关于河北宣化工程机械股份有限公司
2010年度控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
中磊审字[2011]第 10029-1 号
河北宣化工程机械股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了河北宣化工程机械股份
有限公司（以下简称宣化工程机械公司）2010年12月31日的资产负债表、2010年
度的利润表、股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注，于2011年4月20
日出具了中磊审字[2011]第10029号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56号文）的要求及上海证券交易所《2005年年度报告工作备忘录第五号（修
定）》规定的资金占用情况汇总格式，宣化工程机械公司编制了本专项说明所附
的宣化工程机械公司2010年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
（以下简称“资金占用汇总表”）。
如实编制和对外披露资金占用汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是
宣化工程机械公司的责任。我们的责任是按照证监发[2003]56号文要求对资金占
用汇总表所载资料与宣化工程机械公司2010年度的审计报告及经审计的财务报表
和财务报告附注的相关内容进行核对。经过我们对资金占用表所载资料与我们审
计宣化工程机械公司2010年财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对宣化工程机械公司
实施2010年度财务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并
未对资金占用汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解宣化
工程机械公司2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况，应当与宣化工程机
械公司2010年度审计报告一并阅读。
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本专项说明仅作为宣化工程机械公司披露控股股东及其他关联方占用资金情
况之用，不得用作任何其他目的。
附件：河北宣化工程机械股份有限公司2010年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表
中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师曹忠志
中国注册会计师段迎秋
中国·北京 二〇一一年四月二十日
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2010 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：河北宣化工程机械股份有限公司 单位：人民币元
非经营性资金占用 资金占用方名 占用方与上市公 上市公司 2010 年期初 2010 年占用累 2010 年度占用资金的 2010 年 偿 还 累 2010 年 12 月 31 占用形成 占用性质
称 司的关联关系 核算的会 占用资金余 计发生金额(不 利息 计发 日占用资金余 原因
计科目 额 含利息) 生金额 额
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
其它关联资金往来 资金往来方名 往来方与上市公 上市公司 2010 年期初 2010 年往来累 2010 年度占用资金的 2010 年 偿 还 累 2010 年 12 月 31 往来形成 往来性质
称 司的关联关系 核算的会 往来资金余 计发生金额(不 利息(如有) 计发生金额 日期末往来资 原因
计科目 额 含利息) 金余额
大股东及其附属企业 河北宣工机械 第一大股东 应付账款 10,562,933.2 12,251,479.48 11,674,674.71 11,139,738.05 购销和劳 经营性往
发展有限公司 8 务活动 来
宣工集团成套 第一大股东之子 应收账款 22,280,627.2 13,489,894.15 13,171,738.37 21,962,471.51 购销和劳 经营性往
设备销售服务 公司 9 务活动 来
中心
宣化工程挖掘 第一大股东之子 其他应收 70,799.82 70,799.82 劳务活动 经营性往
机有限公司 公司 款 来
河北省国控担 第二大股东之子 其他应收 1,000,000.00 1,000,000.00 担保押金 筹资往来
保有限公司 公司 款
宣化工程挖掘 第一大股东之子 应付账款 4,510,906.23 65,596,969.86 67,138,463.67 2,969,412.42 购销活动 经营性往
机有限公司 公司 来
小计 38,425,266.6 91,338,343.49 93,055,676.57 36,071,621.98
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上市公司的子公司及其附
属企业
小计
关联自然人及其控制的法
人
其他关联人及其附属企业
总计 38,425,266.6 91,338,343.49 93,055,676.57 36,071,621.98
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注：期初期末合计占用金额不含负数（股份公司占用关联方的资金数）
法定代表人： 冯喜京 主管会计工作负责人：王建春 会计机构负责人：高翔
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