湖南亚华控股集团股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人熊再辉先生、主管会计工作负责人易华女士及会计主管人员周华女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,201,515,082.65 1,291,174,393.80 -6.94%
所有者权益（或股东权益） -155,552,034.34 -88,582,221.21
每股净资产 -0.57 -0.33
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 37,020,691.65 -38.38%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.14 -38.38%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -51,264,138.59 -66,969,813.13
基本每股收益 -0.19 -0.25
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.00 -
稀释每股收益 -0.19 -0.25
净资产收益率 32.96% 292.69% -259.72%
扣除非经常性损益后的净资产收益率
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益； 4,081,768.88
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 -880,000.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -7,699,103.05
减：所得税费用影响额 862,635.14
归属于少数股东的非经常性净损益 -59,485.72
合计 -3,694,184.75
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 11,164
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
雷连英 1,964,400 人民币普通股
郑海燕 1,550,000 人民币普通股
王双玲 1,526,691 人民币普通股
叶秋常 1,157,550 人民币普通股
肖传秀 1,123,002 人民币普通股
何林璇 1,041,721 人民币普通股
姜传平 1,040,580 人民币普通股
李 谦 1,032,380 人民币普通股
曾玉金 932,390 人民币普通股
刘小毛 849,360 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动产生的现金流量净额及每股经营活动产生的现金流量净额比上年度减少38.38%是由于受主营业务经营环境的影响，主营业务收入比预期减少约10000万元，导致主营业务利润减少2000万元左右，影响现金流入减少所致；2、净资产收益率下降系因为本公司净资产为负数，本期亏损后基数变化较大所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
2008年5月27日，公司召开了2008年第一次临时股东大会，审议通过了公司重大资产重组的相关议案，详细情况见本公司5月27日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网的《2008年第一次临时股东大会决议公告》。2008年7月28日, 本公司接到国务院国有资产监督管理委员会《关于湖南亚华控股集团股份有限公司国有股东转让所持股份有关问题的批复》（国资产权[2008]670号），同意本公司第一大股东湖南省农业集团有限公司转让其持有本公司的6696万股国有法人股，同意本公司第三大股东湖南省南山种畜牧草良种繁殖场转让其持有本公司的3000万股国有法人股。详细情况见本公司7月30日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网的《关于公司国有股权转让获得国务院国资委批准的公告》。2008 年8月15日，公司接到《中国证监会行政许可申请受理通知书》（080829号），中国证监会对本公司重大资产重组行政许可申请予以受理。2008年9月23日，中国证监会上市公司并购重组审核委员会有条件审核通过了本公司重大资产出售暨发行新股购买资产方案,目前尚未收到中国证监会正式核准文件。公司重大重组事项对报告期经营成果与财务状况没有明显的影响。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
预计年初至下一报告期盈利。主要原因：公司重大资产重组方案已得到中国证监会有条件审核通过，公司重组事项将导致公司资产产生较大的溢价，该重组事项的实施，将对公司在报告期内的损益产生重大影响。
3.5 其他需说明的重大事项
至报告期末，本公司为关联方提供的担保余额为14968.6万元。上述担保全部系2006年以前延续下来的，报告期内没有新增对外担保的情况。目前，公司已经和相关银行达成协议，上述担保将在本次重大资产重组过程中全部解除。
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年07月01日 公司办公室 电话沟通 流通股东 公司股改、重组情况
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：湖南亚华控股集团股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 49,918,263.42 2,707,798.37 72,229,558.15 16,591,950.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 90,000.00 10,000.00 129,574.00 129,574.00
应收票据 200,000.00 2,845,671.38
应收账款 142,166,754.18 70,155,813.30 167,653,222.60 80,976,216.15
预付款项 44,698,291.29 25,524,574.26 35,496,836.87 21,075,616.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 4,200.00 4,200.00 4,200.00 4,200.00
其他应收款 197,459,436.11 164,895,548.43 205,905,310.06 172,875,795.69
买入返售金融资产
存货 105,365,299.69 10,384,210.54 104,482,135.64 38,532,387.74
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 35,570.00
流动资产合计 539,902,244.69 273,682,144.90 588,782,078.70 330,185,739.99
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 4,676,000.00 4,676,000.00 4,676,000.00 4,676,000.00
长期应收款
长期股权投资 58,441,524.00 529,929,861.00 58,844,413.00 581,517,487.01
投资性房地产 3,528,545.78 3,528,545.78
固定资产 426,257,705.27 75,909,004.68 457,724,197.99 162,003,651.89
在建工程 2,375,056.02 5,352,317.95 2,669,534.50
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 791,607.11 866,750.95 866,750.95
油气资产
无形资产 144,145,079.03 1,454,024.94 145,489,818.59 1,989,974.94
开发支出
商誉 7,317,365.27 7,317,365.27
长期待摊费用 3,283,205.74 722,534.00 4,267,610.05 4,092,566.37
递延所得税资产 14,325,295.52 14,325,295.52 3,714,376.42
其他非流动资产
非流动资产合计 661,612,837.96 612,691,424.62 702,392,315.10 765,058,887.86
资产总计 1,201,515,082.65 886,373,569.52 1,291,174,393.80 1,095,244,627.85
流动负债：
短期借款 668,425,861.10 418,875,861.10 674,364,299.36 595,514,299.36
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 159,179,930.61 33,436,867.80 147,117,722.14 79,060,952.08
预收款项 77,804,351.62 40,583,869.85 79,819,603.77 52,930,958.67
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 12,630,166.97 2,823,887.03 13,175,161.28 9,683,216.23
应交税费 1,664,954.95 3,597,828.70 15,141,866.72 4,022,697.69
应付利息 34,574,547.00 31,053,151.40 14,366,965.59 14,183,553.91
应付股利 880,200.00 200.00 120,200.00 200.00
其他应付款 312,246,418.52 422,375,047.78 279,185,300.19 348,380,544.68
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 18,000,000.00 68,000,000.00 56,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,285,406,430.77 952,746,713.66 1,291,291,119.05 1,159,776,422.62
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 6,662,471.38 3,653,269.83 9,390,654.31 4,977,781.94
专项应付款
预计负债 61,100,621.65 61,100,621.65 72,630,621.65 72,630,621.65
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 67,763,093.03 64,753,891.48 82,021,275.96 77,608,403.59
负债合计 1,353,169,523.80 1,017,500,605.14 1,373,312,395.01 1,237,384,826.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 272,003,200.00 272,003,200.00 272,003,200.00 272,003,200.00
资本公积 54,003,778.75 49,700,444.57 54,003,778.75 48,617,815.05
减：库存股
盈余公积 15,586,215.61 15,586,215.61 15,586,215.61 15,586,215.61
一般风险准备
未分配利润 -497,145,228.70 -468,416,895.80 -430,175,415.57 -478,347,429.02
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -155,552,034.34 -131,127,035.62 -88,582,221.21 -142,140,198.36
少数股东权益 3,897,593.19 6,444,220.00
所有者权益合计 -151,654,441.15 -131,127,035.62 -82,138,001.21 -142,140,198.36
负债和所有者权益总计 1,201,515,082.65 886,373,569.52 1,291,174,393.80 1,095,244,627.85
4.2 本报告期利润表
编制单位：湖南亚华控股集团股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 279,390,000.01 22,316,346.97 209,143,140.240 86,874,848.580
其中：营业收入 279,390,000.01 22,316,346.97 209,143,140.240 86,874,848.580
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 320,808,866.58 -13,413,582.38 367,503,718.94 204,561,564.54
其中：营业成本 129,577,214.97 8,811,539.16 139,170,255.190 53,412,382.270
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,912,349.05 424,080.28 1,641,408.750 585,429.120
销售费用 130,799,991.59 -17,315,120.40 109,681,614.940 50,755,254.580
管理费用 42,872,645.01 4,462,993.32 27,709,579.690 14,627,813.350
财务费用 14,646,665.96 11,346,717.79 14,039,556.150 12,425,422.980
资产减值损失 0.00 -21,143,792.53 75,261,304.220 72,755,262.240
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -14,080.04
投资收益（损失以"-"号填列） -1,848,035.00 -513,659.670 -513,659.670
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.00
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -43,280,981.61 35,729,929.35 -158,874,238.370 -118,200,375.630
加：营业外收入 -2,255,455.25 -2,597,158.56 216,272.100
减：营业外支出 2,103,781.73 2,158,513.77 1,450,297.410 101,314.820
其中：非流动资产处置损失 5,933.81 555,889.290 77,779.190
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -47,640,218.59 30,974,257.02 -160,108,263.680 -118,301,690.450
减：所得税费用 4,032,660.47 2,170,418.720
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -51,672,879.06 30,974,257.02 -162,278,682.400 -118,301,690.45
归属于母公司所有者的净利润 -51,264,138.59 -154,491,255.130
少数股东损益 -408,740.47 -7,787,427.270
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.19 0.11 -0.57 -0.43
（二）稀释每股收益 -0.19 0.11 -0.57 -0.43
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：湖南亚华控股集团股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,074,314,286.67 357,059,324.94 910,949,360.11 428,643,654.53
其中：营业收入 1,074,314,286.67 357,059,324.94 910,949,360.11 428,643,654.53
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,121,559,542.56 340,118,060.16 1,056,950,669.58 566,231,462.17
其中：营业成本 535,245,488.87 180,059,203.42 523,872,732.34 249,756,700.08
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 9,882,989.00 3,054,091.99 6,403,913.94 2,700,798.48
销售费用 430,365,001.03 100,066,665.54 327,250,372.85 164,982,711.64
管理费用 92,925,859.87 31,265,024.29 154,401,343.72 111,941,845.09
财务费用 48,218,777.76 41,957,279.39 43,136,106.20 37,469,253.43
资产减值损失 4,921,426.03 -16,284,204.47 1,886,200.53 -619,846.55
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -51,011.04 -36,931.00
投资收益（损失以"-"号填列） -1,650,299.03 -1,757,888.00 -1,027,319.35 -1,027,319.35
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -48,946,565.96 15,146,445.78 -147,028,628.82 -138,615,126.99
加：营业外收入 6,482,377.23 5,845,951.81 1,303,486.45 703.87
减：营业外支出 10,979,711.40 7,351,823.13 3,504,247.12 1,539,972.19
其中：非流动资产处置损失 4,093,636.50 4,087,702.69 2,172,111.02 1,496,276.22
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -53,443,900.13 13,640,574.46 -149,229,389.49 -140,154,395.31
减：所得税费用 13,781,438.48 3,710,041.24 11,779,899.99 1,847,150.21
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -67,225,338.61 9,930,533.22 -161,009,289.48 -142,001,545.52
归属于母公司所有者的净利润 -66,969,813.13 -153,415,349.46
少数股东损益 -255,525.48 -7,593,940.02
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.25 -0.56
（二）稀释每股收益 -0.25 -0.56
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：湖南亚华控股集团股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,110,619,269.70 308,660,864.80 1,071,167,232.47 406,901,704.45
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,485,055.60 1,659,220.52
收到其他与经营活动有关的现金 36,081,317.58 175,347,200.65 69,682,140.29 25,203,093.67
经营活动现金流入小计 1,148,185,642.88 484,008,065.45 1,142,508,593.28 432,104,798.12
购买商品、接受劳务支付的现金 560,070,539.05 164,323,102.03 628,531,911.18 208,472,152.23
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 75,350,602.09 16,649,931.65 85,787,597.18 18,834,940.24
支付的各项税费 128,444,972.39 37,634,908.98 96,013,941.07 38,865,472.00
支付其他与经营活动有关的现金 347,298,837.70 130,016,425.64 272,092,118.72 167,962,351.91
经营活动现金流出小计 1,111,164,951.23 348,624,368.30 1,082,425,568.15 434,134,916.38
经营活动产生的现金流量净额 37,020,691.65 135,383,697.15 60,083,025.13 -2,030,118.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 97,595.94 1.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 494,797.00 463,421.00 262,230.00 137,400.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,000,000.00
投资活动现金流入小计 592,392.94 2,463,422.00 262,230.00 137,400.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 21,026,091.14 1,620,793.32 12,098,362.12 1,981,780.65
投资支付的现金 1,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 234,480.00 30,000,000.00
投资活动现金流出小计 21,260,571.14 31,620,793.32 13,598,362.12 1,981,780.65
投资活动产生的现金流量净额 -20,668,178.20 -29,157,371.32 -13,336,132.12 -1,844,380.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 350,750,000.00 217,850,000.00 108,832,000.00 76,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 9,715.03 9,715.03
筹资活动现金流入小计 350,750,000.00 217,850,000.00 108,841,715.03 76,009,715.03
偿还债务支付的现金 356,688,438.26 309,938,438.26 144,250,194.10 80,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,315,369.92 15,612,039.40 25,249,204.46 14,814,958.97
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 12,410,000.00 12,410,000.00 1,733,786.00
筹资活动现金流出小计 389,413,808.18 337,960,477.66 171,233,184.56 94,814,958.97
筹资活动产生的现金流量净额 -38,663,808.18 -120,110,477.66 -62,391,469.53 -18,805,243.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -22,311,294.73 -13,884,151.83 -15,644,576.52 -22,679,742.85
加：期初现金及现金等价物余额 72,229,558.15 16,591,950.20 68,976,658.99 30,490,117.74
六、期末现金及现金等价物余额 49,918,263.42 2,707,798.37 53,332,082.47 7,810,374.89
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
