河北宣化工程机械股份有限公司

                        独立董事意见

    作为河北宣工的独立董事，根据中国证监会、深圳证券交易所以及

公司董事会向我们提供的相关资料，我们就以下事项发表如下意见：

    一、经核查，报告期内公司没有为控股股东及本公司持股 50%以下

的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。截至 2010 年 12 月 31

日公司累计对外担保余额 807.40 万元，占公司期末净资产余额的

1.30%，全部是公司为河北宝硕股份有限公司提供的互相担保，审批程

序符合相关规定。截至报告期末，公司对控股子公司提供的担保金额为

0 万元，公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额为 0 万元，

公司直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金

额为 807.40 万元，担保总额超过净资产 50%部分的金额为 0 万元。上述

担保已逾期，根据河北省国有资产控股运营有限公司承诺，若担保损失

实际发生，将承担上述担保责任产生的实际损失，河北宣工行使追偿权

回收的资产归其所有。

    根据中磊会计师事务所出具的专项报告，截至报告期末公司与控

股股东及关联方不存在非经营性资金占用现象。

   二、2010 年度公司盈利但未提出现金分红预案，实现的利润用于

补充生产经营所需流动资金，符合公司财务经营实际状况，有利于改

善公司正常生产经营所需的部分流动资金。

    三、公司建立健全了较为完善的内部控制体系，现行的内部控制

制度涵盖了采购、生产、销售、财务、人力资源、设备、质量和安全
等环节，对公司生产经营的规范运作起到了一定的监督控制作用，对

公司的规范运作和健康发展起到积极的促进作用。公司内部控制重点

活动按公司内部控制各项制度的规定进行，关联交易、重大投资、信

息披露等重点活动的内部控制严格、充分、有效，保证了公司的经营

管理的正常进行，具有一定的合理性、完整性和有效性。公司内部控

制自我评价符合公司内部控制的实际情况。

    四、根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的有

关规定，我们认为：《2011 年度日常关联交易预计的议案》比较真实

地反映了公司日常关联交易的情况，所预计的日常关联交易与公司正

常经营相关，有利于公司生产经营的顺利进行，未损害公司及其他股

东的利益，所履行的审批程序符合有关法律、法规的规定。



    独立董事：杜书箱、李太芳、闫荣城




                    二○一一年四月二十日