湖南亚华控股集团股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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湖南亚华控股集团股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人熊再辉先生、主管会计工作负责人易华女士及会计机构负责人(会计主管人员)周华女
士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产 1,303,124,626.79 1,325,688,219.89 -1.70%
归属于母公司所有者权益 -493,103,335.11 -480,298,669.50
股本 272,003,200.00 272,003,200.00
归属于母公司所有者的每股净资产 -1.81 -1.77
本报告期 上年同期 增减变动（％）
营业总收入 317,638,627.55 377,452,093.39 -15.85%
归属于母公司所有者的净利润 -12,804,665.61 -18,906,162.70
经营活动产生的现金流量净额 18,028,344.95 18,006,028.74 0.12%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.066 0.066
基本每股收益 -0.047 -0.070
稀释每股收益 -0.047 -0.070
净资产收益率
扣除非经常性损益后的净资产收益
率
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
合计 0.00
非经常性损益项目说明：
无非经常性损益。
2.2 报告期末股东总人数及前十名流通股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 11,173
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类湖南亚华控股集团股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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雷连英 1,964,400 人民币普通股
郑海燕 1,550,000 人民币普通股
王双伶 1,526,691 人民币普通股
叶秋常 1,157,550 人民币普通股
肖传秀 1,123,002 人民币普通股
何林璇 1,041,721 人民币普通股
姜传平 1,040,580 人民币普通股
李谦 1,032,380 人民币普通股
曾玉金 932,390 人民币普通股
刘小毛 849,360 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
□ 适用 √ 不适用
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
开元信德会计师事务所有限公司对公司《2008 年年度报告》出具了带强调事项无保留意见的审计报告[开元信德湘审字(2009)
第053 号]。强调事项为：截至2008 年12 月31 日未弥补亏损达82,189 万元，归属于母公司的股东权益为－48,030 万元，主
要财务指标显示其财务状况已恶化；亚华控股的银行贷款中，有41,850 万元已逾期；其对外提供的23,275.6 万元担保中，大
多已引起诉讼。
董事会认为：上述事项已对本公司产生重要影响，甚至危及公司的持续经营。但同时也要看到，报告期内本公司生产经营仍
正常进行；本公司已公告的重大资产重组方案能够有效解除公司面临的风险，且已经得到中国证监会的审批；重组方收购本
公司资产和解除本公司债务及或有负债的全部资金已经到达境内专用账户。
目前，公司董事会正积极敦促和配合重组方推进重大资产重组实施，尽快完成资产交割，以全面解除上述各项风险。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
1、本公司重组方浙江省商业集团
有限公司（以下简称"浙商集团"）
及其一致行动人和杭州钢铁集团
有限公司（以下简称"杭钢集团"）
对公司重大资产重组方案中拟注
入资产2008 和2009 年度的盈利
情况、以及重组后上市公司2009
年度的经营业绩共同作出承诺。
如本次注入的房地产业务资产经
具有证券从业资格的会计师事务
所审计，出具标准无保留意见《审
计报告》，且2008 年实现的审计
净利润低于6.45 亿元、2009 年实
现的审计净利润低于12.90 亿元；
或重组完成后亚华控股2009 年
度标准无保留意见审计报告中扣
除评估增值因素后实现的归属母
尚未触发履约条件湖南亚华控股集团股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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公司净利润低于4.7 亿元，且在
法定期限内披露2009 年年度报
告。浙商集团及其一致行动人和
杭钢集团承诺将向追加对价股权
登记日收市后登记在册的无限售
条件的流通股股东追加对价一
次，追加对价股份总数为
14,400,000 股亚华控股股份，相
当于股权分置改革方案实施前，
以公司流通A 股总数96,000,000
股为基础，每10 股追送1.5 股。
2、重组方浙商集团及其一致行动
人、杭钢集团分别作出如下特别
承诺：自股权分置改革方案实施
之日起，浙商集团及其一致行动
人承诺持有的亚华控股股份在三
年内不进行上市流通，杭钢集团
持有的亚华控股股份在一年内不
上市流通。
股份限售承诺
浙江省商业集团有限公司及其一
致行动人按照中国证监会的有关
规定承诺：通过本次非公开发行
所获得的股份在发行结束之日起
三年内不转让，杭钢集团承诺本
次所获得的股份在发行结束之日
起一年内不转让。
尚未达到履约条件
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
浙江省商业集团有限公司及其一
致行动人按照中国证监会的有关
规定承诺：通过本次非公开发行
所获得的股份在发行结束之日起
三年内不转让，杭钢集团承诺本
次所获得的股份在发行结束之日
起一年内不转让。
尚未达到履约条件
重大资产重组时所作承诺
重组方中信资本投资有限公司在
重组报告书中承诺负责通过资产
出售、债务清偿与债务转移等合
法方式，将亚华控股清理成为除
保留8000 万元现金外，不再有任
何其他资产、负债和人员。
正在履行。
发行时所作承诺 无 无
其他承诺（包括追加承诺） 无 无
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况 亏损
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动（%）
累计净利润的预计数（万元） -3,000.00 -1,570.57 下降 91.08
基本每股收益（元/股） -0.110 -0.058 下降 91.08
业绩预告的说明
（1）董事会关于业绩发生亏损的原因说明。
①本公司因银行借款数量较大而产生的财务费用较高；
②乳制品“三聚氰胺”事件对公司产生的影响尚未全部消除，乳业的销售还处于恢复阶段；
③二季度为乳品行业的销售淡季，产生的利润相对较少。湖南亚华控股集团股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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（2）业绩预告未经过注册会计师预审计。
（3）可能影响本次业绩预告内容准确性的不确定因素。
目前本公司正处于重大资产重组阶段，公司重大资产重组方案已于2008 年12 月18 日得到中国
证监会的批准，重组方中信资本卓涛投资有限公司收购本公司资产，解除银行债务和或有负债
的资金已于2009 年4 月20 日到达境内专用账户，相关资产交割工作正在实施。
公司正积极敦促和配合重组方推进重大资产重组实施，尽快完成相关资产交割工作，暂无法确
定资产交割完成的时间，如果在6 月30 日前实施完成，将会影响到本业绩预告的准确性。
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2009 年01 月01
日 公司办公室 电话沟通 投资者 公司股改及重组进展情况
3.5.3 其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
（1）至本报告期末，公司股东湖南省南山种畜牧草良种繁殖场（以下简称“南山牧场”）帐面占用公司资金2,084,899.22 元。
2008 年8 月，为了解决公司房产和土地产权不一致的历史遗留问题和上述占用，本公司与南山牧场签订《资产置换协议》：本
公司将位于城步县南山牧场的房产等资产转让给南山牧场，经湖南湘资会计师事务所评估，其评估值为2,005,973.00 元，双方
确定的交易价格为2,005,973.00 元；南山牧场将本公司城步奶粉厂的土地转让给本公司，经邵阳天勤资产评估事务所评估，其
评估值为4,785,335.80 元，双方确定的交易价格为4,785,335.80 元。上述资产过户工作正在办理中，办理完成后上述占用将全
部解除。
（2）至报告期末，本公司对外担保（不包括对子的担保）余额为23040 万元，其中为湖南国光瓷业集团股份有限公司提供担
保7478.6 万元、为湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司提供担保5390 万元，上述两家公司资产负债率超过70%，偿债能力下
降，本公司为其提供的担保可能承担连带清偿责任。本报告期没有新增对外担保的情况。
（3）公司于2008 年4 月28 日与公司股东湖南省农业集团有限公司（以下简称“农业集团”）签署《关于生物制药资产的出
售协议》，本公司将湖南亚泰生物发展有限公司（以下简称“亚泰生物”）100%股权及湖南亚华种业股份有限公司生物药厂（以
下简称“生物药厂”）的全部资产（生物药厂对本公司的6616.88 万元应收款项除外）、负债和人员转让给农业集团。根据湖南
湘资有限责任会计师事务所的评估报告，转让标的的评估值为人民币14805.14 万元，双方协商以上资产价格按评估值计为人
民币14805.14 万元。上述转让已得到国务院国资委和中国证监会的批准。至报告期末，本公司已将亚泰生物95%的股权过户
给农业集团，生物制药的其他资产将以增资扩股的方式进入亚泰生物，公司再将亚泰生物的其余股权过户给农业集团。
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：湖南亚华控股集团股份有限公司 2009 年03 月31 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司湖南亚华控股集团股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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流动资产：
货币资金 62,695,318.71 11,002,141.28 58,123,605.21 11,487,013.73
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 90,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00
应收票据 1,397,000.00 972,353.68
应收账款 208,283,858.67 153,543,270.46 209,920,422.63 153,543,270.46
预付款项 53,394,435.37 19,112,447.80 36,820,431.60 19,112,447.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 4,200.00 4,200.00 4,200.00 4,200.00
应收股利
其他应收款 238,821,278.48 191,138,356.27 237,753,313.54 192,281,286.19
买入返售金融资产
存货 57,410,762.25 9,460,579.33 95,676,415.89 9,460,579.33
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,375,326.84
流动资产合计 623,472,180.32 384,270,995.14 639,280,742.55 385,898,797.51
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 171,796,058.85 524,000,260.20 172,356,150.94 524,060,352.29
投资性房地产 3,351,820.42 3,351,820.42 3,418,092.43 3,418,092.43
固定资产 329,371,831.04 80,443,054.24 334,412,557.79 81,006,877.44
在建工程 4,149,328.68 2,135,584.50 3,511,933.24 2,135,584.50
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 1,162,968.07 1,234,089.51
油气资产
无形资产 141,315,828.36 1,246,724.94 142,644,535.38 1,275,374.94
开发支出
商誉 7,317,365.27 7,317,365.27
长期待摊费用 2,465,031.37 549,918.00 2,790,538.37 636,226.00
递延所得税资产 14,686,214.41 14,686,214.41
其他非流动资产 4,036,000.00 4,036,000.00 4,036,000.00 4,036,000.00
非流动资产合计 679,652,446.47 615,763,362.30 686,407,477.34 616,568,507.60
资产总计 1,303,124,626.79 1,000,034,357.44 1,325,688,219.89 1,002,467,305.11
流动负债：
短期借款 673,488,090.99 324,838,090.99 668,345,860.17 325,695,860.17
向中央银行借款湖南亚华控股集团股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 210,558,074.36 36,424,232.02 188,264,090.92 36,424,232.02
预收款项 227,333,495.64 48,100,717.19 375,565,086.05 48,100,717.19
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,298,664.05 2,537,657.28 13,005,285.92 2,971,875.91
应交税费 12,194,611.91 3,948,745.22 -17,285,602.01 3,979,537.07
应付利息 48,920,842.05 42,389,489.46 42,276,767.51 36,291,915.22
应付股利 200.00 200.00 200.00 200.00
其他应付款 534,647,255.95 517,962,255.57 459,184,835.40 504,972,382.58
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 19,574,457.82 19,549,022.00
其他流动负债 15,500.00
流动负债合计 1,741,015,692.77 976,201,387.73 1,748,921,045.96 958,436,720.16
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 4,715,331.88 3,746,571.88 4,668,517.89 3,699,757.89
专项应付款
预计负债 46,594,500.00 46,594,500.00 48,594,500.00 48,594,500.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 51,309,831.88 50,341,071.88 53,263,017.89 52,294,257.89
负债合计 1,792,325,524.65 1,026,542,459.61 1,802,184,063.85 1,010,730,978.05
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 272,003,200.00 272,003,200.00 272,003,200.00 272,003,200.00
资本公积 54,003,778.75 49,700,444.57 54,003,778.75 49,700,444.57
减：库存股
盈余公积 15,586,215.61 15,586,215.61 15,586,215.61 15,586,215.61
一般风险准备
未分配利润 -834,696,529.47 -363,797,962.35 -821,891,863.86 -345,553,533.12
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计-493,103,335.11 -26,508,102.17 -480,298,669.50 -8,263,672.94
少数股东权益 3,902,437.25 3,802,825.54
所有者权益合计 -489,200,897.86 -26,508,102.17 -476,495,843.96 -8,263,672.94
负债和所有者权益总计 1,303,124,626.79 1,000,034,357.44 1,325,688,219.89 1,002,467,305.11湖南亚华控股集团股份有
限公司2009 年第一季度季度报告全文
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4.2 利润表
编制单位：湖南亚华控股集团股份有限公司 2009 年1-3 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 317,638,627.55 377,452,093.39 156,997,042.28
其中：营业收入 317,638,627.55 377,452,093.39 156,997,042.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 327,118,596.24 17,684,137.14 391,276,081.13 170,010,423.54
其中：营业成本 131,345,709.39 201,994,124.26 81,484,254.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,349,331.97 3,471,332.71 1,168,005.01
销售费用 156,633,695.89 650,000.00 147,144,001.86 60,824,847.85
管理费用 16,937,285.59 2,486,167.34 23,339,146.06 12,731,465.68
财务费用 20,852,573.40 14,547,969.80 15,327,476.24 13,801,850.28
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
-560,092.09 -560,092.09
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
-10,040,060.78 -18,244,229.23 -13,823,987.74 -13,013,381.26
加：营业外收入 10,511.98 237,168.18 -1,812.02
减：营业外支出 737,125.92 200.00 1,347,298.30 203,465.41
其中：非流动资产处置损失29,004.62
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-10,766,674.72 -18,244,429.23 -14,934,117.86 -13,218,658.69
减：所得税费用 1,938,379.18 4,198,674.38 1,600,000.00
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-12,705,053.90 -18,244,429.23 -19,132,792.24 -14,818,658.69
归属于母公司所有者的净
利润
-12,804,665.61 -18,906,162.70
少数股东损益 99,611.71 -226,629.54湖南亚华控股集团股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.047 -0.069
（二）稀释每股收益 -0.047 -0.069
4.3 现金流量表
编制单位：湖南亚华控股集团股份有限公司 2009 年1-3 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
173,186,892.74 405,196,412.21 145,491,924.24
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 369,738.72 538,665.40
收到其他与经营活动有关
的现金
14,026,283.69 4,430,122.17 23,124,096.03 12,331,627.12
经营活动现金流入小计187,582,915.15 4,430,122.17 428,859,173.64 157,823,551.36
购买商品、接受劳务支付的
现金
82,368,352.55 1,078,038.08 235,585,320.11 78,910,498.27
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
22,832,972.17 261,438.11 23,401,278.52 7,126,103.58
支付的各项税费 6,118,769.85 31,841,309.78 9,688,586.60
支付其他与经营活动有关
的现金
58,234,475.63 2,203,823.49 120,025,236.49 59,527,559.93湖南亚华控股集团股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
9
经营活动现金流出小计169,554,570.20 3,543,299.68 410,853,144.90 155,252,748.38
经营活动产生的现金
流量净额
18,028,344.95 886,822.49 18,006,028.74 2,570,802.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
70,300.00 19,326.00 19,326.00
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计70,300.00 19,326.00 19,326.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
14,763,973.77 2,658,799.11 527,675.50
投资支付的现金 80,000.00 500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计14,843,973.77 500,000.00 2,658,799.11 527,675.50
投资活动产生的现金
流量净额
-14,773,673.77 -500,000.00 -2,639,473.11 -508,349.50
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 6,000,000.00 9,650,000.00 9,650,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计6,000,000.00 9,650,000.00 9,650,000.00
偿还债务支付的现金 857,769.18 857,769.18 12,903,671.92 8,753,671.92
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
3,825,188.50 13,925.76 7,439,830.32 6,038,682.17
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计4,682,957.68 871,694.94 20,343,502.24 14,792,354.09
筹资活动产生的现金
流量净额
1,317,042.32 -871,694.94 -10,693,502.24 -5,142,354.09
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额4,571,713.50 -484,872.45 4,673,053.39 -3,079,900.61湖南亚华控股集团股份有限公司2009
年第一季度季度报告全文
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加：期初现金及现金等价物
余额
37,704,031.07 11,377,893.84 72,229,558.15 16,591,950.20
六、期末现金及现金等价物余额42,275,744.57 10,893,021.39 76,902,611.54 13,512,049.59
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
