河南神火煤电股份有限公司.
       独立董事关于2018年年度报告有关事项的事前认可意见
       根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，作
为公司的独立董事，我们本着对河南神火煤电股份有限公司（以下简称“公
司”）、全体股东及投资者负责的态度，基于个人客观、独立判断的原则，
对公司如下事项进行了事前认可：
       1、关于 2019 年度审计中介机构聘任方案及年度审计费用的事前认可
意见
       公司董事会审计委员会提议聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合
伙）（以下简称“安永华明”）为公司 2019 年度财务审计和内部控制审计
机构，在聘任程序上符合有关法律、法规及《公司章程》的规定。在 2018
年度审计工作中，安永华明遵循审计准则，圆满完成年度审计工作，表现
出较高的专业胜任能力和职业道德水准，我们同意公司续聘安永华明作为
公司 2019 年度财务审计和内部控制审计机构；2019 年度财务审计费用（包
括公司所有子公司并根据需要分别出具审计报告）拟定为 200 万元，内部
控制审计费用拟定为 60 万元。我们同意将该议案提交公司董事会第七届十
六次会议审议。
       2、关于公司 2019 年度日常经营性关联交易预计情况的事前认可意见
       经审阅公司提交的《关于公司 2019 年度日常经营性关联交易预计情况
的议案》，询问公司有关人员关于日常关联交易的背景及定价依据，认为上
述关联交易定价方法客观、公允，交易方式和价格符合市场规则，符合投
资者利益和公司价值最大化的基本原则，不存在利益输送问题，不会损害
公司和股东特别是中小股东的利益，不会对公司的独立性产生重大影响，
同意将此项议案提交公司董事会第七届十六次会议审议。
       独立董事：严义明、曹胜根、翟新生、马萍

                                                  2019 年 4 月 25 日