湖南华菱钢铁股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
湖南华菱钢铁股份有限公司
2013 年第三季度报告
2013 年 10 月
1
湖南华菱钢铁股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人曹慧泉、主管会计工作负责人肖骥及会计机构负责人(会计主管人员)杨新良声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增减
本报告期末 上年度末
（%）
总资产（元） 69,287,119,898.63 65,638,154,497.89 5.56%
归属于上市公司股东的净资产
9,704,496,758.83 9,989,379,638.18 -2.85%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减（%） 年同期增减（%）
营业收入（元） 15,304,423,206.85 9.43% 43,598,301,184.12 -5.73%
归属于上市公司股东的净利润
108,589,922.59 108.72% -274,884,272.19 89.22%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
-42,927,169.81 96.56% -447,896,699.96 82.48%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 577,752,554.24 -87.62%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.036 108.72% -0.0912 89.21%
稀释每股收益（元/股） 0.036 108.72% -0.0912 89.21%
加权平均净资产收益率（%） 1.13% 110.23% -2.79% 86.89%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -578,504.22
主要是三季度收到资源综合利
用增值税退税 18,085 万元（其
中 7 月份收到 16,215 万元，详
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 见公司于 2013 年 7 月 26 日披露
205,198,453.29
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 在《中国证券报》、《证券时报》
和巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn 上的公告），
其他政府补助 1,870 万元。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 -947,750.07
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性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 4,657,337.64
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 12,578,600.38
减：所得税影响额 38,579,517.55
少数股东权益影响额（税后） 9,316,191.70
合计 173,012,427.77 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 126,944
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
湖南华菱钢铁集
国有法人 49.96% 1,506,560,875 541,484,000
团有限责任公司
ARCELORMITT
境外法人 20.03% 603,939,125
AL
中国建设银行－
鹏华价值优势股
其他 1.46% 44,022,851
票型证券投资基
金
辽宁方大集团实
境内非国有法人 1.05% 31,721,707
业有限公司
钟奇光 境内自然人 0.14% 4,189,000
中国建设银行－
博时裕富沪深
其他 0.13% 3,861,542
300 指数证券投
资基金
高勇 境内自然人 0.12% 3,665,300
长沙矿冶研究院
国有法人 0.12% 3,636,363
有限责任公司
中国农业银行－ 其他 0.1% 2,995,966
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中证 500 交易型
开放式指数证券
投资基金
司朝晖 境内自然人 0.1% 2,961,100
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
湖南华菱钢铁集团有限责任公司 965,076,875 人民币普通股 965,076,875
ARCELORMITTAL 603,939,125 人民币普通股 603,939,125
中国建设银行－鹏华价值优势股
44,022,851 人民币普通股 44,022,851
票型证券投资基金
辽宁方大集团实业有限公司 31,721,707 人民币普通股 31,721,707
钟奇光 4,189,000 人民币普通股 4,189,000
中国建设银行－博时裕富沪深 300
3,861,542 人民币普通股 3,861,542
指数证券投资基金
高勇 3,665,300 人民币普通股 3,665,300
长沙矿冶研究院有限责任公司 3,636,363 人民币普通股 3,636,363
中国农业银行－中证 500 交易型开
2,995,966 人民币普通股 2,995,966
放式指数证券投资基金
司朝晖 2,961,100 人民币普通股 2,961,100
上述股东关联关系或一致行动的 上述股东中，华菱集团与 ArcelorMittal 之间不存在关联关系、华菱集团与其它股东之间
说明 不存在关联关系。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
（1）经营结果分析 单位：（人民币）元
项目 2013年1-9月 2012年1-9月 增减率 变动幅度较大原因
财务费用 1,014,276,460.43 1,438,741,856.39 -29.50% 汇兑收益增加
营业利润 -458,646,911.10 -2,677,022,836.17 82.87% 公司通过持续推进减债降负、挖潜增
效和体制机制变革，效果逐步显现，
毛利率较上年同期有较大幅度提高
营业外收入 218,719,899.18 13,291,862.73 1545.52% 资源综合利用项目增值税即征即退
退税收入
（2）财务状况分析 单位：（人民币）元
项目 2013年9月310日 2012年12月31日 增减率 变动幅度较大原因
应收票据 4,574,601,705.16 2,501,656,627.76 82.86% 票据结算量增加
长期股权投资 1,455,817,853.68 358,959,657.39 305.57% 增加对汽车板公司的投资
在建工程 3,713,129,200.78 2,674,023,153.37 38.86% 华菱汽车板电工钢项目铁前系统
节能改造工程、华菱衡阳连轧管
公司石油管生产线工程投资增加
（3）现金流量分析 单位：（人民币）元
项目 2013年1-9月 2012年1-9月 增减率 变动幅度较大原因
经营活动产生的现金流 577,752,554.24 4,665,793,919.92 -87.62% 主要是钢材销售价格同比下降的
量净额 幅度大于原材料采购同比下降幅
度，同时上年同期降库存力度较
大，上年期末库存较期初下降幅度
较大，导致公司经营活动产生现金
流净额比去年同期大幅减少
投资活动产生的现金流 -1,766,870,751.03 -452,719,567.05 -290.28% 主要是本期增加投资汽车板公司
量净额 所致
筹资活动产生的现金流 2,200,700,730.24 -8,572,298,117.46 125.67% 上年同期公司推行减债降负，大幅
量净额 降低银行借款，与上年同期相比，
本期减少还款力度
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二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
根据公司股东华菱集团和安赛乐米塔尔及公司三方签署的《汽车板合资公司股权转让协议》，公司与安赛乐米塔尔双方
签署的《汽车板合资公司经修订和重述的合资经营合同》，以及华菱集团与安赛乐米塔尔双方签署的《股权转让协议》和《<
股权转让协议>修订协议》，经中国证券监督管理委员会核准豁免华菱集团因受让安赛乐米塔尔所持本公司部分股权的要约
收购义务，并经湖南省商务厅批准相关协议，华菱集团与安赛乐米塔尔已完成第一期和第二期卖出选择权的交割。其中第一
期安赛乐米塔尔将所持有的本公司的1.5亿股股票出售给华菱集团，于2013年3月12日完成股票过户手续。公司的股权结构变
为：华菱集团持有44.98%的股权、安赛乐米塔尔持有25%的股权、公众股东持有30.02%的股权。此外，公司和安赛乐米塔尔
分别对汽车板合资公司出资4.97亿元和4.77亿元；加上增资前汽车板合资公司已到位的注册资本7.09亿元，汽车板合资公司
已到位注册资本共计16.83亿元。第二期安赛乐米塔尔将所持有的本公司的1.5亿股股票出售给华菱集团，于2013年9月5日完
成股票过户手续。目前公司的股权结构为：华菱集团持有49.95%的股权、安赛乐米塔尔持有20.03%的股权、公众股东持有
30.02%的股权。同时，公司和安赛乐米塔尔已分别对汽车板合资公司增资4.68亿元和4.49亿元；加上增资前汽车板合资公司
已到位的注册资本16.83亿元，目前汽车板合资公司26亿元注册资本已全部到位。
上述交易详情见公司分别于2013年3月15日和2013年9月10日披露在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网
www.cninfo.com.cn上的公告。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
关于股东华菱集团与安赛乐米塔尔股权
置换交易进展情况的提示性公告（公告 2013 年 3 月 15 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
编号 2013-9）
关于股东华菱集团与安赛乐米塔尔股权
置换交易进展情况的提示性公告（公告 2013 年 09 月 10 日 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
编号 2013-40）
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
①维持本公司
上市地位；②自
股权分置改革
方案实施之日
起，在 12 个月
内不上市交易
或者转让；在前 报告期内，公司
项承诺期满后， 股东华菱集团
华菱集团和安 2006 年 02 月 01
股改承诺 通过证券交易 三年 和安赛乐-米塔
赛乐-米塔尔 日
所挂牌交易出 尔履行了上述
售的该部分股 承诺。
份，出售数量占
该公司股份总
数的比例在 12
个月内不超过
5%，在 24 个月
内不超过 10%。
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收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
华菱集团及其
受控制的子公
司或关联企业
不会从事与本 1999 年 04 月 01
首次公开发行或再融资时所作承诺 华菱集团 履行了承诺。
公司主营业务 日
范围、主导产品
形成实质性竞
争的业务。
2007 年 9 月 17
日，公司与华菱
2007 年 7 月，华 集团签署了《股
菱集团收购江 权托管协议》，
苏锡钢集团有 华菱集团委托
限公司（以下简 公司管理华菱
称"锡钢集团"） 集团持有的锡
55%的股权，成 钢集团股权，代
为锡钢集团的 为行使有关股
控股股东。为避 东权利。华菱集
免锡钢集团可 团每年向公司
能与公司形成 支付托管管理
的潜在同业竞 费用。2010 年
争，华菱集团于 12 月，公司与
2007 年 9 月 6 华菱集团、华润
日出具《关于解 2007 年 09 月 06 集团下属子公
其他对公司中小股东所作承诺 华菱集团 三年
决潜在同业竞 日 司共同签署了
争的承诺函》。 《关于衡阳华
根据该承诺函， 菱钢管有限公
华菱集团将在" 司和江苏锡钢
三年"内（即 集团有限公司
2010 年 12 月 26 的重组意向
日之前）将持有 书》。按照董事
锡钢集团 55% 会决议，公司于
的股权出售给 2011 年 3 月成
本公司、或以其 立了全资子公
他合法的方式 司钢管控股，并
注入本公司、或 开展了有关资
出售给无关联 产重组的审计
的第三方。 评估工作。2011
年 5 月，华菱集
团收购了锡钢
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集团剩余 45%
的股权，锡钢集
团成为华菱集
团的全资子公
司，华菱集团拟
将锡钢集团
100%的股权全
部注入上市公
司。根据审计评
估结果以及资
产重组初步方
案确定的原则，
公司确定了具
体的资产重组
方案，即由华菱
钢铁以华菱钢
管 67.13%股权
和现金 2 亿元
增资钢管控股，
同时华菱集团
以锡钢 100%股
权增资钢管控
股。2011 年 9
月 27 日，公司
第四届董事会
第二十三次会
议否决了上述
关于华菱钢管
与锡钢集团资
产重组的议案
（详见 2011 年
9 月 29 日披露
于《中国证券
报》、《证券时
报》及巨潮资讯
网上的公告，公
告编号
2011-49）。目
前，华菱集团仍
然将锡钢集团
托管给公司。
承诺是否及时履行 是
9
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四、对 2013 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%）值（元） 益（元） 科目
13 武地产 90,000,00 50,000,00 -1,004,11 交易性金 子公司投
债券 1380137 900,000 0.56% 500,000 0.31%
债 0.00 0.00 7.12 融资产 资
150,000,0 150,000,0 -2,277,81 交易性金 子公司投
债券 098008 09 华菱债 1,500,000 0.05% 1,500,000 0.05%
00.00 00.00 6.13 融资产 资
久事 50,000,00 -806,263. 交易性金 子公司投
债券 0982024 0 0% 500,000 0.01%
MTN1 0.00 75 融资产 资
240,000,0 250,000,0 -4,088,19
合计 2,400,000 -- 2,500,000 -- -- --
00.00 00.00 7.00
证券投资审批董事会公告披露
2008 年 04 月 29 日
日期
证券投资审批股东会公告披露
日期（如有)
说明：公司第三届董事会第二十二次会议审议通过《关于重新确认财务公司经营业务范围的议案》，详见 2008 年 4 月 29 日
披露于《中国证券报》、《证券时报》上的董事会决议公告，公告编号 2008-43。申购新股和购买债券属于公司控股子公司财
务公司的业务范围。财务公司上述业务的投资除其制定了严格的审批制度外，公司第三届董事会第二十八次会议审议通过了
《关于对财务公司风险控制进行定期检查的议案》，加强对财务公司业务的监管。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
六、衍生品投资情况
单位：万元
期末投资
衍生品投 衍生品投 计提减值 金额占公 报告期实
是否关联 衍生品投 期初投资 期末投资
资操作方 关联关系 资初始投 起始日期 终止日期 准备金额 司报告期 际损益金
交易 资类型 金额 金额
名称 资金额 （如有） 末净资产 额
比例（%）
2013 年 2013 年
螺纹钢期
华菱涟钢 子公司 否 0 01 月 01 09 月 30 0 0 0 0% 222.2
货
日 日
螺纹钢期 2013 年 2013 年
华菱湘钢 子公司 否 0 0 0 0 0% 429.85
货 01 月 01 09 月 30
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日 日
2013 年 2013 年
香港贸易 铁矿石掉
子公司 否 212.19 01 月 01 09 月 30 0 0 222.36 0.04% -756.99
公司 期
日 日
合计 212.19 -- -- 0 0 222.36 0.04% -104.94
衍生品投资资金来源 自有资金
涉诉情况（如适用） 不适用
公司第四届董事会第五次会议批准开展境内钢材期货套期保值业务，董事会决议
衍生品投资审批董事会公告披露日期 披露于 2009 年 8 月 27 日；
（如有) 公司第五届董事会第七次会议批准开展铁矿石套期保值业务，董事会决议披露于
2013 年 4 月 27 日。
衍生品投资审批股东会公告披露日期
（如有)
公司开展钢材期货套期保值选择上海期货交易所，铁矿石掉期交易选择在新加坡
交易所，同时选择运作规范、市场信誉良好的期货经纪机构公司；公司已制订了
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措
《钢材期货套期保值业务管理与内部控制制度》和《铁矿石套期保值业务管理与
施说明（包括但不限于市场风险、流动
内部控制制度》，对交易权限和审批流程作了详细规定；公司针对钢材套期保值和
性风险、信用风险、操作风险、法律风
铁矿石掉期建立了一些风险控制措施，防范人为操作风险，如加强套期保值交易
险等）
监管，执行每日报告制度，采取止损限额措施等；公司设立符合要求的交易、通
讯及信息服务设施系统，保证交易系统的正常运行，确保交易工作正常开展。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品
报告期末，公司已投资衍生品报告期内公允价值的变动并不重大。公司持有螺纹
公允价值变动的情况，对衍生品公允价
钢期货期末公允价值以上海期货交易所公布的期末钢材期货结算价计算。公司持
值的分析应披露具体使用的方法及相关
有的铁矿石掉期公允价值以新加坡交易所公布的期末铁矿石掉期结算价确定。
假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会计核
算具体原则与上一报告期相比是否发生 公司衍生品的会计政策和会计原则与上一报告期的会计政策和会计原则一致。
重大变化的说明
根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》以及
《深圳证券交易所上市公司信息披露业务备忘录第 26 号--衍生品投资》等有关规
定，我们作为公司的独立董事对本公司以套期保值为目的的衍生品投资风险控制
独立董事对公司衍生品投资及风险控制 情况发表如下意见：1、通过开展钢材、铁矿石套期保值业务有利于规避产品价格
情况的专项意见 和原料剧烈波动风险，控制经营风险，改善盈利能力，符合公司和全体股东的利
益，未发现损害中小股东的利益情况；2、公司所采取的决策程序符合相关法律、
法规的规定，并且套期保值操作过程中严格遵守了公司相关的管理制度，做好交
易的风险防范和控制工作。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
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2013 年 07 月 22 日 公司会议室 实地调研 机构 华泰证券 赵湘鄂 公司生产经营情况
2013 年 07 月 26 日 公司会议室 实地调研 机构 瑞士信贷 公司生产经营情况
2013 年 08 月 20 日 公司会议室 实地调研 机构 麦格里证券 邵辰 公司生产经营情况
2013 年 09 月 23 日 公司会议室 实地调研 机构 巴克莱银行 公司生产经营情况
嘉实基金 郭东
2013 年 09 月 23 日 公司会议室 实地调研 机构 公司生产经营情况
谋
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：湖南华菱钢铁股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 4,395,920,874.88 3,597,369,534.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 254,611,072.35 159,263,140.00
应收票据 4,574,601,705.16 2,501,656,627.76
应收账款 1,561,216,461.55 1,367,707,161.14
预付款项 689,968,786.58 706,504,339.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 4,315,059.68 12,972,183.58
应收股利 3,885,065.71 3,390,218.92
其他应收款 184,900,783.39 119,858,225.58
买入返售金融资产
存货 8,883,099,821.16 8,381,940,509.61
一年内到期的非流动资产 713,614.21 2,854,456.72
一年内到期的发放贷款及垫款 378,000,000.00 626,666,916.86
其他流动资产 323,935,502.81 655,724,866.88
流动资产合计 21,255,168,747.48 18,135,908,181.24
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 0.00 40,000,000.00
可供出售金融资产 32,357,845.35 45,553,404.30
持有至到期投资
长期应收款
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长期股权投资 1,455,817,853.68 358,959,657.39
投资性房地产
固定资产 38,933,473,212.95 40,355,878,570.29
在建工程 3,713,129,200.78 2,674,023,153.37
工程物资 18,532,768.74 34,127,152.03
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,835,520,960.01 3,902,387,624.36
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,335,105.76 7,704,458.60
递延所得税资产 38,784,203.88 46,642,635.69
其他非流动资产 0.00 36,969,660.62
非流动资产合计 48,031,951,151.15 47,502,246,316.65
资产总计 69,287,119,898.63 65,638,154,497.89
流动负债：
短期借款 27,823,464,407.39 23,662,501,214.83
向中央银行借款
吸收存款及同业存放 392,304,618.53 767,136,131.69
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 5,384,599,735.50 4,465,989,955.67
应付账款 5,459,435,317.23 5,000,883,360.16
预收款项 2,005,410,034.52 2,443,997,568.93
卖出回购金融资产款 850,088,991.78 850,781,326.02
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 414,520,072.18 332,883,546.88
应交税费 185,110,919.94 297,018,457.14
应付利息 5,891,451.18 10,325,367.51
应付股利 71,100,239.33 83,856,190.60
其他应付款 3,558,600,098.67 3,511,134,734.11
应付分保账款
保险合同准备金
14
湖南华菱钢铁股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 3,380,466,000.00 5,330,600,000.00
其他流动负债 1,673,330.41 0.00
流动负债合计 49,532,665,216.66 46,757,107,853.54
非流动负债：
长期借款 7,809,411,676.91 6,638,553,676.91
应付债券
长期应付款 3,089,000.00 3,089,000.00
专项应付款
预计负债
一年以上支付的应付职工薪酬 174,304,523.60 174,304,523.60
递延所得税负债 1,944,218.46 3,537,523.48
其他非流动负债 376,857,122.87 375,121,350.00
非流动负债合计 8,365,606,541.84 7,194,606,073.99
负债合计 57,898,271,758.50 53,951,713,927.53
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 3,015,650,025.00 3,015,650,025.00
资本公积 6,975,906,759.18 6,981,766,001.30
减：库存股
专项储备
盈余公积 838,031,493.70 838,031,493.70
一般风险准备
未分配利润 -1,112,932,943.96 -838,048,671.77
外币报表折算差额 -12,158,575.09 -8,019,210.05
归属于母公司所有者权益合计 9,704,496,758.83 9,989,379,638.18
少数股东权益 1,684,351,381.30 1,697,060,932.18
所有者权益（或股东权益）合计 11,388,848,140.13 11,686,440,570.36
负债和所有者权益（或股东权益）总
69,287,119,898.63 65,638,154,497.89
计
法定代表人：曹慧泉 主管会计工作负责人：肖骥 会计机构负责人：杨新良
2、母公司资产负债表
编制单位：湖南华菱钢铁股份有限公司
15
湖南华菱钢铁股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,165,265,335.57 176,896,231.98
交易性金融资产
应收票据 772,400,157.33
应收账款
预付款项 883,739,584.53
应收利息
应收股利
其他应收款 2,825,416,429.57 2,608,240,327.73
存货 899,978,083.33
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,017,078.39 22,363.60
流动资产合计 6,554,816,668.72 2,785,158,923.31
非流动资产：
可供出售金融资产 13,152,153.60 16,000,862.40
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 13,640,402,903.45 12,548,252,833.76
投资性房地产
固定资产 20,051,724.99 25,134,325.27
在建工程 4,740,317.28 3,212,927.54
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 27,518,599.90 27,518,599.90
非流动资产合计 13,705,865,699.22 12,620,119,548.87
16
湖南华菱钢铁股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
资产总计 20,260,682,367.94 15,405,278,472.18
流动负债：
短期借款 2,900,109,772.48
交易性金融负债
应付票据
应付账款 497,528,496.64
预收款项 1,111,044,290.77
应付职工薪酬 306,676.93 3,402,409.45
应交税费 718,482.55 5,222,397.68
应付利息 5,886,420.20 0.00
应付股利 575,000.00 575,000.00
其他应付款 58,891,683.43 38,215,829.65
一年内到期的非流动负债 45,500,000.00 97,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 4,620,560,823.00 144,415,636.78
非流动负债：
长期借款 2,283,360,000.00 1,853,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,283,360,000.00 1,853,000,000.00
负债合计 6,903,920,823.00 1,997,415,636.78
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 3,015,650,025.00 3,015,650,025.00
资本公积 7,476,233,351.02 7,473,763,016.62
减：库存股
专项储备
盈余公积 838,031,493.70 838,031,493.70
一般风险准备
未分配利润 2,026,846,675.22 2,080,418,300.08
外币报表折算差额
17
湖南华菱钢铁股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
所有者权益（或股东权益）合计 13,356,761,544.94 13,407,862,835.40
负债和所有者权益（或股东权益）总
20,260,682,367.94 15,405,278,472.18
计
法定代表人：曹慧泉 主管会计工作负责人：肖骥 会计机构负责人：杨新良
3、合并本报告期利润表
编制单位：湖南华菱钢铁股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 15,304,423,206.85 13,986,056,685.82
其中：营业收入 15,304,423,206.85 13,986,056,685.82
二、营业总成本 15,378,087,653.23 15,272,288,744.78
其中：营业成本 14,579,443,610.71 14,095,899,660.88
营业税金及附加 47,972,410.40 56,466,487.76
销售费用 153,891,989.79 152,525,706.87
管理费用 253,135,304.58 412,203,612.47
财务费用 343,644,337.75 545,083,563.34
资产减值损失 0.00 10,109,713.46
加 ：公允价值变动收益（损失
-1,191,327.87 -6,164,888.95
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
-4,986,905.10 3,402,306.91
填列）
其中：对联营企业和合营
719,015.06 0.00
企业的投资收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -79,842,679.35 -1,288,994,641.00
加 ：营业外收入 200,793,218.04 8,228,921.16
减 ：营业外支出 529,984.08 4,462,804.49
其中：非流动资产处置损
-215,766.92 0.00
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
120,420,554.61 -1,285,228,524.33
列）
减：所得税费用 -3,137,458.99 4,906,180.10
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 123,558,013.60 -1,290,134,704.43
归属于母公司所有者的净利润 108,589,922.59 -1,245,344,954.88
少数股东损益 14,968,091.01 -44,789,749.55
18
湖南华菱钢铁股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.036 -0.413
（二）稀释每股收益 0.036 -0.413
七、其他综合收益 2,479,944.13 -12,614,677.17
八、综合收益总额 126,037,957.73 -1,302,749,381.60
归属于母公司所有者的综合收益
111,024,823.83 -1,257,709,114.91
总额
归属于少数股东的综合收益总额 15,013,133.90 -45,040,266.69
法定代表人：曹慧泉 主管会计工作负责人：肖骥 会计机构负责人：杨新良
4、母公司本报告期利润表
编制单位：湖南华菱钢铁股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 84,835,255.37 0.00
减：营业成本 80,749,534.61 0.00
营业税金及附加 0.00 0.00
销售费用 0.00
管理费用 16,216,267.07 7,410,087.30
财务费用 11,608,104.08 -5,657,734.04
资产减值损失 0.00 0.00
投资收益（损失以“－”号填
0.00 0.00
列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -23,738,650.39 -1,752,353.26
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-23,738,650.39 -1,752,353.26
列）
减：所得税费用 0.00 0.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -23,738,650.39 -1,752,353.26
五、每股收益： -- --
六、其他综合收益 2,470,334.40 -8,266,521.60
七、综合收益总额 -21,268,315.99 -10,018,874.86
法定代表人：曹慧泉 主管会计工作负责人：肖骥 会计机构负责人：杨新良
19
湖南华菱钢铁股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：湖南华菱钢铁股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 43,598,301,184.12 46,248,385,623.89
其中：营业收入 43,598,301,184.12 46,248,385,623.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 44,079,063,798.71 48,962,683,257.68
其中：营业成本 41,358,389,642.41 45,708,501,907.58
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 185,315,229.32 156,108,971.31
销售费用 449,556,321.13 455,627,564.86
管理费用 1,070,864,439.86 1,197,593,244.08
财务费用 1,014,276,460.43 1,438,741,856.39
资产减值损失 661,705.56 6,109,713.46
加 ：公允价值变动收益（损失
-2,058,252.99 -1,030,993.21
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
24,173,956.48 38,305,790.83
填列）
其中：对联营企业和合营
2,496,782.43 2,733,007.03
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -458,646,911.10 -2,677,022,836.17
加 ：营业外收入 218,719,899.18 13,291,862.73
减 ：营业外支出 1,521,349.73 5,500,488.49
其中：非流动资产处置损 578,504.22 749,834.00
20
湖南华菱钢铁股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
-241,448,361.65 -2,669,231,461.93
列）
减：所得税费用 23,541,934.06 37,345,875.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -264,990,295.71 -2,706,577,337.34
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 -274,884,272.19 -2,549,988,451.28
少数股东损益 9,893,976.48 -156,588,886.06
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.0912 -0.8456
（二）稀释每股收益 -0.0912 -0.8456
七、其他综合收益 -10,500,227.91 -13,656,274.77
八、综合收益总额 -275,490,523.62 -2,720,233,612.11
归属于母公司所有者的综合收益
-284,882,879.35 -2,563,324,188.59
总额
归属于少数股东的综合收益总额 9,392,355.73 -156,909,423.52
法定代表人：曹慧泉 主管会计工作负责人：肖骥 会计机构负责人：杨新良
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：湖南华菱钢铁股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 84,835,255.37 0.00
减：营业成本 80,749,534.61 0.00
营业税金及附加 0.00 0.00
销售费用
管理费用 40,072,439.19 23,462,092.88
财务费用 12,330,829.51 -19,547,005.46
资产减值损失 5,319,043.20 0.00
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
64,966.28 0.00
列）
其中：对联营企业和合营企
21
湖南华菱钢铁股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -53,571,624.86 -3,915,087.42
加：营业外收入
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-53,571,624.86 -3,915,087.42
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -53,571,624.86 -3,915,087.42
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 2,470,334.40 -8,551,756.80
七、综合收益总额 -51,101,290.46 -12,466,844.22
法定代表人：曹慧泉 主管会计工作负责人：肖骥 会计机构负责人：杨新良
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：湖南华菱钢铁股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 47,106,341,321.87 56,737,379,399.58
客户存款和同业存放款项净增加
额
存放中央银行法定准备金款 8,739,576.41 0.00
项和同业款项净减少额
客户贷款及垫款净减少额 110,151,838.86 221,420,442.99
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 36,806,790.98 38,512,465.57
22
湖南华菱钢铁股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 325,098,387.66 275,579,820.83
收到其他与经营活动有关的现金 743,447,216.43 2,192,374,893.97
经营活动现金流入小计 48,330,585,132.21 59,465,267,022.94
购买商品、接受劳务支付的现金 42,785,646,893.64 50,153,493,929.62
客户贷款及垫款净增加额 0.00 64,249,851.24
存放中央银行和同业款项净增加
额
吸收存款的净减少额 374,831,513.16 178,796,606.11
回购业务资金净减少额 692,334.24 329,564,561.94
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现金 24,900,814.12 38,905,503.15
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
2,130,003,149.26 2,173,785,317.90
金
支付的各项税费 1,465,552,615.65 1,113,794,399.10
支付其他与经营活动有关的现金 971,205,257.90 746,882,933.96
经营活动现金流出小计 47,752,832,577.97 54,799,473,103.02
经营活动产生的现金流量净额 577,752,554.24 4,665,793,919.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,289,796,682.90 7,525,145,972.11
取得投资收益所收到的现金 28,391,593.42 48,365,641.79
处置固定资产、无形资产和其他
2,500,957.75 8,760,349.02
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
5,844,963.96 0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 74,143,580.06 110,311,792.44
投资活动现金流入小计 10,400,677,778.09 7,692,583,755.36
购建固定资产、无形资产和其他
986,943,680.19 604,495,555.30
长期资产支付的现金
投资支付的现金 11,180,604,848.93 7,540,807,767.11
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
23
湖南华菱钢铁股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 12,167,548,529.12 8,145,303,322.41
投资活动产生的现金流量净额 -1,766,870,751.03 -452,719,567.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 35,179,352,844.28 28,082,185,869.03
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 35,179,352,844.28 28,082,185,869.03
偿还债务支付的现金 31,495,490,426.43 34,839,929,378.84
分配股利、利润或偿付利息支付
1,483,161,687.61 1,806,982,409.95
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 7,572,197.70
筹资活动现金流出小计 32,978,652,114.04 36,654,483,986.49
筹资活动产生的现金流量净额 2,200,700,730.24 -8,572,298,117.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的
35,032,037.92 3,710,370.95
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,046,614,571.37 -4,355,513,393.64
加：期初现金及现金等价物余额 1,906,231,060.04 6,549,421,825.75
六、期末现金及现金等价物余额 2,952,845,631.41 2,193,908,432.11
法定代表人：曹慧泉 主管会计工作负责人：肖骥 会计机构负责人：杨新良
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：湖南华菱钢铁股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 423,479,388.81 0.00
收到的税费返还 0.00 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 47,470,000.00 13,657,353.80
经营活动现金流入小计 470,949,388.81 13,657,353.80
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湖南华菱钢铁股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 1,366,938,705.83
支付给职工以及为职工支付的现
20,945,030.76 10,524,190.98
金
支付的各项税费 14,403,107.46 9,550,957.01
支付其他与经营活动有关的现金 78,841,987.59 15,272,907.56
经营活动现金流出小计 1,481,128,831.64 35,348,055.55
经营活动产生的现金流量净额 -1,010,179,442.83 -21,690,701.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 803,236,000.00 350,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他
0.00 0.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
9,622,722.59 0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 114,477,621.63 148,002,477.74
投资活动现金流入小计 927,336,344.22 498,002,477.74
购建固定资产、无形资产和其他
1,613,570.93 1,544,025.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,100,626,721.01 511,552,745.86
取得子公司及其他营业单位支付
0.00 0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 2,102,240,291.94 513,096,770.86
投资活动产生的现金流量净额 -1,174,903,947.72 -15,094,293.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,352,246,718.65
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,352,246,718.65
偿还债务支付的现金 51,500,000.00 540,695,629.91
分配股利、利润或偿付利息支付
123,239,724.12 172,802,431.94
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 934,172.30
筹资活动现金流出小计 174,739,724.12 714,432,234.15
筹资活动产生的现金流量净额 3,177,506,994.53 -714,432,234.15
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湖南华菱钢铁股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-4,054,500.39 849,996.59
影响
五、现金及现金等价物净增加额 988,369,103.59 -750,367,232.43
加：期初现金及现金等价物余额 176,896,231.98 1,200,138,608.05
六、期末现金及现金等价物余额 1,165,265,335.57 449,771,375.62
法定代表人：曹慧泉 主管会计工作负责人：肖骥 会计机构负责人：杨新良
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
湖南华菱钢铁股份有限公司
董事长：曹慧泉
二〇一三年十月三十一日
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