总股本为462,500,000股，按股本462,500,000股摊薄计算的2006年中期报告每股收益0.09元。
表二
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 27.26 27.79 1.266 1.266
营业利润 7.13 7.27 0.331 0.331
净利润 3.94 4.01 0.183 0.183
扣除非经常性损益后的净利 3.86 3.94 0.180 0.180
润
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股本变动和主要股东持股情况
一、公司股份变动情况表
单位：股
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本次变动 本次变动增减（+，-） 本次变动后
前
数量 比 发 送 公积金 其他 小计 数量 比
例 行 股 转股 例(
(% 新 %)
) 股
一、有限售条 151,2 65 143,25 -8,00 135,2 286,50 61.
件股份 50,00 .4 0,000 0,000 50,00 0,000 95
0 1 0
1、国家持股
2、国有法人 19,97 8. 19,973 19,97 39,947 8.6
持股 3,500 64 ,500 3,500 ,000 4
3、其他内资 131,2 56 123,27 -8,00 115,2 246,55 53.
持股 76,50 .7 6,500 0,000 76,50 3,000 31
0 7 0
其中：境内法 130,6 56 122,73 -7,87 114,8 245,46 53.
人持股 00,00 .4 0,000 0,000 60,00 0,000 07
0 8 0
境内自然人持 676,5 0. 546,50 -130, 416,5 1,093, 0.2
股 00 29 0 000 00 000 4
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
二、无限售条 80,00 34 88,000 8,000 96,00 176,00 38.
件股份 0,000 .5 ,000 ,000 0,000 0,000 05
9
1、人民币普 80,00 34 88,000 8,000 96,00 176,00 38.
通股 0,000 .5 ,000 ,000 0,000 0,000 05
9
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总数 231,2 10 231,25 0 231,2 462,50 100
50,00 0 0,000 50,00 0,000
0 0
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截止本报告披露日，公司股份变动原因说明：
1、报告期内，公司实施了股权分置改革：流通股股东每10股获得非流通股股东支付的1股对价股份。
2、根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司股份性质重新划分的原则，大亚科技集团有限公司持有的122,183,600股股份由非国有股划入境内法人持股，王敏持有的546,500股股份由境内法人股划入境内自然人持股。公司根据披露要求按照股权分置改革后股份类别填入了变动前的相关数据。
3、2006年7月，公司实施了2005年度利润分配预案：以资本公积金转增股本，即以公司2005 年末的总股本231,250,000股为基数，用资本公积金向全体股东每10 股转增10股。转增后公司总股本为462,500,000股。
二、公司前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况：（根据2006年6月30日中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记存管部提供资料）
单位：股
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股东总数 22694户
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持 持股总数 持有有限售 质押或冻
股 条件股份数 结的股份
比 量 数量
例
大亚科技集团有限 其他 52. 122183600 122183600 12192360
公司 84 0
上海凹凸彩印总公 国有股东 8.6 19973500 19973500 0
司 4
中国工商银行－天 其他 1.6 3745880 0 未知
元证券投资基金 2
全国社保基金六零 其他 1.4 3400000 0 未知
三组合 7
中国工商银行－普 其他 0.8 1942329 0 未知
丰证券投资基金 4
中国银行－招商先 其他 0.8 1851475 0 未知
锋证券投资基金 0
招商银行股份有限 其他 0.7 1740998 0 未知
公司－招商股票投 5
资基金
深圳市林奇投资顾 其他 0.4 1055738 0 未知
问有限公司 6
东吴证券有限责任 其他 0.4 943610 0 未知
公司 1
郑楚宏 其他 0.3 818314 0 未知
5
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国工商银行－天元证券投 3745880 人民币普通股
资基金
全国社保基金六零三组合 3400000 人民币普通股
中国工商银行－普丰证券投 1942329 人民币普通股
资基金
中国银行－招商先锋证券投 1851475 人民币普通股
资基金
招商银行股份有限公司－招 1740998 人民币普通股
商股票投资基金
深圳市林奇投资顾问有限公 1055738 人民币普通股
司
东吴证券有限责任公司 943610 人民币普通股
郑楚宏 818314 人民币普通股
张昕 735628 人民币普通股
倪丰琴 645000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行 1、公司前十名股东中，境内法人股股东大亚
动的说明 科技集团有限公司与其他股东之间不存在关联
关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息
披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其
他法人股股东之间以及与无限售条件股东之间
是否存在关联关系，也未知其他法人股股东之
间以及与无限售条件股东之间是否属于《上市
公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定
的一致行动人。未知无限售条件股东之间是否
存在关联关系，也未知无限售条件股东之间是
否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
办法》中规定的一致行动人。2、公司前十名
无限售条件股东之间未知是否存在关联关系，
也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息
披露管理办法》中规定的一致行动人。前十名
无限售条件股东和前十名股东中的境内法人股
股东大亚科技集团有限公司之间不存在关联关
系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披
露管理办法》中规定的一致行动人。未知前十
名无限售条件股东和前十名股东中其他股东之
间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市
公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定
的一致行动人。
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1、根据《股权分置改革说明书（修订稿）》，报告期内，本公司第一大股东大亚科技集团有限公司通过协议受让方式，以每股4.18元的价格分别取得丹阳市晶工工具有限公司所持有的本公司非国有股3468.75万股和丹阳市点金投资有限公司所持有的本公司非国有股2682.50万股，并于2006年4月28日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权过户手续。过户完成后，大亚科技集团有限公司持有本公司非国有股12992.36万股，占本公司总股本的56.18%；丹阳市晶工工具有限公司和丹阳市点金投资有限公司不再持有本公司股份。（详细情况已于2006年4月25日、2006年4月29日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司收购报告书》、《大亚科技股份有限公司持股变动报告书》、《大亚科技股份有限公司董事会关于中国证监会同意豁免大亚科技集团有限公司要约收购本公司股票义务的公告》、《大亚科技股份有限公司董事会公告》）
2、根据公司股权分置改革方案，本公司第一大股东大亚科技集团有限公司送出424万股，同时代上海凹凸彩印总公司垫付350万股，报告期末大亚科技集团有限公司持股数为12218.36万股。（详细情况已于2006年5月11日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司股权分置改革方案实施公告》）
3、持股5%以上的股东为大亚科技集团有限公司和上海凹凸彩印总公司。大亚科技集团有限公司是持有本公司52.84%股份的控股股东，报告期末持有本公司法人股12218.36万股，报告期内以协议受让的方式增加了6151.25万股，又以向全体流通股对价安排的方式减少了774万股；上海凹凸彩印总公司是持有本公司8.64%股份的国有法人股股东，报告期末持有本公司股份1997.35万股，报告期内股份没有发生变动。
4、股权质押情况
2003年2月17日，持股5%以上的股东大亚科技集团有限公司将其原已质押给中国银行丹阳支行的6496万股（占本公司总股本的28.09%）股权解除了质押，并又将该部分股份即6496万股质押给中国银行丹阳支行，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司分别办理了解除质押和质押登记手续。（详细情况已于2003年2月22日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司关于股权解押后再质押的公告》）
2004年11月23日，持股5%以上的股东大亚科技集团有限公司将其所持有的本公司非国有股345.11万股（占本公司总股本的1.49%）质押给中国建设银行茂名市分行；公司原第二大股东丹阳市晶工工具有限公司将其所持有的本公司非国有股3468.75万股（占本公司总股本的15%）质押给中国建设银行茂名市分行；公司原第三大股东丹阳市点金投资有限公司将其所持有的本公司非国有股2682.50万股（占本公司总股本的11.6%）质押给中国建设银行茂名市分行。上述股权质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续。（详细情况已于2004年11月27日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司关于股东股权质押的公告》）
2006年3月27日，持股5%以上的股东大亚科技集团有限公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了解除部分股权质押登记手续，解除其持有的本公司6841.11万股股权中的800万股（占本公司总股本的3.46%），部分用于股改中对流通股股东的对价安排。（详细情况已于2006年3月28日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司关于控股股东解除部分股权质押的公告》）
2006年4月25日，公司原第二大股东丹阳市晶工工具有限公司和第三大股东丹阳市点金投资有限公司分别将其原已质押给中国建设银行茂名市分行的本公司非国有股3468.75万股（占本公司总股本的15%）和2682.50万股（占本公司总股本的11.6%）的股权解除了质押，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了解除质押登记手续。2006年4月28日，持股5%以上的股东大亚科技集团有限公司将其所持有的上列两项本公司非国有股计6151.25万股（占本公司总股本的26.6％）质押给中国建设银行股份有限公司茂名市分行，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续。（详细情况已于2006年4月29日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司董事会公告》）
持股5%以上的股东上海凹凸彩印总公司所持股份在报告期内没有发生质押或冻结的情况。
5、报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。
三、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件（截止2006年6月30日）
单位：股
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序 有限售条 持有的有 可上市交易 新增可上 限售条件
号 件股东名 限售条件 时间 市交易股
称 股份数量 份数量
1 大亚科技 122,183, 2007年5月1 11,562,5 ①自股权分置改革方
集团有限 600 5日 00 案实施之日起，在12
公司 2008年5月1 11,562,5 个月内不上市交易或
5日 00 者转让；在前项承诺
2009年5月1 99,058,6 期满后，其通过证券
5日 00 交易所挂牌交易出售
的股份占公司股份总
数的比例在12个月内
不超过5%，在24个月
内不超过10%。②股权
分置改革方案实施之
日起36个月之内，按
有关规定通过证券交
易所出售所持股份，
其出售价格不低于每
股12元（因公司送股
、公积金转增股本、
配股、增发新股及派
现时，按除权价计算
）。如有违反承诺的
卖出交易，卖出资金
划入上市公司帐户归
全体股东所有。
2 上海凹凸 19,973,5 2007年5月1 11,562,5 自股权分置改革方案
彩印总公 00 5日 00 实施之日起，在12个
司 2008年5月1 8,411,00 月内不上市交易或者
5日 0 转让；在前项承诺期
满后，其通过证券交
易所挂牌交易出售的
股份占公司股份总数
的比例在12个月内不
超过5%，在24个月内
不超过10%。
3 王敏 546,500 2007年5月1 546,500 自股权分置改革方案
5日 实施之日起，在12个
4 成都五牛 273,200 2007年5月1 273,200 月内不上市交易或者
科美投资 5日 转让。
集团有限
公司
5 北京市牛 273,200 2007年5月1 273,200
奶公司 5日
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注：1、本公司第一大股东大亚科技集团有限公司送出424万股，同时因代上海凹凸彩印总公司垫付350万股，其持股数变为122,183,600股，如若上海凹凸彩印总公司在股权分置改革方案实施后采用股份的方式申请上市流通，大亚科技集团有限公司持股数会随着收回所垫付的股份而增加。
2、上海凹凸彩印总公司持股数为19,973,500股，如果上海凹凸彩印总公司在股权分置改革方案实施后采用股份的方式申请上市流通，其持股数会随着偿还被垫付的股份而减少。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员没有持有本公司股票。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员无新聘或解聘情况。
第五节 管理层讨论与分析
一、对公司具有重要影响事项分析
根据国家政策的变化，公司着力于调整原有的产业结构，整合大亚科技集团有限公司产业的优势以打造公司新的价值中枢。抓住公司股权分置改革的契机，以绩优资产注入的方式，完成对大亚科技集团有限公司拥有的中国乃至亚洲最大的木业资产的整合。
报告期内，新注入的三个人造板公司5－6月份实现主营业务收入25,174万元，占本公司主营业务收入146,693万元的17.16%，实现主营业务利润5,139万元，占本公司主营业务利润29,286万元的17.55%；“圣象”地板业务在努力克服季节性因素和3.15“欧典”事件以及国家对房地产业的系列调控政策，经营成本、管理费用相应增加等不利因素的情况下，上半年实现主营业务收入59,555.16万元,较上年同期增长19.56%,占本公司主营业务收入的40.60%，实现主营业务利润15,361万元，占本公司主营业务利润29,286万元的52.45%。
报告期内公司主营业务以铝基复合材料为主转为以营林、人造板（中/高密度板）、复合地板（实木/强化）为一体的森工产业为主。产业结构的调整使得公司的盈利能力将发生极大的变化，大大地拓展了公司的发展空间及价值潜能。本次股权分置改革的完成，实现了公司产业的整合与转型，公司已从单一的包装产业逐步成为以铝基复合材料业为基础，以森工产业为支柱，且在国内同行业中亦具备相当实力的林业产业化龙头企业。公司铝基复合材料占主营业务利润的比重将降至25％－30%左右，而森工产业的比重将上升至70%左右，构成公司主营业务利润的重要来源。
针对公司原有铝基复合材料业务由于原料价格上涨、市场盈利空间下降的问题，一方面，公司着手通过技改使用国产原料，在降低原料成本的同时，积极通过行业协会调整产品市场价格，从而使得产业利润在5、6月份得以快速回升；另一方面，公司着力于打造森工产业链的建设，在稳固发展“圣象”品牌、直销网络体系建设，以新品开发拓展产业规模、利润的同时，加大对导入的与著名企业瑞典康树集团合作的国际著名品牌“康树”实木复合地板的开发力度。针对国际市场原木保护、国内实木地板缴纳消费税及实木地板产业未来负增长的态势，快速拓展“圣象－康树”实木复合地板，以占据地板业最具发展潜力和规模的实木/强化复合地板的高端市场空间。与此同时，业已完成对国内规模最大的中/高密度板和亚洲最大的刨花板产业的整合，实现产能150万M3，高端品市场占有率达20％左右且地板基材、门板、薄板、特殊板的品质国内领先。
国民经济的发展和人们意识的进步，“住”已成为人们“衣食住行”中追求生活品质的主要需求。房地产总量的增长，以及旧房改造工程的兴起，消费拉动需求总量的快速增长；原木采伐的限制和消费税的征收，以节能（木材利用率90％以上）、环保（对生态、原木的保护）、高品质的新型木质材料（铺地材料、纤维板材）为主体的消费品产业将成为消费市场的主流。随着人们消费理念的成熟，国家行业标准的出台，大量低、劣质产品必将逐步退出市场，终究被高优质产品所取代，公司产品优品质、高端市场的定位必将有着良好的发展前景。
作为铝基复合材料的生产企业，公司已建成全国最大的综合性卷烟配套材料生产基地，形成相当的产业规模和品牌优势，连续多年被评为全国十佳大型企业，成为主持我国铝箔行业标准编制的主导性企业，公司双零铝箔、铝箔复合制品等主导产品的市场占有率长期保持国内第一。“圣象”地板是国内全国性强化地板的第一品牌，占据地板产业高端产品60％的市场份额，拥有30家地区销售分公司、2000余家“圣象”品牌直销专卖店，连续八年保持国内销量第一。2006年，经中国权威机构评估，品牌价值45亿元。被誉为建材消费产品第一品牌。与此同时，已在国内快速成长的“圣象－康树”实木复合地板，占据实木复合地板产业高端产品市场，业已完成800余家品牌直销专卖店建设，产业发展潜质及利润空间十分看好。
追求效益、市值的最大化，亦是公司股改完成、产业整合后工作重心转移、企业发展的核心任务。未来产业的发展规划的重点：
1、完成位居国内领军位势的实木复合地板/强化复合地板和中高密度纤维板/均质刨花板两大产业规模和品种结构的建设、整合，快速完成木制消费品产业链下新价值中枢的打造，即产业定位将由工业品制造、消费品制造，向国际品牌连锁直销体系化商品流转模式的转化。
2、在产业取得一定规模性、产品结构整合的基础上，加大森工产业链两端的建设，即通过自建、合作、参股等手段，实现对林地资源原材料的控制；集合公司固有的林产制品及资源优势，通过品牌网络直销体系适时启动“家居装饰工程”商务运行模式。未来三年，确保公司利润增长稳固在年均30% 的向上水平。
3、确立森工产业在公司中的主业地位，通过资本运作方式，改善公司财务结构。在实现公司产业发展的同时减少公司的负债比例，以降低财务费用。至2007年底，逐步剥离与主业不相关的其他产业，实现产业的专一性及大亚科技在上市公司中森工产业的蓝筹股地位。
二、经营成果及财务状况简析
1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减情况
（1）主营业务收入146,693万元，较上年同期99,609万元增长 47.27%；主营业务利润 29,286万元，较上年同期21,844万元增长34.07%。
（2）实现净利润4,228万元，较上年同期2,549万元增长65.87%；每股收益（全面摊薄）0.183元/股（按公积金转增后的每股收益0.09元/股），较上年同期0.11元/股增长66.36%。
（3）现金及现金等价物净增加额 491万元，较上年同期275万元净增加216万元。
（4）经营活动产生的现金流量净额6,600万元，较上年度期末564万元净增加6,036万元。
其中：①主营业务收入增长的主要原因系报告期内本公司协议受让大亚科技集团有限公司持有的江苏大亚人造板有限公司、大亚木业（江西）有限公司和大亚木业（茂名）有限公司(以下简称“三个人造板公司”)各75%的股权，所新增的中高密度板销售和控股子公司江苏大亚沃得轻合金有限公司轮毂销售较上年同期增长168.83%及控股子公司圣象集团有限公司地板销售较上年同期增加19.56%所致。
②主营业务利润增长的主要原因系主营业务收入增长47.27%所致。
③净利润增长65.87% 的主要原因系重组大亚人造板产业主营业务利润的增长，以及主营业务利润的增长大于期间费用的增长所致。
④现金及现金等价物净增加额增加的主要原因系因销售商品提供劳务收到的现金较上年同期增加、报告期内购买子公司导致投资活动产生的现金流量净额减少和因借款所收到的现金增加导致筹资活动产生的现金流量净额增加以及汇率变动对现金的影响减少所致。
2、总资产、股东权益与期初相比的变化
（1）总资产619,111万元，较期初348,184万元增长77.81%；
（2）股东权益107,430万元，较期初103,280万元增长4.02%。
其中：①总资产增加主要系报告期内本公司协议受让大亚科技集团有限公司持有的三个人造板公司各75%的股权所致。
②股东权益增加主要系报告期内实现净利润留存所致。
三、报告期内经营情况
1、主营业务范围及经营情况
公司主要从事高新技术产品的研究、开发，包装装潢材料、铝箔及复合材料、通信设备（卫星地面接收设施除外）、光电器件、人造板及制品、化纤产品、普通机械（压力容器除外）、电子产品、有色金属压铸件的制造和销售，包装装潢印刷，自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。
主营业务分行业、产品情况：
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分行业或 主营业务收 主营业务成 主 主营业 主营 主营业务利
分产品 入(元) 本(元) 营 务收入 业务 润率比上年
业 比上年 成本 同期增减（%
务 同期增 比上 ）
利 减（%） 年同
润 期增
率( 减（%
%) ）
铝箔 204,565,77 176,476,73 13. 11.04 17.30 减少4.49个
5.73 1.04 41 百分点
铝箔复合 131,251,43 109,506,31 16. 29.54 26.86 增加1.54个
纸及卡纸 8.00 8.96 34 百分点
聚丙烯丝 54,309,199 42,699,284 20. 29.99 23.12 增加3.79个
束 .11 .19 61 百分点
包装印刷 76,715,308 60,484,898 20. -23.14 -21.8 减少1.35个
品 .03 .20 66 1 百分点
轮毂 140,906,76 145,557,61 -3. 164.72 139.2 增加10.94个
6.53 3.51 39 7 百分点
中高密度 257,172,03 204,106,71 20. - - -
板 5.89 0.29 63
木地板 597,102,33 426,640,18 28. 15.78 16.59 减少0.69个
9.52 6.30 22 百分点
其他 4,905,862. 4,766,666. 2.8 - - -
54 03 4
合计 1,466,928, 1,170,238, 19. 47.27 50.89 减少1.97个
725.35 408.52 96 百分点
其中：关 4,716,478. 4,872,153. -3. - - -
联交易 77 49 39
包装业 412,532,52 346,467,94 15. 7.05 10.29 减少2.46个
1.76 8.20 69 百分点
化纤业 54,309,199 42,699,284 20. 29.99 23.12 增加3.79个
.11 .19 61 百分点
机械制造 140,906,76 145,557,61 -3. 164.72 139.2 增加10.94个
业 6.53 3.51 39 7 百分点
装饰材料 854,274,37 630,746,89 25. 65.64 72.37 减少2.97个
业 5.41 6.59 94 百分点
其他 4,905,862. 4,766,666. 2.8 - - -
54 03 4
合计 1,466,928, 1,170,238, 19. 47.27 50.89 减少1.97个
725.35 408.52 96 百分点
其中：关 4,716,478. 4,872,153. -3. - - -
联交易 77 49 39
关联交易 参考市场价格计价
的定价原
则
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为4,716,478.77元。
主营业务分地区情况：
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地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年增减（％
）
华北地区 285,302,925.02 35.80
华东地区 490,820,899.27 12.24
西北地区 42,797,243.07 75.95
西南地区 68,795,284.93 86.84
华南地区 120,847,791.57 105.36
中南地区 247,737,052.94 65.32
国外 210,627,528.55 167.10
小计 1,466,928,725.35 47.27
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2、报告期内利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的说明
（1）报告期内利润构成发生重大变化的说明
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项目 2006年1-6月 2005年度 增减幅度（+
金额(元) 占利润 金额(元) 占利润 -）%
总额比 总额比
例% 例%
主营业务利 292,861,204 370.63 490,595,786 388.24 -4.54
润 .84 .49
其他业务利 11,609,244. 14.69 14,224,952. 11.26 30.46
润 43 58
期间费用 227,881,210 288.39 371,872,576 294.29 -2.00
.14 .75
投资收益 1,437,546.4 1.82 -5,742,068. -4.54 140.09
5 31
补贴收入 923,300.00 1.17 480,450.00 0.38 207.89
营业外收支 67,449.42 0.08 -1,322,093. -1.05 107.62
净额 00
利润总额 79,017,535. 100 126,364,451 100 --
00 .01
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注：①其他业务利润占利润总额比例较上年度增加的主要原因系：A、本公司于2005年12月31日付款收购了江苏大亚实木制品有限公司以及报告期内因协议受让大亚科技集团有限公司持有的三个人造板公司各75%的股权, 报告期内新增了江苏大亚实木制品有限公司、江苏大亚人造板有限公司、大亚木业（江西）有限公司和大亚木业（茂名）有限公司因销售材料等实现的其他业务利润；B、本公司控股子公司圣象集团有限公司的控股子公司圣象实业（江苏）有限公司及江苏宏耐木业有限公司因生产经营规模扩大，材料销售等实现其他业务利润增加。
②补贴收入占利润总额比例较上年度增加的主要原因系报告期内本公司控股子公司圣象集团有限公司控股子公司北京圣象木业有限公司收到的北京密云工业开发区总公司的税收返还342,300.00元；本公司控股子公司江苏大亚沃得轻合金有限公司收到财政扶持资金370,000.00元；本公司上海印务分公司收到上海地税局的税收返还211,000元所致。
③投资收益占利润总额比例较上年度增加的主要原因系报告期内公司参股子公司常德芙蓉大亚化纤有限公司亏损影响本公司净利润91万元，较上年度亏损影响本公司净利润532万元的平均水平266万元大幅减亏所致。
④营业外收支净额占利润总额比例较上年度增加的主要原因系报告期内公司对非经常性的营业外支出进行了严格控制，与上年度营业外支出平均水平相比下降较大所致。
（2）报告期内主营业务及其结构发生重大变化的说明
报告期内本公司因协议受让大亚科技集团有限公司持有的三个人造板公司各75%的股权,新增中高密度板的生产和销售。
（3）报告期内主营业务盈利能力发生重大变化的说明
报告期内本公司因协议受让大亚科技集团有限公司持有的三个人造板公司各75%的股权,新增中高密度板的生产和销售,本期中高密度板产品的毛利率为20.63%。
报告期内，公司主导产品轮毂的毛利率为-3.3%，较上年度的-9.4%增加6.10个百分点，主要系本公司控股子公司江苏大亚沃得轻合金有限公司因产销量大幅增加从而引起单位产品所承担的固定费用下降以及投入产出率提升所致。
报告期内，公司主导产品铝箔的毛利率为13.73%，较上年度的20.26%减少6.53个百分点，主要系本公司丹阳铝业分公司生产铝箔的主要原材料铝板采购价格大幅上涨所致。
3、对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动
报告期内，公司因材料销售产生的净利润为750万元，占本公司净利润4,228万元的17.74%。
4、报告期本公司没有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润的影响达到10%（含10%）以上的情况。
5、经营中的问题与困难
报告期内，公司面临的主要困难是：铝箔产品所需原材料采购价格上涨，而产品市场销价未能及时同步上调所导致的采购成本增加致使利润减少；烟草包装印刷行业市场竞争日趋激烈，产品竞价的利润损益；规模拓展三个人造板公司产能，原材料收购价格上涨对变动成本的影响，以及重组大亚科技集团有限公司持有的三个人造板公司各75%的股权后，公司负债比例的上升、财务费用的加大对经营利润的影响。
针对上述不利因素，公司一方面在努力拓宽采购渠道，降低采购成本的同时，加大市场的开发力度，拓展新的品种和客户资源；另一方面积极调整营销策略，通过行业协会调整产品市场销价，回升产品利润。与此同时，加强对三个人造板公司收购后产能、品质、品种及市场的整合，建立科学有效的决策机制、执行机制和监督机制，实施有效的管理和控制，从而使公司生产经营呈现了快速的发展态势，在国际市场产品价格上涨的时机，实现了产能与利润的同步增长。
为降低公司负债比例，减少经营风险，公司在着力打造主导产业，增加公司产值、净现金流、利润的同时，积极推进资本市场的融资战略，以降低公司的财务费用。
四、报告期内投资情况
（一）募集资金使用情况
1、公司没有在报告期内募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
2、公司报告期内没有募集资金用途发生变更的情况。
（二）重大非募集资金投资情况
报告期内，公司无重大非募集资金投资情况。
五、完成计划的进度情况
报告期内公司实现主营业务收入146,693万元，占全年计划的37%。根据公司产业经营的特点及以往的经营规律，公司中期完成计划情况一般只占全年计划的三分之一。
六、公司没有对2005年年度报告中披露的本年度经营计划做出修改。
七、预测本年至下一报告期期末的净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
预计年初至下一报告期期末的净利润与上年同期相比增加50%-100%之间，预计2006 年7月1日至2006年9月30日实现净利润与上年同期相比将增加100%-150%之间。原因是公司于2006年4月底完成对大亚科技集团有限公司持有的三个人造板公司各75%的股权收购，新增人造板业务板块，以及公司原有业务板块生产经营规模进一步扩大。
第六节 重要事项
一、公司治理状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构。报告期内，公司根据新《公司法》、《上市公司章程指引（2006年修订）》、《上市公司股东大会规则》、中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》以及《深圳证券交易所股票上市规则》等文件的规定和要求，结合公司实际，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理办法》、《担保管理办法》、《董事会秘书工作职责》，进一步健全和完善了公司治理制度。目前，公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求基本不存在差异。
二、利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
1、报告期内，公司没有以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。
2、公司2005年度利润分配方案的执行情况
公司2006年5月26日召开的2005年年度股东大会审议通过了《公司2005年度利润分配预案》：以资本公积金转增股本，即以公司2005 年末的总股本23,125 万股为基数，用资本公积金向全体股东每10 股转增10股。公司已于2006年7月11日在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上刊登了《大亚科技股份有限公司2005年度资本公积金转增股本实施公告》，股权登记日为2006年7月14日，除权及转增股本上市交易日为2006年7月17日。
3、公司2006年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
公司重大诉讼、仲裁事项
（一）公司报告期内没有发生重大诉讼、仲裁事项。
（二）以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼事项
1、总部位于欧洲的Unilin国际集团公司（Unilin Beheer B.V.Flooring Industries Ltd）下属三家企业Unilin Beheer（位于荷兰）、Unilin Flooring（位于美国）和Flooring Industries（位于爱尔兰）联合向美国国际贸易委员会（ITC）提出申诉，指控美国国内和国外共计30家企业生产的强化木地板侵犯了其相关权利，要求ITC立即发起针对相关专利的337立案调查，ITC已正式立案受理。被诉30家企业中，涉及17家中国企业，本公司控股子公司圣象集团有限公司名列其中。圣象集团有限公司已聘请律师对该事项予以了应诉，2005年度末已支付律师费折合人民币8,565,469.37元。（详细情况已于2005年10月24日、2006年4月25日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司2005年第三季度报告》、《大亚科技股份有限公司2005年年度报告》）。
截止到本报告披露日，上述诉讼事项进展情况如下：2006年7月24日，ITC公开了对复合地板337调查案的初裁结果：主要包括“Unilin公司的779号专利无效、Unilin公司主动撤出486号专利、多数被诉公司不侵权836和292号专利之多项重要权利要求，以及由美国众达律师事务所代表共同抗辩三方提交的‘第7号锁扣’地板绕道设计产品不侵权” 。为此，本公司控股子公司圣象集团有限公司侵权案获得胜诉，截止到本报告披露日，本公司控股子公司圣象集团有限公司已累计支付律师费折合人民币1605.07万元。
2、2005年10月31日，柯诺（北京）地板有限公司在北京召开E0商标维权新闻发布会，宣称本公司控股子公司圣象集团有限公司侵犯其E0商标权，并向人民法院提起诉讼，要求圣象集团有限公司停止侵权并赔偿经济损失。鉴于圣象集团有限公司从2005年年初原创了符合E0级健康标准的E0级标志，该标志一直使用，所以圣象集团有限公司在北京市第二中级人民法院以柯诺（北京）地板有限公司侵犯圣象集团有限公司商标著作权为由对其正式提起法律诉讼，2005年度末圣象集团有限公司已支付律师费20万元人民币。（详细情况已于2006年4月25日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司2005年年度报告》）。
报告期内，上述诉讼事项进展情况如下：在中国林产工业协会和地板委员会的调解下，2006年4月本公司控股子公司圣象集团有限公司和柯诺公司分别撤诉并进行了庭外和解,和解结果为双方互不申诉,互不赔偿。截止到本报告期末，本公司控股子公司圣象集团有限公司已累计支付律师费折合人民币55万元。
（三）以前期间发生但持续到报告期的重大仲裁事项
2005年5月17日，加拿大边境服务署(CBSA)做出原始调查的终裁决定，裁定中国产品的加权平均倾销幅度为7.8%，加权平均补贴量为3%。2005年6月16日，加拿大国际贸易法庭就该案的损害部分做出终裁，裁定原产于或出口自中国的复合地板对加拿大国内产业造成损害。2005年11月加拿大边境服务署（CBSA）决定启动对原产或出口于中国的复合木地板反倾销和反补贴再调查程序，以重新确定调查期内该被调查产品的正常价值、出口价格和补贴幅度。本次再调查的调查期为2005年1月1日至2005年9月30日。根据CBSA公布的再调查时间表，CBSA已于2005年11月14日向中国相关生产商和出口商就本案的倾销部分和补贴部分发出两组调查问卷，提交答卷的期限均为2005年12月20日。CBSA将于2006年5月5日就本次再调查做出裁定。本公司控股子公司圣象集团有限公司已聘请律师应诉加拿大反倾销和反补贴的再调查, 截止2005年年末已支付律师费折合人民币202,050.00元。（详细情况已于2006年4月25日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司2005年年度报告》）。
报告期内，上述仲裁事项进展情况如下：2006年5月5日，CBSA就本次再调查做出裁定，并将裁定的被调查产品的正常价值告知了本公司控股子公司圣象集团有限公司,主要内容为本公司控股子公司圣象集团有限公司出口加拿大的复合木地板在产品正常价值以内可免税,如超出部分应征税。截止到本报告期末，本公司控股子公司圣象集团有限公司已累计支付律师费折合人民币68.68万元。报告期内本公司控股子公司圣象集团有限公司出口加拿大的复合木地板实现的销售收入为34万元。预计2006年全年实现销售收入80万元，对本公司利润影响不大。
四、公司重大资产收购、出售及资产重组事项
（一）公司在报告期内发生的重大资产收购事项
报告期内，公司与控股股东大亚科技集团有限公司分别签署了《江苏大亚人造板有限公司股权转让协议》、《大亚木业（江西）有限公司股权转让协议》和《大亚木业（茂名）有限公司股权转让协议》，根据协议，本公司用自有资金分别收购控股股东大亚科技集团有限公司（以下简称“大亚集团”）持有的江苏大亚人造板有限公司（以下简称“江苏大亚”）、大亚木业（江西）有限公司（以下简称“江西大亚”）和大亚木业（茂名）有限公司（以下简称“茂名大亚”）各75%的股权。本次收购的价格以天职孜信会计师事务所有限公司对江苏大亚、江西大亚、茂名大亚进行分别审计后的净资产值的75%为定价依据，经友好协商，本公司收购大亚集团持有的江苏大亚75%股权的价格为216,101,785.01元，收购大亚集团持有的江西大亚75%股权的价格为106,595,748.01元，收购大亚集团持有的茂名大亚75%股权的价格为116,357,103.24元，上述股权转让价款合计为439,054,636.26元。
上述事项已提交2006年1月22日召开的公司第三届董事会第五次会议审议通过，并经2006年4月10日召开的公司2006年度第一次临时股东大会暨相关股东会议批准通过。
报告期内，本公司收购大亚集团持有的江苏大亚、江西大亚和茂名大亚各75%股权的过户事项已全部办理完毕，所涉及的债权债务已全部转移。
上述事项对本报告期经营成果与财务状况的影响如下：本次重大资产收购完成后本公司盈利水平、资产结构、资产质量、主营业务结构和可持续经营能力等方面都将发生重大变化。有利于公司调整产业结构，优化资产和财务状况；有利于公司提高整体盈利能力和抗风险能力，增强公司可持续性发展能力和市场竞争力，为公司的长远、健康发展提供较大的空间，符合全体股东的利益。报告期内为本公司贡献的净利润为2,431万元，占本公司报告期净利润的比例为57.50%。
（详细情况已于2006年2月6日、2006年3月24日、2006年4月11日、2006年5月11日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司第三届董事会第五次会议决议公告》、《关于重大资产重组方案通过中国证监会审核的公告》、《大亚科技股份有限公司重大资产收购暨关联交易报告书》、《大亚科技股份有限公司2006年度第一次临时股东大会暨相关股东会议表决结果公告》、《大亚科技股份有限公司关于重大资产收购实施结果的公告》。）
（二）公司无以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购事项。
（三）公司没有在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产出售及资产重组事项。
五、报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务交易事项
（1）报告期内公司发生的关联交易系正常的交易事项，本公司及股东的利益没有因此等关联交易而受损害。有关购销商品、提供劳务交易及债权债务的关联交易情况，请详见本报告第七节“财务报告”第二条“会计报表注释”中注释六“关联方关系及交易”。
（2）与日常经营有关的关联交易事项
2006年4月22日召开的第三届董事会第六会议和2006年5月26日召开的2005年年度股东大会审议通过了《关于预计2006年度日常关联交易的议案》。（详细情况已于2006年4月25日、2006年5月27日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司第三届董事会第六次会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司日常关联交易公告》、《大亚科技股份有限公司2005年年度股东大会决议公告》）。
A、本公司控股子公司圣象集团有限公司下属的控股子公司圣象实业（江苏）有限公司（原名为江苏大亚地板有限公司）向江苏大亚人造板有限公司采购高密度板材的关联交易
交易方：圣象实业（江苏）有限公司与江苏大亚人造板有限公司
交易内容：采购高密度板材
定价原则：市场价格
交易价格：19.83元/平米
交易金额：5185万元
占同类交易金额的比例：100%
结算方式：每7日结算一次，在结算之日起3日内付清全部价款
关联交易事项对公司利润的影响：该项关联交易是公允的，无损害本公司利益行为，对公司利润没有影响。
报告期内的履行情况：公司在年初预计2006年度该项交易金额不超过1.80亿元，报告期实际发生额占全年预计额的28.81%，与预计情况存在差异的原因是：报告期内本公司协议受让大亚科技集团有限公司持有的三个人造板公司各75%的股权,从2006年5月份开始本公司控股子公司圣象集团有限公司下属的控股子公司圣象实业（江苏）有限公司向江苏大亚人造板有限公司采购高密度板材已不构成关联交易。
B、本公司控股子公司圣象集团有限公司下属的控股子公司江苏宏耐木业有限公司向江苏大亚人造板有限公司采购高密度板材的关联交易
交易方：江苏宏耐木业有限公司与江苏大亚人造板有限公司
交易内容：采购高密度板材
定价原则：市场价格
交易价格：16.02元/平米
交易金额：781万元
占同类交易金额的比例：96%
结算方式：每7日结算一次，在结算之日起3日内付清全部价款
关联交易事项对公司利润的影响：该项关联交易是公允的，无损害本公司利益行为，对公司利润没有影响。
报告期内的履行情况：公司在年初预计2006年度该项交易金额不超过0.4亿元，报告期实际发生额占全年预计额的19.53%。与预计情况存在差异的原因是: 报告期内本公司协议受让大亚科技集团有限公司持有的三个人造板公司各75%的股权,从2006年5月份开始本公司控股子公司圣象集团有限公司下属的控股子公司江苏宏耐木业有限公司向江苏大亚人造板有限公司采购高密度板材已不构成关联交易。
C、江苏大亚人造板有限公司下属的控股子公司江苏大亚装饰材料有限公司向上海大亚国际进出口有限公司供应中密度纤维板的关联交易
交易方：江苏大亚装饰材料有限公司与上海大亚国际进出口有限公司
交易内容：采购高密度板材
定价原则：市场价格
交易价格：无
交易金额：无
占同类交易金额的比例：无
结算方式：每10日结算一次，在结算之日起7日内付清全部价款
关联交易事项对公司利润的影响：无
报告期内的履行情况：由于上海大亚国际进出口有限公司业务结构调整以及市场变化原因，报告期内，江苏大亚装饰材料有限公司没有向上海大亚国际进出口有限公司供应中密度纤维板。预计2006年不再发生该项关联交易，对本公司利润不会产生影响。
2、资产收购、出售的关联交易事项
报告期内公司资产收购的关联交易事项
报告期内，公司与控股股东大亚科技集团有限公司分别签署了《江苏大亚人造板有限公司股权转让协议》、《大亚木业（江西）有限公司股权转让协议》和《大亚木业（茂名）有限公司股权转让协议》，根据协议，本公司用自有资金分别收购控股股东大亚科技集团有限公司（以下简称“大亚集团”）持有的江苏大亚人造板有限公司（以下简称“江苏大亚”）、大亚木业（江西）有限公司（以下简称“江西大亚”）和大亚木业（茂名）有限公司（以下简称“茂名大亚”）各75%的股权。上述事项属于重大资产收购的关联交易事项，有利于减少公司关联交易，并将此作为公司股权分置改革方案对价安排不可分割的一部分。
A、交易方：本公司与大亚集团。
B、交易内容：本公司用自有资金分别收购大亚集团持有的江苏大亚、江西大亚和茂名大亚各75%的股权。
C、定价原则：以天职孜信会计师事务所有限公司对江苏大亚、江西大亚、茂名大亚进行分别审计后的净资产值的75%为定价依据。
D、资产的帐面净值：经天职孜信会计师事务所有限公司审计，江苏大亚75%股权的价格为216,101,785.01元，江西大亚75%股权的价格为106,595,748.01元，茂名大亚75%股权的价格为116,357,103.24元，合计为439,054,636.26元。
E、交易价格：本公司收购大亚集团持有的江苏大亚75%股权的价格为216,101,785.01元，收购大亚集团持有的江西大亚75%股权的价格为106,595,748.01元，收购大亚集团持有的茂名大亚75%股权的价格为116,357,103.24元，上述股权转让价款合计为439,054,636.26元。
F、结算方式：股权转让协议生效之日起五日内，大亚科技须向大亚集团首次支付江苏大亚股权转让款117,662,198.15元；支付江西大亚股权转让款58,038,808.07元；支付茂名大亚股权转让款63,353,630.04元；余款（合计20000万元）自收购协议生效之日起三年内付清。
G、对公司经营成果与财务状况的影响：本次重大资产收购的关联交易完成后本公司盈利水平、资产结构、资产质量、主营业务结构和可持续经营能力等方面都将发生重大变化。有利于公司调整产业结构，优化资产和财务状况；有利于公司提高整体盈利能力和抗风险能力，增强公司可持续性发展能力和市场竞争力，为公司的长远、健康发展提供较大的空间，符合全体股东的利益。报告期内为本公司贡献的净利润为2,431万元，占报告期净利润的比例为57.5%。
（详细情况已于2006年2月6日、2006年3月24日、2006年4月11日、2006年5月11日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司第三届董事会第五次会议决议公告》、《关于重大资产重组方案通过中国证监会审核的公告》、《大亚科技股份有限公司重大资产收购暨关联交易报告书》、《大亚科技股份有限公司2006年度第一次临时股东大会暨相关股东会议表决结果公告》、《大亚科技股份有限公司关于重大资产收购实施结果的公告》。）
（2）报告期内公司无资产出售的关联交易事项
3、公司与关联方债权、债务事项
报告期内公司与关联方除因正常购销商品、提供劳务等交易行为形成的债权债务往来外，不存在其他债权债务往来。
4、公司与关联方担保事项
报告期内，公司不存在为控股股东及其他关联方提供担保的事项。
六、公司重大合同及其履行情况
1、托管、承包及租赁事项
（1）公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资产事项。
（2）报告期内，大亚科技集团有限公司租赁本公司办公大楼，根据协议本公司收取租赁费28,800元。
2、公司担保事项
（1）截止到本报告披露日发生的担保事项
2006年4月22日召开的第三届董事会第六会议和2006年5月26日召开的2005年年度股东大会审议通过了《关于2006年度续保及新增担保计划的议案》。（详细情况已于2006年4月25日、2006年5月27日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司第三届董事会第六次会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司2005年年度股东大会决议公告》）。截止到本报告披露日，公司发生的已预计对外担保事项如下：
A、本公司为圣象集团有限公司在中国建设银行丹阳支行申请项目贷款1350万元提供担保已于2006年7月19日到期，本公司为其提供了续保，担保期限1年。
B、报告期内本公司为圣象集团有限公司向中国建设银行丹阳支行申请1800万元人民币流动资金贷款提供了担保，担保期限为1年。
C、报告期内本公司为大亚木业（江西）有限公司向浦东发展银行南昌分行申请2000万元人民币流动资金贷款提供担保，担保期限1年。
D、2006年6月20日，本公司为丹阳市精益铝业有限公司向广东发展银行南京分行上海路支行申请的3000万元人民币银行承兑汇票提供了担保，担保期限为2006年6月20日—2006年8月20日，担保类型为连带责任担保，丹阳市精益铝业有限公司与本公司无关联关系。
（2）以前期间发生但延续到报告期的担保事项
A、以前期间发生但延续到报告期的本公司对控股子公司提供担保事项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保对象名称 实际担保金 担保期限 担保类型 是否履行完
额 毕
江苏大亚沃得轻合 750万元人 2003.11.11—20 连带责任 否
金有限公司 民币 07.5.25 担保
750万元人 2003.11.11—20 连带责任 否
民币 07.8.25 担保
750万元人 2003.11.11—20 连带责任 否
民币 07.10.25 担保
750万元人 2003.11.11—20 连带责任 是
民币 06.5.25 担保
750万元人 2003.11.11—20 连带责任 否
民币 06.8.25 担保
750万元人 2003.11.11—20 连带责任 否
民币 06.11.25 担保
750万元人 2003.11.11—20 连带责任 否
民币 07.2.25 担保
圣象集团有限公司 1350万元人 2004.1.20-2006 连带责任 是
民币 .7.19 担保
圣象集团有限公司 1400万元人 2004.1.20-2007 连带责任 否
民币 .3.10 担保
圣象集团有限公司 1430万元人 2004.11.20-200 连带责任 否
民币 7.6.10 担保
圣象集团有限公司 3000万元人 2005.9.30-2006 连带责任 否
民币 .9.25 担保
合计 12430万元 -- -- --
人民币
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注：①报告期内，本公司为控股子公司江苏大亚沃得轻合金有限公司提供的750万元人民币担保已履行完毕，该项担保已自动解除。
②截止到本报告披露日，本公司为控股子公司圣象集团有限公司提供的1350万元人民币担保已履行完毕，该项担保已进行了续保。
③报告期，公司收购完成了大亚科技集团有限公司持有的江苏大亚人造板有限公司75%的股权，江苏大亚人造板有限公司成为本公司控股子公司后，原江苏大亚人造板有限公司为大亚木业（福建）有限公司3.2亿元贷款提供的担保，属于本公司控股子公司对外担保事项，担保期限从2005年11月8日至2007年11月7日。
（3）报告期内，本公司对控股子公司担保发生额合计为3,800万元，占公司净资产的比例为3.54%；报告期末对控股子公司担保余额合计为47,480万元，占公司净资产的比例为44.20%。
（4）报告期末，公司担保总额为50,480万元，占公司净资产的比例为46.99%。其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额为0万元；直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保的金额为0万元；担保总额超过净资产50%部分的担保金额为0万元；上述三项担保金额合计0万元。
3、公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项，也没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的其他委托理财事项。
七、控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况
报告期内，公司与控股股东大亚科技集团有限公司及其他关联方发生的资金往来主要是由于公司与关联方发生购销、水费、代缴的电费、收取及支付的租赁费等关联交易而产生的，除上述由于正常关联交易产生之往来外，公司不存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）提及的情况，包括：
1、控股股东及其他关联方要求公司为其垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代为承担成本和其他支出；
2、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；
3、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；
4、委托控股股东及其他关联方进行投资活动；
5、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
6、代控股股东及其他关联方偿还债务。
八、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行56号通知相关规定情况的专项说明及独立意见
根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及对外担保若干问题的通知》精神，我们作为大亚科技股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，本着实事求是的态度，对公司对外担保的情况进行了认真负责的核查和落实，现就公司对外担保情况发表如下专项说明及独立意见：
1、截至到2006年6月30日，公司担保总额为50,480万元，占公司净资产的比例为46.99%。其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额为0万元；直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保的金额为0万元；担保总额超过净资产50%部分的担保金额为0万元；上述三项担保金额合计0万元。
2、公司严格按照《公司法》、《上市规则》、《公司章程》的有关规定，认真执行对外担保的有关决策程序，履行对外担保情况的信息披露义务，并如实提供公司全部对外担保事项。
九、承诺事项
1、公司没有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
2、持有公司股份5%以上(含5%)的股东没有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
3、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特别承诺及其履行情况
在股权分置改革中，公司非流通股股东作出如下特别承诺：
（1）出售价格：为保持大亚科技股份有限公司股权分置改革实施后股价的稳定，大亚科技集团有限公司承诺在前述承诺期（法定限售期一年）期满后，24个月内在保荐机构的监督下，如果按照有关规定通过证券交易所出售其所持股份，其出售价格不低于每股12 元（因公司送股、公积金转增股本、配股、增发新股及派现时，按除权价计算）。
（2）追加对价安排：为确保注入资产的质量，大亚科技集团有限公司承诺：本次股权分置改革完成后，若注入的资产及本公司经营业绩无法达到预定的承诺目标（详细情况见2006年2月14日刊登在中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司股权分置改革说明书（修订稿）》），将向不存在限售条件的流通股股东（不含大亚集团）追送现金12000万元人民币并限追送一次，大亚科技集团有限公司将在相关股东会议股权登记日前，提供12000万元人民币的银行保函，或者将12000万元人民币存入深圳证券交易所指定账户，直至前述追送现金承诺期满。
（3）履行承诺的保证安排：本次股权分置改革方案获得批准后，大亚科技集团有限公司、上海凹凸彩印总公司、王敏、成都五牛科美投资集团有限公司和北京市牛奶公司将申请中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司对其所持股份进行相应锁定，以确保履行承诺；大亚科技集团有限公司为保证履行在其承诺期限内出售其所持有的股份的出售价格不低于12元/股的承诺，将与保荐机构签定相关协议，就指定交易、限价委托等事项作出规定，还将约定，如果大亚科技集团有限公司违反承诺，出售的大亚科技股票价格低于12元/股，则出售的该部分股票所得全部归大亚科技所有。
公司股权分置改革完成后，公司非流通股股东将按上述承诺履行相关义务。
十、公司半年度财务报告未经审计，报告期内公司没有更换会计师事务所。
十一、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
十二、其他重要事项
1、根据国务院国资委等五部委《关于上市公司股权分置改革的指导意见》、中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》及其他相关法律法规的规定，报告期内，公司完成了股权分置改革相关工作。（详细情况见2006年1月23日、2006年2月6日、2006年2月7日、2006年2月14日、2006年3月16日、2006年3月23日、2006年3月24日、2006年3月28日、2006年4月1日、2006年4月6日和2006年4月11日、2006年4月25日、2006年4月29日、2006年5月15日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的相关公告）
2、2006年3月30日，本公司控股子公司圣象集团有限公司下属的控股子公司江苏大亚地板有限公司经镇江市丹阳工商行政管理局核准，公司名称由“江苏大亚地板有限公司”变更为“圣象实业（江苏）有限公司”。
十三、其他重要事项信息索引
1、2006年1月23日，《大亚科技股份有限公司关于股权分置改革的提示性公告》刊登于《证券时报》第A12版、《中国证券报》第A05版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
2、2006年2月6日，《大亚科技股份有限公司第三届董事会第五次会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司第三届监事会第五次会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司关于召开2006年度第一次临时股东大会暨相关股东会议的通知》、《大亚科技股份有限公司股权分置改革说明书摘要》、《大亚科技股份有限公司重大资产收购暨关联交易报告书(草案)》、《大亚科技股份有限公司独立董事关于重大资产收购暨关联交易的独立意见》、《大亚科技股份有限公司董事会关于股权分置改革的投票委托征集函》、《大亚科技股份有限公司独立董事关于公司股权分置改革之独立意见》、《中信建投证券有限现任公司关于大亚科技股份有限公司重大资产收购暨关联交易之独立财务顾问报告》刊登于《证券时报》第A14、A15版、《中国证券报》第A16版、《上海证券报》第C21版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
3、2006年2月7日，《大亚科技股份有限公司关于进行股权分置改革网上交流会的提示性公告》刊登于《证券时报》第9版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
4、2006年2月14日，《大亚科技股份有限公司关于股权分置改革方案沟通情况暨调整股权分置改革方案的公告》、刊登于《证券时报》第26版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
5、2006年2月18日，《大亚科技股份有限公司董事会公告》刊登于《证券时报》第A16版、《中国证券报》第A16版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
6、2006年3月16日，《大亚科技股份有限公司董事会公告》刊登于《证券时报》第11版、《中国证券报》第B13版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
7、2006年3月23日，《大亚科技股份有限公司关于推迟股权登记日并延期召开股权分置改革相关股东会议的公告》刊登于《证券时报》第25版、《中国证券报》第C01版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
8、2006年3月24日，《关于重大资产重组方案通过中国证监会审核的公告》、《大亚科技股份有限公司重大资产收购暨关联交易报告书》刊登于《证券时报》第61、62版、《中国证券报》第C02、C03版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
9、2006年3月28日，《大亚科技股份有限公司关于控股股东取得银行担保函的公告》、《大亚科技股份有限公司关于控股股东解除部分股权质押的公告》刊登于《证券时报》第31版、《中国证券报》第B09版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
10、2006年4月1日，《大亚科技股份有限公司关于召开2006年度第一次临时股东大会暨相关股东会议的第一次提示性公告》刊登于《证券时报》第A14版、《中国证券报》第C24版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
11、2006年4月6日，《大亚科技股份有限公司关于召开2006年度第一次临时股东大会暨相关股东会议的第二次提示性公告》、《大亚科技股份有限公司董事会关于股权分置改革的重要公告》刊登于《证券时报》第A11版、《中国证券报》第B16版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
12、2006年4月11日，《大亚科技股份有限公司2006年度第一次临时股东大会暨相关股东会议表决结果公告》刊登于《证券时报》第C11版、《中国证券报》第C10版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
13、2006年4月25日，、《大亚科技股份有限公司2005年度报告摘要》、《大亚科技股份有限公司第三届董事会第六次会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司第三届监事会第六次会议决议公告》、《大亚科技股份有限公司关于召开2005年年度股东大会的通知》、《大亚科技股份有限公司日常关联交易公告》、《大亚科技股份有限公司股东持股变动报告书》、《大亚科技股份有限公司收购报告书》、《大亚科技股份有限公司董事会关于中国证监会同意豁免大亚科技集团有限公司要约收购本公司股票义务的公告》刊登于《证券时报》第C42、C43、C44版《中国证券报》第C73、C74、C75版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
14、2006年4月28日，《大亚科技股份有限公司2006年第一季度报告》、《大亚科技股份有限公司2006年上半年度业绩预增公告》刊登于《证券时报》第C35版、《中国证券报》第C019版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
15、2006年4月29日，《大亚科技股份有限公司董事会公告》刊登于《证券时报》第A12版、《中国证券报》第C004版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
16、2006年5月11日，《大亚科技股份有限公司股权分置改革方案实施公告》、《大亚科技股份有限公司重大资产收购实施结果的公告》刊登于《证券时报》第B7、B9版、《中国证券报》第C08、B15版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
17、2006年5月15日，《大亚科技股份有限公司股票简称变更公告》、《大亚科技股份有限公司股份结构变动公告》刊登于《证券时报》第12版、《中国证券报》第C06版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
18、2006年5月27日，《大亚科技股份有限公司2005年年度股东大会决议公告》刊登于《证券时报》第C7版、《中国证券报》第C20版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
19、2006年7月11日，《大亚科技股份有限公司2005年度资本公积金转增股本实施公告》刊登于《证券时报》第C3版、《中国证券报》第C002版，并同时刊载在http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
第七节 财务报告（未经审计）
一、会计报表
资产负债表
2006年6月30日
编制单位：大亚科技股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 注 合并数 注 母公司
释 2006年6 2005年12 释 2006年6月 2005年12
月30日 月31日 30日 月31日
流动资产:
货币资金 5- 947,149, 699,003, 661,239,7 540,789,
1 238.68 880.15 91.93 832.24
短期投资 - - - -
应收票据 5- 78,053,6 26,287,8 32,567,59 22,568,7
2 59.97 14.41 5.97 40.41
应收股利 1,452,863 1,452,86
.45 3.45
应收利息 - -
应收账款 5- 625,615, 322,425, 5- 238,503,8 184,994,
3 567.83 199.49 41 68.85 678.34
其他应收款 5- 131,626, 51,778,9 5- 616,408,1 352,983,
4 348.95 21.90 42 67.50 976.98
预付账款 5- 221,017, 220,553, 58,236,67 137,852,
5 964.14 309.91 8.33 474.35
应收补贴款 3,171,63 -
4.37
存货 5- 867,807, 585,689, 185,181,7 160,933,
6 163.06 583.17 40.30 608.03
待摊费用 5- 14,858,7 14,506,3 337,329.1 280,694.
7 00.37 79.22 0 64
一年内到期的长期 - -
债权资产
其他流动资产 - -
流动资产合计 2,886,12 1,923,41 1,793,928 1,401,85
8,643.00 6,722.62 ,035.43 6,868.44
-
长期投资: -
长期股权投资 5- 186,933, 177,973, 5- 1,182,652 635,887,
8 316.47 319.84 43 ,585.57 751.37
长期债权投资 - -
长期投资合计 186,933, 177,973, 1,182,652 635,887,
316.47 319.84 ,585.57 751.37
-
固定资产: -
固定资产原价 5- 2,774,23 1,345,94 810,051,9 808,709,
9 6,042.40 8,678.53 61.65 239.11
减:累计折旧 5- 652,279, 357,111, 301,659,9 269,230,
9 508.88 412.36 87.02 916.52
固定资产净值 2,121,95 988,837, 508,391,9 539,478,
6,533.52 266.17 74.63 322.59
减:固定资产减值准 5- 214,019. 214,019. 214,019.9 214,019.
备 9 98 98 8 98
固定资产净额 2,121,74 988,623, 508,177,9 539,264,
2,513.54 246.19 54.65 302.61
工程物资 5- 103,597, 6,581,23 -
10 146.21 9.44
在建工程 5- 419,432, 2,580,86 3,480,336
11 087.66 8.00 .64
固定资产清理 - -
固定资产合计 2,644,77 997,785, 511,658,2 539,264,
1,747.41 353.63 91.29 302.61
-
无形资产及其他资 -
产:
无形资产 5- 462,729, 382,568, 76,118,40 77,097,8
12 776.06 367.30 4.49 30.99
长期待摊费用 5- 10,542,5 97,814.7 -
13 34.49 8
其他长期资产 - -
无形资产及递延资 473,272, 382,666, 76,118,40 77,097,8
产合计 310.55 182.08 4.49 30.99
递延税项:
递延税款借项
资产总计 6,191,10 3,481,84 3,564,357 2,654,10
6,017.43 1,578.17 ,316.78 6,753.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：陈兴康 总经理：赵丹辰 会计机构负责人：李锁良 会计主管：黄学德
资产负债表（续）
2006年6月30日
编制单位：大亚科技股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债及股东权益 注 合并数 注 母公司
释 2006年6 2005年12 释 2006年6月3 2005年12
月30日 月31日 0日 月31日
流动负债:
短期借款 5- 1,765,54 907,240,2 1,218,700, 766,500,0
14 2,427.52 60.73 000.00 00.00
应付票据 5- 1,121,20 785,350,0 943,200,00 739,350,0
15 0,000.00 00.00 0.00 00.00
应付账款 5- 265,095, 178,444,0 81,127,047 63,634,50
16 229.20 84.66 .17 1.96
预收账款 5- 23,125,6 32,192,53 2,738,971. 3,832,114
17 61.91 0.10 29 .55
应付工资 3,313,88 3,454,804 204,330.09 675,033.9
4.36 .07 0
应付福利费 8,497,64 6,944,079 4,173,853. 3,138,465
9.40 .72 35 .25
应付股利 - -
应交税金 5- 12,578,9 -402,953. 8,354,720. 13,726,20
18 62.50 92 40 6.99
其他应交款 5- 1,147,94 1,214,849 902,154.13 983,344.9
19 7.74 .46 6
其他应付款 5- 79,314,8 34,710,23 231,167,06 33,153,37
20 20.05 9.76 0.46 2.10
预提费用 5- 13,238,3 3,970,331 -
21 65.06 .93
预计负债 - -
一年内到期的长 5- 41,800,0 43,995,65 -
期负债 22 00.00 0.58
其他流动负债 - -
内部往来 - -
流动负债合计 3,334,85 1,997,113 2,490,568, 1,624,993
4,947.74 ,877.09 136.89 ,039.71
长期负债:
长期借款 5- 1,132,97 107,538,4
23 7,708.10 65.75
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 2,000,00 2,000,000
0.00 .00
其他长期负债 -
长期负债合计 1,134,97 109,538,4
7,708.10 65.75
递延税项:
递延税项贷方
负债合计 4,469,83 2,106,652 2,490,568, 1,624,993
2,655.84 ,342.84 136.89 ,039.71
少数股东权益:
少数股东权益 646,977, 342,391,5
652.02 58.88
股东权益:
股本 5- 231,250, 231,250,0 231,250,00 231,250,0
24 000.00 00.00 0.00 00.00
减:已归还投资 - -
股本净额 231,250, 231,250,0 231,250,00 231,250,0
000.00 00.00 0.00 00.00
资本公积 5- 441,837, 442,618,5 441,837,93 442,618,5
25 931.47 77.71 1.47 77.71
盈余公积 5- 92,011,8 92,011,85 92,011,856 92,011,85
26 56.94 6.94 .94 6.94
其中:法定公益 36,723,7 36,723,76 36,723,761 36,723,76
金 61.21 1.21 .21 1.21
未分配利润 5- 309,195, 266,917,2 308,689,39 263,233,2
27 921.16 41.80 1.48 79.05
股东权益合计 1,074,29 1,032,797 1,073,789, 1,029,113
5,709.57 ,676.45 179.89 ,713.70
负债及股东权益 6,191,10 3,481,841 3,564,357, 2,654,106
总计 6,017.43 ,578.17 316.78 ,753.41
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法定代表人：陈兴康 总经理：赵丹辰 会计机构负责人：李锁良 会计主管：黄学德
利润及利润分配表
2006年1-6月
编制单位：大亚科技股份有限公司 单位：人民币元
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项目 注 合并数 注 母公司
释 2006年1 2005年1月 释 2006年1 2005年1月
月1日至6 1日至6月3 月1日至6 1日至6月3
月30日 0日 月30日 0日
一、主营业务收 5-2 1,466,92 996,092,4 5- 454,673, 414,483,1
入 8 8,725.35 21.46 44 889.24 74.61
减：主营业务成 5-2 1,170,23 775,578,2 5- 380,001, 335,435,4
本 8 8,408.52 28.44 44 161.25 66.76
主营业务税金及 5-2 3,829,11 2,077,446 1,699,39 1,320,269
附加 9 1.99 .85 8.94 .14
二、主营业务利 292,861, 218,436,7 72,973,3 77,727,43
润 204.84 46.17 29.05 8.71
加：其他业务利 5-3 11,609,2 7,199,265 3,845,41 4,094,389
润 0 44.43 .27 4.07 .41
减:营业费用 5-3 104,856, 102,265,9 18,838,1 17,006,91
1 660.74 73.86 85.55 0.61
管理费用 5-3 80,539,6 58,849,45 28,405,2 26,621,30
2 46.38 1.46 70.40 9.87
财务费用 5-3 42,484,9 20,142,28 23,531,9 15,090,75
3 03.02 9.86 01.31 7.15
三、营业利润 76,589,2 44,378,29 6,043,38 23,102,85
39.13 6.26 5.86 0.49
加：投资收益 5-3 1,437,54 3,592,786 5- 41,294,2 10,550,78
4 6.45 .91 45 69.32 7.19
补贴收入 5-3 923,300. 211,000.
5 00 00
营业外收入 561,485. 478,191.4 175,894. 350,510.4
34 8 42 4
减：营业外支出 494,035. 1,457,903 181,234. 1,001,720
92 .43 08 .98
四、利润总额 79,017,5 46,991,37 47,543,3 33,002,42
35.00 1.22 15.52 7.14
减：所得税 5-3 11,065,4 13,337,48 2,087,20 7,545,394
6 84.30 0.66 3.09 .25
减：少数股东收 25,673,3 8,165,772 - -
益 71.34 .62
五、净利润 42,278,6 25,488,11 45,456,1 25,457,03
79.36 7.94 12.43 2.89
加：年初未分配 266,917, 248,296,9 263,233, 246,282,5
利润 241.80 41.69 279.05 59.92
其他转入 - -
六、可供分配的 309,195, 273,785,0 308,689, 271,739,5
利润 921.16 59.63 391.48 92.81
减：提取法定盈 - -
余公积
提取法定公益金 - -
提取职工奖励及 - -
福利基金
提取储备基金 - -
提取企业发展基 - -
金
七、可供股东分 309,195, 273,785,0 308,689, 271,739,5
配的利润 921.16 59.63 391.48 92.81
减：应付优先股 - -
股利
提取任意盈余公 - -
积
应付普通股股利 - -
转作股本的普通 - -
股股利
八、未分配利润 309,195, 273,785,0 308,689, 271,739,5
921.16 59.63 391.48 92.81
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补充资料:
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项目 注 合并数 注 母公司
释 2006年1 2005年 释 2006年1 2005年1
月1日至 1月1日 月1日至 月1日至
6月30日 至6月3 6月30日 6月30日
0日
1、出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失 - -
3、会计政策变更增加（或 - -
减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或 - -
减少）利润总额
5、债务重组损失 - -
6、其他 - -
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法定代表人：陈兴康 总经理：赵丹辰 会计机构负责人：李锁良 会计主管：黄学德
现金流量表
2006年1-6月
编制单位：大亚科技股份有限公司 单位：人民币元
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项目 注释 合并数 注 母公司数
释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,566,538 545,849,86
,922.49 7.40
收到的税费返还 38,279,42 976,065.18
0.28
收到的其他与经营活动有关的现金 5-37 24,413,38 212,024,50
7.66 4.96
现金流入小计 1,629,231 758,850,43
,730.43 7.54
购买商品、接受劳务支付的现金 1,231,787 391,141,97
,927.13 8.48
支付给职工以及为职工支付的现金 69,990,96 24,964,914
3.89 .98
支付的各项税费 84,076,75 27,845,634
5.12 .51
支付的其他与经营活动有关的现金 5-38 177,372,5 311,460,11
10.42 3.70
现金流出小计 1,563,228 755,412,64
,156.56 1.67
经营活动产生的现金流量净额 66,003,57 3,437,795.
3.87 87
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
其中:出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期 1,587,717 1,433,917.
资产而收回的现金净额 .60 60
收到的其他与投资活动有关的现金 5-39 74,116,49
7.54
现金流入小计 75,704,21 1,433,917.
5.14 60
购建固定资产、无形资产和其他长期 99,272,94 3,875,344.
资产所支付的现金 0.52 94
投资所支付的现金 505,470,5 505,470,56
64.88 4.88
其中：购买子公司所支付的现金 505,470,5 505,470,56
64.88 4.88
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 604,743,5 509,345,90
05.40 9.82
投资活动产生的现金流量净额 -529,039, -507,911,9
290.26 92.22
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 897,026.8
3
借款所收到的现金 1,418,345 1,160,600,
,456.50 000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 1,419,242 1,160,600,
,483.33 000.00
偿还债务所支付的现金 698,909,2 509,400,00
83.67 0.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的 47,425,62 26,178,529
现金 7.43 .76
支付的其他与筹资活动有关的现金 5-40 204,222,4 197,300,00
02.39 0.00
现金流出小计 950,557,3 732,878,52
13.49 9.76
筹资活动产生的现金流量净额 468,685,1 427,721,47
69.84 0.24
四、汇率变动对现金的影响 -741,234. -97,314.20
58
五、现金及现金等价物净增加额 4,908,218 -76,850,04
.87 0.31
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法定代表人：陈兴康 总经理：赵丹辰 会计机构负责人：李锁良 会计主管：黄学德
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现金流量表（续）2006年1-6月编制单位：大亚科技股份有限公司 单
位：人民币元
补充资料 注 合并数 注 母公司数
释 释
1、将净利润调节为经营活动的现金流
量：
净利润 42,278,67 45,456,112.
9.36 43
加：少数股东收益 25,673,37
1.34
计提的资产减值准备 44,718.98 3,102,391.3
8
固定资产折旧 74,934,65 31,648,424.
6.17 26
无形资产摊销 12,914,26 979,426.50
4.92
长期待摊费用摊销 90,130.28
待摊费用减少(减:增加) 94,722.06 -56,634.46
预提费用增加(减:减少) 1,344,551
.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资 -28,014.7
产的损失(减收益) 8
固定资产报废损失
财务费用 45,400,21 26,275,843.
3.59 96
投资损失(减:收益) -1,437,54 -41,294,269
6.45 .32
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -26,196,3 -24,248,132
41.07 .27
经营性应收项目的减少(减:增加) -449,323, -245,845,50
622.94 8.82
经营性应付项目的增加(减:减少) 340,213,7 207,420,142
90.72 .21
其他
经营活动产生的现金流量净额 66,003,57 3,437,795.8
3.87 7
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 326,749,2 141,839,791
38.68 .93
减:现金的期初余额 321,841,0 218,689,832
19.81 .24
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金等价物的净增加额 4,908,218 -76,850,040
.87 .31
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法定代表人：陈兴康 总经理：赵丹辰 会计机构负责人：李锁良 会计主管：黄学德
股东权益增减变动表(合并)
2006年6月30日
编制单位：大亚科技股份有限公司 单位：人民币元
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项目 2006年6月30日 2005年12月31日
一、股本:
年初余额 231,250,000.00 231,250,000.00
本年增加数
其中:资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 231,250,000.00 231,250,000.00
二、资本公积:
年初余额 442,618,577.71 444,179,870.19
本年增加数 -
其中:股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数 780,646.24 1,561,292.48
其中:转增资本(或股本)
年末余额 441,837,931.47 442,618,577.71
三、法定和任意盈余公积:
年初余额 55,288,095.73 50,278,630.84
本年增加数: 5,009,464.89
其中:从净利润中提取数 5,009,464.89
其中:法定盈余公积 5,009,464.89
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中:弥补亏损
转增资本(或股本)
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 55,288,095.73 55,288,095.73
其中:法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金:
年初余额 36,723,761.21 31,714,296.32
本年增加数 5,009,464.89
其中:从净利润中提取数 5,009,464.89
本年减少数
其中:集体福利支出
年末余额 36,723,761.21 36,723,761.21
五、未分配利润:
年初未分配利润 266,917,241.80 248,296,941.69
本年净利润(净亏损以“-”号 42,278,679.36 51,764,229.89
填列)
本年利润分配 33,143,929.78
年末未分配利润(未弥补亏损 309,195,921.16 266,917,241.80
以“-”号填列)
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法定代表人：陈兴康 总经理：赵丹辰 会计机构负责人：李锁良 会计主管：黄学德
资产减值准备明细表（合并）
2006年6月30日
编制单位：大亚科技股份有限公司 单位：人民币元
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项目 2005年12 本年增加 本年转 其他减少 2006年6月
月31日 数 回数 30日
一、坏账准备合 9,330,99 3,871,61 157,373 13,045,22
计 0.77 2.74 .97 9.54
其中：应收账款 7,813,60 2,997,89 117,875 10,693,62
8.16 1.27 .30 4.13
其他应收款 1,517,38 873,721. 39,498. 2,351,605
2.61 47 67 .41
二、短期投资跌
价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准 1,332,43 2,447.87 1,334,884
备合计 6.21 .08
其中:原材料 24,147.0 24,147.01
1
产成品 1,184,43 2,447.87 1,186,885
7.75 .62
在产品 123,851. 123,851.4
45 5
低值易耗品 -
四、长期投资减
值准备合计
其中:长期股权投
资
长期债权投资
五、固定资产减 214,019. 214,019.9
值准备合计 98 8
其中:房屋、建筑
物
机器设备 214,019. 214,019.9
98 8
六、无形资产减
值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减
值准备
八、委托贷款减
值准备
九、总计 10,877,4 3,874,06 157,373 0.00 14,594,13
46.96 0.61 .97 3.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：陈兴康 总经理：赵丹辰 会计机构负责人：李锁良 会计主管：黄学德
资产减值准备明细表（母公司）
2006年6月30日
编制单位：大亚科技股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12 本年增加 本年转 其他减少 2006年6月
月31日 数 回数 30日
一、坏账准备合 8,402,83 3,255,84 153,449 11,505,22
计 2.40 1.06 .68 3.78
其中：应收账款 4,118,54 609,374. 113,951 4,613,969
6.56 31 .01 .86
其他应收款 4,284,28 2,646,46 39,498. 6,891,253
5.84 6.75 67 .92
二、短期投资跌
价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准 24,154.5 0.00 0.00 0.00 24,154.56
备合计 6
其中:原材料 24,147.0 24,147.01
1
产成品 7.55 7.55
在产品 0.00
低值易耗品 -
四、长期投资减
值准备合计
其中:长期股权投
资
长期债权投资
五、固定资产减 214,019. 214,019.9
值准备合计 98 8
其中:房屋、建筑
物
机器设备 214,019. 214,019.9
98 8
六、无形资产减
值准备
其中:专利权
商标权
七、在建工程减
值准备
八、委托贷款减
值准备
九、总计 8,641,00 3,255,84 153,449 0.00 11,743,39
6.94 1.06 .68 8.32
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法定代表人：陈兴康 总经理：赵丹辰 会计机构负责人：李锁良 会计主管：黄学德
二、会计报表注释
注释一、公司概况
大亚科技股份有限公司是经江苏省人民政府苏政复（1998）67号文批准，由大亚科技集团有限公司作为主要发起人（以净资产出资），上海凹凸彩印总公司作为第二发起人（以净资产出资），同时联合其他三家发起人（以现金出资）共同发起募集设立“江苏大亚新型包装材料股份有限公司”（以下简称公司或本公司）。经中国证券监督管理委员会证监发字（1999）31号文批复同意，于1999年3月23日采取“上网定价发行”方式按1：6.25溢价向社会公开发行8000万股普通股，经深圳证券交易所深证上（1999）51号文同意，1999年6月30日在深圳证券交易所挂牌上市交易。本公司于1999年4月18日创立，并于1999年4月20日在江苏省工商行政管理局注册登记，营业执照注册号为3200001104449。2002年7月11日，经江苏省工商行政管理局[2002]第07040015号文核准，公司名称由“江苏大亚新型包装材料股份有限公司”变更为“大亚科技股份有限公司”。主要经营范围为：高新技术产品的研究、开发，包装装潢材料、铝箔及复合材料、通信设备(卫星地面接收设施除外)、光电器件、人造板及制品、化纤产品、普通机械(压力容器除外)、电子产品、有色金属压铸件的制造和销售，包装装潢印刷，自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限制公司经营或禁止出口的商品除外)；经营进料加工和“三来一补”业务。
2006年1月9日，本公司与大亚科技集团有限公司就本公司协议受让大亚科技集团有限公司持有的江苏大亚人造板有限公司、大亚木业（江西）有限公司和大亚木业（茂名）有限公司各75%的股权事宜，在江苏省丹阳市签署了《股权转让协议》，报经中国证监会批准，并经2006年度第一次临时股东大会暨相关股东会议表决通过，实际付款日为2006年4月30日。
截止报告期末公司下设丹阳滤嘴材料分公司、丹阳新型包装材料分公司、丹阳印务分公司、上海印务分公司、丹阳铝业分公司等五个经营核算部门，并拥有丹阳兴联铝箔制品有限公司、延吉印务有限公司、江苏大亚沃得轻合金有限公司、圣象集团有限公司、江苏大亚实木制品有限公司、江苏省大亚铝基复合材料工程技术研究中心有限公司、江苏大亚人造板有限公司、大亚木业（江西）有限公司和大亚木业（茂名）有限公司等九个控股子公司。公司会计报表由公司本部及上述核算部门的会计报表汇总调整后编制母公司报表，合并九个子公司报表编制对外披露报表。
注释二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
本会计报表所载会计信息系根据本公司的会计政策而编制的，该会计政策均系根据《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定制定。
1、会计制度
本公司及其控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他有关补充规定。
2、会计年度
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务的折算
本公司的会计核算以人民币为记账本位币。公司发生外币业务时，所有与外币业务有关的账户采用业务发生当日中国人民银行公布的汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率折合人民币记账 ，期末，各种外币账户的外币期末余额，按照期末中国人民银行公布的汇率折合人民币进行调整，按期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、现金等价物的确认标准
现金等价物指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。
7、合并会计报表的编制方法
（1）根据财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定，本公司对投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）的股权投资，或虽占被投资单位有表决权资本总额不足50%但对被投资单位具有实质控制权的股权投资，根据重要性原则编制合并会计报表。合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，合并各项目数据编制而成。
（2）合并方法
①子公司提供给母公司、子公司提供给子公司以及母公司提供给子公司的产品和服务等，在合并时将母子公司、子子公司之间的营业收入分别与营业成本、费用、存货相抵销。
②长期投资与子公司所有者权益相抵消。
③内部往来相互抵消。
④其中在报告期内出售、购买子公司的，按以下原则进行合并：在报告期内出售子公司（包括减少投资比例，以及将所持股份全部出售），年末在编制合并利润表时将子公司年初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。在报告期内购买子公司的，将购买日起至年末该子公司的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。企业在报告期内出售、购买子公司的，年末在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。
⑤少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定，并作为单独项目列示在资产负债表负债项目与股东权益项目之间；少数股东应享损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定，并作为单独项目列示在利润表的利润总额之后。
8、短期投资及短期投资跌价准备核算方法
短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1 年（含1 年）的投资，包括股票、债券、基金等。
（1）短期投资计价及收益确认方法：
A、本公司取得短期投资时按投资成本计量，投资成本的确定方法如下：
①以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成短期投资成本；
②投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本；
③以债务重组取得的短期投资，其短期投资成本应按《企业会计准则—债务重组》的规定确认；
④以非货币性交易换入的短期投资，其短期投资成本按《企业会计准则—非货币性交易》的规定确认；
B、短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外；
C、处置短期投资时，将实际取得价款减去短期投资账面价值以及未收到的已记入应收项目的股利、利息等后的余额，确认为当期投资损益。
（2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：
期末，短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，按单项计提短期投资跌价准备，计入当期损益。
9、坏账的核算方法
(1)坏账的确认标准:凡因债务人破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期未能履行清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回，经董事会批准的应收款项确认为坏账损失。
(2)坏账损失采用备抵法核算。
(3)坏账准备期末按应收款项（包括应收账款和其他应收款）的账龄计提，并计入当期损益。坏账准备计提的比例列示如下：
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账龄 一年以内 一至二 二至三年 三至四年 四至五年 五年以
年 上
计提比例 1% 3% 10% 30% 50% 100%
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对于未按100%计提坏账准备的应收款项，有确凿证据表明该应收款项不能收回，或收回可能性不大（如债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而短时间内无法偿付债务的、以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据）全额计提坏账准备。除满足上述条件之外计划对应收款项进行债务重组，或以其他方式进行重组的，不全额计提坏账准备。
坏账损失的核算：公司对于不能收回的应收款项，应查明原因，追究责任。对于确实无法收回的应收款项，根据公司的管理权限批准后，作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
10、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法
存货分类：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资等。
存货的盘存制度为永续盘存制。
(3) 原材料按实际成本入账，领用时按加权平均法核算；产成品按实际成本计价，发出时按加权平均法核算；低值易耗品按实际进价核算，领用时采用一次摊销法。
(4)存货跌价准备：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本或其他等原因的存货，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值部分计提并计入当期损益。可变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以预计售价减去至完工以及销售所必须的预计费用后的价值。
11、长期投资及其减值准备的核算方法
长期投资是指本公司投出的期限在一年以上（不含一年）不能变现或不准备随时变现的各种性质的投资，包括购入的股票、债券和其他股权投资等。
(1)长期股权投资的计价及收益确认方法
①公司取得长期股权投资时按照初始投资成本入账，初始投资成本的确定方法如下：
A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付税金、手续费等相关费用）减去已宣告但尚未领取的现金股利，作为初始投资成本。
B、以债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应按《企业会计准则—债务重组》的规定确认；
C、以放弃非现金资产取得的长期股权投资，其初始投资成本按《企业会计准则—非货币性交易》的规定确定。
D、原采用成本法核算的长期股权投资改按权益法核算时，按追溯调整后确定的投资帐面价值加上追加投资成本等作为初始投资成本。
②本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有控制、共同控制或重大影响时，采用成本法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽占被投资单位有表决权资本总额不足20%但具有控制、共同控制或重大影响时，采用权益法核算；对投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）的股权投资，或虽占被投资单位有表决权资本总额不足50%但对被投资单位具有实质控制权的股权投资，根据重要性原则编制合并会计报表。
③收益确认方法：采用成本法核算，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认当期投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值；采用权益法核算，在每个会计期末按当期应享有或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额（法律、法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外），确认当期投资损益，并调整长期股权投资的账面价值。
处置股权投资时，按投资的帐面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。
④股权投资差额：对采用权益法核算的长期股权投资，按取得时的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额，并按规定的期限摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资成本并增加资本公积。
(2)长期债权投资的计价及收益确认方法
①本公司在取得长期债权投资时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本的确定方法如下：
A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。
初始投资成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。
B、以债务重组取得的长期债权投资，其初始投资成本应按《企业会计准则—债务重组》的规定确认；
C、以放弃非现金资产取得的长期债权投资，其初始投资成本应按《企业会计准则—非货币性交易》的规定确定。
②确定长期债权投资损益办法如下：
A、在债券持有期间按票面价值与票面利率按期计算应收的利息收入，经调整债券溢价或折价（按直线法）以及摊销的取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益；
B、处置长期债券投资时，按实际取得的价款与其账面价值（包括账面摊余价值或摊余成本、已计入应收利息但尚未收到的分期付息债券利息、以及已计提的减值准备）的差额，确认为处置当期的损益。
(3)长期投资减值准备的确认标准及计提方法
期末长期投资按账面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按单项可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资的损失又得以恢复时，在原确认的投资损失范围内转回。
12、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法
(1)固定资产的确认标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用期限超过一年，单位价值较高的资产作为固定资产。
(2)固定资产的分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。
(3)固定资产的计价方法：购置和自行建造的固定资产按照实际成本计价；投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入帐价值；通过非货币性和债务重组换入的固定资产，其入账价值分别按《企业会计准则—非货币性交易》和《企业会计准则—债务重组》的规定确定；融资租入的固定资产，其入帐价值按《企业会计准则—租赁》的规定确认。
(4)固定资产的折旧方法：采用直线法计提折旧。固定资产残值率为5%，折旧年限及年折旧率分别为：
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固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 8—50 11.88—1.90
通用设备 5—21 19.00—4.52
专用设备 5—33 19.00—2.88
运输设备 5—12 19.00—7.92
房屋装修 5-10 19.00-9.50
其他设备 5—12 19.00—7.92
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(5)固定资产减值准备计提方法：期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备，确认为当期损失。
出现下列情况，应当计算固定资产的可收回金额，以确定固定资产是否已经发生减值：
①固定资产市价大幅下跌,其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复;
②企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品的营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响；
③同期市场利率等大幅提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；
④固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；
⑤固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；
⑥其他有可能表明资产已发生减值的情况。
当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：
①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产；
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
13、在建工程核算方法及在建工程减值准备的计提方法
(1)在建工程的计价：按照实际发生的支出确定其工程成本，单独核算。
(2)所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但未办理竣工决算的，当工程完工交付使用时，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，计提折旧，竣工决算后按工程的实际决算金额调整。
(3)资本化利息：为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、债券折价或溢价的摊销、汇兑差额在满足借款费用资本化条件的，进行资本化。当所建工程项目达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。
(4)期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生减值，则计提减值准备，确认为当期损失。在建工程发生减值的情况有：
长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性；
C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、无形资产核算方法及无形资产减值准备的计提方法
(1)本公司的无形资产按取得时的实际成本计价，实际成本按以下方法确定：
①购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；
②投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本，但是，为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；
③通过债务重组和非货币性交易取得的无形资产，其入帐价值分别按《企业会计准则—债务重组》和《企业会计准则—非货币性交易》的规定确定。
④自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，其入帐价值按依法取得时发生的注册费、聘请律师费用等费用确定。依法申请取得前发生的研究与开发费用，应于发生时确认为当期费用。
(2)无形资产的成本自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销；如预计使用年限超过了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限按以下原则确定：合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限按受益年限与有效年限两者之中较短者确定；如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按不超过10年摊销。
(3)期末对无形资产的帐面价值进行检查，如发现以下一种或数种情况，对无形资产的可收回金额进行估计，按单项无形资产帐面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备：
A、该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响；
B、该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
C、无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；
D、其他足以表明该无形资产的帐面价值已超过可收回金额的情形。
15、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用是指本公司已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各种费用。
长期待摊费用采用直线法摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；公司筹建期间内发生的费用在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
16、借款费用的会计处理方法
(1)资本化费用的确认：因购建固定资产而借入的专门借款发生的利息、债券折价或溢价的摊销和汇兑差额，同时满足资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用；其他的借款利息、债券折价或溢价的摊销和汇兑差额于当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化，如果辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。
(2)借款费用资本化的条件：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
资产支出包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。
(3)资本化率确定原则：①为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；②为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。
(4)借款费用资本化的暂停
如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产达到预定的可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。
17、收入的确认原则
(1)商品销售收入的确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入企业且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
(2)提供劳务收入的确认：劳务已经提供，劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
在同一会计年度内开始并完成的劳务，应在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
(3)让渡资产使用权取得的利息和使用费收入的确认：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入金额能够可靠地计量时，确认利息和使用费收入的实现。利息收入按他人使用本企业现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的时间和方法计算确定。
18、所得税的会计处理方法
本公司所得税采用应付税款法核算。
19、会计政策、会计估计变更的内容、理由和处理方法
会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正按《企业会计准则-会计政策、会计估计娈更和会计差错更正》的要求核算。
注释三、税项
1、流转税
增值税：本公司产品销售收入的增值税税率为17%。
营业税：按应纳税金额的5%计算缴纳。
城市维护建设税：依据所在地分别按应纳流转税额的5%—7%计算交纳。
教育费附加：依据所在地分别按应纳流转税额的1%—4%计算缴纳。
2、所得税
公司所得税税率为33%。
控股子公司中外合资丹阳兴联铝箔制品有限公司所得税税率为24%。
控股子公司江苏大亚沃得轻合金有限公司、江苏大亚实木制品有限公司属外商投资企业,从获利年度起享受所得税“二免三减半”的政策,截至报告期末尚未进入获利年度。
控股子公司江苏大亚人造板有限公司、大亚木业（江西）有限公司和大亚木业（茂名）有限公司属外商投资企业,从获利年度起享受所得税“二免三减半”的政策，目前处于免税期。
注释四、控股子公司及合营企业
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控股子公司名称 业务 注册资 原始投 所 经营范围 是
性质 本 资额 占 否
权 合
益 并
比
例
丹阳兴联铝箔制品 制造 260万美 195万 75% 复铝板卡纸 是
有限公司 业 元 美元
延吉大亚印务有限 制造 1935.47 1170.9 51% 印刷 是
公司 业 万元 6万元
江苏大亚沃得轻合 制造 7200万 3672万 51% 汽车轮毂等制造 是
金有限公司 业 元 元
圣象集团有限公司 商业 45000万 27000 60% 地板家具制造、销 是
/制 元 万元 售
造业
江苏大亚实木制品 制造 500万美 375万 75% 实木地板制造、销 是
有限公司 业 元 美元 售
江苏省大亚铝基复 研发 1533万 1150万 75% 技术研发,科技成 是
合材料工程技术研 元 元 果销售
究中心有限公司
江苏大亚人造板有 制造 2300万 1725万 75% 生产销售中、高密 是
限公司 业 美元 美元 度人造板
大亚木业（江西） 制造 1700万 1275万 75% 林木营造、高档装 是
有限公司 业 美元 美元 饰人造板及其它相
关林木产品的开发
与生产
大亚木业（茂名） 制造 2000万 1500万 75% 生产中(高)密度纤 是
有限公司 业 美元 美元 维板、地板、家具
及配套种植林木
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司协议受让大亚科技集团有限公司持有的三个人造板公司各75%的股权，付款日为2006年4月30日。与年初合并会计报表范围相比，增加了江苏大亚人造板有限公司、大亚木业（江西）有限公司和大亚木业（茂名）有限公司。
注释五、会计报表主要项目注释（下列项目如无特殊说明均为人民币元）
（一）合并财务报表附注
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
原币金额 汇率 人民币 原币金 汇率 人民币
额
现金 - - 1,772,046 - - 2,056,425.2
.37 5
其中：美 3,038.00 7.99 24,290.63 6,248. 8.0702 50,422.61
元 56 00
银行存款 - - 291,624,8 - - 307,578,088
79.72 .51
其中:美元 1,126,82 7.99 9,009,657 929,89 8.0702 7,504,463.6
6.90 56 .16 8.10 5
欧元 963.89 10.1 9,765.56 5,659. 9.5797 54,219.76
314 86
其他货币 - - 653,752,3 - - 389,369,366
资金 12.59 .39
其中:美元 - - - 120,00 8.0702 968,424.00
0.00
合计 - - 947,149,2 - - 699,003,880
38.68 .15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明:(1)期末货币资金比期初增加248,145,358.53元,增加35.50%,主要是公司生产经营规模扩大，公司票据结算增加相应引起其他货币资金增加所致。
(2)期末其他货币资金主要是公司为开具银行承兑汇票而存入银行的汇票保证金615,400,000.00元及用于质押贷款的存单5,000,000.00元。
(3)扣除以上因素后，本公司期末现金及现金等价物为326,749,238.68元。
2、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 1,762,333.00 4,572,885.80
银行承兑汇票 76,291,326.97 21,714,928.61
合计 78,053,659.97 26,287,814.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明:(1)应收票据余额比期初增加51,765,845.56 元,增加196.92%,主要是公司生产经营规模扩大相应采用票据结算增加,尤其是新增三个人造板公司大量采用承兑汇票结算方式所致。
(2)报告期末无抵押、质押的应收票据。
3、应收账款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以 612,336,84 96.23 6,123,368. 306,862,10 92.9 3,068,621
内 5.49 % 45 4.44 2% .05
1—2年 11,401,996 1.79% 342,059.91 10,762,764 3.26 322,882.9
.87 .30 % 3
2—3年 6,255,144. 0.98% 625,514.48 5,467,328. 1.66 546,732.8
78 15 % 1
3—4年 3,277,142. 0.52% 983,142.86 3,985,809. 1.21 1,195,742
86 28 % .78
4—5年 837,047.06 0.13% 418,523.53 962,345.78 0.29 481,172.8
% 9
5年以 2,201,014. 0.35% 2,201,014. 2,198,455. 0.66 2,198,455
上 90 90 70 % .70
合计 636,309,19 100.0 10,693,624 330,238,80 100. 7,813,608
1.96 0% .13 7.65 00% .16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)欠款前五名合计77,253,570.30元，占期末应收账款总额的12.14%。
期末应收持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款为上海凹凸彩印总公司1,565,584.28元。
期末数比期初数增加92.68%，主要原因系报告期内公司收购了三个人造板公司,增加应收账款298,159,832.04元。
4、其他应收款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以 120,527,29 89.96 1,205,272 44,274,217 83.07% 442,742.
内 2.68 % .93 .24 16
1—2年 10,438,059 7.79% 313,141.7 6,270,977. 11.77% 188,129.
.76 9 92 33
2—3年 1,877,214. 1.40% 187,721.4 1,526,018. 2.86% 152,601.
89 9 09 81
3—4年 586,333.67 0.44% 175,900.0 583,990.19 1.10% 175,197.
9 06
4—5年 158,968.51 0.12% 79,484.26 164,777.68 0.31% 82,388.8
6
5年以 390,084.85 0.29% 390,084.8 476,323.39 0.89% 476,323.
上 5 39
合计 133,977,95 100.0 2,351,605 53,296,304 100.00 1,517,38
4.36 0% .41 .51 % 2.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)大额其他应收款说明：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 备注
圣象实业(深圳)有限公司 30,000,000.00 往来款
上海圣象木业有限公司 16,400,000.00 往来款
北京宏耐嘉业建材有限公司 6,000,000.00 往来款
丹阳市荆林建筑工程有限公司 4,020,600.00 往来款
北京圣世年轮家具有限公司 3,500,000.00 往来款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)其他应收款期末余额比期初增加80,681,649.85元,增加151.38%,主要原因是公司规模扩大所致。
(4)欠款前五名合计59,920,600.00元，占期末其他应收款余额的44.72%。
(5)期末无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
5、预付账款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 204,800,745.8 92.67% 215,333,867.4 97.63%
0 5
1—2年 15,918,462.57 7.20% 4,839,152.08 2.19%
2—3年 165,050.86 0.07% 56,923.39 0.03%
3年以上 133,704.91 0.06% 323,366.99 0.15%
合计 221,017,964.1 100.00% 220,553,309.9 100.00%
4 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)期末无预付持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项。
(3)超过1年的大额预付款项说明：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 期限 备注
丹阳农业开发科技中心 4,334,094.0 1-2年 营林资金
0
马鞍山市龙飞林业开发有限责任 2,286,919.0 1-2年 营林资金
公司 3
句容市伟林丰产林栽培基地 2,040,000.0 1-2年 营林资金
0
镇江金星造林有限公司 1,742,960.0 1-2年 营林资金
0
科林环境生物技术有限公司 1,151,430.0 1-2年 污水处理工程发
0 票未到
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 跌价准 净额 金额 跌价准 净额
备 备
原材料 332,503 24,147. 332,479 205,590, 24,147. 205,566
,793.93 01 ,646.92 400.46 01 ,253.45
在产品、自 87,657, 123,851 87,533, 63,659,7 123,851 63,535,
制半成品 044.30 .45 192.85 10.44 .45 858.99
产成品 442,049 1,186,8 440,862 313,292, 1,184,4 312,107
,443.61 85.62 ,557.99 347.09 37.75 ,909.34
低值易耗品 3,059,4 - 3,059,4 2,597,30 - 2,597,3
09.89 09.89 5.93 05.93
委托加工物 1,291,2 - 1,291,2 1,518,44 - 1,518,4
资 62.33 62.33 9.10 49.10
包装物 2,581,0 - 2,581,0 363,806. - 363,806
93.08 93.08 36 .36
合计 869,142 1,334,8 867,807 587,022, 1,332,4 585,689
,047.14 84.08 ,163.06 019.38 36.21 ,583.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：(1)期末数比期初数增加282,120,027.76 元，上升48.06%，主要原因是(a)本期收购了三个人造板公司新增存货；(b)圣象集团有限公司增加储备地板等存货。
(2)存货可变现净值确定依据：产成品以期末平均售价减去销售所必须费用和税金确定可变现净值；原材料和其他用于生产的材料以其用于生产的产成品估计售价减去估计成本以及销售所必须费用和税金后的金额确定。
7、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 备注
保险费 1,484,022.05 1,515,612.83 按受益期分摊
房屋租金 3,421,444.22 3,227,896.31 按受益期分摊
模具 9,257,713.24 9,358,624.39 按受益期分摊
广告费 286,266.64 387,579.03 按受益期分摊
其他 409,254.22 16,666.66 按受益期分摊
合计 14,858,700.37 14,506,379.22 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减少 期末数
金额 减 加 金额 减
值 值
准 准
备 备
长期股 177,973 - 10,831, 1,871,2 186,933, -
权投资 ,319.84 225.11 28.48 316.47
长期债 - - - - - -
权投资
合计 177,973 - 10,831, 1,871,2 186,933, -
,319.84 225.11 28.48 316.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A成本法核算的长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资起止期 占被投资 期初余 本期投 期末帐面
单位注册 额 资增减 余额
资本比例 额
北京汇雅漫画艺术 2000.2—20 8.33% 300,000 - 300,000.
有限公司 20.2 .00 00
上海升瑞有限公司 2003.3—20 10% 200,000 - 200,000.
23.3 .00 00
合计 - - 500,000 - 500,000.
.00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B权益法核算的对联营企业的股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 投 被投 初始 期初 本期权益增减额 累计 期末
投 资 资单 投资 余额 确认 其他 本 权益 余额
资 起 位注 收益 期 增减
单 止 册资 合 额
位 期 本比 计
名 例
称
上 200 49% 147,0 153,4 3,30 - 3,3 9,764 156,
海 1.6 00,00 56,17 8,77 08, ,951. 764,
大 —2 0.00 6.39 4.93 774 32 951.
亚 016 .93 32
信 .7
息
产
业
有
限
公
司
常 45% 10,00 10,47 -913 - -91 -434, 9,56
德 0,000 9,335 ,807 3,8 472.4 5,52
芙 .00 .07 .48 07. 1 7.59
蓉 48
大
亚
化
纤
有
限
公
司
大 200 30% 3,000 - - 2,93 2,9 2,930 2,93
亚 5.7 ,000. 0,46 30, ,467. 0,46
（ -20 00 7.72 467 72 7.72
江 35. .72
西 7
）
林
业
有
限
公
司
大 200 30% 1,500 - - 1,50 1,5 1,500 1,50
亚( 5.1 ,000. 0,00 00, ,000. 0,00
福 2-2 00 0.00 000 00 0.00
建) 025 .00
林 .12
业
投
资
有
限
公
司
合 - - 161,5 163,9 2,39 4,43 6,8 13,76 170,
计 00,00 35,51 4,96 0,46 25, 0,946 760,
0.00 1.46 7.45 7.72 435 .63 946.
.17 63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C合并价差
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 初始金 摊销 期初余 本期 本期摊 摊余金 剩余 原
位名称 额 期限 额 增加 销额 额 摊销 因
期限
丹阳兴联 4,686,6 111 1,308,8 - 253,33 1,055, 25月 评
铝箔制品 96.06 个月 97.02 4.92 562.10 估
有限公司 增
值
延吉大亚 900,966 179 598,966 - 30,199 568,76 113 投
印务有限 .00 个月 .20 .98 6.22 月 资
公司 成
本
差
异
江苏大亚 11,629, 144 11,629, - 484,58 11,145 138 投
实木制品 945.16 个月 945.16 1.05 ,364.1 月 资
有限公司 1 成
本
差
异
江苏大亚 3,100,0 120 - 2,531 155,00 2,376, 92个 投
装饰材料 59.13 个月 ,714. 2.96 712.00 月 资
有限公司 96 成
本
差
异
阜阳大亚 686,041 120 - 560,2 34,302 525,96 92个 投
装饰材料 .83 个月 67.50 .09 5.41 月 资
有限公司 成
本
差
异
合计 21,003, - 13,537, 3,091 957,42 15,672 - -
708.18 808.38 ,982. 1.00 ,369.8
46 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、固定资产原价及折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（1）原值
房屋及建筑 254,653,370.7 318,795,957 - 573,449,328.1
物 1 .40 1
通用设备 44,580,667.15 44,870,042. 21,086.00 89,429,624.14
99
专用设备 1,012,616,349 1,049,716,0 1,840,755. 2,060,491,629
.51 35.48 20 .79
运输工具 25,104,997.66 16,384,723. 437,700.00 41,052,020.82
16
房屋装修 2,385,094.00 - - 2,385,094.00
其他 6,608,199.50 820,146.04 - 7,428,345.54
合计 1,345,948,678 1,430,586,9 2,299,541. 2,774,236,042
.53 05.07 20 .40
（2）累计折
旧
房屋及建筑 46,634,980.12 27,289,558. - 73,924,538.57
物 45
通用设备 17,458,665.73 11,134,159. 1,497.06 28,591,328.66
99
专用设备 279,018,219.4 251,506,743 57,974.36 530,466,988.9
0 .86 0
运输工具 9,075,020.50 4,778,458.7 296,128.78 13,557,350.47
5
房屋装修 316,851.71 127,989.06 - 444,840.77
其他 4,607,674.90 686,786.61 - 5,294,461.51
合计 357,111,412.3 295,523,696 355,600.20 652,279,508.8
6 .72 8
（3）净值 988,837,266.1 - - 2,121,956,533
7 .52
（4）固定资产减值准备
房屋及建筑 - - - -
物
通用设备 214,019.98 - - 214,019.98
专用设备 - - - -
运输工具 - - - -
房屋装修 - - - -
其他 - - - -
合计 214,019.98 - - 214,019.98
（5）净额 988,623,246.1 - - 2,121,742,513
9 .54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：(1)本期增加数1,430,586,905.07元主要为从关联股东大亚科技集团有限公司收购三个人造板公司各75%股权所增加的固定资产。
(2)期末固定资产原值中有165,949,146.04元机器设备(归属本公司丹阳印务分公司及丹阳新型包装材料分公司)用于贷款抵押。
(3)期末大亚木业（茂名）有限公司用291,376,106.39元机器设备用于抵押贷款。
10、工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 转入固定资 其它减 期末数
产 少
预付设备 6,581,239 85,873,752.4 422,811.40 - 92,032,180
款 .44 2 .46
专用材料 - 11,564,965.7 - - 11,564,965
5 .75
合计 6,581,239 97,438,718.1 422,811.40 - 103,597,14
.44 7 6.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明: 工程物资本期增加数主要原因是:报告期本公司新增控股子公司江苏大亚人造板有限公司的控股子公司大亚木业(福建)有限公司刨花板项目的预付设备款和专用材料增加。
11、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 预算数 期初 本期增 转 其 期末数 资金 投
数 加 入 它 来源 入
固 减 占
定 少 预
资 算
产 的
比
例
武汉圣象 - 2,580 13,393. - - 2,594,26 自有 -
仓库 ,868. 00 1.00 资金
00
北京圣象 4,786,7 0.00 3,010,3 - - 3,010,39 自有 63%
基地房屋 29.50 92.96 2.96 资金
延吉生产 232,000 0.00 140,000 - - 140,000. 自有 60%
车间屋顶 .00 .00 00 资金
改造
铝业铝箔 992,725 0.00 595,635 - - 595,635. 自有 60%
车间CO2低 .00 .00 00 资金
压灭火系 及金
统 融机
构借
入
木浆无纺 1,980,0 0.00 35,069. - - 35,069.8 自有 2%
布项目 00.00 80 0 资金
及金
融机
构借
入
铝业1,2号 237.60 0.00 2,849,6 - - 2,849,63 自有 15%
轧机自动 万美金 31.84 1.84 资金
化系统传 及金
动装置和P 融机
LC系统改 构借
造 入
沃得热处 - 0.00 120,500 - - 120,500. 自有 -
理炉安装 .00 00 资金
江西宿舍 690,000 0.00 5,500.0 - - 5,500.00 自有 0.8
楼 .00 0 资金 %
茂名人造 2,100,0 0.00 1,046,2 - - 1,046,23 自有 49.
板项目改 00.00 34.31 4.31 资金 82%
造
福建刨花 470,000 0.00 405,703 - - 405,703, 自有 86.
板项目 ,000.00 ,859.87 859.87 资金 32%
及金
融机
构借
入
丹阳人造 - 0.00 3,331,0 - - 3,331,00 自有 -
板项目改 02.88 2.88 资金
造
合计 - 2,580 416,851 - - 419,432, - -
,868. ,219.66 087.66
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明:(1)期末数比期初数增加416,851,219.66元，主要原因是本公司新增控股子公司江苏大亚人造板有限公司的控股子公司大亚木业(福建)有限公司刨花板项目尚未竣工所致。
(2)根据本公司会计政策，在建工程未发现减值迹象。
12、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原价 期初余 本期增 本期 累计 期末余 取 剩余
额 加额 摊销 摊销 额 得 摊销
额 额 方 期限
式
土地使用 285,22 191,05 93,075 2,256 3,351 281,87 购 28.75
权 4,298. 3,523. ,673.6 ,497. ,599. 2,699. 买 -48.5
86 70 8 92 40 46 年
财务软件 511,51 331,14 - 43,54 223,9 287,59 购 28-71
7.00 0.45 2.72 19.27 7.73 买 月
专有技术 29,439 29,183 - 1,614 1,869 27,569 购 8.5-9
使用权 ,036.5 ,703.1 ,224. ,557. ,478.8 买 .5年
1 5 28 64 7
商标权 180,00 162,00 - 9,000 27,00 153,00 投 8.5年
0,000. 0,000. ,000. 0,000 0,000. 资
00 00 00 .00 00 及
购
买
合计 495,17 382,56 93,075 12,91 32,44 462,72 - -
4,852. 8,367. ,673.6 4,264 5,076 9,776.
37 30 8 .92 .31 06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：(1)土地使用权本期增加原因是:公司收购三个人造板公司各75%股权新增土地、林地使用权93,075,673.68元。
(2)本公司控股子公司江苏大亚实木制品有限公司利用土地使用权用于抵押借款2,850万元。
(3)本公司无形资产均不存在需计提减值准备的情况。
13、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原始金 期初数 本期增 本 本期 累计摊 期末数 剩余
额 加 期 摊销 销 摊销
转 期限
出
开办费 - 0.00 10,480, - - - 10,480, 一次
955.57 955.57 摊销
其他 502,35 97,814 53,894. - 90,1 440,77 61,578. 2-3个
4.40 .78 42 30.2 5.48 92 月
8
合计 502,35 97,814 10,534, - 90,1 440,77 10,542, -
4.40 .78 849.99 30.2 5.48 534.49
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本期开办费增加10,480,955.57元为：新增控股子公司江苏大亚人造板有限公司的控股子公司大亚木业(福建)有限公司尚处于开办期。
14、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
担保借款 1,615,200,000.00 791,500,000.00
抵押借款 141,500,000.00 83,500,000.00
质押借款 4,277,206.00 20,481,979.33
押汇融资 4,565,221.52 11,758,281.40
合计 1,765,542,427.52 907,240,260.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：（1）期末数比期初数增加858,302,166.79 元,上升了94.61%，主要为：①报告期内本公司为收购三个人造板公司各75%股权及拨付子公司流动资金所需资金大量增加；②报告期末本公司所收购的三个人造板公司发生的短期借款余额为323,500,000元伴随资产合并至本公司。
(2)本公司控股子公司江苏大亚沃得轻合金有限公司本期用收到国外客户开具的信用证566,000.00美元押汇融资4,565,221.52元。
15、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 500,000.00 550,000.00
银行承兑汇票 1,120,700,000.00 784,800,000.00
合计 1,121,200,000.00 785,350,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：期末数比期初数增加335,850,000.00元，上升42.76%，主要为报告期内为适应供应商降低供货风险的要求而增加了银行承兑汇票结算方式以及合并新增控股子公司票据所致。
16、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
265,095,229.20 178,444,084.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：（1）期末无欠持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。
（2）三年以上的应付款共计580,436.14元，无大额三年以上的应付款。
（3）期末数比期初数增加86,651,144.54元，增长48.56%,主要是报告期新增合并三个人造板公司所致。
17、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
23,125,661.91 32,192,530.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明:(1)期末数比期初数减少9,066,868.19元,减少28.16%,主要是本公司控股子公司圣象集团有限公司期初收到预收帐款客户的货物已发出并结清货款所致。
(2)期末无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
(3)一年以上的大额预收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 欠款期限 备注
昆明福保包装材料有限公 151,520.55 2-3年 货款
司
丹阳市海尚国际贸易有限 94,802.13 1-2年 货款
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 期初数 法定税率
增值税 -775,682.73 -17,041,746.27 17%
所得税 10,093,571.32 13,821,773.99 33%、24%
营业税 17,262.00 703,805.46 5%
房产税 263,771.93 313,500.56 租金12%/房产原值*
70%*1.2%
印花税 14,000.30 32,131.13 -
城市建设维护 1,652,984.02 1,101,528.19 应纳流转税额的5%
税 —7%
个人所得税 862,363.36 666,053.02 累进税率
消费税 450,692.30 - 5%
合计 12,578,962.50 -402,953.92 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：期末数比期初数增加12,981,916.42元，主要是本期应交增值税留抵进项税减少所致。
19、其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 1,109,265.07 1,188,356.50 应纳流转税额的1%
—4%
综合基金 - 18,570.36 -
其他 38,682.67 7,922.60 -
合计 1,147,947.74 1,214,849.46 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
79,314,820.05 34,710,239.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：(1)期末欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项为欠大亚科技集团有限公司2,566,184.01元。
(2) 期末数比期初数增加44,604,580.29元，增长128.51%，主要是本公司合并新增三个人造板公司所致。
(3)大额其他应付款说明
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 欠款期限 备注
大亚(福建)林业投资有限 4,690,000.00 1年以内 -
公司
大亚（江西）林业有限公 3,000,000.000 1年以内 -
司 0
专卖店押金 8,440,500.00 1-3年 -
品牌保证金 5,437,609.00 1年以内 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 期初数 备注
电镀费 7,464,495.81 3,040,149.71 -
专家业务员奖 456,617.73 762,565.70 -
金
电费 4,635,809.47 - -
其他 681,442.05 167,616.52 -
合计 13,238,365.06 3,970,331.93 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本期预提费用大幅增长的主要原因是以上项目费用已确定发生但结算发票尚未收到。
22、一年内到期的长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 币种 期末数 期初数
原币金额 人民币 原币金额 人民币
担保借款 人民币 - 41,800,000 - 32,500,001.0
.00 0
担保借款 欧元 - - 1,200,001. 11,495,649.5
00 8
合计 - - 41,800,000 - 43,995,650.5
.00 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类 币种 期末数 期初数
别 原币金额 人民币 原币金额 人民币
抵押借 人民 - 176,334,670. - -
款 币 00
担保借 人民 - 956,643,038. - 88,379,056.17
款 币 10
担保借 欧元 - - 2,000,001. 19,159,409.58
款 00
合计 - - 1,132,977,70 - 107,538,465.75
8.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明: 长期借款期末数较期初数增长的主要原因是因收购三个人造板公司各75%股权而合并报表，增加的三个人造板公司项目贷款。
24、股本
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动 本次变动增减（+，-） 本次变动后
前
数量 比 发 送 公积金 其他 小计 数量 比
例 行 股 转股 例(
(% 新 %)
) 股
一、有限售条 151,2 65 -8,00 -8,00 143,25 61.
件股份 50,00 .4 0,000 0,000 0,000 95
0 1
1、国家持股
2、国有法人 19,97 8. 19,973 8.6
持股 3,500 64 ,500 4
3、其他内资 131,2 56 -8,00 -8,00 123,27 53.
持股 76,50 .7 0,000 0,000 6,500 31
0 7
其中：境内法 130,6 56 -7,87 -7,87 122,73 53.
人持股 00,00 .4 0,000 0,000 0,000 07
0 8
境内自然人持 676,5 0. -130, -130, 546,50 0.2
股 00 29 000 000 0 4
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
二、无限售条 80,00 34 8,000 8,000 88,000 38.
件股份 0,000 .5 ,000 ,000 ,000 05
9
1、人民币普 80,00 34 8,000 8,000 88,000 38.
通股 0,000 .5 ,000 ,000 ,000 05
9
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总数 231,2 10 0 0 231,25 100
50,00 0 0,000
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）报告期内公司股份变动原因说明：
A、报告期内，公司实施了股权分置改革：流通股股东每10股获得非流通股股东支付的1股对价股份。
B、根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司股份性质重新划分的原则，大亚科技集团有限公司持有的122,183,600股股份由非国有股划入境内法人持股，王敏持有的546,500股股份由境内法人股划入境内自然人持股。公司根据披露要求按照股权分置改革后股份类别填入了变动前的相关数据。
（2）大亚科技集团有限公司于2003年2月17日将其持有已质押给中国银行丹阳支行6496万股（占公司总股份的28.09%）股权解除了质押，同日该公司为其控股子公司江苏大亚木业有限公司申请贷款并将所持上述股权质押给中国银行丹阳支行；2004年11月23日，大亚科技集团有限公司将其持有的本公司非国有股345.11万股(占公司总股份的1.49%)质押给中国建设银行茂名市分行；2006年3月27日，大亚科技集团有限公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了解除部分股权质押登记手续，解除其持有的本公司6841.11万股股权中的800万股；2006年4月25日，公司原第二大股东丹阳市晶工工具有限公司和第三大股东丹阳市点金投资有限公司分别将其原已质押给中国建设银行茂名市分行的本公司非国有股3468.75万股和2682.50万股股权解除了质押，上述解除质押的股权分别占本公司总股本的15%和11.6%。大亚科技集团有限公司通过协议受让方式以每股4.18元的价格分别取得丹阳市晶工工具有限公司所持有的本公司非国有股3468.75万股和丹阳市点金投资有限公司所持有的本公司非国有股2682.50万股，于2006年4月28日将其所持有的本公司非国有股6151.25万股（占本公司总股本的26.6％）质押给中国建设银行股份有限公司茂名市分行。
25、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期 本期减少 期末数
增加 数
数
股本溢价 415,345,891 - - 415,345,891.
.44 44
资产评估增值准备 20,371,638. - 780,646. 19,590,991.9
23 24 9
股权投资准备 6,554,804.2 - - 6,554,804.25
5
被投资单位外币指标折算 217,657.07 - - 217,657.07
差额
其他资本公积 128,586.72 - - 128,586.72
合计 442,618,577 - 780,646. 441,837,931.
.71 24 47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：资本公积本期减少数为固定资产评估增值本期计提折旧作冲减资本公积处理所致。
26、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 46,005,928.4 - - 46,005,928.47
7
公益金 36,723,761.2 - - 36,723,761.21
1
任意盈余公积 9,282,167.26 - - 9,282,167.26
合计 92,011,856.9 - - 92,011,856.94
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
年初未分配利润 266,917,241.80 248,296,941.69
本期净利润 42,278,679.36 51,764,229.89
提取法定盈余公积金 - 5,009,464.89
提取法定公益金 - 5,009,464.89
提取任意盈余公积金 - -
应付普通股股利 - 23,125,000.00
转作股本的普通股股利 - -
期末未分配利润 309,195,921.16 266,917,241.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、主营业务收入和主营业务成本
(1) 按主营业务性质分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
聚丙烯丝束 54,309,199. 41,779,502. 42,699,284.1 34,681,970.
11 13 9 62
铝箔纸及卡纸 90,640,556. 84,110,401. 72,357,257.8 67,623,535.
09 53 9 13
印刷 76,715,308. 99,809,606. 60,484,898.2 77,359,474.
03 57 0 11
镀铝膜及转移 40,610,881. 17,210,717. 37,149,061.0 18,698,765.
卡纸 91 06 7 76
轮毂 140,906,766 53,228,648. 145,557,613. 60,834,541.
.53 85 51 48
铝箔 204,565,775 184,220,007 176,476,731. 150,450,642
.73 .49 04 .91
中高密度板 257,172,035 - 204,106,710. -
.89 29
地板及配件 597,102,339 515,733,537 426,640,186. 365,929,298
.52 .83 30 .43
其他 4,905,862.5 - 4,766,666.03 -
4
合计 1,466,928,7 996,092,421 1,170,238,40 775,578,228
25.35 .46 8.52 .44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)销售前五名客户销售额合计163,423,032.44元，占本期销售收入的11.14%。
(3)本期主营业务收入比去年同期增加470,836,303.89元，上升47.27%，主要系报告期内本公司协议受让大亚科技集团有限公司持有的三个人造板公司各75%的股权新增中高密度板销售、控股子公司江苏大亚沃得轻合金有限公司轮毂销售较上年同期增长168.83%及控股子公司圣象集团有限公司地板销售较上年同期增加所致。
(4)本期主营业务成本比上年同期增加394,660,180.08 元，上升51%，主要为收入增加相应的成本增加。
29、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 计缴标准 本期数 上年同期数
城建税 应纳流转税额的5%—7 1,534,577.50 1,274,367.7
% 3
教育费附加 应纳流转税额的1%—4 1,113,977.54 803,079.12
%
消费税 销售收入5% 1,167,225.31 -
其他 - 13,331.64 -
合计 - 3,829,111.99 2,077,446.8
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 其他业务收入 其他业务支出
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
租赁 - 1,324,272.8 45,285.48 1,329,926.3
1 1
销售材料 65,887,392.9 62,819,703. 54,562,936.3 55,832,026.
0 76 3 65
提供劳务 330,073.34 346,519.98 - 129,278.32
合计 66,217,466.2 64,490,496. 54,608,221.8 57,291,231.
4 55 1 28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：销售材料主要是指纸张、铝锭、铝材、各类板材等边角余料销售。
31、营业费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上年同期数
104,856,660.74 102,265,973.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上年同期数
80,539,646.38 58,849,451.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本期管理费用比上年同期增加21,690,194.92元，上升36.86%，主要是本公司生产经营规模扩大增加管理费用所致。
33、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上年同期数
利息支出 44,658,979.01 23,018,561.31
减：利息收入 4,104,107.95 2,181,058.39
汇兑损失 741,234.58 -
减：汇兑收益 - 1,530,521.23
其他 1,188,797.38 835,308.17
合计 42,484,903.02 20,142,289.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本期财务费用比上年同期增加22,342,613.16 元，上升110.92%，主要是本报告期内贷款总额较去年同期大幅增加所致。
34、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
按权益法核算的投资收益 2,394,967.45 3,876,321.81
股权投资差额摊销 -957,421.00 -283,534.90
合计 1,437,546.45 3,592,786.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本期投资收益比去年同期减少2,155,240.46元，减少59.99%,主要是股权投资差额摊销和投资的常德芙蓉大亚化纤有限公司亏损幅度比去年同期增加所致。
35、补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
税收返还 553,300.00 -
企业扶持资金等 370,000.00 -
合计 923,300.00 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：补贴收入主要为北京圣象木业有限公司收到的北京密云工业开发区总公司的税收返还342,300.00元；江苏大亚沃得轻合金有限公司收到财政扶持资金370,000.00元；上海印务分公司收到上海地税局的税收返还211,000元。
36、所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期数 上年同期数
11,065,484.30 13,337,480.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金24,413,387.66元，其中大额明细列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 备注
颗粒增强产业化项目省拨款 7,500,000.00 财政拨款挂往来
利息收入 4,104,107.95 -
大亚(福建)林业投资有限公司 4,690,000.00 -
圣象标准店保证金 1,240,000.00 -
营业外收入 538,437.93 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金177,372,510.42元, 其中大额明细列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
管理费用 42,496,996.14
营业费用 92,360,173.57
北京宏耐嘉业建材有限公司 6,000,000.00
财务费用 1,188,797.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、收到的其他与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金为74,116,497.54元，为本年收购的三个人造板公司在收购日其拥有的现金及现金等价物余额。
40、支付的其他与筹资活动有关的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金204,222,402.39元，为期末银行存款及其他货币资金中的银行承兑汇票保证金及定期存单。
（二）母公司会计报表项目注释
41、应收帐款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 234,055,7 96.27 2,340,55 177,373,3 93.79 1,773,73
27.87 % 7.27 46.60 % 3.47
1—2年 2,449,480 1.01% 73,484.4 4,849,735 2.56% 145,492.
.82 3 .06 05
2—3年 3,393,980 1.40% 339,398. 3,952,578 2.09% 395,257.
.65 07 .55 85
3—4年 1,572,488 0.65% 471,746. 1,166,039 0.62% 349,811.
.85 65 .17 75
4—5年 514,754.1 0.21% 257,377. 634,548.1 0.34% 317,274.
6 08 6 08
5年以上 1,131,406 0.46% 1,131,40 1,136,977 0.60% 1,136,97
.36 6.36 .36 7.36
合计 243,117,8 100.0 4,613,96 189,113,2 100.0 4,118,54
38.71 0% 9.86 24.90 0% 6.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)欠款前五名金额合计58,145,268.75元，占期末应收账款余额的23.92%。
(3) 期末应收持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款为上海凹凸彩印总公司1,243,291.38元。
42、其他应收款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 616,096,98 98.85 6,160,96 351,647,9 98.43 3,516,47
1.84 % 9.82 44.94 % 9.44
1—2年 5,625,661. 0.9% 168,769. 3,957,551 1.11% 118,726.
93 86 .70 55
2—3年 689,474.42 0.11% 68,947.4 685,758.7 0.19% 68,575.8
4 2 7
3—4年 463,225.79 0.07% 138,967. 459,205.9 0.13% 137,761.
73 1 77
4—5年 140,956.75 0.02% 70,478.3 150,118.7 0.04% 75,059.3
8 2 8
5年以上 283,120.69 0.05% 283,120. 367,682.8 0.10% 367,682.
69 3 83
合计 623,299,42 100.0 6,891,25 357,268,2 100.0 4,284,28
1.42 0% 3.92 62.82 0% 5.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款期末余额比期初增加266,031,158.60 元，增长74.46%,主要原因是对子公司的流动资金拨款大幅增加。
(3)大额其他应收款说明:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 备注
江苏大亚沃得轻合金有限公 327,406,481.62 往来款
司
江苏大亚实木制品有限公司 130,423,500.00 往来款
大亚木业(江西)有限公司 61,269,048.67 往来款
大亚木业(茂名)有限公司 38,383,330.50 往来款
丹阳兴联铝箔制品有限公司 33,935,830.44 往来款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)欠款前五名合计591,418,191.23 元，占期末其他应收款余额的94.89%。
43、长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减少 期末数
金额 减值 加 金额 减值
准备 准备
长期股 635,88 - 547,532 768,1 1,182, -
权投资 7,751. ,950.15 15.95 652,58
37 5.57
长期债 - - - - - -
权投资
合计 635,88 - 547,532 768,1 1,182, -
7,751. ,950.15 15.95 652,58
37 5.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A成本法核算的长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资起止期 占被投资 期初余额 本期投 期末帐
单位注册 资增减 面余额
资本比例 额
北京汇雅漫画艺术 2000.2-2020 8.33% 300,000. - 300,00
有限公司 .2 00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B权益法核算的对子公司的股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 投 占 初始 期初 本期权益增减额 累计 期末
投 资 被 投资 余额 本期 投资 确认 其 分 增减 余额
资 起 投 合计 成本 收益 他 得
单 止 资 利
位 期 单 润
名 位
称 注
册
资
本
比
例
丹 19 75 10,9 12,0 -566, - -566 - - 455,7 11,43
阳 93 % 79,5 02,0 665.8 ,665 87.98 5,360
兴 .7 72.5 26.3 5 .85 .49
联 -- 1 4
铝 20
箔 08
制 .7
品
有
限
公
司
延 20 51 10,8 14,4 -7,48 - -7,4 - - 3,643 14,45
吉 00 % 08,6 59,2 4.39 84.3 ,175. 1,809
大 .1 34.0 93.9 9 60 .60
亚 2- 0 9
印 20
务 15
有 .1
限 1
公
司
江 20 75 38,0 26,4 5,117 - 5,11 - - -6,51 31,55
苏 05 % 65,9 35,9 ,874. 7,87 2,070 3,829
大 .1 00.0 54.8 44 4.44 .72 .28
亚 2- 0 4
实 20
木 18
制 .0
品 1
有
限
公
司
江 20 75 11,5 10,7 -271, - -271 - - -973, 10,52
苏 05 % 00,0 97,6 086.8 ,086 430.0 6,569
省 .0 00.0 56.8 9 .89 1 .99
大 5- 0 8
亚 20
铝 25
基 .0
复 5
合
材
料
公
司
圣 20 60 270, 383, 18,85 - 18,8 - - 132,2 402,2
象 03 % 000, 353, 2,264 52,2 05,54 05,54
集 .3 000. 281. .84 64.8 6.56 6.56
团 -- 00 72 4
有 20
限 23
公 .3
司
江 20 51 36,7 11,0 -7,76 - -7,7 - - -33,4 3,302
苏 03 % 20,0 66,2 3,646 63,6 17,42 ,571.
大 .6 00.0 17.7 .59 46.5 8.83 17
亚 — 0 6 9
沃 20
得 23
轻 .6
合 .
金
有
限
公
司
江 20 75 248, - 262,2 248,2 14,0 - - 14,06 262,2
苏 02 % 226, 93,52 26,06 67,4 7,463 93,52
大 .3 060. 3.12 0.01 63.1 .11 3.12
亚 — 01 1
人 20
造 13
板 .3
有
限
公
司
大 20 75 122, - 129,1 122,8 6,35 - - 6,352 129,1
亚 03 % 817, 69,37 17,31 2,05 ,055. 69,37
木 .1 316. 1.91 6.73 5.18 18 1.91
业( 0- 73
江 20
西) 23
有 .1
限 0
公
司
大 20 75 134, - 138,3 134,4 3,88 - - 3,886 138,3
亚 03 % 427, 13,83 27,18 6,64 ,643. 13,83
木 .1 188. 2.11 8.14 3.97 97 2.11
业( 1- 14
茂 20
名) 53
有 .1
限 1
公
司
合 883, 458, 545,1 505,4 39,6 - - 119,7 1,003
计 544, 114, 37,98 70,56 67,4 07,74 ,252,
671. 431. 2.70 4.88 17.8 2.84 414.2
39 53 2 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明: 报告期内本公司协议受让大亚科技集团有限公司持有的三个人造板公司各75%股权。
C权益法核算的对联营企业的股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 投资 被 初始投 期初 本期权益增减额 累计 期末余
资单 起止 投 资 余额 确认收 其他 本期 权益 额
位名 期 资 益 合计 增减
称 单 额
位
注
册
资
本
比
例
上海 2001 49 147,00 153,4 3,308, - 3,308 9,764 156,76
大亚 .6— % 0,000. 56,17 774.93 ,774. ,951. 4,951.
信息 2016 00 6.39 93 32 32
产业 .7
有限
公司
常德 45 10,000 10,47 -913,8 - -913, -434, 9,565,
芙蓉 % ,000.0 9,335 07.48 807.4 472.4 527.59
大亚 0 .07 8 1
化纤
有限
公司
合计 - - 157,00 163,9 2,394, - 2,394 9,330 166,33
0,000. 35,51 967.45 ,967. ,478. 0,478.
00 1.46 45 91 91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
D股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始金 摊销 期初余 本 本期摊 摊余金 剩 原因
名称 额 期限 额 期 销额 额 余
增 摊
加 销
期
限
丹阳兴联铝 4,686,6 111个 1,308,8 - 253,33 1,055, 25 评估
箔制品有限 96.06 月 97.02 4.92 562.10 月 增值
公司
江苏大亚实 11,629, 144个 11,629, - 484,58 11,145 138 投资
木制品有限 945.16 月 945.16 1.05 ,364.1 个 成本
公司 1 月 差异
延吉大亚印 900,966 179个 598,966 - 30,199 568,76 113 投资
务有限公司 .00 月 .20 .98 6.22 个 成本
月 差异
合计 17,217, - 13,537, - 768,11 12,769 - -
607.22 808.38 5.95 ,692.4
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
44、主营业务收入
按品种分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本
本期数 上年同期 本期数 上年同期数
数
聚丙烯丝 54,309,199.11 41,779,50 42,699,284.19 34,681,970
束 2.13 .62
铝箔纸及 73,409,033.32 63,393,13 58,551,078.42 49,703,510
卡纸 0.13 .50
印刷 71,438,823.40 89,439,84 56,601,474.43 69,039,831
7.86 .64
镀铝膜及 40,610,881.91 17,210,71 37,149,061.07 18,698,765
转移卡纸 7.06 .76
轮毂 - 813,445.1 - 441,353.62
3
铝箔 204,565,775.7 184,220,0 176,476,731.04 150,450,64
3 07.49 2.91
密度板 5,434,313.23 - 3,756,866.07 -
其他 4,905,862.54 - 4,766,666.03 -
合计 454,673,889.2 414,483,1 380,001,161.25 335,435,46
4 74.61 6.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：销售前五名客户销售额合计105,040,927.2元，占本期销售的23.1%。
45、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
股权投资差额摊销 -768,115.95 -283,534.90
按权益法核算的投资收益 42,062,385.27 10,834,322.09
合计 41,294,269.32 10,550,787.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：（1）本公司投资收益的收回不存在限制。
（2）本期投资收益比上年同期增加30,743,482.13元，增长291.39%,主要原因是报告期内本公司从关联股东大亚科技集团有限公司收购三个人造板公司各75%股权新增投资收益所致。
注释六、关联方关系及交易
1、存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 注册资 主营业务 与本公 法定
本 司关系 代表
人
大亚科技集团有 丹阳市经济开 10000 实业投资等 母公司 陈兴
限公司 发区 万元 康
丹阳兴联铝箔制 丹阳市经济开 260万 铝箔复合纸和 子公司 韦继
品有限公司 发区 美元 卡纸 升
延吉大亚印务有 延吉市长白路 1935.4 烟标印刷及其 子公司 赵丹
限公司 7万元 他 辰
江苏大亚沃得轻 丹阳市经济开 7200万 汽车轮毂等制 子公司 陈兴
合金有限公司 发区 元 造 康
圣象集团有限公 丹阳市经济开 45000 木地板制造销 子公司 陈兴
司 发区 万元 售 康
江苏大亚实木制 丹阳市经济开 500万 实木木地板制 子公司 陈兴
品有限公司 发区 美元 造 康
江苏省大亚铝基 丹阳市经济开 1533万 研发 子公司 陈建
复合材料公司 发区 元 华
江苏大亚人造板 丹阳市经济开 2300万 生产中、高密 子公司 陈兴
有限公司 发区 美元 度人造板 康
大亚木业（江西 抚州市抚北工 1700万 高档装饰人造 子公司 翁少
）有限公司 业园区 美元 板 斌
大亚木业（茂名 茂名市茂南区 2000万 生产中(高)密 子公司 翁少
）有限公司 民营科技工业 美元 度纤维板 斌
园
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增 本期减少 期末数
加数 数
大亚科技集团有限公 10000万元 - - 10000万元
司
丹阳兴联铝箔制品有 260万美元 - - 260万美元
限公司
延吉大亚印务有限公 1935.47万元 - - 1935.47万元
司
江苏大亚沃得轻合金 7200万元 - - 7200万元
有限公司
圣象集团有限公司 45000万元 - - 45000万元
江苏大亚实木制品有 500万美元 - - 500万美元
限公司
江苏省大亚铝基复合 1533万元 - - 1533万元
材料公司
江苏大亚人造板有限 2300万美元 - - 2300万美元
公司
大亚木业（江西）有 1700万美元 - - 1700万美元
限公司
大亚木业（茂名）有 2000万美元 - - 2000万美元
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系关联方所持股权及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比 金额 比 金额 比 金额 比
例% 例 例% 例%
%
大亚科技集团 68,411, 29. 61,51 26.6 7,740 3.3 122,18 52.
有限公司 100元 58 2,500 ,000 4 3,600 84
元 元 元
丹阳兴联铝箔 195万美 75 - - - - 195万 75
制品有限公司 元 美元
延吉大亚印务 1170.96 51 - - - - 1170.9 51
有限公司 万元 6万元
江苏大亚沃得 3672万 51 - - - - 3672万 51
轻合金有限公 元 元
司
圣象集团有限 27000万 60 - - - - 27000 60
公司 元 万元
江苏大亚实木 375万美 75 - - - - 375万 75
制品有限公司 元 美元
江苏省大亚铝 1150万 75 - - - - 1150万 75
基复合材料公 元 元
司
江苏大亚人造 - - 1725 75% - 1725万 75%
板有限公司 万美 美元
元
大亚木业（江 - - 1275 75% - 1275万 75%
西）有限公司 万美 美元
元
大亚木业（茂 - - 1500 75% - 1500万 75%
名）有限公司 万美 美元
元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业的关系
上海凹凸彩印总公司 本公司股东
丹阳大亚运输有限公司 受同一个控股公司控制的子公司
大亚科技集团有限公司丹阳包装制品 受同一个控股公司控制的子公司
厂
上海大亚信息产业有限公司 受同一个控股公司控制的子公司
上海大亚(集团)有限公司 受同一个控股公司控制的子公司
上海大亚经济发展有限公司 受同一个控股公司控制的子公司
江苏大亚集团经贸发展公司 受同一个控股公司控制的子公司
大亚科技(美国)有限公司 受同一个控股公司控制的子公司
大亚木业有限公司 受同一个控股公司控制的子公司
江苏大亚家具有限公司 受同一个控股公司控制的子公司
上海大亚木业有限公司 受同一个控股公司控制的子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、本公司与关联方的交易事项
①采购原材料
定价政策：参照市场价格。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 交易内容 本期数 上年同期数
金额 占年度 金额 占年度
购货比 购货比
例 例
大亚科技集团有 购入包装箱 8,224,465 0.73% 4,219,454 0.61%
限公司丹阳包装 、垫片等包 .92 .03
制品厂 装制品
江苏大亚人造板 高密度人造 59,665,93 5.31% 80,138,44 11.59%
有限公司 板 2.55 1.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②销售
定价政策：采用市场统一价格。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 交易内容 本期数 上年同期数
金额 占年度 金额 占年度
销货比 销货比
例 例
大亚科技(美 汽车轮毂等 4,716,478. 0.32% - -
国)有限公司 77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
③运输
a、定价政策：采用市场统一价格。
b、丹阳大亚运输有限公司为本公司提供部分运输服务，结算金额如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
交易年度 本期数 上年同期数
运费总额 3,275,297.75 863,278.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
④租赁
大亚科技集团有限公司租赁本公司办公大楼，根据协议本公司收取租赁费28,800.00元。
⑤水费
大亚科技集团有限公司向本公司提供水233,850吨，根据协议本公司按市价支付水费601,056.13 元。
⑥收购股权
报告期内,本公司与大亚科技集团有限公司就协议受让大亚科技集团有限公司所持有的三个人造板公司各75%股权事宜，在江苏省丹阳市分别签署了《江苏大亚人造板有限公司股权转让协议》、《大亚木业（江西）有限公司股权转让协议》和《大亚木业（茂名）有限公司股权转让协议》。根据天职孜信会计师事务所有限公司对江苏大亚人造板有限公司、大亚木业（江西）有限公司、大亚木业（茂名）有限公司进行分别审计后的净资产值的75%为定价依据。本次股权转让价款合计为439,054,636.26元。
6、关联方应收应付款项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30 占应收 2005年12月3 占应收
日 （应付 1日 （应付
）余额 ）余额
的比例 的比例
应收帐款-大亚科技(美国) 8,927,131.3 1.40% 3,525,820.1 1.07%
有限公司 8 2
应收帐款-上海凹凸彩印总 1,565,584.2 0.25% 1,243,511.3 0.38%
公司 8 8
预付账款-江苏大亚人造板 - - 34,421,191. 15.61%
有限公司 18
预付账款-丹阳大亚运输有 1,037,815.0 0.47% - -
限公司 8
预付账款-阜阳大亚装饰材 - - 20,000.00 0.01%
料有限公司
应付账款-丹阳包装制品厂 2,789,140.2 1.05% 2,121,862.9 1.19%
2 9
应付账款-丹阳大亚运输有 - - 59,454.83 0.03%
限公司
其他应付款-大亚科技集团 2,566,184.0 3.24% 47,875.41 0.14%
有限公司 1
其他应付款-丹阳大亚运输 - - 188,225.00 0.54%
有限公司
应收账款-江苏大亚家具有 435,349.00 0.07% - -
限公司
其他应付款-江苏大亚家具 283,069.01 0.36% 783,069.01 2.26%
有限公司
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注释七、或有事项
1、总部位于欧洲的Unilin国际集团公司（Unilin Beheer B.V.Flooring Industries Ltd）下属三家企业Unilin Beheer（位于荷兰）、Unilin Flooring（位于美国）和Flooring Industries（位于爱尔兰）联合向美国国际贸易委员会（ITC）提出申诉，指控美国国内和国外共计30家企业生产的强化木地板侵犯了其相关权利，要求ITC立即发起针对相关专利的337立案调查，ITC已正式立案受理。被诉30家企业中，涉及17家中国企业，本公司控股子公司圣象集团有限公司名列其中。圣象集团有限公司已聘请律师对该事项予以了应诉，2005年度末已支付律师费折合人民币8,565,469.37元。（详细情况已于2005年10月24日、2006年4月25日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司2005年第三季度报告》、《大亚科技股份有限公司2005年年度报告》）。
截止到本报告披露日，上述诉讼事项进展情况如下：2006年7月24日，ITC公开了对复合地板337调查案的初裁结果：主要包括“Unilin公司的779号专利无效、Unilin公司主动撤出486号专利、多数被诉公司不侵权836和292号专利之多项重要权利要求，以及由美国众达律师事务所代表共同抗辩三方提交的‘第7号锁扣’地板绕道设计产品不侵权” 。为此，本公司控股子公司圣象集团有限公司侵权案获得胜诉，截止到本报告披露日，本公司控股子公司圣象集团有限公司已累计支付律师费折合人民币1605.07万元。
2、2005年10月31日，柯诺（北京）地板有限公司在北京召开E0商标维权新闻发布会，宣称本公司控股子公司圣象集团有限公司侵犯其E0商标权，并向人民法院提起诉讼，要求圣象集团有限公司停止侵权并赔偿经济损失。鉴于圣象集团有限公司从2005年年初原创了符合E0级健康标准的E0级标志，该标志一直使用，所以圣象集团有限公司在北京市第二中级人民法院以柯诺（北京）地板有限公司侵犯圣象集团有限公司商标著作权为由对其正式提起法律诉讼，2005年度末圣象集团有限公司已支付律师费20万元人民币。（详细情况已于2006年4月25日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司2005年年度报告》）。
报告期内，上述诉讼事项进展情况如下：在中国林产工业协会和地板委员会的调解下，2006年4月本公司控股子公司圣象集团有限公司和柯诺公司分别撤诉并进行了庭外和解,和解结果为双方互不申诉,互不赔偿。截止到本报告期末，本公司控股子公司圣象集团有限公司已累计支付律师费折合人民币55万元。
3、2005年5月17日，加拿大边境服务署(CBSA)做出原始调查的终裁决定，裁定中国产品的加权平均倾销幅度为7.8%，加权平均补贴量为3%。2005年6月16日，加拿大国际贸易法庭就该案的损害部分做出终裁，裁定原产于或出口自中国的复合地板对加拿大国内产业造成损害。2005年11月加拿大边境服务署（CBSA）决定启动对原产或出口于中国的复合木地板反倾销和反补贴再调查程序，以重新确定调查期内该被调查产品的正常价值、出口价格和补贴幅度。本次再调查的调查期为2005年1月1日至2005年9月30日。根据CBSA公布的再调查时间表，CBSA已于2005年11月14日向中国相关生产商和出口商就本案的倾销部分和补贴部分发出两组调查问卷，提交答卷的期限均为2005年12月20日。CBSA将于2006年5月5日就本次再调查做出裁定。本公司控股子公司圣象集团有限公司已聘请律师应诉加拿大反倾销和反补贴的再调查, 截止2005年年末已支付律师费折合人民币202,050.00元。（详细情况已于2006年4月25日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://www.cninfo.com.cn上的《大亚科技股份有限公司2005年年度报告》）。
报告期内，上述仲裁事项进展情况如下：2006年5月5日，CBSA就本次再调查做出裁定，并将裁定的被调查产品的正常价值告知了本公司控股子公司圣象集团有限公司,主要内容为本公司控股子公司圣象集团有限公司出口加拿大的复合木地板在产品正常价值以内可免税,如超出部分应征税。截止到本报告期末，本公司控股子公司圣象集团有限公司已累计支付律师费折合人民币68.68万元。报告期内本公司控股子公司圣象集团有限公司出口加拿大的复合木地板实现的销售收入为34万元。预计2006年全年实现销售收入80万元，对本公司利润影响不大。
4、报告期内，本公司为丹阳市精益铝业有限公司提供3000万元担保，担保期限为2006年6月20日至2006年8月20日，本公司与丹阳市精益铝业有限公司之间无关联关系。
除上述事项外,本公司截止2006年6月30日无其他重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷，应收票据贴现、债务担保等或有事项。
注释八、承诺事项
截止报告日，本公司无重大承诺事项。
注释九、资产负债表日后事项中的非调整事项
2006年7月，公司实施了2005年度利润分配预案：以资本公积金转增股本，即以公司2005 年末的总股本231,250,000股为基数，用资本公积金向全体股东每10 股转增10股。转增后公司总股本为462,500,000股。具体变化如下：
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本次变动 本次变动增减（+，-） 本次变动后
前
数量 比 发 送 公积金 其他 小计 数量 比
例 行 股 转股 例(
(% 新 %)
) 股
一、有限售条 143,2 61 143,25 143,2 286,50 61.
件股份 50,00 .9 0,000 50,00 0,000 95
0 5 0
1、国家持股
2、国有法人 19,97 8. 19,973 19,97 39,947 8.6
持股 3,500 64 ,500 3,500 ,000 4
3、其他内资 123,2 53 123,27 123,2 246,55 53.
持股 76,50 .3 6,500 76,50 3,000 31
0 1 0
其中：境内法 122,7 53 122,73 122,7 245,46 53.
人持股 30,00 .0 0,000 30,00 0,000 07
0 7 0
境内自然人持 546,5 0. 546,50 546,5 1,093, 0.2
股 00 24 0 00 000 4
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
二、无限售条 88,00 38 88,000 88,00 176,00 38.
件股份 0,000 .0 ,000 0,000 0,000 05
5
1、人民币普 88,00 38 88,000 88,00 176,00 38.
通股 0,000 .0 ,000 0,000 0,000 05
5
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总数 231,2 10 231,25 231,2 462,50 100
50,00 0 0,000 50,00 0,000
0 0
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截止本报告披露日，按新股本462,500,000股摊薄计算的2006年中期报告每股收益为0.09元。
注释十、其他重要事项
无其他重要事项。
注释十一、非经常性损益
根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号——非经常性损益》（2004年修订）的规定, 非经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系，以及虽与经营业务相关，但由于其性质、金额或发生频率，影响了真实、公允地反映公司正常盈利能力的各项收入、支出。非经常性损益对本公司合并净利润的影响如下表:
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非经常性损益项目 金额
补贴收入 923,300.00
营业外收入 561,485.34
营业外支出 -494,035.92
以前年度已计提各项减值准备转回 157,373.97
以上项目涉及所得税影响 -378880.72
合计 769,242.67
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第八节 备查文件
一、载有董事长签名的2006年度中期报告文本；
二、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在《证券时报》和《中国证券报》上公开披露过的所有文件文本； 四、公司章程。
大亚科技股份有限公司董事会
董事长：陈兴康
二00六年八月二十二日
