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公司公告

冀中能源:2019年半年度报告2019-08-15  

						                     冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文




(000937   冀中能源)



2019 年半年度报告全文

     2019 年 08 月




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                                           冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                   第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    公司负责人杨印朝、主管会计工作负责人郑温雅及会计机构负责人(会计主

管人员)王玉章声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    公司已在本报告“第四节经营情况讨论与分析”中分析了公司未来发展可能

面临的风险因素和应对措施,敬请投资者留意查阅。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 5

第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 10

第五节 重要事项.............................................................................................................................. 17

第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 31

第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 35

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 36

第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 37

第十节 财务报告.............................................................................................................................. 41

第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 154




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                                  释义


                 释义项   指                              释义内容

冀中能源/本公司/公司      指   冀中能源股份有限公司,原河北金牛能源股份有限公司

冀中能源集团              指   冀中能源集团有限责任公司

金能集团                  指   原河北金牛能源集团有限责任公司

峰峰集团                  指   冀中能源峰峰集团有限公司

邢矿集团                  指   冀中能源邢台矿业集团有限责任公司

邯矿集团                  指   冀中能源邯郸矿业集团有限公司

张矿集团                  指   冀中能源张家口矿业集团有限公司

金牛化工                  指   河北金牛化工股份有限公司

中国证监会/证监会         指   中国证券监督管理委员会

深交所                    指   深圳证券交易所

                               2009 年 7 月 31 日中国证监会核准的公司发行股份购买峰峰集团、邯
重大资产重组              指
                               矿集团、张矿集团与煤炭业务相关的优质经营性资产及负债事宜

内蒙古公司                指   冀中能源内蒙古有限公司

段王煤业                  指   山西寿阳段王煤业集团有限公司

金牛天铁                  指   金牛天铁煤焦化有限公司

冀中昊成公司              指   张家口冀中昊成实业有限公司




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                           第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称                 冀中能源                                股票代码               000937

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           冀中能源股份有限公司

公司的中文简称(如有)   冀中能源

公司的外文名称(如有)   Jizhong Energy Resources Co., LTD.

公司的外文名称缩写(如有)JZEG

公司的法定代表人         杨印朝


二、联系人和联系方式

                                                    董事会秘书                          证券事务代表

姓名                                 郑温雅                                  李英

联系地址                             河北省邢台市中兴西大街 191 号           河北省邢台市中兴西大街 191 号

电话                                 0319-2098828                            0319-2068312

传真                                 0319-2068666                            0319-2068666

电子信箱                             jzny000937@sina.com                     jzny000937@163.com


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2018 年年报。


2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2018 年年报。




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四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                                    本报告期            上年同期        本报告期比上年同期增减

营业收入(元)                                   11,405,363,677.74 10,784,003,790.66                      5.76%

归属于上市公司股东的净利润(元)                    457,365,554.55    605,158,927.62                    -24.42%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润
                                                    416,293,699.04    683,677,446.15                    -39.11%
(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)                    912,453,180.36    583,719,047.03                     56.32%

基本每股收益(元/股)                                      0.1294             0.1713                    -24.46%

稀释每股收益(元/股)                                      0.1294             0.1713                    -24.46%

加权平均净资产收益率                                        2.27%              3.07%                     -0.80%

                                                   本报告期末           上年度末       本报告期末比上年度末增减

总资产(元)                                     45,727,465,163.07 45,766,149,173.63                     -0.08%

归属于上市公司股东的净资产(元)                 20,347,017,090.15 19,898,113,624.31                      2.26%


五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                  单位:人民币元

                        项目                                     金额                           说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                -5,865,492.71 附注七、

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                     114,756,224.80 附注七、
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

债务重组损益                                                          20,116,032.61

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                 -60,682,439.40

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减:所得税影响额                                                     27,445,638.24

       少数股东权益影响额(税后)                                      -193,168.45

合计                                                                 41,071,855.51             --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                     第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
(一)公司的主要业务及工艺流程
1、公司的主要业务
公司业务包括煤炭、化工、电力、建材四大板块,其中煤炭为公司的主要产品。公司煤炭产品按用途分为炼焦煤和动力煤。
其中,炼焦煤具有低灰、低硫、粘结性强等特点,主要用于钢铁行业;动力煤具有低硫、低磷、高挥发分等特点,主要用于
发电、建材、化工等行业。
公司依托自身资源优势及技术优势,通过独立开发与兼并重组等方式实现资产及业务整合,通过科技和管理创新实现有序开
发,坚持以煤为主的发展思路,不断壮大煤炭主业,在资源依托坚实、规模效应显著、抗风险能力较强基础上形成并巩固产
业及产品优势。
2、公司煤炭生产工艺流程如下图:




(二)报告期内公司所属行业的发展
煤炭行业属周期性行业,行业增长与宏观经济以及下游行业的发展密切相关,煤炭的下游需求主要集中在电力、建材和冶金
等方面。受煤炭供给侧改革及下游市场需求改善的双重影响,煤炭行业需求增强;中长期来看,煤炭行业受主要下游行业产
能扩张大幅趋缓以及环保要求日益趋严的影响,需求将很难有大幅增长。
(三)公司的经营模式
1、采购模式
供应分公司行使物资管理职能,负责公司物资管理政策、制度、办法制定及监督考核;对物资价格的审查;组织机关职能部
室对采购计划、物资技术参数的审查;物资采购资金预算审核和采购计划的确定下达物资质量、物资管理标准化的监督管理
检查工作物资采购计划的价格公示和对标工作;各矿(厂)与物资供应分公司的业务协调、纠纷处理和公司安排的其它工作。
2、生产模式
公司编制年度生产计划,规划发展部组织各部门对各矿井煤田地质赋存条件、储量分布状况、煤质指标、生产能力和生产进
度安排等进行综合分析,形成年度煤炭采掘计划、年度采煤工作面接替计划和季、月度分解计划,由规划发展部汇总工作计
划并上报审查,各矿井按照审批下达的总体生产计划组织生产;各生产矿井员工负责生产过程安全、生产、技术现场作业,
公司生产、安全、技术等业务主管部门对生产过程进行指导、监督、考核,保证产品质量和安全生产目标的实现。

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3、销售模式
运销分公司负责煤炭销售管理工作,从计划安排、价格管理、货款回收等方面实行统一管理;运销分公司根据价格委员会制
定的价格政策与客户签订销售合同,进行销售。


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


              主要资产                                           重大变化说明


股权资产                             未发生重大变化

固定资产                             未发生重大变化

无形资产                             未发生重大变化

在建工程                             未发生重大变化


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     1、资源优势
     我国焦煤资源非常稀缺,公司所处华北地区煤炭资源丰富、煤质优良,拥有较丰富的主焦煤、1/3焦煤、肥煤、气煤、
动力煤等,煤种齐全,品质优良,其中主焦煤、1/3焦煤为国家保护性稀缺煤种。公司出产的炼焦精煤具有低灰、低硫、低
磷、挥发分适中、粘结性强的特点,被誉为“工业精粉”。特别是河北省内的煤炭资源大部分为煤质优良的炼焦用煤,具有较
强的市场竞争力。
     2、区位优势
     我国煤炭消费地区主要分布在沿海等经济发达地区。煤炭价格中运费所占比重大,煤炭的运输距离和运输的便利程度对
煤炭生产企业在一定区域内的竞争能力有很重要的影响。公司煤炭资源主要分布在京津唐环渤海经济圈腹地,京九铁路、京
广铁路、京深高速和107国道等干线穿境而过,交通运输极为便利。此外,区域内焦化、钢铁、发电等煤炭下游产业发达,
具有明显的经济区域优势。
     3、生产技术优势
     公司开采历史悠久,积累了丰富的煤炭开采技术和大量基础管理人才储备。在生产技术研发方面,大采高综采、薄煤层
综采技术,厚煤层一次采全高和放顶煤开采工艺居煤炭行业前列;煤巷锚杆支护成套技术、下组煤承压水上开采技术和建下
充填开采技术居煤炭行业领先地位。在人才管理方面,公司拥有一支业务能力强、素质高、经验丰富的煤炭生产经营管理人
才队伍,保证了公司经营管理和业务拓展的顺利推进。




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                                    第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

       2019年以来,公司围绕“高质量发展”总体目标,以“质量效益”为中心,攻坚克难,砥砺奋进,顺利实现“双过半”目标任
务,保障了企业稳健运营和健康发展。
       在煤炭业务方面,完成原煤产量1,447.61万吨,同比增加57.18万吨,同比增加4.11%;合计生产精煤609.56万吨,其中,
冶炼精煤470.86万吨,同比减少0.48万吨,同比降低0.10%。非煤业务方面:生产焦炭77.85万吨,同比增加12.48%;生产玻
纤制品4.31万吨,同比增加27.89%;发电1.67亿千瓦时,同比增加5.96%。
       报告期内,公司实现营业收入114.05亿元,同比增加5.76%;实现营业利润10.03亿元,同比减少9.52%;实现归属于上
市公司股东的净利润4.57亿元,同比减少24.42%。
       1、主要产品产、销量情况
          项目          2019年1-6月产量      2018年1-6月产量     同比增减    2019年1-6月销量     2018年1-6月销量     同比增减
煤炭(万吨)                      1,447.61            1,390.43      4.11%             1,533.76            1,461.22      4.96%
焦炭(万吨)                        77.85               69.21       12.48%              77.55               68.40      13.38%
玻纤纤维(万吨)                      4.31                3.37      27.89%                3.98                3.38     17.86%
电力(万千瓦时)                 16,732.38           15,790.53      5.96%            16,732.38           15,790.53      5.96%




   2、分煤种的产、销情况


           项目           2019年1-6月产量     2018年1-6月产量 同比增减 2019年1-6月销量           2018年1-6月销量 同比增减
原煤(万吨)                       1,447.61            1,390.43      4.11%              507.91              438.82     15.74%
洗精煤(万吨)                       609.56              597.05      2.10%              607.04              622.73     -2.52%
洗混煤(万吨)                       309.88              286.58      8.13%              295.34              290.63      1.62%
煤泥及其他(万吨)                    126.2              123.96      1.81%              123.47              109.04     13.23%




   3、各煤种销售价格对比情况


        项目         2019年1-6月平均售价(元/吨,不含税价)           2018年1-6月平均售价(元/吨,不含税价)         同比增减
原煤                                                       319.35                                           320.20     -0.27%
洗精煤                                                   1,104.59                                         1,040.17      6.19%
洗混煤                                                     292.81                                           314.68     -6.95%
煤泥及其他                                                 104.00                                            88.45     17.58%
商品煤综合售价                                             607.69                                           608.64     -0.16%




                                                               10
                                                                                冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


二、主营业务分析

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                             单位:人民币元

                            本报告期          上年同期        同比增减                         变动原因

营业收入                11,405,363,677.74 10,784,003,790.66        5.76%

营业成本                 8,954,233,121.30 8,037,878,459.41         11.40%

销售费用                   184,679,931.14    193,152,881.74        -4.39%

管理费用                   888,471,087.98    933,969,336.85        -4.87%

财务费用                   249,731,332.06    291,218,977.28    -14.25%

所得税费用                 331,455,538.12    235,438,883.24        40.78% 主要原因是应纳税所得额增加所致。

研发投入                     4,396,265.56      3,579,676.85        22.81%

经营活动产生的现金                                                          主要原因是本期收到政府补助资金增加,同时加大票
                           912,453,180.36    583,719,047.03        56.32%
流量净额                                                                    据结算力度所致。

投资活动产生的现金                                                          主要原因是本期结构性存款到期和收回产能指标交
                         1,648,322,651.45 -1,138,484,991.79        不适用
流量净额                                                                    易价款增加所致。

筹资活动产生的现金
                          -970,424,564.12   -941,606,465.76        3.06%
流量净额

现金及现金等价物净                                                          主要原因是本期结构性存款到期和收回产能指标交
                         1,590,351,267.69 -1,496,372,410.52        97.38%
增加额                                                                      易价款增加所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
                                                                                                             单位:人民币元

                                                                            营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入         营业成本          毛利率
                                                                              同期增减         同期增减        期增减

分行业

煤炭                9,477,262,909.94 7,223,096,088.89          23.78%                4.21%          11.45%          -4.96%

电力                  50,982,651.70     67,680,305.85          -32.75%             -14.25%         -11.13%          -4.65%

建材                 180,659,670.68    163,598,563.52              9.44%           -11.06%          -6.80%          -4.14%

化工                1,683,991,129.49 1,481,672,032.89          12.01%               19.02%          15.14%          2.97%

其他                  12,467,315.93     18,186,130.15          -45.87%               5.28%          -0.14%          7.91%

分产品

煤炭                9,477,262,909.94 7,223,096,088.89          23.78%                4.21%          11.45%          -4.96%

电力                  50,982,651.70     67,680,305.85          -32.75%             -14.25%         -11.13%          -4.65%

                                                              11
                                                                                      冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


建材                  180,659,670.68      163,598,563.52                 9.44%            -11.06%         -6.80%          -4.14%

化工                1,683,991,129.49 1,481,672,032.89                 12.01%              19.02%         15.14%           2.97%

其他                   12,467,315.93       18,186,130.15             -45.87%               5.28%          -0.14%          7.91%

分地区

华北地区            9,340,578,730.28 6,901,660,885.44                 26.11%               4.03%         10.35%           -4.23%

华东地区              978,925,656.27      971,197,121.13                 0.79%            21.97%         23.88%           -1.53%

华南地区              988,027,103.62      985,385,391.64                 0.27%             0.68%          0.68%           0.01%

西南地区                   92,170.00            86,985.10                5.63%             11.66%        18.98%           -5.81%

西北地区                1,097,655.15        1,035,908.01                 5.63%            514.69%        555.01%          -5.81%

东北地区               91,059,505.43       90,290,921.49                 0.84%            526.68%        547.36%          -3.17%

出口                    5,582,856.99        4,575,908.49              18.04%              -15.24%        -32.51%         20.98%


三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位:人民币元

                                金额               占利润总额比例                 形成原因说明            是否具有可持续性

投资收益                        64,817,923.80                      6.80%                            否

资产减值                               63,507.64                   0.01%                            否

营业外收入                      29,221,563.86                      3.07%                            否

营业外支出                      79,654,480.99                      8.36%                            否


四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                                   单位:人民币元

                           本报告期末                         上年同期末
                                                                                          比重增
                                       占总资产比                          占总资产比                     重大变动说明
                         金额                               金额                            减
                                           例                                    例

货币资金            8,783,747,109.46       19.21% 7,196,881,086.31               15.73%    3.48%

应收账款            2,048,887,269.12         4.48% 2,102,520,931.67               4.59%   -0.11%

存货                 770,583,057.79          1.69%     642,519,083.87             1.40%    0.29%

投资性房地产                                 0.00%                                    0    0.00%

长期股权投资        3,924,817,793.96         8.58% 3,907,017,850.48               8.54%    0.04%

固定资产        13,213,277,563.63          28.90% 13,451,057,097.37              29.39%   -0.49%

在建工程            2,393,900,811.08         5.24% 2,203,150,966.88               4.81%    0.43%

                                                                    12
                                                                            冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


短期借款            5,126,000,000.00     11.21% 4,845,000,000.00      10.59%    0.62%

                                                                                        主要原因是期末一年内到期偿还的
长期借款            1,616,000,000.00         3.53% 3,182,786,336.80    6.95%   -3.42%
                                                                                        长期借款增加重分类所致。

其他流动资产         961,310,609.53          2.10% 2,951,989,855.65    6.45%   -4.35% 主要原因是结构性存款减少所致。

                                                                                        主要原因是应收联营企业金隅咏宁
应收股利              47,500,000.00          0.10%    23,500,000.00    0.05%    0.05%
                                                                                        分红款增加所致。

                                                                                        主要原因是缴纳企业所得税等税款
应交税费             353,088,722.89          0.77%   657,640,980.50    1.44%   -0.67%
                                                                                        增加所致。

                                                                                        主要是未支付股东 2018 年度分红款
应付股利              64,084,295.20          0.14%                              0.14%
                                                                                        所致。

                                                                                        主要原因是部分安全工程未完工,未
专项储备             440,653,731.35          0.96%    88,713,943.83    0.19%    0.77%
                                                                                        转销专项储备所致。


2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用


3、截至报告期末的资产权利受限情况

    期末使用受到限制的货币资金44,554,224.88元,本公司之子公司金牛天铁煤焦化有限公司司法冻结9,000,000.00元,本公
司之子公司邢台东庞通达煤电有限公司生产安全押金存款6,211,110.77元,本公司之孙公司鄂尔多斯市乾新煤业有限责任公
司矿山地质环境治理保证金2,539,485.08元,本公司之孙公司鄂尔多斯市嘉信德煤业有限公司矿山地质环境治理保证金
1,730,509.22元,本公司之孙公司鄂尔多斯市盛鑫煤业有限责任公司矿山地质环境治理保证金2,011,818.12元,本公司之孙公
司鄂尔多斯市盛鑫煤业有限责任公司司法冻结0.04元,本公司之孙公司山西寿阳段王集团友众煤业有限公司土地复垦金
3,189,071.05元,本公司之孙公司山西寿阳段王集团友众煤业有限公司转产金2,996,843.63元,本公司之子公司山西寿阳段王
煤业集团有限公司矿山地质环境治理保证金16,875,386.97元。
    所有权受到限制的固定资产为本集团之子公司金牛天铁煤焦化有限公司向平安国际融资租赁有限公司申请长期借款而
用于抵押的净值为181,829,491.25元的机器设备,本集团之子公司山西寿阳段王煤业集团有限公司受限固定资产54,073,606.72
元。无形资产为本集团之孙公司鄂尔多斯市盛鑫煤业有限责任公司因涉诉而被查封,本集团之子公司山西寿阳段王煤业集团
有限公司受限土地使用权1,550,134.88元。


五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

           报告期投资额(元)                        上年同期投资额(元)                        变动幅度

                              6,000,000.00                                   0.00                                  100%


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用
                                                               13
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3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


4、金融资产投资

(1)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。


(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                   单位:人民币万元

             公司
 公司名称                        主要业务              注册资本    总资产    净资产      营业收入 营业利润 净利润
             类型

邢台金牛玻
             子公 玻璃纤维及制品制造、销售,自营和
纤有限责任                                             39,500.00   86,980.28 53,560.94 18,423.03   -137.05   -135.61
             司     代理各类商品的进出口业务
公司

邢台东庞通          煤炭开采、煤炭生产与加工、发电、
             子公
达煤电有限          供热、煤电热综合利用、粉煤灰制品    7,725.00   89,223.78 80,160.65 32,880.87 4,272.71    1,955.81
             司
公司                加工与销售

沽源金牛能
             子公 煤炭开采销售、洗选加工;煤产品制
源有限责任                                             21,310.00   14,491.91 13,305.08              479.54    498.72
             司     造、深加工、销售
公司

                                                         14
                                                                           冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


冀中能源内          煤炭销售、建筑材料、化工产品、橡
             子公
蒙古有限公          胶制品、工矿产品及配件的批发、零 220,927.18       461,092.75 320,223.87 25,472.01 3,052.05     2,152.83
             司
司                  售

山西寿阳段
             子公 煤炭开采;煤炭批发经营;煤制品加
王煤业集团                                              10,857.00     495,246.62 85,194.62 104,356.13 8,566.34     2,826.11
             司     工
有限公司

河北金牛邢
             子公
北煤业有限          煤炭开采                             3,022.22      28,193.45 -14,048.68     95.43    -286.77   -962.38
             司
公司

金牛天铁煤
             子公 焦炭和煤气制造,化工产品以及焦炭
焦化有限公                                              66,000.00     151,937.61 45,670.01 158,012.72 17,066.13 14,978.67
             司     的附属产品;技术咨询等劳务服务等
司

河北本道矿
             子公 煤炭工程涉及服务,工程技术咨询服
山工程技术                                               5,000.00       5,347.27   5,281.55   1,620.26   152.37     111.44
             司     务等
有限公司

邢台金牛酒
             子公
店管理有限          酒店管理及相关信息服务等               200.00        172.29     154.74        61.6    -12.35     -12.13
             司
公司

                    聚氯乙烯树脂生产化工原料的生产销
沧州聚隆化   子公
                    售,塑料制品、建筑材料的批发零售, 30,000.00      239,578.63 -95,760.3    10,386.4 -8,989.47 -11,293.78
工有限公司   司
                    水泥的制造销售等

邢台景峰建
             子公 电力系统安装服务;电力设备修理、
筑安装工程                                                 600.00        626.48     509.58     278.92     -88.76     -91.81
             司     通用设备修理等
有限公司

张家口冀中
             子公 农作物种植;食用农产品销售;农产
昊成实业有                                                     5000     2,822.12   2,745.17          0   -114.17    -114.17
             司     品初加工及进出口贸易
限公司

邢台金隅咏
             参股 水泥熟料及水泥、水泥预制件生产、
宁水泥有限                                              33,000.00      71,301.57 51,828.89 26,065.02 6,755.64      5,116.06
             公司 销售等
公司

河北金牛化          化工原料的生产销售,塑料制品、建
             参股
工股份有限          筑材料的批发零售,水泥的制造销售    68,031.97     122,279.06 111,298.49 44,592.56 3,130.77     3,011.51
             公司
公司                等

冀中能源集
             参股 为成员单位办理财务和融资顾问、信
团财务有限                                             200,000.00 1,047,063.6 277,318.86      14,845.9 10,483.55   7,889.95
             公司 用鉴证及相关的咨询、代理业务等
责任公司

                    粉针剂、片剂、颗粒剂、原料药、大
华北制药股   参股
                    容量注射剂的生产,中药饮片的生产 163,080.47 1,830,855.73 554,260.42 533,219.8 11,139.96        7,872.19
份有限公司   公司
                    和销售等

报告期内取得和处置子公司的情况

                                                          15
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□ 适用 √ 不适用


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用


十、公司面临的风险和应对措施

    1、市场行业风险
    目前,随着全球经济增长乏力及我国经济增长放缓,导致下游电力、建材、冶金、化工等行业煤炭需求疲软;同时,煤
炭行业受政策的影响较大,供给侧结构性改革、节能减排、淘汰落后产能、资源整合等调控政策都对煤炭行业发展产生影响。
    针对市场行业风险,公司将密切关注宏观经济形势、煤炭行业和相关产业动向,统筹规划,牢牢把握改革发展新要求,
积极抢抓国家供给侧结构性改革机遇,以提升经济效益和发展质量为中心,严格落实好改革创新、安全生产、经营管理等工
作任务,加快公司延伸产业链和结构调整步伐,采取切实可行的措施,努力降低经济周期性波动对公司运行的影响。
    2、安全风险
    随着公司矿井开采年限的增加,面临的水、火、瓦斯等威胁越来越大,安全风险逐渐增大。
    针对安全风险,公司将牢固树立安全发展理念,深入贯彻落实“安全第一,预防为主,综合治理”方针,突出抓好重大事
故防范,进一步加强安全生产基层基础工作,始终奉行以人为本、安全为天的理念,大力实施科技创新,持续提高管理水平,
积极发展循环经济,着力构建和谐矿区,不断提升企业价值,推动公司实现跨越式发展。




                                                     16
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                                           第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


      会议届次         会议类型    投资者参与比例      召开日期            披露日期                  披露索引

                      年度股东大                                                            巨潮资讯网站
2018 年年度股东大会                        66.19% 2019 年 04 月 18 日 2019 年 04 月 19 日
                      会                                                                    (http://www.cninfo.com.cn/)

2019 年第一次临时股 临时股东大                                                              巨潮资讯网站
                                           65.75% 2019 年 03 月 06 日 2019 年 03 月 07 日
东大会                会                                                                    (http://www.cninfo.com.cn/)


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期
未履行完毕的承诺事项。


四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用
                                                        17
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七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用


九、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。


十二、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

                                                                                  是
                                                                                  否
                                      关联                      占同类            超              可获得
                               关联          关联 关联交易
关联交 关联关 关联交易类              交易                      交易金 获批的交易 过 关联交易 的同类 披露日         披露
                               交易          交易 金额(万
  易方     系           型            定价                      额的比 额度(万元)获 结算方式 交易市        期     索引
                               内容          价格   元)
                                      原则                        例              批                  价
                                                                                  额
                                                                                  度

德旺矿 同一母 关联采购或              市场 市场                                        现汇或银            2019 年 证券
                               材料                              0.00%         10 否              -
业       公司       接受劳务          价格 价格                                        行承兑              03 月 29 时报、
峰峰集 同一母 关联采购或 材料         市场 市场     3,037.03     4.62%   11,920.00 否 现汇或银 3,037.03 日、2019 中国

                                                           18
                                                                   冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


团     公司   接受劳务            价格 价格                                     行承兑                年 8 月 证券
                                                                                                      15 日   报、上
国际物 同一母 关联采购或          市场 市场                                     现汇或银
                           材料                   1.23   0.00%        520 否               1.23               海证
流     公司   接受劳务            价格 价格                                     行承兑
                                                                                                              券报
邯矿集 同一母 关联采购或          市场 市场                                     现汇或银
                           材料               9,444.37 14.38%      57,675 否               9,444.37           和巨
团     公司   接受劳务            价格 价格                                     行承兑
                                                                                                              潮资
河北充 同一母 关联采购或          市场 市场                                     现汇或银                      讯网
                           材料                          0.00%      2,000 否               -
填     公司   接受劳务            价格 价格                                     行承兑                        上的

机械装 同一母 关联采购或          市场 市场                                     现汇或银                      《201
                           材料               7,345.65 11.19%    13,660.00 否              7,345.65
备集团 公司   接受劳务            价格 价格                                     行承兑                        9 年度
                                                                                                              日常
金牛贸 同一母 关联采购或          市场 市场                                     现汇或银
                           材料                 56.92    0.09%        350 否               56.92              关联
易     公司   接受劳务            价格 价格                                     行承兑
                                                                                                              交易
金隅咏 同一母 关联采购或          市场 市场                                     现汇或银                      公
                           材料               1,563.45   2.38%    4,000.00 否              1,563.45
宁     公司   接受劳务            价格 价格                                     行承兑                        告》、
井矿集 同一母 关联采购或          市场 市场                                     现汇或银                      《关
                           材料                 57.39    0.09%        300 否               57.39
团     公司   接受劳务            价格 价格                                     行承兑                        于新
                                                                                                              增
邢矿集 同一母 关联采购或          市场 市场                                     现汇或银
                           材料                1,406.4   2.14%      5,355 否               1,406.40           2019
团     公司   接受劳务            价格 价格                                     行承兑
                                                                                                              年度
张矿集 同一母 关联采购或          市场 市场                                     现汇或银
                           材料                 69.74    0.10%        150 否               69.74              日常
团     公司   接受劳务            价格 价格                                     行承兑
                                                                                                              关联
峰峰集 同一母 关联采购或          市场 市场                                     现汇或银                      交易
                           电力               7,273.42 20.77%      18,030 否               7,273.42
团     公司   接受劳务            价格 价格                                     行承兑                        的公

邯矿集 同一母 关联采购或          市场 市场                                     现汇或银                      告》
                           电力                6,072.5 17.34%      14,460 否               6,072.50
团     公司   接受劳务            价格 价格                                     行承兑

邢矿集 同一母 关联采购或 房屋     市场 市场                                     现汇或银
                                                         0.00%         10 否               -
团     公司   接受劳务     租赁   价格 价格                                     行承兑

峰峰集 同一母 关联采购或 工程     市场 市场                                     现汇或银
                                              1,322.63   4.32%      3,100 否               1,322.63
团     公司   接受劳务     施工   价格 价格                                     行承兑

邯矿集 同一母 关联采购或 工程     市场 市场                                     现汇或银
                                                  150    0.49%        364 否               150.00
团     公司   接受劳务     施工   价格 价格                                     行承兑

邢矿集 同一母 关联采购或 工程     市场 市场                                     现汇或银
                                               985.05    3.21%      9,890 否               985.05
团     公司   接受劳务     施工   价格 价格                                     行承兑

峰峰集 同一母 关联采购或          市场 市场                                     现汇或银
                           劳务                 84.76    0.24%      2,245 否               84.76
团     公司   接受劳务            价格 价格                                     行承兑

邯矿集 同一母 关联采购或          市场 市场                                     现汇或银
                           劳务                154.51    0.44%        670 否               154.51
团     公司   接受劳务            价格 价格                                     行承兑

邢矿集 同一母 关联采购或          市场 市场                                     现汇或银
                           劳务                   0.88   0.00%      2,000 否               0.88
团     公司   接受劳务            价格 价格                                     行承兑

张矿集 同一母 关联采购或 劳务     市场 市场              0.00%      7,000 否 现汇或银 -


                                                    19
                                                                     冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


团     公司   接受劳务            价格 价格                                       行承兑

峰峰集 同一母 关联采购或          市场 市场                                       现汇或银 259,974.
                           煤炭               259,974.53 53.31%     496,206 否
团     公司   接受劳务            价格 价格                                       行承兑     53

国际物 同一母 关联采购或          市场 市场                                       现汇或银
                           煤炭                  439.44    0.09%      3,800 否               439.44
流     公司   接受劳务            价格 价格                                       行承兑

邯矿集 同一母 关联采购或          市场 市场                                       现汇或银
                           煤炭                            0.00%        550 否               -
团     公司   接受劳务            价格 价格                                       行承兑

冀中能 同一母 关联采购或          市场 市场                                       现汇或银
                           煤炭                            0.00%        300 否               -
源集团 公司   接受劳务            价格 价格                                       行承兑

金牛贸 同一母 关联采购或          市场 市场                                       现汇或银
                           煤炭                 3,662.76   0.75%   12,400.00 否              3,662.76
易     公司   接受劳务            价格 价格                                       行承兑

井矿集 同一母 关联采购或          市场 市场                                       现汇或银
                           煤炭                            0.00%      2,000 否               -
团     公司   接受劳务            价格 价格                                       行承兑

张矿集 同一母 关联采购或          市场 市场                                       现汇或银
                           煤炭                            0.00%            否               -
团     公司   接受劳务            价格 价格                                       行承兑

章泰矿 同一母 关联采购或          市场 市场                                       现汇或银
                           煤炭                            0.00%            否               -
业     公司   接受劳务            价格 价格                                       行承兑

德旺矿 同一母 关联采购或          市场 市场                                       现汇或银
                           设备                     11.2   0.03%         50 否               11.20
业     公司   接受劳务            价格 价格                                       行承兑

峰峰集 同一母 关联采购或          市场 市场                                       现汇或银 13,248.2
                           设备                13,248.24 30.69%    28,100.00 否
团     公司   接受劳务            价格 价格                                       行承兑     4

邯矿集 同一母 关联采购或          市场 市场                                       现汇或银
                           设备                  201.77    0.47%      2,200 否               201.77
团     公司   接受劳务            价格 价格                                       行承兑

机械装 同一母 关联采购或          市场 市场                                       现汇或银
                           设备                  2,986.2   6.91%    4,950.00 否              2,986.20
备集团 公司   接受劳务            价格 价格                                       行承兑

陶一矿 同一母 关联采购或          市场 市场                                       现汇或银
                           设备                            0.00%        100 否               -
业     公司   接受劳务            价格 价格                                       行承兑

邢矿集 同一母 关联采购或          市场 市场                                       现汇或银
                           设备                            0.00%            否               -
团     公司   接受劳务            价格 价格                                       行承兑

峰峰集 同一母 关联采购或 设备     市场 市场                                       现汇或银
                                                 1,026.5 20.02%      17,441 否               1,026.50
团     公司   接受劳务     租赁   价格 价格                                       行承兑

德旺矿 同一母 关联采购或 修理     市场 市场                                       现汇或银
                                                           0.00%         70 否               -
业     公司   接受劳务     服务   价格 价格                                       行承兑

峰峰集 同一母 关联采购或 修理     市场 市场                                       现汇或银
                                                1,503.93   8.00%      7,615 否               1,503.93
团     公司   接受劳务     服务   价格 价格                                       行承兑

邯矿集 同一母 关联采购或 修理     市场 市场                                       现汇或银
                                                 466.38    2.48%      1,650 否               466.38
团     公司   接受劳务     服务   价格 价格                                       行承兑

机械装 同一母 关联采购或 修理     市场 市场       22.64    0.12%      1,310 否 现汇或银 22.64


                                                      20
                                                                   冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


备集团 公司   接受劳务     服务   价格 价格                                     行承兑

陶一矿 同一母 关联采购或 修理     市场 市场                                     现汇或银
                                                         0.00%         60 否               -
业     公司   接受劳务     服务   价格 价格                                     行承兑

邢矿集 同一母 关联采购或 修理     市场 市场                                     现汇或银
                                                 9.67    0.05%      1,270 否               9.67
团     公司   接受劳务     服务   价格 价格                                     行承兑

峰峰集 同一母 关联采购或 综合     市场 市场                                     现汇或银
                                               8,311.4 51.62%    16,653.40 否              8,311.40
团     公司   接受劳务     服务   价格 价格                                     行承兑

邯矿集 同一母 关联采购或 综合     市场 市场                                     现汇或银
                                               810.79    5.04%      1,959 否               810.79
团     公司   接受劳务     服务   价格 价格                                     行承兑

华北医 同一母 关联采购或 综合     市场 市场                                     现汇或银
                                                         0.00%        746 否               -
疗     公司   接受劳务     服务   价格 价格                                     行承兑

邢矿集 同一母 关联采购或 综合     市场 市场                                     现汇或银
                                              3,978.42 24.71%    12,801.00 否              3,978.42
团     公司   接受劳务     服务   价格 价格                                     行承兑

德旺矿 同一母 关联销售或          市场 市场                                     现汇或银
                           材料                          0.00%        200 否               -
业     公司   提供劳务            价格 价格                                     行承兑

峰峰集 同一母 关联销售或          市场 市场                                     现汇或银
                           材料                  3.18    0.05%        700 否               3.18
团     公司   提供劳务            价格 价格                                     行承兑

邯矿集 同一母 关联销售或          市场 市场                                     现汇或银
                           材料                351.56    6.02%     500.00 否               351.56
团     公司   提供劳务            价格 价格                                     行承兑

机械装 同一母 关联销售或          市场 市场                                     现汇或银
                           材料               1,314.34 22.52%     2,100.00 否              1,314.34
备集团 公司   提供劳务            价格 价格                                     行承兑

邢矿集 同一母 关联销售或          市场 市场                                     现汇或银
                           材料                 516.7    8.85%        630 否               516.70
团     公司   提供劳务            价格 价格                                     行承兑

章泰矿 同一母 关联销售或          市场 市场                                     现汇或银
                           材料                          0.00%            否               -
业     公司   提供劳务            价格 价格                                     行承兑

                           电力
德旺矿 同一母 关联销售或          市场 市场                                     现汇或银
                           与蒸                  9.06    0.22%        150 否               9.06
业     公司   提供劳务            价格 价格                                     行承兑
                           汽

                           电力
邯矿集 同一母 关联销售或          市场 市场                                     现汇或银
                           与蒸                 389.9    9.49%      1,600 否               389.90
团     公司   提供劳务            价格 价格                                     行承兑
                           汽

                           电力
金隅咏 同一母 关联销售或          市场 市场                                     现汇或银
                           与蒸                274.03    6.67%      1,600 否               274.03
宁     公司   提供劳务            价格 价格                                     行承兑
                           汽

                           电力
邢矿集 同一母 关联销售或          市场 市场                                     现汇或银
                           与蒸                626.53 15.25%         2,111 否              626.53
团     公司   提供劳务            价格 价格                                     行承兑
                           汽

章泰矿 同一母 关联销售或 电力     市场 市场                                     现汇或银
                                               611.79 14.89%        1,800 否               611.79
业     公司   提供劳务     与蒸   价格 价格                                     行承兑

                                                    21
                                                                   冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                           汽

邯矿集 同一母 关联销售或 房屋     市场 市场                                     现汇或银
                                               311.81 53.83%          624 否               311.81
团     公司   提供劳务     租赁   价格 价格                                     行承兑

冀中能 同一母 关联销售或 房屋     市场 市场                                     现汇或银
                                               236.57 40.84%          500 否               236.57
源集团 公司   提供劳务     租赁   价格 价格                                     行承兑

金隅咏 同一母 关联销售或 房屋     市场 市场                                     现汇或银
                                                         0.00%        120 否               -
宁     公司   提供劳务     租赁   价格 价格                                     行承兑

邢矿集 同一母 关联销售或 房屋     市场 市场                                     现汇或银
                                                30.86    5.33%         65 否               30.86
团     公司   提供劳务     租赁   价格 价格                                     行承兑

德旺矿 同一母 关联销售或          市场 市场                                     现汇或银
                           劳务                          0.00%         50 否               -
业     公司   提供劳务            价格 价格                                     行承兑

章泰矿 同一母 关联销售或          市场 市场                                     现汇或银
                           劳务                          0.00%         45 否               -
业     公司   提供劳务            价格 价格                                     行承兑

德旺矿 同一母 关联销售或          市场 市场                                     现汇或银
                           煤炭                          0.00%        100 否               -
业     公司   提供劳务            价格 价格                                     行承兑

峰峰集 同一母 关联销售或          市场 市场                                     现汇或银 38,977.0
                           煤炭                38,977    4.08%   91,900.00 否
团     公司   提供劳务            价格 价格                                     行承兑     0

邯矿集 同一母 关联销售或          市场 市场                                     现汇或银
                           煤炭               1,438.26   0.15%    2,280.00 否              1,438.26
团     公司   提供劳务            价格 价格                                     行承兑

金牛贸 同一母 关联销售或          市场 市场                                     现汇或银
                           煤炭               2,298.15   0.00%   13,100.00 否              2,298.15
易     公司   提供劳务            价格 价格                                     行承兑

井矿集 同一母 关联销售或          市场 市场                                     现汇或银
                           煤炭                          0.00%        100 否               -
团     公司   提供劳务            价格 价格                                     行承兑

峰峰集 同一母 关联销售或 设备     市场 市场                                     现汇或银
                                              2,365.61 44.90%      19,500 否               2,365.61
团     公司   提供劳务     租赁   价格 价格                                     行承兑

邯矿集 同一母 关联销售或 设备     市场 市场                                     现汇或银
                                              1,152.78 17.82%     3,080.00 否              1,152.78
团     公司   提供劳务     租赁   价格 价格                                     行承兑

华北医 同一母 关联销售或 设备     市场 市场                                     现汇或银
                                                         0.00%      2,000 否               -
疗     公司   提供劳务     租赁   价格 价格                                     行承兑

华药集 同一母 关联销售或 设备     市场 市场                                     现汇或银
                                                  0.19   0.00%         40 否               0.19
团     公司   提供劳务     租赁   价格 价格                                     行承兑

冀中能 同一母 关联销售或 设备     市场 市场                                     现汇或银
                                                         0.00%         60 否               -
源集团 公司   提供劳务     租赁   价格 价格                                     行承兑

山西冀 同一母 关联销售或 设备     市场 市场                                     现汇或银
                                                88.49    1.68%        155 否               88.49
中     公司   提供劳务     租赁   价格 价格                                     行承兑

陶一矿 同一母 关联销售或 设备     市场 市场                                     现汇或银
                                                  3.14   0.06%         50 否               3.14
业     公司   提供劳务     租赁   价格 价格                                     行承兑

邢矿集 同一母 关联销售或 设备     市场 市场     62.66    1.19%        300 否 现汇或银 62.66


                                                    22
                                                                          冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


团      公司        提供劳务   租赁   价格 价格                                        行承兑

章泰矿 同一母 关联销售或 设备         市场 市场                                        现汇或银
                                                    1,108.75 21.05%      2,300.00 否              1,108.75
业      公司        提供劳务   租赁   价格 价格                                        行承兑

峰峰集 同一母 关联销售或 综合         市场 市场                                        现汇或银
                                                    1,034.39 51.72%         5,000 否              1,034.39
团      公司        提供劳务   服务   价格 价格                                        行承兑

邯矿集 同一母 关联销售或 综合         市场 市场                                        现汇或银
                                                        0.06   0.00%         137 否               0.06
团      公司        提供劳务   服务   价格 价格                                        行承兑

机械装 同一母 关联销售或 综合         市场 市场                                        现汇或银
                                                               0.00%         800 否               -
备集团 公司         提供劳务   服务   价格 价格                                        行承兑

冀中能 同一母 关联销售或 综合         市场 市场                                        现汇或银
                                                     591.14 29.56%          1,300 否              591.14
源集团 公司         提供劳务   服务   价格 价格                                        行承兑

邢矿集 同一母 关联销售或 综合         市场 市场                                        现汇或银
                                                     143.66    7.18%         300 否               143.66
团      公司        提供劳务   服务   价格 价格                                        行承兑

章泰矿 同一母 关联销售或 综合         市场 市场                                        现汇或银
                                                               0.00%          50 否               -
业      公司        提供劳务   服务   价格 价格                                        行承兑

合计                                   --   --    389,620.41   --      921,887.40 --      --          --     --   --

大额销货退回的详细情况                无

按类别对本期将发生的日常关联交易
进行总金额预计的,在报告期内的实 无
际履行情况(如有)

交易价格与市场参考价格差异较大的
                                      无
原因(如适用)


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用
                                                          23
                                                                   冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


截止报告期末,公司在财务公司的存款余额为40.79亿元。
根据《主板上市公司规范运作指引》要求,公司聘请致同会计师事务所(特殊普通合伙)对财务公司进行了风险持续评估,
根据致同会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《冀中能源集团财务有限责任公司二〇一九年一至六月风险评估审核报告》
(致同专字(2019)第110ZC6153号),认为:财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营业执照》,未发现财
务公司存在违反中国银行监督管理委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情况,财务公司的各项监管指标符合
该办法第三十四条的规定要求。


十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。


十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
     2009年3月,在重大资产重组过程中,公司分别与峰峰集团、邯矿集团、张矿集团签订了《国有土地租赁协议》;2011
年4月,公司与邢矿集团签订了《国有土地使用权租赁协议》;2011年4月,公司与冀中集团和邢矿集团分别签订了《房屋租
赁合同》;2012年4月,公司与邢矿集团签订了《国有土地使用权租赁协议之补充协议》;上述协议经公司第五届董事会第
二十次会议审议通过后在本报告期继续履行(具体内容详见2009年3月26日、2011年4月8日、2012年4月24日和2015年4月29
日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上的相关公告)。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。


2、重大担保

√ 适用 □ 不适用




                                                       24
                                                                              冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


(1)担保情况

                                                                                                               单位:万元

                                    公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                 担保额度相关公   担保额 实际发生日期(协                                       担保 是否履     是否为关
担保对象名称                                                      实际担保金额       担保类型
                    告披露日期      度        议签署日)                                         期   行完毕    联方担保

                                               公司对子公司的担保情况

                 担保额度相关公   担保额 实际发生日期(协                                       担保 是否履     是否为关
担保对象名称                                                      实际担保金额       担保类型
                    告披露日期      度        议签署日)                                         期   行完毕    联方担保

金牛天铁煤焦   2018 年 02 月 28
                                    2,500 2018 年 04 月 09 日              2,500 连带责任保证 1 年 是          否
化有限公司     日

金牛天铁煤焦   2018 年 02 月 28
                                    2,500 2018 年 04 月 09 日              2,500 连带责任保证 1 年 是          否
化有限公司     日

金牛天铁煤焦   2018 年 02 月 28
                                    2,500 2018 年 04 月 09 日              2,500 连带责任保证 1 年 是          否
化有限公司     日

金牛天铁煤焦   2016 年 02 月 05
                                  2,728.03 2015 年 08 月 13 日          1,696.59 连带责任保证 3 年 否          否
化有限公司     日

金牛天铁煤焦   2018 年 02 月 28
                                   11,250 2018 年 09 月 28 日              8,750 连带责任保证 1 年 否          否
化有限公司     日

金牛天铁煤焦   2018 年 02 月 28
                                    2,700 2018 年 12 月 12 日              2,700 连带责任保证 1 年 否          否
化有限公司     日

金牛天铁煤焦   2018 年 02 月 28
                                    2,250 2018 年 12 月 30 日              2,250 连带责任保证 1 年 否          否
化有限公司     日

报告期内审批对子公司担保额度                                     报告期内对子公司担保实际发生
                                                    26,728.03                                                           0
合计(B1)                                                       额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担保                                     报告期末对子公司实际担保余额
                                                    26,728.03                                                    15,396.59
额度合计(B3)                                                   合计(B4)

                                              子公司对子公司的担保情况

                 担保额度相关公   担保额 实际发生日期(协                                       担保 是否履     是否为关
担保对象名称                                                      实际担保金额       担保类型
                    告披露日期      度        议签署日)                                         期   行完毕    联方担保

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                                         报告期内担保实际发生额合计
                                                    26,728.03                                                           0
(A1+B1+C1)                                                     (A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合计                                     报告期末实际担保余额合计
                                                    26,728.03                                                    15,396.59
(A3+B3+C3)                                                     (A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                                       0.76%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)                                                                         0

                                                           25
                                                                                              冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担
                                                                                                                                          15,396.59
保余额(E)

上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                                                             15,396.59


(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


3、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

                                        合同涉 合同涉
                                        及资产 及资产
                                                               评估机 评估基                                            截至报
合同订 合同订                           的账面 的评估                                       交易价
                     合同标 合同签                             构名称    准日   定价原               是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方                             价值       价值                                   格(万
                          的   订日期                            (如    (如        则              联交易        系   的执行      期         引
方名称        名称                        (万       (万                                    元)
                                                                 有)    有)                                            情况
                                        元)(如 元)(如
                                          有)       有)

                     鄂尔多                                                                                             新设立            巨潮资
                     斯市嘉                                    天津中                                                   公司的            讯网站
                                                                                在评估
                     东煤业 2012 年                            联资产 2011 年                                           营业执 2012 年 (http:/
冀中能                                               30,823.                    基础上
         郝彦兵 有限公 06 月                                   评估有 07 月                  43,000 否        无        照及工 06 月      /www.c
源                                                       59                     协商定
                     司        26 日                           限责任 31 日                                             商变更 26 日      ninfo.c
                                                                                价
                     100%                                      公司                                                     正在办            om.cn/
                     股权                                                                                               理中              )


十五、社会责任情况

1、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是

                 主要污染
公司或子公 物及特征                       排放口 排放口分布情                             执行的污染物排放                     核定的排 超标排
                               排放方式                                  排放浓度                              排放总量
     司名称      污染物的                     数量          况                                  标准                             放总量    放情况
                     名称

                                                                                      《城镇污水处理厂
冀中能源股                                           污水外排安装                                                              化学需氧
                                                                        化学需氧量 污染物排放标准》           化学需氧量
份有限公司 化学需氧 处理后外                         在线监测并与                                                              量 124.8
                                          1                             35mg/L,氨     (GB18918-2002)化 20.59 吨,氨                     无
东庞矿生活 量、氨氮 排                               市环保局信息                                                              吨,氨氮
                                                                        氮 0.8mg/L 学需氧量 50mg/L,氨 氮 1.32 吨
污水处理厂                                           中心联网                                                                  4.04 吨
                                                                                      氮 5mg/L

                                                                          26
                                                                         冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                                                                    《城镇污水处理厂
冀中能源股              处理后通       污水外排口安                                                      化学需氧
                                                      化学需氧量 污染物排放标准》         化学需氧量
份有限公司 化学需氧 过管网送           装在线监测并                                                      量 29 吨,
                                   1                  30mg/L,氨     (GB18918-2002)化 0 吨,氨氮 0                    无
邢台矿生活 量、氨氮 至国泰电           与市环保局信                                                      氨氮 2.9
                                                      氮 0.65mg/L 学需氧量 50mg/L,氨 吨。
污水处理厂              厂回用         息中心联网                                                        吨。
                                                                    氮 5mg/L

                                       废气外排口通
                                                                    河北省《燃煤电厂大
冀中能源股                             过烟囱外排, 二氧化硫                              二氧化硫       二氧化硫
             二氧化                                                 气污染物排放标准》
份有限公司              处理后外       烟囱安装在线 10mg/m3 氮                         0.62 吨,氮 64.4 吨,
             硫、氮氧              1                                (DB 13/2209-2015)                      无
东庞矿矸石              排             监测并与市环 氧化物                             氧化物      氮氧化物
             化物                                                   二氧化硫 50mg/m3
热电厂                                 保局信息中心 50mg/m3                            25.96 吨    129 吨
                                                                    氮氧化物 100mg/m3
                                       联网

                                       废气外排口通
                                                                    河北省《燃煤电厂大
冀中能源股                             过烟囱外排, 二氧化硫                              二氧化硫       二氧化硫
             二氧化                                                 气污染物排放标准》
份有限公司              处理后外       烟囱安装在线 8mg/m3 氮                          1.614 吨,氮 55.28 吨,
             硫、氮氧              1                                (DB 13/2209-2015)                        无
章村矿矸石              排             监测并与市环 氧化物                             氧化物       氮氧化物
             化物                                                   二氧化硫 50mg/m3
热电厂                                 保局信息中心 20mg/m3                            17.499 吨    107.3 吨
                                                                    氮氧化物 100mg/m3
                                       联网

                                                                    《城镇污水处理厂
冀中能源股                             污水外排安装                 污染物排放标准》                     化学需氧
                                                      化学需氧量                          化学需氧量
份有限公司 化学需氧 处理后外           在线监测并与                 (GB18918-2002)一                   量 0.98
                                   1                  11.7mg/L,氨                         0.98 吨,氨                 无
万年矿污水 量、氨氮 排                 市环保局信息                 级标准的 A 标准,化                  吨,氨氮
                                                      氮 0.63mg/L                         氮 0.25 吨
处理站                                 中心联网                     学需氧量 50mg/L,氨                   0.25 吨
                                                                    氮 5mg/L

                                                                                                         颗粒物
                                       废气外排口通                                                      28.8 吨/
                                                                    《炼焦化学工业污      颗粒物 2.03
             颗粒物、                  过烟囱外排, 颗粒物 10                                            年,二氧
金牛天铁煤                                                          染物排放标准》        吨,二氧化
             二氧化     处理后外       烟囱安装在线 ㎎/m3,二氧                                          化硫 29.25
焦化有限公                         2                                GB16171-2012, 颗      硫 1.84 吨,                无
             硫、氮氧 排               监测并与市环 化硫 15 ㎎                                           吨/年,氮
司                                                                  粒物 50 ㎎/m3,二氧 氮氧化物
             化物                      保局信息中心 /m3                                                  氧化物
                                                                    化硫 50 ㎎/m3         22.20 吨
                                       联网                                                              104.11 吨/
                                                                                                         年

                                       废气外排口通
             装煤出焦                                               《炼焦化学工业污                     颗粒物 75
                                       过烟囱外排,                                       颗粒物
金牛天铁煤 除尘地面                                   化学需氧量 染物排放标准》                          吨/年,二
                        处理后外       烟囱安装在线                                       18.91 吨,二
焦化有限公 站,颗粒                1                  100.70mg/L, GB16171-2012, 化                       氧化硫       无
                        排             监测并与市环                                       氧化硫
司           物、二氧                                 氨氮 8mg/L 学需氧量 150mg/L,                       38.08 吨/
                                       保局信息中心                                       13.19 吨
             化硫                                                   氨氮 25mg/L                          年
                                       联网

                                                                    河北省《燃煤电厂大
                        处理后送       污水外排安装 二氧化硫
金牛天铁煤                                                          气污染物排放标准》
             化学需氧 天津铁厂         在线监测并与 10mg/m3、
焦化有限公                         0                                (DB 13/2209-2015)0                 0            无
             量、氨氮 冲渣、熄         市环保局信息 氮氧化物
司水处理厂                                                          二氧化硫 50mg/m3
                        焦             中心联网       60mg/m3
                                                                    氮氧化物 100mg/m3

                                                        27
                                                                     冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


防治污染设施的建设和运行情况
公司各类污染源均设有完善的污染防治设施,能够正常运行,并且稳定达标排放。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
1、冀中能源股份有限公司邯郸洗选厂环保综合改造项目的环境影响报告表2019.1以复环表【2019】第021号通过审批。
2、冀中能源股份有限公司复合材料分公司立式磨粉机安装项目的环境影响报告表2018.5以及2018.5.27邢环内表【2019】15
号通过审批。
3、冀中能源股份有限公司各矿洗煤厂技改项目环境影响报告表2019.7.1以邢环表【2019】9号通过审批。
4、各单位排污许可证均在有效期内。
突发环境事件应急预案
公司各单位按要求编制了突发环境事件应急预案,并已通过专家评审,及时进行备案。


环境自行监测方案
国控重点源污染源均编制了环境自行监测方案,并按照方案要求进行监测,监测报告定期在全国排污许可证管理信息平台进
行公开。


其他应当公开的环境信息
自《建设项目环境保护竣工验收暂行办法》实施后,建设项目验收报告在公司外网进行公开公示,并将验收报告等及时填报
全国建设项目环境影响评价管理信息平台公开。
其他环保相关信息
报告期内,公司支付环保罚款共计268万元。


2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

(一)积极实施产业扶贫。发挥资金、技术、市场、管理、人才等优势,拓宽脱贫致富渠道,切实为帮扶村增强“造血”功能;
大力开展养殖、种植业、光伏发电项目等,突出“两不愁三保障”和安全饮水,巩固提升脱贫成果。
(二)扎实开展结对帮扶工作。按照《河北省贫困户帮扶责任人管理办法》要求,保质保量完成帮扶责任人选派工作,与被
帮扶贫困户确立帮扶关系,组织开展结对帮扶入户走访等工作。帮扶责任人与贫困户“结亲连心”,尽心尽责助其脱贫。
(三)加强基层党组织建设。积极推进“两学一做”学习教育常态化、制度化。抓好村“两委”班子建设、阵地建设和优秀党员
培养,发挥党支部的战斗堡垒作用和党员先锋模范作用。积极培养致富带头人。
(四)加大驻村工作督导检查。采取现场办公、听取汇报、座谈、走访群众等形式,不定期对扶贫工作和驻村工作队工作进
行督导检查,协助解决工作中遇到的难题。
(五)强化驻村人员管理。对在脱贫攻坚工作中取得明显成效、表现突出的干部给予表彰,在年度评先选优、干部提拔任用
中优先考虑;对不作为、乱作为、慢作为、假作为,未完成目标任务或有其他严重过失行为的,严肃追究责任。


(2)半年度精准扶贫概要

公司共有三支扶贫驻村工作队,每队由三人组成,共计9名队员。其中:一支工作队由河北省委组织部派遣定点帮扶张家口
市阳原县井儿沟乡陶家窑村。另两支工作队由邢台市委组织部派遣,分别定点帮扶邢台市广宗县大平台乡南葛村和李怀村。
冀中股份公司高度重视扶贫脱贫驻村工作,坚持“队员当代表、单位作后盾、一把手负总责”的工作原则,公司大力支持、服
务保障,驻村干部主动作为、尽职尽责,在脱贫攻坚战场上发挥重要作用,驻村帮扶工作得到了当地政府的高度赞扬和人民
群众的广泛拥护。公司主要负责同志和分管同志定期到村督导工作,现场办公解决遇到的实际问题,慰问驻村干部和贫困户。

                                                      28
                                                                   冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


冀中股份公司作为派出单位和陶家窑村工作队在2018年度河北省委组织部扶贫脱贫成效考核中双双获得优秀等次。在河北省
国资委系统脱贫工作推进会议做了经验交流。陶家窑村工作队获全省优秀工作队荣誉,一名队员获得全省优秀工作队员荣誉。
南葛村和李怀村工作队也获得广宗县优秀工作队荣誉。
1、2019年1月,陶家窑村20个贫困户获得的国家储备林土地流转收益,已全部发放到户;
2、2019年3月,因陶家窑村自来水井内多年存积的淤沙,导致今年3月份曾一度出现了浑浊现象,工作队及时请专业洗井队
对井进行了清洗,保证了村民饮水安全;
3、2019年4月,对已并网发电的70KW光伏发电收益进行了发放;
4、2019年4月,为2018年的危房新建户解决了自来水入户问题;
5、2019年5月,统筹协调资金11.7万元,投资养猪项目;
6、2019年5月27日,为陶家窑村文化广场周边花池种植了250平米花草,进一步提升村庄环境的美化水平;
7、驻村工作队均按要求组织帮扶责任人入户慰问贫困户,商讨制定脱贫规划和措施,力所能及帮办实事好事。


(3)精准扶贫成效


                               指标                              计量单位             数量/开展情况

一、总体情况                                                       ——                   ——

  其中:1.资金                                                     万元                                  11.7

二、分项投入                                                       ——                   ——

  1.产业发展脱贫                                                   ——                   ——

          1.2 产业发展脱贫项目个数                                  个                                     1

          1.3 产业发展脱贫项目投入金额                             万元                                  11.7

  2.转移就业脱贫                                                   ——                   ——

  3.易地搬迁脱贫                                                   ——                   ——

  4.教育扶贫                                                       ——                   ——

  5.健康扶贫                                                       ——                   ——

  6.生态保护扶贫                                                   ——                   ——

  7.兜底保障                                                       ——                   ——

  8.社会扶贫                                                       ——                   ——

  9.其他项目                                                       ——                   ——

三、所获奖项(内容、级别)                                         ——                   ——


(4)后续精准扶贫计划

按照“摘帽不摘责任、摘帽不摘政策、摘帽不摘帮扶、摘帽不摘监管”的工作要求,积极配合当地政府和相关部门,做好扶贫
工作成效巩固提升等相关工作。
1、继续完善和提升村基础设施,增设陶家窑村民健身活动器材、文化活动室和医务室供水工程建设、供水管路防冻保暖路
面硬化加厚、健康水站保暖房建设等;
2、为陶家窑村70KW光伏发电站设计安装一套自动灰尘清洗系统,以提高发电效率;
3、完善陶家窑村文化活动室的设施,增设“陶家窑百姓影院”,丰富陶家窑村民的业余文化生活;
4、完善李怀村村庄部分基础设施;
                                                     29
                                                                  冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


5、为南葛村亮化捐赠路灯;
6、谋划措施,继续巩固脱贫工作成效。


十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用
1、报告期内,公司使用自有资金委托商业银行进行固定收益类或承诺保本的投资理财,累计投入资金合计为7.60亿元,取
得收益1,375.56万元。


十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用




                                                    30
                                                                             冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                                    第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                  单位:股

                              本次变动前                      本次变动增减(+,-)                   本次变动后

                                                                     公积金转
                             数量        比例     发行新股    送股                其他     小计       数量          比例
                                                                        股

一、有限售条件股份        626,947,008    17.74%                                                     626,947,008    17.74%

2、国有法人持股           626,947,008    17.74%                                                     626,947,008    17.74%

二、无限售条件股份       2,906,599,842   82.26%                                                   2,906,599,842    82.26%

1、人民币普通股          2,906,599,842   82.26%                                                   2,906,599,842    82.26%

三、股份总数             3,533,546,850 100.00%                                                    3,533,546,850 100.00%

股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
√ 适用 □ 不适用
    2009年度,根据本公司第四届董事会第三次会议决议、2009年第一次临时股东大会决议,并经2009年7月29日,中国证
券监督管理委员会证监许可[2009]707号《关于核准河北金牛能源股份有限公司向冀中能源峰峰集团有限公司等发行股份购
买资产的批复》批准,公司向峰峰集团、邯矿集团和张矿集团发行368,489,569股股份,购买该等公司所有的与煤炭业务相关
的经营性资产和负债。
    公司收购峰峰集团的四个煤矿中,梧桐庄矿的采矿许可证变更登记手续尚在办理过程中。峰峰集团办理代保管的
100,149,623股股份尚未开始计算限售日期。




                                                             31
                                                                           冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用


二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用


三、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                单位:股

                                                             报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数                              94,332                                                             0
                                                             东总数(如有)(参见注 8)

                               持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况

                                           报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售                 质押或冻结情况
     股东名称       股东性质   持股比例    有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通
                                                                                                股份状态       数量
                                             数量            情况     股数量       股数量

冀中能源集团
                国有法人          44.48% 1,571,567,309              526,797,385 1,044,769,924 质押            520,000,000
有限责任公司

冀中能源峰峰
                国有法人          16.90%   597,142,952              100,149,623   496,993,329
集团有限公司

冀中能源邯郸
矿业集团有限 国有法人              6.88%   243,252,041                            243,252,041
公司

冀中能源张家
口矿业集团有 国有法人              3.33%   117,677,888                            117,677,888
限公司

中央汇金资产
管理有限责任 国有法人              1.23%    43,364,800                             43,364,800
公司

杨龙活          境内自然人         1.12%    39,448,918 -110,000                    39,448,918

中国农业银行
股份有限公司
-中证 500 交
                其他               0.38%    13,446,444 2,202,900                   13,446,444
易型开放式指
数证券投资基
金

香港中央结算
                境外法人           0.29%    10,167,460 3,013,625                   10,167,460
有限公司

颜执成          境内自然人         0.28%     9,877,900 19,300                       9,877,900


                                                             32
                                                                       冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


陈志军           境内自然人         0.25%     8,939,100                         8,939,100

战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名普通股股东的 无
情况(如有)(参见注 3)

                                公司前 10 名股东中,峰峰集团、邯矿集团和张矿集团为冀中能源集团的控股子公司;公
上述股东关联关系或一致行动
                                司未知其他前 10 名股东之间是否存在关联关系,也未知其是否属于《上市公司收购管理
的说明
                                办法》中规定的一致行动人。

                                        前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

                                                                                               股份种类
              股东名称                报告期末持有无限售条件普通股股份数量
                                                                                        股份种类           数量

冀中能源集团有限责任公司                                               1,044,769,924 人民币普通股     1,044,769,924

冀中能源峰峰集团有限公司                                                496,993,329 人民币普通股          496,993,329

冀中能源邯郸矿业                                                        243,252,041 人民币普通股          243,252,041

冀中能源张家口矿业集团有限
                                                                        117,677,888 人民币普通股          117,677,888
公司

中央汇金资产管理有限责任公
                                                                         43,364,800 人民币普通股           43,364,800
司

杨龙活                                                                   39,448,918 人民币普通股           39,448,918

中国农业银行股份有限公司-
中证 500 交易型开放式指数证券                                            13,446,444 人民币普通股           13,446,444
投资基金

香港中央结算有限公司                                                     10,167,460 人民币普通股           10,167,460

颜执成                                                                     9,877,900 人民币普通股           9,877,900

陈志军                                                                     8,939,100 人民币普通股           8,939,100

前 10 名无限售条件普通股股东
之间,以及前 10 名无限售条件 公司前 10 名无限售条件普通股股东中,峰峰集团、邯矿集团和张矿集团为冀中能源集团
普通股股东和前 10 名普通股股 的控股子公司;公司未知其他前 10 名股东之间是否存在关联关系,也未知其是否属于《上
东之间关联关系或一致行动的      市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
说明

前 10 名普通股股东参与融资融 本公司股票为融资融券标的证券,前 10 名普通股股东中,邯矿集团通过信用担保账户持
券业务股东情况说明(如有)(参 股数量为 215,000,000 股,股东杨龙活通过信用担保账户持股数量为 39,448,918 股,股东颜
见注 4)                        执成通过信用担保账户持股数量为 9,877,900 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
                                                          33
                                        冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。




                                   34
                                            冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                    35
                                                                  冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                      第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2018 年年报。


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动,具体可参见 2018 年年报。




                                                     36
                                                                             冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                                       第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是


一、公司债券基本信息

                   债
                   券                                             债券余额(万
     债券名称            债券代码     发行日        到期日                       利率             还本付息方式
                   简                                                 元)
                   称

冀中能源股份有限   16
公司 2016 年面向合 冀               2016 年 03 月 2021 年 03 月                          每年付息一次,到期一次还本,最后
                         112292                                        149,000   5.40%
格投资者公开发行   中               23 日        23 日                                   一期利息随本金的兑付一起支付。
公司债券(第一期) 01

冀中能源股份有限   16
公司 2016 年面向合 冀               2016 年 08 月 2021 年 08 月                          每年付息一次,到期一次还本,最后
                         112432                                        150,000   4.77%
格投资者公开发行   中               22 日        22 日                                   一期利息随本金的兑付一起支付。
公司债券(第二期) 02

冀中能源股份有限   17
公司 2017 年面向合 冀               2017 年 07 月 2022 年 07 月                          每年付息一次,到期一次还本,最后
                         112557                                        200,000   5.17%
格投资者公开发行   中               26 日        26 日                                   一期利息随本金的兑付一起支付。
公司债券(第一期) 01

公司债券上市或转让的交
                         深圳证券交易所
易场所

投资者适当性安排         "16 冀中 01"、"16 冀中 02"、"17 冀中 01"面向合格投资者公开发行。

报告期内公司债券的付息
                         2019 年 3 月 25 日,公司完成了公司债券"16 冀中 01"上一计息期间的利息支付事宜。
兑付情况

                         公司 2016 年 3 月 23 日发行的“16 冀中 01”公司债券附第三年末发行人上调利率选择权和投资者
公司债券附发行人或投资 回售选择权。根据当前的市场环境及公司实际情况,公司选择不上调本期债券的票面利率,即本
者选择权条款、可交换条 期债券后 2 年票面利率仍维持 5.40%不变,采用单利按年计息,不计复利。
款等特殊条款的,报告期 根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司(以下简称“中国结算深圳分公司”)提供的债券
内相关条款的执行情况     回售申报数据, “16 冀中 01”的回售数量为 100,000 张,回售金额为 10,540,000.00 元(包含利
(如适用)               息)。2019 年 3 月 25 日,公司完成了回售部分的本金及利息的支付事宜。回售完成后,“16 冀中
                         01”在中国结算深圳分公司的剩余托管量为 14,900,000 张,债券余额为 14.90 亿元。


二、债券受托管理人和资信评级机构信息

债券受托管理人:

                                                             37
                                                                        冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


              国泰君安证券                北京市西城区金融大街甲 联系       邢汉钦、韩
名称                         办公地址                                                     联系人电话 010-59312899
              股份有限公司                9 号金融街中心南楼 16 层 人       宇、娄一晟

报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构:

名称          大公国际资信评估有限公司              办公地址       北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 A 座 29 层

报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信
评级机构发生变更的,变更的原因、履行的 不适用
程序、对投资者利益的影响等(如适用)


三、公司债券募集资金使用情况

                                                                           公司发行公司债所募集的资金,全部按照股
公司债券募集资金使用情况及履行的程序
                                                                           东大会批准的用途使用,未发生变更情况。

期末余额(万元)                                                                                                    0

募集资金专项账户运作情况                                                   正常

募集资金使用是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致             是


四、公司债券信息评级情况

2019年5月29日,大公国际资信评估有限公司通过对冀中能源股份有限公司及“16冀中01”、“16冀中02”、“17冀中01”的信用
状况进行跟踪评级,确定冀中能源股份有限公司的主体信用等级维持AA+,评级展望维持稳定,“16冀中01”、“16冀中02”
及“17冀中01”的信用等级维持AAA。


五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施

报告期内,公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保证措施未发生变更。
报告期内,公司能够严格执行偿债计划,按照约定时间支付利息,切实保障了公司债权人的权益。
公司“16冀中01”、“16冀中02”和“17冀中01”的担保人冀中能源集团最近一年及一期合并报表口径的主要财务数据及财务指标
如下(2018年财务数据经中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)审计):

                   项目                          2019年 3 月 31 日                       2018年 12 月 31 日

            总资产(万元)                                     23,686,410.83                            23,187,017.90

        所有者权益合计(万元)                                     4,163,639.30                          4,072,795.84

              资产负债率                                                82.42%                                  82.44%

            流动比率(倍)                                                 1.04                                    0.99

            速动比率(倍)                                                 0.95                                    0.90

                   项目                            2019年 1-3 月                             2018年度

             净资产收益率                                                0.12%                                   0.73%

            净利润(万元)                                            5,021.60                                29,711.05




                                                       38
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六、报告期内债券持有人会议的召开情况

报告期,公司未召开债券持有人会议。


七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况

报告期,公司债券受托管理人国泰君安证券股份有限公司尽职履责,按时完成了2018年度的公司债券受托管理人报告,具体
内容详见本公司于2019年4月13日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《公司债券受托管理人报告(2018年度)》。




八、截至报告期末和上年末(或报告期和上年相同期间)公司的主要会计数据和财务指标

             项目                    本报告期末                  上年末              本报告期末比上年末增减

流动比率                                          119.21%                  126.73%                     -7.52%

资产负债率                                        51.43%                   52.85%                      -1.42%

速动比率                                          114.35%                  122.44%                     -8.09%

                                     本报告期                   上年同期             本报告期比上年同期增减

EBITDA 利息保障倍数                                  7.79                     6.63                    17.50%

贷款偿还率                                        100.00%                  100.00%                     0.00%

利息偿付率                                        100.00%                  100.00%                     0.00%

上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
□ 适用 √ 不适用


九、公司逾期未偿还债项

□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。


十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

报告期内,公司不存在其他债券和债务融资工具的兑息兑付情况。


十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况

    截止报告期末,公司获得银行授信共计190.27亿元,已使用92.16亿元,公司所有到期贷款均按时足额偿还,不存在展期、
减免情况。


十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

报告期内,公司严格执行公司债券募集说明书约定或承诺。




                                                        39
                                                                   冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


十三、报告期内发生的重大事项

报告期内本公司未发生可能影响公司偿债能力或债券价格的重大事项。


十四、公司债券是否存在保证人

√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
是否在每个会计年度上半年度结束之日起 2 个月内单独披露保证人报告期财务报表,包括资产负债表、利润表、现金流量表、
所有者权益(股东权益)变动表
√ 是 □ 否




                                                     40
                                                                   冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                                        第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:冀中能源股份有限公司
                                             2019 年 06 月 30 日
                                                                                                      单位:元

                               项目                                2019 年 6 月 30 日     2018 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                                           8,783,747,109.46        7,196,881,086.31

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                                                                   5,571,033,516.83

    应收账款                                                           2,048,887,269.12        2,102,520,931.67

    应收款项融资                                                       5,971,763,155.54

    预付款项                                                             108,786,313.81           93,903,535.82

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    其他应收款                                                           264,839,848.27          422,409,173.90

       其中:应收利息

              应收股利                                                    47,500,000.00           23,500,000.00

    买入返售金融资产

                                                     41
                                  冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    存货                                770,583,057.79         642,519,083.87

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                        961,310,609.53       2,951,989,855.65

流动资产合计                         18,909,917,363.52      18,981,257,184.05

非流动资产:

    发放贷款和垫款

    债权投资

    可供出售金融资产                                           513,770,000.00

    其他债权投资

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                      3,924,817,793.96       3,907,017,850.48

    其他权益工具投资                    540,732,962.38

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    固定资产                         13,213,277,563.63      13,451,057,097.37

    在建工程                          2,393,900,811.08       2,203,150,966.88

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                          5,252,814,732.10       5,335,982,429.56

    开发支出

    商誉                                 85,456,780.03          85,456,780.03

    长期待摊费用                         21,068,471.02          23,565,634.00

    递延所得税资产                      635,349,282.10         654,433,433.09

    其他非流动资产                      750,129,403.25         610,457,798.17

非流动资产合计                       26,817,547,799.55      26,784,891,989.58

资产总计                             45,727,465,163.07      45,766,149,173.63

流动负债:

    短期借款                          5,126,000,000.00       4,845,000,000.00

    向中央银行借款

    拆入资金


                             42
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    交易性金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                                                  123,953,005.50         144,332,269.21

    应付账款                                                4,101,227,608.35       4,186,190,571.38

    预收款项                                                  786,188,227.90         878,232,793.59

    卖出回购金融资产款

    吸收存款及同业存放

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    应付职工薪酬                                              496,466,703.39         493,636,832.35

    应交税费                                                  353,088,722.89         657,640,980.50

    其他应付款                                              1,224,193,979.39         998,701,979.77

      其中:应付利息                                          178,958,838.99         133,241,780.82

               应付股利                                        64,084,295.20

    应付手续费及佣金

    应付分保账款

    合同负债

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债                                  3,651,621,470.22       2,574,521,232.47

    其他流动负债

流动负债合计                                               15,862,739,717.64      14,778,256,659.27

非流动负债:

    保险合同准备金

    长期借款                                                1,616,000,000.00       3,182,786,336.80

    应付债券                                                4,904,541,159.15       4,971,307,306.00

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债

    长期应付款                                                208,623,095.93         284,623,095.93

    长期应付职工薪酬                                            4,699,066.68          10,765,317.32

    预计负债

    递延收益                                                  257,250,661.29         285,473,294.59

    递延所得税负债                                            663,035,704.04         674,501,739.88


                                                   43
                                                                   冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    其他非流动负债

非流动负债合计                                                         7,654,149,687.09          9,409,457,090.52

负债合计                                                              23,516,889,404.73         24,187,713,749.79

所有者权益:

    股本                                                               3,533,546,850.00          3,533,546,850.00

    其他权益工具

      其中:优先股

             永续债

    资本公积                                                           4,227,920,027.58          4,227,920,027.58

    减:库存股

    其他综合收益                                                           6,606,988.10              6,284,577.61

    专项储备                                                             440,653,731.35            88,713,943.83

    盈余公积                                                           1,896,146,482.12          1,896,146,482.12

    一般风险准备

    未分配利润                                                        10,242,143,011.00         10,145,501,743.17

归属于母公司所有者权益合计                                            20,347,017,090.15         19,898,113,624.31

    少数股东权益                                                       1,863,558,668.19          1,680,321,799.53

所有者权益合计                                                        22,210,575,758.34         21,578,435,423.84

负债和所有者权益总计                                                  45,727,465,163.07         45,766,149,173.63


法定代表人:杨印朝                    主管会计工作负责人:郑温雅                        会计机构负责人:王玉章


2、母公司资产负债表

                                                                                                       单位:元

                             项目                                  2019 年 6 月 30 日      2018 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                                           7,984,756,582.04          6,299,516,911.75

    交易性金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                                                                     5,211,906,271.08

    应收账款                                                           2,009,005,323.67          2,367,325,058.68

    应收款项融资                                                       5,884,129,945.33

    预付款项                                                              60,652,608.49            58,083,059.87


                                                    44
                                  冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    其他应收款                          256,745,706.27       1,924,647,695.72

      其中:应收利息

               应收股利                  47,500,000.00          23,500,000.00

    存货                                309,245,485.56         200,282,636.91

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产            1,420,000,000.00         120,000,000.00

    其他流动资产                      3,141,817,812.30       2,961,883,749.44

流动资产合计                         21,066,353,463.66      19,143,645,383.45

非流动资产:

    债权投资

    可供出售金融资产                                           513,620,000.00

    其他债权投资

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                      8,383,298,179.99       8,359,498,236.51

    其他权益工具投资                    540,582,962.38

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    固定资产                          7,277,683,332.49       7,330,814,592.00

    在建工程                            505,435,633.75         443,011,136.97

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                            638,837,225.87         663,339,985.94

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                          7,273,287.33           8,482,265.49

    递延所得税资产                      541,732,956.37         635,224,054.25

    其他非流动资产                    2,365,340,836.29       3,474,993,539.74

非流动资产合计                       20,260,184,414.47      21,428,983,810.90

资产总计                             41,326,537,878.13      40,572,629,194.35

流动负债:

    短期借款                          4,025,000,000.00       3,571,000,000.00


                             45
                                                        冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    交易性金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                                                   84,933,005.50         101,332,269.21

    应付账款                                                3,119,002,883.91       3,158,118,794.83

    预收款项                                                1,051,456,037.12         918,832,335.32

    合同负债

    应付职工薪酬                                              412,260,164.53         419,877,911.28

    应交税费                                                  214,452,885.57         379,517,157.32

    其他应付款                                                983,633,895.80         747,673,380.67

      其中:应付利息                                          178,958,838.99         133,241,780.82

               应付股利                                        59,714,295.20

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债                                  3,327,497,492.46       2,177,054,896.11

    其他流动负债

流动负债合计                                               13,218,236,364.89      11,473,406,744.74

非流动负债:

    长期借款                                                1,615,000,000.00       3,170,000,000.00

    应付债券                                                4,904,541,159.15       4,971,307,306.00

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债

    长期应付款                                                   148,889.10             148,889.10

    长期应付职工薪酬                                            4,699,066.68          10,765,317.32

    预计负债

    递延收益                                                  224,342,221.17         245,478,956.63

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                                              6,748,731,336.10       8,397,700,469.05

负债合计                                                   19,966,967,700.99      19,871,107,213.79

所有者权益:

    股本                                                    3,533,546,850.00       3,533,546,850.00

    其他权益工具

      其中:优先股


                                                   46
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            永续债

    资本公积                                       5,086,729,769.13          5,086,729,769.13

    减:库存股

    其他综合收益                                       6,606,988.10              6,284,577.61

    专项储备                                         287,007,740.43            33,995,013.78

    盈余公积                                       1,896,146,482.12          1,896,146,482.12

    未分配利润                                    10,549,532,347.36         10,144,819,287.92

所有者权益合计                                    21,359,570,177.14         20,701,521,980.56

负债和所有者权益总计                              41,326,537,878.13         40,572,629,194.35


3、合并利润表

                                                                                   单位:元

                                   项目                 2019 年半年度       2018 年半年度

一、营业总收入                                          11,405,363,677.74   10,784,003,790.66

    其中:营业收入                                      11,405,363,677.74   10,784,003,790.66

          利息收入

          已赚保费

          手续费及佣金收入

二、营业总成本                                          10,585,674,511.89    9,780,424,620.41

    其中:营业成本                                       8,954,233,121.30    8,037,878,459.41

          利息支出

          手续费及佣金支出

          退保金

          赔付支出净额

          提取保险合同准备金净额

          保单红利支出

          分保费用

          税金及附加                                       304,162,773.85     320,625,288.28

          销售费用                                         184,679,931.14     193,152,881.74

          管理费用                                         888,471,087.98     933,969,336.85

          研发费用                                           4,396,265.56        3,579,676.85

          财务费用                                         249,731,332.06     291,218,977.28

            其中:利息费用                                 365,446,483.73     360,932,069.76

                   利息收入                                116,483,251.63       70,351,230.36

                                          47
                                                                    冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    加:其他收益                                                               114,756,224.80      24,601,770.44

        投资收益(损失以“-”号填列)                                          64,817,923.80      56,232,727.90

        其中:对联营企业和合营企业的投资收益                                    64,817,923.80      56,232,727.90

            以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)

        汇兑收益(损失以“-”号填列)

        净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

        公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

        信用减值损失(损失以“-”号填列)                                        7,284,058.09

        资产减值损失(损失以“-”号填列)                                        -7,220,550.45     -30,584,177.85

        资产处置收益(损失以“-”号填列)                                        4,001,017.63      55,028,663.57

三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                            1,003,327,839.72   1,108,858,154.31

    加:营业外收入                                                              29,221,563.86       6,130,400.81

    减:营业外支出                                                              79,654,480.99     179,057,460.03

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                         952,894,922.59     935,931,095.09

    减:所得税费用                                                             331,455,538.12     235,438,883.24

五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                             621,439,384.47     700,492,211.85

  (一)按经营持续性分类

    1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                                   621,439,384.47     700,492,211.85

    2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

  (二)按所有权归属分类

    1.归属于母公司所有者的净利润                                               457,365,554.55     605,158,927.62

    2.少数股东损益                                                             164,073,829.92      95,333,284.23

六、其他综合收益的税后净额                                                         322,410.49       -1,624,994.55

  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                                         322,410.49       -1,624,994.55

    (一)不能重分类进损益的其他综合收益

          1.重新计量设定受益计划变动额

          2.权益法下不能转损益的其他综合收益

          3.其他权益工具投资公允价值变动

          4.企业自身信用风险公允价值变动

          5.其他

    (二)将重分类进损益的其他综合收益                                             322,410.49       -1,624,994.55

          1.权益法下可转损益的其他综合收益                                         322,410.49       -1,624,994.55

          2.其他债权投资公允价值变动

          3.可供出售金融资产公允价值变动损益


                                                      48
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          4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

          5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

          6.其他债权投资信用减值准备

          7.现金流量套期储备

          8.外币财务报表折算差额

          9.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额                                                                 621,761,794.96     698,867,217.30

    归属于母公司所有者的综合收益总额                                             457,687,965.04     603,533,933.07

    归属于少数股东的综合收益总额                                                 164,073,829.92      95,333,284.23

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                                                   0.1294             0.1713

    (二)稀释每股收益                                                                   0.1294             0.1713

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。


法定代表人:杨印朝                       主管会计工作负责人:郑温雅                     会计机构负责人:王玉章


4、母公司利润表

                                                                                                         单位:元

                                     项目                                       2019 年半年度      2018 年半年度

一、营业收入                                                                    8,181,850,973.17   7,958,329,041.28

    减:营业成本                                                                6,531,434,976.47   6,013,597,145.68

        税金及附加                                                                163,694,878.15    198,998,046.50

        销售费用                                                                  139,294,817.91    134,785,073.53

        管理费用                                                                  629,468,450.26    656,826,482.80

        研发费用                                                                    1,085,403.89      3,404,919.57

        财务费用                                                                  137,877,056.52    154,133,478.18

          其中:利息费用                                                          251,305,940.23    215,994,712.93

                   利息收入                                                       113,767,849.80     60,852,027.92

    加:其他收益                                                                  107,841,022.89     23,818,770.44

        投资收益(损失以“-”号填列)                                             64,817,923.80     56,232,727.90

        其中:对联营企业和合营企业的投资收益                                       64,817,923.80     56,232,727.90

            以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)

        净敞口套期收益(损失以“-”号填列)

        公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
                                                       49
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        信用减值损失(损失以“-”号填列)                             397,618,675.97

        资产减值损失(损失以“-”号填列)                              -7,220,550.45    15,161,349.22

        资产处置收益(损失以“-”号填列)                               4,001,017.63    54,907,756.43

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                  1,146,053,479.81   946,704,499.01

    加:营业外收入                                                     26,249,490.40     5,625,063.16

    减:营业外支出                                                     31,277,134.49   116,873,806.75

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                              1,141,025,835.72   835,455,755.42

    减:所得税费用                                                    331,961,734.11   214,515,964.57

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                    809,064,101.61   620,939,790.85

    (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                      809,064,101.61   620,939,790.85

    (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额                                                322,410.49    -1,624,994.55

    (一)不能重分类进损益的其他综合收益

          1.重新计量设定受益计划变动额

          2.权益法下不能转损益的其他综合收益

          3.其他权益工具投资公允价值变动

          4.企业自身信用风险公允价值变动

          5.其他

    (二)将重分类进损益的其他综合收益                                    322,410.49    -1,624,994.55

          1.权益法下可转损益的其他综合收益                                322,410.49    -1,624,994.55

          2.其他债权投资公允价值变动

          3.可供出售金融资产公允价值变动损益

          4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额

          5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

          6.其他债权投资信用减值准备

          7.现金流量套期储备

          8.外币财务报表折算差额

          9.其他

六、综合收益总额                                                      809,386,512.10   619,314,796.30

七、每股收益:

    (一)基本每股收益

    (二)稀释每股收益




                                                     50
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5、合并现金流量表

                                                                                 单位:元

                                   项目              2019 年半年度       2018 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                      9,656,370,864.19    9,767,162,075.33

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    代理买卖证券收到的现金净额

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金                        168,447,193.18       56,718,676.76

经营活动现金流入小计                                  9,824,818,057.37    9,823,880,752.09

    购买商品、接受劳务支付的现金                      4,687,110,925.98    5,265,381,411.06

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    为交易目的而持有的金融资产净增加额

    拆出资金净增加额

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金                    1,870,945,367.97    1,703,075,333.34

    支付的各项税费                                    2,078,072,643.67    2,077,681,279.60

    支付其他与经营活动有关的现金                        276,235,939.39      194,023,681.06

经营活动现金流出小计                                  8,912,364,877.01    9,240,161,705.06

经营活动产生的现金流量净额                              912,453,180.36      583,719,047.03

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金                                2,760,000,000.00    4,110,000,000.00

    取得投资收益收到的现金                               23,396,826.97       34,885,288.59

                                          51
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    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额             173,760,000.00       11,928,816.40

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金                                   116,483,251.63       70,351,230.36

投资活动现金流入小计                                             3,073,640,078.60    4,227,165,335.35

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                 665,317,427.15      455,650,327.14

    投资支付的现金                                                 760,000,000.00    4,910,000,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                                             1,425,317,427.15    5,365,650,327.14

投资活动产生的现金流量净额                                       1,648,322,651.45    -1,138,484,991.79

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金

    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金                                           3,456,000,000.00    3,085,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                             3,456,000,000.00    3,085,000,000.00

    偿还债务支付的现金                                           3,734,128,695.40    3,297,116,745.14

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                             691,834,925.96      728,851,582.74

    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                          17,700,000.00

    支付其他与筹资活动有关的现金                                      460,942.76           638,137.88

筹资活动现金流出小计                                             4,426,424,564.12    4,026,606,465.76

筹资活动产生的现金流量净额                                        -970,424,564.12     -941,606,465.76

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额                                     1,590,351,267.69    -1,496,372,410.52

    加:期初现金及现金等价物余额                                 7,148,841,616.89    5,923,986,631.69

六、期末现金及现金等价物余额                                     8,739,192,884.58    4,427,614,221.17


6、母公司现金流量表

                                                                                            单位:元

                                   项目                         2019 年半年度       2018 年半年度

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                                 6,851,368,043.18    7,740,530,048.93

                                                     52
                                                          冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金                                 2,583,271,790.38       98,422,274.30

经营活动现金流入小计                                             9,434,639,833.56    7,838,952,323.23

    购买商品、接受劳务支付的现金                                 3,300,407,014.69    4,353,703,136.78

    支付给职工以及为职工支付的现金                               1,466,835,157.46    1,305,936,451.57

    支付的各项税费                                               1,504,354,530.55    1,698,547,808.35

    支付其他与经营活动有关的现金                                   306,581,822.91      231,717,828.62

经营活动现金流出小计                                             6,578,178,525.61    7,589,905,225.32

经营活动产生的现金流量净额                                       2,856,461,307.95      249,047,097.91

二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资收到的现金                                           2,760,000,000.00    4,110,000,000.00

    取得投资收益收到的现金                                          23,396,826.97       34,885,288.59

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                                  11,428,816.40

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金                                   113,767,849.80       60,852,027.92

投资活动现金流入小计                                             2,897,164,676.77    4,217,166,132.91

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                 451,866,179.71      345,322,744.59

    投资支付的现金                                               3,033,680,000.00    4,910,000,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                           6,000,000.00

    支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                                             3,491,546,179.71    5,255,322,744.59

投资活动产生的现金流量净额                                        -594,381,502.94    -1,038,156,611.68

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金                                           3,429,000,000.00    2,775,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                                             3,429,000,000.00    2,775,000,000.00

    偿还债务支付的现金                                           3,449,000,000.00    2,781,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                             556,501,168.63      585,159,597.53

    支付其他与筹资活动有关的现金                                      338,966.09           270,149.64

筹资活动现金流出小计                                             4,005,840,134.72    3,366,429,747.17

筹资活动产生的现金流量净额                                        -576,840,134.72     -591,429,747.17

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响


                                                     53
                                        冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


五、现金及现金等价物净增加额                   1,685,239,670.29   -1,380,539,260.94

    加:期初现金及现金等价物余额               6,299,516,911.75    5,283,124,729.62

六、期末现金及现金等价物余额                   7,984,756,582.04    3,902,585,468.68




                                   54
                                                                                                                                                       冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                                                                                    单位:元

                                                                                                      2019 年半年度

                                                                             归属于母公司所有者权益

                                    其他权益工
       项目                             具                                                                                  一般                                                少数股东权       所有者权益合
                                                                     减:库 其他综合                                                                   其
                        股本                        资本公积                               专项储备        盈余公积         风险    未分配利润                   小计               益                计
                                    优 永
                                             其                      存股     收益                                                                     他
                                    先 续                                                                                   准备
                                             他
                                    股 债

一、上年期末余额 3,533,546,850.00                 4,227,920,027.58          6,284,577.61   88,713,943.83 1,896,146,482.12          10,145,501,743.17        19,898,113,624.31 1,680,321,799.53 21,578,435,423.84

     加:会计政策变
                                                                                                                                       -7,369,601.72            -7,369,601.72     5,417,458.97      -1,952,142.75
更

         前期差错
更正

         同一控制
下企业合并

         其他

二、本年期初余额 3,533,546,850.00                 4,227,920,027.58          6,284,577.61   88,713,943.83 1,896,146,482.12          10,138,132,141.45        19,890,744,022.59 1,685,739,258.50 21,576,483,281.09

三、本期增减变动金
额(减少以“-”号填                                                         322,410.49 351,939,787.52                               104,010,869.55           456,273,067.56    177,819,409.69     634,092,477.25

列)

(一)综合收益总额                                                           322,410.49                                              457,365,554.55           457,687,965.04    164,073,829.92     621,761,794.96

(二)所有者投入和


                                                                                                 55
                                            冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文
减少资本

1.所有者投入的普
通股

2.其他权益工具持
有者投入资本

3.股份支付计入所
有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配            -353,354,685.00       -353,354,685.00   -22,820,000.00   -376,174,685.00

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准
备

3.对所有者(或股
                          -353,354,685.00       -353,354,685.00   -22,820,000.00   -376,174,685.00
东)的分配

4.其他

(四)所有者权益内
部结转

1.资本公积转增资
本(或股本)

2.盈余公积转增资
本(或股本)

3.盈余公积弥补亏
损

4.设定受益计划变
动额结转留存收益

                     56
                                                                                                                                                          冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文

5.其他综合收益结
转留存收益

6.其他

(五)专项储备                                                                              351,939,787.52                                                       351,939,787.52     36,565,579.77     388,505,367.29

1.本期提取                                                                                 654,408,238.13                                                       654,408,238.13     78,091,295.09     732,499,533.22

2.本期使用                                                                                 -302,468,450.61                                                      -302,468,450.61   -41,525,715.32    -343,994,165.93

(六)其他

四、本期期末余额 3,533,546,850.00                  4,227,920,027.58           6,606,988.10 440,653,731.35 1,896,146,482.12            10,242,143,011.00        20,347,017,090.15 1,863,558,668.19 22,210,575,758.34

上期金额
                                                                                                                                                                                                       单位:元

                                                                                                         2018 年半年度

                                                                               归属于母公司所有者权益

                                    其他权益工
       项目                             具                                                                                     一般                                                少数股东权       所有者权益合
                                                                     减:库 其他综合                                                                      其
                       股本                         资本公积                                 专项储备         盈余公积         风险    未分配利润                   小计               益                计
                                    优 永
                                             其                       存股     收益                                                                       他
                                    先 续                                                                                      准备
                                             他
                                    股 债

一、上年期末余额 3,533,546,850.00                 4,156,928,748.38           6,879,548.34     73,532,465.13 1,813,750,812.72           9,709,229,902.41        19,293,868,326.98 1,526,363,709.17 20,820,232,036.15

    加:会计政策
变更

          前期差错
更正

          同一控制
下企业合并


                                                                                                    57
                                                                                                                          冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文

          其他

二、本年期初余额 3,533,546,850.00   4,156,928,748.38   6,879,548.34   73,532,465.13 1,813,750,812.72   9,709,229,902.41     19,293,868,326.98 1,526,363,709.17 20,820,232,036.15

三、本期增减变动
金额(减少以“-”                    70,991,279.20    -594,970.73    15,181,478.70   82,395,669.40     436,271,840.76        604,245,297.33    153,958,090.36    758,203,387.69

号填列)

(一)综合收益总
                                                       -594,970.73                                      872,022,195.16        871,427,224.43    177,135,032.31   1,048,562,256.74
额

(二)所有者投入
                                      70,991,279.20                                                                            70,991,279.20      5,000,000.00     75,991,279.20
和减少资本

1.所有者投入的普
                                                                                                                                                  5,000,000.00       5,000,000.00
通股

2.其他权益工具持
有者投入资本

3.股份支付计入所
有者权益的金额

4.其他                               70,991,279.20                                                                            70,991,279.20                       70,991,279.20

(三)利润分配                                                                        82,395,669.40    -435,750,354.40        -353,354,685.00   -29,400,000.00   -382,754,685.00

1.提取盈余公积                                                                       82,395,669.40      -82,395,669.40

2.提取一般风险准
备

3.对所有者(或股
                                                                                                       -353,354,685.00        -353,354,685.00   -29,400,000.00   -382,754,685.00
东)的分配

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

                                                                            58
                                                                                                                                                   冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文

1.资本公积转增资
本(或股本)

2.盈余公积转增资
本(或股本)

3.盈余公积弥补亏
损

4.设定受益计划变
动额结转留存收益

5.其他综合收益结
转留存收益

6.其他

(五)专项储备                                                                           15,181,478.70                                                  15,181,478.70     1,223,058.05      16,404,536.75

1.本期提取                                                                           1,081,381,551.15                                                1,081,381,551.15   82,093,652.61   1,163,475,203.76

2.本期使用                                                                           -1,066,200,072.45                                              -1,066,200,072.45   -80,870,594.56 -1,147,070,667.01

(六)其他

四、本期期末余额 3,533,546,850.00             4,227,920,027.58         6,284,577.61      88,713,943.83 1,896,146,482.12        10,145,501,743.17     19,898,113,624.31 1,680,321,799.53 21,578,435,423.84



8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                                                                                            单位:元

                                                                                                     2019 年半年度

       项目                                 其他权益工具                              减:库存 其他综合收
                           股本                                     资本公积                                        专项储备          盈余公积           未分配利润          其他    所有者权益合计
                                        优先股 永续债    其他                             股              益

一、上年期末余额     3,533,546,850.00                            5,086,729,769.13                 6,284,577.61    33,995,013.78 1,896,146,482.12 10,144,819,287.92                  20,701,521,980.56

                                                                                               59
                                                                                                         冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文

     加:会计政策变
                                                                                                                 -50,996,357.17       -50,996,357.17
更

          前期差错
更正

          其他

二、本年期初余额       3,533,546,850.00   5,086,729,769.13    6,284,577.61     33,995,013.78 1,896,146,482.12 10,093,822,930.75    20,650,525,623.39

三、本期增减变动金
额(减少以“-”号填                                              322,410.49 253,012,726.65                     455,709,416.61        709,044,553.75
列)

(一)综合收益总额                                                322,410.49                                    809,064,101.61        809,386,512.10

(二)所有者投入和
减少资本

1.所有者投入的普
通股

2.其他权益工具持
有者投入资本

3.股份支付计入所
有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配                                                                                                 -353,354,685.00       -353,354,685.00

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股
                                                                                                               -353,354,685.00       -353,354,685.00
东)的分配

3.其他

(四)所有者权益内

                                                             60
                                                                                                                                   冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文
部结转

1.资本公积转增资
本(或股本)

2.盈余公积转增资
本(或股本)

3.盈余公积弥补亏
损

4.设定受益计划变
动额结转留存收益

5.其他综合收益结
转留存收益

6.其他

(五)专项储备                                                                                        253,012,726.65                                               253,012,726.65

1.本期提取                                                                                           460,991,580.35                                               460,991,580.35

2.本期使用                                                                                           -207,978,853.70                                              -207,978,853.70

(六)其他

四、本期期末余额      3,533,546,850.00                       5,086,729,769.13            6,606,988.10 287,007,740.43 1,896,146,482.12 10,549,532,347.36          21,359,570,177.14

上期金额
                                                                                                                                                                       单位:元

                                                                                            2018 年半年度

         项目                            其他权益工具                          减:库存 其他综合收
                          股本                                 资本公积                                专项储备         盈余公积       未分配利润         其他   所有者权益合计
                                     优先股 永续债   其他                         股        益

一、上年期末余额 3,533,546,850.00                           5,015,738,489.93           6,879,548.34   19,580,671.44 1,813,750,812.72 9,756,612,948.30            20,146,109,320.73

     加:会计政策变

                                                                                       61
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更

          前期差错
更正

          其他

二、本年期初余额 3,533,546,850.00   5,015,738,489.93   6,879,548.34   19,580,671.44 1,813,750,812.72 9,756,612,948.30      20,146,109,320.73

三、本期增减变动金
额(减少以“-”号填                  70,991,279.20    -594,970.73    14,414,342.34   82,395,669.40   388,206,339.62          555,412,659.83
列)

(一)综合收益总额                                     -594,970.73                                    823,956,694.02          823,361,723.29

(二)所有者投入和
减少资本

1.所有者投入的普
通股

2.其他权益工具持
有者投入资本

3.股份支付计入所
有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配                        70,991,279.20                                   82,395,669.40   -435,750,354.40        -282,363,405.80

1.提取盈余公积                                                                       82,395,669.40    -82,395,669.40

2.对所有者(或股
                                                                                                      -353,354,685.00        -353,354,685.00
东)的分配

3.其他                               70,991,279.20                                                                            70,991,279.20

(四)所有者权益内
部结转

                                                       62
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1.资本公积转增资
本(或股本)

2.盈余公积转增资
本(或股本)

3.盈余公积弥补亏
损

4.设定受益计划变
动额结转留存收益

5.其他综合收益结
转留存收益

6.其他

(五)专项储备                                                         14,414,342.34                                             14,414,342.34

1.本期提取                                                           911,868,535.49                                            911,868,535.49

2.本期使用                                                           -897,454,193.15                                          -897,454,193.15

(六)其他

四、本期期末余额 3,533,546,850.00   5,086,729,769.13   6,284,577.61    33,995,013.78 1,896,146,482.12 10,144,819,287.92      20,701,521,980.56




                                                       63
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三、公司基本情况

1、公司概况
       冀中能源股份有限公司(原名河北金牛能源股份有限公司,以下简称“本公司”)是经国家经贸委国经贸企改[1998]571
号文批准,由冀中能源邢台矿业集团有限责任公司(原名邢台矿业(集团)有限责任公司)独家发起,于1999年8月26日以
募集方式设立的股份有限公司,注册资本425,000,000元。其中国有法人股325,000,000股,社会公众股100,000,000股,于1999
年9月9日在深圳证券交易所挂牌上市。
       2004年8月本公司发行可转换公司债券700,000,000元,2005年可转换公司债券转为股本87,959,173股,2006年可转换公司
债券转为股本3,575,867股,2007年可转换公司债券转为股本971,587股,2008年3月可转换公司债券转为股本40,682股,可转
换公司债券共计转为股本92,547,309股。本公司可转换公司债券已于2008年3月11日停止转股,本公司已按可转换公司债券面
值加计当年利息即101.28元/张,赎回了在赎回日之前尚未转股的380张可转换公司债券,2008年3月18日,通过股东托管券商
直接将赎回款项划入了可转换公司债券持有人的资金账户,可转换公司债券相应注销并于2008年3月19日摘牌。
       根据本公司2004年度股东大会决议,本公司实施资本公积转增股本的方案,具体为每10股转增6股,实际转增股本
270,405,224股;2005年本公司实施股权分置改革,具体对价方案为:方案实施股权登记日(即2005年6月24日)登记在册的
流通股股东每持有10股流通股将获得国有法人股支付的2.5股股份对价。国有法人股本次股权分置共支付对价65,799,732股,
支付对价后,国有法人股换取流通权,变为限售流通股。2007年7月5日,有限售条件流通股39,159,946股已解除限售可上市
流通,2008年12月29日,有限售条件流通股415,040,322股已解除限售可上市流通。2008年9月24日,营业执照注册号变更为
130000000009735 1/1,截至2008年12月31日,注册资本为787,952,533元。
       根据本公司2009年第一次临时股东大会决议,并经2009年7月29日中国证券监督管理委员会《关于核准河北金牛能源股
份有限公司向冀中能源峰峰集团有限公司等发行股份购买资产的批复》(证监许可[2009]707号)文件,核准本公司向冀中
能源峰峰集团有限公司(以下简称“峰峰集团”)发行229,670,366股、向冀中能源邯郸矿业集团有限公司(以下简称“邯矿集
团”)发行93,558,477股、向冀中能源张家口矿业集团有限公司(以下简称“张矿集团”)发行45,260,726股购买相关资产,并
于2009年12月8日完成相关证券登记手续,本次发行股份登记完成后,本公司总股本为1,156,442,102股。2010年4月29日,本
公司完成了相应的工商变更手续,截至2010年12月31日,注册资本为1,156,442,102元。
       根据本公司2010年第一次临时股东大会决议,本公司名称由“河北金牛能源股份有限公司”变更为“冀中能源股份有限公
司”,并于2010年1月12日办理完成更名的工商变更登记手续。
       根据本公司2010年度股东大会决议,以本公司2010年12月31日总股本1,156,442,102股为基数,向全体股东每10股送红股
6股,同时以资本公积向全体股东每10股转增4股,截至2011年12月31日,注册资本为2,312,884,204元。
       根据本公司2013年第二次临时股东大会决议,并经2014年1月29日中国证券监督管理委员会批复(证监许可[2014]173
号),本公司非公开发行405,228,758股A 股股票,每股面值 1 元,发行价格为 7.65 元/股。本次增资业经致同会计师事务
所(特殊普通合伙)以致同验字〔2014〕第 110ZA0150 号验资报告验证,截至2014年12月31日,注册资本为2,718,112,962
元。
       根据本公司2014年度股东大会决议,本公司以2014年12月31日总股本2,718,112,962股为基数,向全体股东每10股派现金
1.00元(含税),同时以资本公积向全体股东每10股转增3股,截至2015年12月31日,注册资本为3,533,546,850元。
       本公司于2018年1月2日取得邢台市行政审批局颁发的统一社会信用代码为911300007183116254的营业执照。
       本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构,目前设生产部、矿山安全部、非煤产业部、政策法规部、规
划发展部、企业管理部、节能环保部、基本建设部、财务部、人力资源部、证券部、组织部、审计部等部门,拥有山西寿阳
段王煤业集团有限公司、冀中能源内蒙古有限公司、邢台东庞通达煤电有限公司、金牛天铁煤焦化有限公司、邢台金牛玻纤
有限责任公司、河北金牛邢北煤业有限公司、沽源金牛能源有限责任公司、沧州聚隆化工有限公司、河北本道矿山工程技术
有限公司、邢台金牛酒店管理有限公司、邢台景峰建筑安装工程有限公司、张家口冀中昊成实业有限公司等多家子公司。
       本公司经营范围:煤炭批发;本企业自产水泥、无碱玻璃纤维及制品的销售;粉煤灰销售;房屋及设备租赁;钢材及设
备配件、五金电料的经销;货物和技术的进出口业务(国家限制或禁止的除外);非金属矿及制品、金属及金属矿批发、零

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售(法律、法规、国务院决定禁止或需前置审批的除外);以下限分支机构经营,涉及许可的取得许可后方可经营:煤炭开
采;水泥用石灰岩、水泥配料用砂岩露天开采;洗煤;水泥、无碱玻璃纤维及制品、电力、蒸汽的生产;会议、婚庆礼仪及
保洁洗衣服务;矿山工程承包;日用杂品、服装、鲜花礼品、预包装食品零售;正餐(含凉菜)、住宿服务;烟草零售;污
水处理及处理后中水的销售;机械设备及零部件、标准件、矿用产品的设计、制造、安装、维修;机票代售;建材、生铁、
铁精粉、铁合金、电器、金属材料及制品、阀门、电缆、焦炭、轴承的销售;招标代理服务。(依法须经批准的项目,经相
关部门批准后方可开展经营活动)。
    本公司及其子公司(以下简称“本集团”)涉及能源行业、化工行业、建材行业等,主要从事煤炭开采、加工及销售;PVC
树脂、焦炭等化工产品生产及销售;玻璃纤维等建材产品生产及销售。
    本财务报表及财务报表附注业经本公司第六届董事会第二十次会议于2019年8月13日批准。
    2、合并财务报表范围
    合并财务报表范围包括子公司山西寿阳段王煤业集团有限公司、冀中能源内蒙古有限公司、邢台东庞通达煤电有限公司、
金牛天铁煤焦化有限公司、邢台金牛玻纤有限责任公司、河北金牛邢北煤业有限公司、沽源金牛能源有限责任公司、沧州聚
隆化工有限公司、河北本道矿山工程技术有限公司、邢台金牛酒店管理有限公司、邢台景峰建筑安装工程有限公司、张家口
冀中昊成实业有限公司。详见本“附注七、在其他主体中的权益”。


四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准则”)编制。此外,本集
团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务
信息。


2、持续经营

本财务报表以持续经营为基础列报。
本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按
照相关规定计提相应的减值准备。


五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:
本集团根据自身生产经营特点,确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策,具体会计政策
参见附注三、16、附注三、19、附注三、20和附注三、25。


1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本集团2019年6月30日的合并及公司财务状况以及2019年1-6月份
的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。


2、会计期间

本集团会计期间采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。



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3、营业周期

本集团的营业周期为12个月。


4、记账本位币

本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。


5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并
日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)与合并中取得的净
资产账面价值的差额调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额,
调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日在最终
控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得
的净资产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制
权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确
认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
(2)非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的
权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续
计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投
资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,购买日对这部分其他综合收益不作处理,在
处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益
和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有
的股权投资采用公允价值计量的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于
购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额
计入当期收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于
被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对
价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。




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6、合并财务报表的编制方法

(1)合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关
活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、
被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。
(2)合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本公司和
子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司
的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润
纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;子公司当
期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。
(3)购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资
产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相
对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积(股本溢
价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(4)丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量;
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账
面价值的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(5)分步处置股权直至丧失控制权的处理
通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的,本公司将多
次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
① 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
② 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
③ 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
④ 一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
在个别财务报表中,分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的,结转每一次处置股权相对应的长期股
权投资的账面价值,所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益;属于“一揽子交易”的,在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权
时再一并转入丧失控制权的当期损益。
在合并财务报表中,分步处置股权直至丧失控制权时,剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司
控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价
值份额之间的差额,分别进行如下处理:
① 属于“一揽子交易”的,确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
② 不属于“一揽子交易”的,作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。



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7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。
(1)共同经营
共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
A、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
B、确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
E、确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
(2)合营企业
合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。


8、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险很小的投资。


9、外币业务和外币报表折算

本集团发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产
负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即
期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原
记账本位币金额的差额,计入当期损益。


10、金融工具

金融工具是指形成一方的金融资产,并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
(1)金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的,终止确认:
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
② 该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与债权人之间签订协议,
以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,
并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。
(2)金融资产分类和计量
本集团在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分为以下三类:以摊余成本
计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。


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以摊余成本计量的金融资产
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融
资产:
本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;
该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资
产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产:
本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;
该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当
期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转
出,计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本集团将其余所有的金融资产分类为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本集团将部分本应以摊余成
本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产。
初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非
该金融资产属于套期关系的一部分。
管理金融资产的业务模式,是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的
来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行
管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务模式。
本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以
未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特
定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本集团对可能导致金融资产合
同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
仅在本集团改变管理金融资产的业务模式时,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进
行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当
期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重
大融资成分的应收账款,本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
(3)金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负
债相关的股利和利息支出计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分

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金融负债,是指符合下列条件之一的负债:
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金
融资产的衍生工具合同除外。
权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具,是作为现金
或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工
具是本集团的金融负债;如果是后者,该工具是本集团的权益工具。
(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具
本集团衍生金融工具包括【远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等】。初始以衍生交易合同签
订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为
负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具,如主合同为金融资产的,混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同
并非金融资产,且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理,嵌入衍生工具与该主合同在经济特
征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工
具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混
合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
(5)金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。
(6)金融资产减值
本集团以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:
以摊余成本计量的金融资产;
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资;
预期信用损失的计量
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本集团按照原实际利率折
现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第
一阶段,本集团按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信
用减值的,处于第二阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信
用减值的,处于第三阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内
的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月
内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金
融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时,本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。
本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利
息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
应收票据、应收账款及应收款项融资
对于应收票据、应收账款及应收款项融资等应收款项无论是否存在重大融资成分,本集团考虑所有合理且有依据的信息,包
括前瞻性信息,以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计,并采用预期信用损失的简化模型,始终按照整

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个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下:
(a)期末对有客观证据表明其已发生减值的单独进行减值测试,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确
认减值损失,计提坏账准备。
(b)当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征划分组合,在组合基础上计算
预期信用损失。
(i)应收票据
应收票据组合1:银行承兑汇票
应收票据组合2:商业承兑汇票
(ii)应收账款
(iii)应收款项融资
应收款项融资组合1:银行承兑汇票
应收款项融资组合2:商业承兑汇票
对于划分为风险组合的(应收票据、应收账款、应收款项融资),本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来
经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
其他应收款
本集团依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
其他应收款组合1:应收往来款
其他应收款组合2:应收押金、保证金等其他款项
对划分为组合的其他应收款,本集团通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资,本集团按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类型,通过违约风险敞口和未来12
个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
信用风险显著增加的评估
本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发
生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信
息,包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括:
债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;
已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;
已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;
现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质,本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进
行评估时,本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。
如果逾期超过30日,本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。
已发生信用减值的金融资产
本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发
生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金
融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:
发行方或债务人发生重大财务困难;
债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
债务人很可能破产或进行其他财务重组;
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报

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为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备
的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在
资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本集团在其他综合收益中确认
其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相
关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记
的金额。但是,按照本集团收回到期款项的程序,被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(7)金融资产转移
金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,
终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产,并相应确认有关负债。
(8)金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本集团计划以净额结算或同时
变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产
和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。


11、应收账款

2019年1月1日之后,应收款项政策详见附注三、10。


12、应收款项融资

2019年1月1日之后,应收款项融资政策详见附注三、10。


13、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
2019年1月1日之后,其他应收款政策详见附注三、10。


14、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
(1)存货的分类
本集团存货分为原材料、产成品、在产品、自制半成品等。
(2)发出存货的计价方法
本集团原材料采用计划成本核算,月末按材料综合差异率结转应分摊的材料成本差异。其他各类存货取得时按实际成本计价,
发出时采用加权平均法计价。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

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存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存
货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,资产
负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
(4)存货的盘存制度
本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。


15、持有待售资产

(1)持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量
本集团主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时,
该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。
上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资
产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。
处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关
的负债。在特定情况下,处置组包括企业合并中取得的商誉等。
同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别:根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,该非流动
资产或处置组在当前状况下即可立即出售;出售极可能发生,即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计
出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后本集团是否保留部分权益性投
资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,
在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额
确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中
的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在
划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。
持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销;持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继
续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资,对于划分为持有待售的部分停止权益法核算,保
留的部分(未被划分为持有待售类别)则继续采用权益法核算;当本集团因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时,
停止使用权益法。
某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别,但后来不再满足持有待售类别划分条件的,本集团停止将其划分为持有待
售类别,并按照下列两项金额中较低者计量:
① 该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值,按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的
折旧、摊销或减值进行调整后的金额;
② 可收回金额。
(2)终止经营
终止经营,是指满足下列条件之一的已被本集团处置或被本集团划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分:
① 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
② 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
③ 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
(3)列报
本集团在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”,将持有待售的处置组

                                                     73
                                                                  冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


中的负债列报于“持有待售负债”。
本集团在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组,其减值
损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损
益列报。
拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组,自其停止使用日起作为终止经营列报。
对于当期列报的终止经营,在当期财务报表中,原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益
列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的,在当期财务报表中,原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比
会计期间的持续经营损益列报。


16、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的,为本集团的联
营企业。
(1)初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股
权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益
性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(2)后续计量及损益确认方法
对子公司的投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件;对联营企业和合营企业的投资,采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被
投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股
权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值
进行调整,差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合
收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股
权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面
价值并计入资本公积(其他资本公积)。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资
产等的公允价值为基础,并按照本集团的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,在转换日,按照原股权的公允价值加上
新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入
其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之
日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理,公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股
权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理;原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影
响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实
施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控
制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,按照新
的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权

                                                     74
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投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分,在抵销基础上确认投
资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排,其次再判断该安排相关活
动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安
排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排;如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项
安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及
其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换
的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具
有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响;本集团拥有被投资单
位20%(不含)以下的表决权股份时,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被
投资单位的生产经营决策,形成重大影响。
(4)持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的,相关会计处理见附注三、14。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售资产之
日起采用权益法进行追溯调整。
(5)减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见附注三、21。


17、固定资产

(1)确认条件

本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定
资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。本集团固定资产
按照取得时的实际成本进行初始计量。


(2)折旧方法


           类别             折旧方法                折旧年限              残值率               年折旧率

房屋及建筑物         年限平均法            20-45                3-10                    4.85-2.00

机器设备             年限平均法            8-18                 3-10                    12.13-5.00

运输设备             年限平均法            4-12                 3-10                    24.25-7.50

其他设备             年限平均法            3-14                 3-10                    32.33-6.43

井   巷              工作量法                                                           2.5 元/吨原煤

本集团对井巷采用工作量法计提折旧,井巷外的固定资产采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始
计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计
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使用寿命和预计残值,本集团确定各类固定资产的年折旧率如上表。
其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
①固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、21。
②每年年度终了,本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残
值。
③大修理费用
本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分,计入固定资产成本,不
符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间,照提折旧。


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:① 在租赁期届满时,租赁资产的所有权
转移给本集团。② 本集团有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,
因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。③ 即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿
命的大部分。④ 本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤ 租赁资产性质
特殊,如果不作较大改造,只有本集团才能使用。融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付
款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租
赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资
产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政
策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法
合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。


18、在建工程

(1)在建工程
本集团在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本
化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注三、21。
(2)工程物资
本集团工程物资是指为在建工程准备的各种物资,包括工程用材料、尚未安装的设备以及为生产准备的工器具等。
购入工程物资按成本计量,领用工程物资转入在建工程,工程完工后剩余的工程物资转作存货。
工程物资计提资产减值方法见附注三、21。
资产负债表中,工程物资期末余额列示于“在建工程”项目。


19、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借
款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:
① 资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息
债务形式发生的支出;
② 借款费用已经发生;


                                                         76
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③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化期间
本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。在符合资本化条件的
资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化;正
常中断期间的借款费用继续资本化。
(3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后
的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,
确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。


20、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

本集团无形资产包括土地使用权、采矿权、软件、高水材料沿空留向巷旁充填技术、特许权使用费、调度模拟盘、海域权等。
无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,
采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,
采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:
类 别                                       使用寿命(年)                      摊销方法                 备 注
土地使用权                                              30-50                     直线法
采矿权                                                      6-30        直线法和工作量法                见说明
软件                                                        2-10                  直线法
高水材料沿空留向巷旁充填技术                                  5                   直线法
特许权使用费                                 按实际许可年限                       直线法
调度模拟盘                                                    5                   直线法
海域权                                                       50                   直线法
说明:根据政府有关文件,本集团之子公司山西寿阳段王煤业集团有限公司、河北金牛邢北煤业有限公司的采矿权,本集团
之孙公司山西寿阳段王集团平安煤业有限公司、山西寿阳段王集团友众煤业有限公司、鄂尔多斯市乾新煤业有限责任公司、
鄂尔多斯市盛鑫煤业有限责任公司、鄂尔多斯市嘉信德煤业有限公司的采矿权按照工作量法摊销。本集团其他经营单位采矿
权均采用直线法进行摊销。
本集团于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,
并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注三、21。


(2)内部研究开发支出会计政策

本集团将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;


                                                       77
                                                                   冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以
完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述
条件的开发支出计入当期损益。
本集团研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。


21、长期资产减值

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等(存货、递延所得税资产、金融
资产除外)的资产减值,按以下方法确定:
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估计其可收回金额,进行减值测试。对
因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进
行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项
资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收
回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时
计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分
摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的
资产组或者资产组组合,且不大于本集团确定的报告分部。
减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值
测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与
可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。


22、长期待摊费用

本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,
其摊余价值全部计入当期损益。


23、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保
险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供
相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。


(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承
担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
                                                       78
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设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划,在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值,以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本集团
设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:
① 服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本,是指职工当期提供服务所导致
的设定受益计划义务现值的增加额;过去服务成本,是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计
划义务现值的增加或减少。
② 设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响
的利息。
③ 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,本集团将上述第①和②项计入当期损益;第③项计入其他综合收
益且不会在后续会计期间转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分
配利润。


(3)辞退福利的会计处理方法

本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本集团不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止提供服务日至正常退休日期间,拟支
付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照
离职后福利处理。


(4)其他长期职工福利的会计处理方法

本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合
设定受益计划的,按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理,但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债
或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。


24、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
是否已执行新收入准则
□ 是 √否
收入确认和计量所采用的会计政策
(1)一般原则
① 销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实
施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量
时,确认商品销售收入的实现。
② 提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
                                                      79
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提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、相关的经济利益很可能流入企业;
C、交易的完工程度能够可靠地确定;D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已
发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。
③ 让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本集团确认收入。
(2)收入确认的具体方法
本集团主要产品煤炭的销售,分为路运和地销两种方式,其中路运方式销售均为铁路运输,根据合同约定,以矿场车板交货
时确认收入;地销方式销售主要为客户自提,以客户提货时确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况


25、政府补助

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不
能够可靠取得的,按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外,作为与收益相关
的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,
其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补
助,用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,计入当期损益;用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,则计入递延收
益,于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。本公司对相同或类
似的政府补助业务,采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减
相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。


26、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递
延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。
本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:
(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时
既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性
差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可
抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中
产生的:
(1) 该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资
产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

                                                     80
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于资产负债表日,本集团对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并
反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。


27、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

本集团将未实质转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁
①本集团作为出租人
经营租赁中的租金,本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用,计入当期损益。
②本集团作为承租人
经营租赁中的租金,本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期
损益。


(2)融资租赁的会计处理方法

本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁
①本集团作为出租人
融资租赁中,在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担
保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益
在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
②本集团作为承租人
融资租赁中,在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费
用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资
产折旧。


28、其他重要的会计政策和会计估计

本集团根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下:
商誉减值
本集团至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时,本集团需要
估计未来来自资产组的现金流量,同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用
大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。


29、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用
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                                          审批
      会计政策变更的内容和原因                                                      备注
                                          程序

执行《企业会计准则第 22 号——金融工             “应收账款”减少期初金额 2,690,240.78 元,“其他应收款”减少期初金额
具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号           3,923,605.84 元,“递延所得税资产”增加期初金额 4,661,703.88 元,“未分配
——金融资产转移》、《企业会计准则第 24          利润”减少期初金额 7,369,601.72 元,“少数股东权益”增加期初金额
号——套期会计》和《企业会计准则第 37            5,417,458.97 元;“可供出售金融资产”减少期初金额 513,770,000.00 元,“其
号——金融工具列报》(2017 年修订)(以          他权益工具投资”增加期初金额 513,770,000.00 元;“应收票据”减少期初金
下简称“新金融工具准则” )                      额 5,571,033,516.83 ,“应收账款融资”增加期初金额 5,571,033,516.83 元。

执行《关于修订印发 2019 年度一般企业
                                                 见其他说明 2
财务报表格式的通知》

1、本公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年3月修订发布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第23号--金融资产转移》、《企业会计准则第24号-套期会计》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》,以下简
称新金融工具准则,准则规定在准则实施日,企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量,涉及前期比较财务报表数据与
本准则要求不一致的,本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和在本准则实施日的新账面价值之间的差额,计入
2019年1月1日留存收益及财务报表其他项目。此会计变更事项影响期初未分配利润减少金额7,369,601.72元。
2、财政部于 2019 年 4 月 30 日发布《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2019]6号),对企
业财务报表格式进行调整。本次会计政策变更对公司2018 年度财务报表项目列报影响如下:
2018 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表


单位:元 币种:人民币
                                            合并资产负债表                                 母公司资产负债表
             项目
                                    调整前                   调整后                  调整前                调整后
应收票据及应收账款                 7,673,554,448.50                                 7,579,231,329.76
应收票据                                                   5,571,033,516.83                                5,211,906,271.08
应收账款                                                   2,102,520,931.67                                2,367,325,058.68
应付票据及应付账款                 4,330,522,840.59                        /        3,259,451,064.04
应付票据                                                     144,332,269.21                                 101,332,269.21
应付账款                                                   4,186,190,571.38                                3,158,118,794.83


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


(3)首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
                                                                                                                 单位:元

                          项目                               2018 年 12 月 31 日     2019 年 01 月 01 日      调整数

流动资产:

    货币资金                                                     7,196,881,086.31       7,196,881,086.31


                                                           82
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    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                             5,571,033,516.83                       -5,571,033,516.83

    应收账款                                             2,102,520,931.67    2,099,830,690.89       -2,690,240.78

    应收款项融资                                                             5,571,033,516.83   5,571,033,516.83

    预付款项                                               93,903,535.82       93,903,535.82

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    其他应收款                                            422,409,173.90      418,485,568.06        -3,923,605.84

      其中:应收利息

               应收股利                                    23,500,000.00       23,500,000.00

    买入返售金融资产

    存货                                                  642,519,083.87      642,519,083.87

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                         2,951,989,855.65    2,951,989,855.65

流动资产合计                                            18,981,257,184.05   18,974,643,337.43       -6,613,846.62

非流动资产:

    发放贷款和垫款

    债权投资

    可供出售金融资产                                      513,770,000.00                         -513,770,000.00

    其他债权投资

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                                         3,907,017,850.48    3,907,017,850.48

    其他权益工具投资                                                          513,770,000.00      513,770,000.00

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    固定资产                                            13,451,057,097.37   13,451,057,097.37


                                                   83
                                                                  冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    在建工程                                             2,203,150,966.88    2,203,150,966.88

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                                             5,335,982,429.56    5,335,982,429.56

    开发支出

    商誉                                                   85,456,780.03       85,456,780.03

    长期待摊费用                                           23,565,634.00       23,565,634.00

    递延所得税资产                                        654,433,433.09      659,095,136.97     4,661,703.88

    其他非流动资产                                        610,457,798.17      610,457,798.17

非流动资产合计                                          26,784,891,989.58   26,789,553,693.46    4,661,703.88

资产总计                                                45,766,149,173.63   45,764,197,030.88   -1,952,142.75

流动负债:

    短期借款                                             4,845,000,000.00    4,845,000,000.00

    向中央银行借款

    拆入资金

    交易性金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                                              144,332,269.21      144,332,269.21

    应付账款                                             4,186,190,571.38    4,186,190,571.38

    预收款项                                              878,232,793.59      878,232,793.59

    卖出回购金融资产款

    吸收存款及同业存放

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    应付职工薪酬                                          493,636,832.35      493,636,832.35

    应交税费                                              657,640,980.50      657,640,980.50

    其他应付款                                            998,701,979.77      998,701,979.77

      其中:应付利息                                      133,241,780.82      133,241,780.82

             应付股利

    应付手续费及佣金

    应付分保账款

    合同负债


                                                   84
                                            冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债         2,574,521,232.47    2,574,521,232.47

    其他流动负债

流动负债合计                      14,778,256,659.27   14,778,256,659.27

非流动负债:

    保险合同准备金

    长期借款                       3,182,786,336.80    3,182,786,336.80

    应付债券                       4,971,307,306.00    4,971,307,306.00

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债

    长期应付款                      284,623,095.93      284,623,095.93

    长期应付职工薪酬                 10,765,317.32       10,765,317.32

    预计负债

    递延收益                        285,473,294.59      285,473,294.59

    递延所得税负债                  674,501,739.88      674,501,739.88

    其他非流动负债

非流动负债合计                     9,409,457,090.52    9,409,457,090.52

负债合计                          24,187,713,749.79   24,187,713,749.79

所有者权益:

    股本                           3,533,546,850.00    3,533,546,850.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                       4,227,920,027.58    4,227,920,027.58

    减:库存股

    其他综合收益                       6,284,577.61        6,284,577.61

    专项储备                         88,713,943.83       88,713,943.83

    盈余公积                       1,896,146,482.12    1,896,146,482.12

    一般风险准备

    未分配利润                    10,145,501,743.17   10,138,132,141.45   -7,369,601.72

归属于母公司所有者权益合计        19,898,113,624.31   19,890,744,022.59   -7,369,601.72

    少数股东权益                   1,680,321,799.53    1,685,739,258.50    5,417,458.97

所有者权益合计                    21,578,435,423.84   21,576,483,281.09   -1,952,142.75


                             85
                                                                        冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


负债和所有者权益总计                                          45,766,149,173.63     45,764,197,030.88      -1,952,142.75

调整情况说明
由于公司应收账款坏账准备计提方法改为“预期信用损失法”,2019年1月1日执行该政策影响金额如下:“应收账款”减少期初
金额2,690,240.78元,“其他应收款”减少期初金额 3,923,605.84元,“递延所得税资产”增加期初金额4,661,703.88元,“未分配利
润”减少期初金额7,369,601.72 元,“少数股东权益”增加期初金额5,417,458.97元;“可供出售金融资产”减少期初金额
513,770,000.00元,“其他权益工具投资”增加期初金额513,770,000.00元;“应收票据”减少期初金额5,571,033,516.83 ,“应收
账款融资”增加期初金额5,571,033,516.83元。
母公司资产负债表
                                                                                                               单位:元

                          项目                             2018 年 12 月 31 日    2019 年 01 月 01 日       调整数

流动资产:

    货币资金                                                   6,299,516,911.75      6,299,516,911.75

    交易性金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                                   5,211,906,271.08                         -5,211,906,271.08

    应收账款                                                   2,367,325,058.68      2,323,418,677.81     -43,906,380.87

    应收款项融资                                                                     5,211,906,271.08   5,211,906,271.08

    预付款项                                                      58,083,059.87         58,083,059.87

    其他应收款                                                 1,924,647,695.72      1,900,558,933.70     -24,088,762.02

      其中:应收利息

               应收股利                                           23,500,000.00         23,500,000.00

    存货                                                         200,282,636.91        200,282,636.91

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产                                       120,000,000.00        120,000,000.00

    其他流动资产                                               2,961,883,749.44      2,961,883,749.44

流动资产合计                                                  19,143,645,383.45     19,075,650,240.56     -67,995,142.89

非流动资产:

    债权投资

    可供出售金融资产                                             513,620,000.00                          -513,620,000.00

    其他债权投资

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                                               8,359,498,236.51      8,359,498,236.51


                                                         86
                                                                  冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


    其他权益工具投资                                                          513,620,000.00    513,620,000.00

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    固定资产                                             7,330,814,592.00    7,330,814,592.00

    在建工程                                              443,011,136.97      443,011,136.97

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                                              663,339,985.94      663,339,985.94

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                                             8,482,265.49        8,482,265.49

    递延所得税资产                                        635,224,054.25      652,222,839.97     16,998,785.72

    其他非流动资产                                       3,474,993,539.74    3,474,993,539.74

非流动资产合计                                          21,428,983,810.90   21,445,982,596.62    16,998,785.72

资产总计                                                40,572,629,194.35   40,521,632,837.18   -50,996,357.17

流动负债:

    短期借款                                             3,571,000,000.00    3,571,000,000.00

    交易性金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                                              101,332,269.21      101,332,269.21

    应付账款                                             3,158,118,794.83    3,158,118,794.83

    预收款项                                              918,832,335.32      918,832,335.32

    合同负债

    应付职工薪酬                                          419,877,911.28      419,877,911.28

    应交税费                                              379,517,157.32      379,517,157.32

    其他应付款                                            747,673,380.67      747,673,380.67

      其中:应付利息                                      133,241,780.82      133,241,780.82

               应付股利

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债                               2,177,054,896.11    2,177,054,896.11

    其他流动负债

流动负债合计                                            11,473,406,744.74   11,473,406,744.74


                                                   87
                                                           冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


非流动负债:

    长期借款                                      3,170,000,000.00    3,170,000,000.00

    应付债券                                      4,971,307,306.00    4,971,307,306.00

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债

    长期应付款                                         148,889.10          148,889.10

    长期应付职工薪酬                                10,765,317.32       10,765,317.32

    预计负债

    递延收益                                       245,478,956.63      245,478,956.63

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                                    8,397,700,469.05    8,397,700,469.05

负债合计                                         19,871,107,213.79   19,871,107,213.79

所有者权益:

    股本                                          3,533,546,850.00    3,533,546,850.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                      5,086,729,769.13    5,086,729,769.13

    减:库存股

    其他综合收益                                      6,284,577.61        6,284,577.61

    专项储备                                        33,995,013.78       33,995,013.78

    盈余公积                                      1,896,146,482.12    1,896,146,482.12

    未分配利润                                   10,144,819,287.92   10,093,822,930.75   -50,996,357.17

所有者权益合计                                   20,701,521,980.56   20,650,525,623.39   -50,996,357.17

负债和所有者权益总计                             40,572,629,194.35   40,521,632,837.18   -50,996,357.17

调整情况说明


(4)首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用


30、其他

(1)公允价值计量


                                            88
                                                                   冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本集团以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在
主要市场的,本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进
入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本集团
采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于
最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观
察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所
属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入
值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观察输
入值。
每个资产负债表日,本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值
计量层次之间发生转换。
(2)安全生产费用及维简费
本集团根据财政部、国家安全生产监督管理局(财企[2012]16号)的有关规定提取安全生产费用,具体标准为5-40元/吨;根
据财政部、国家发展和改革委员会、国家煤矿安全监察局(财建[2004]119号)的有关规定提取维简费,具体标准为8.5-10元
/吨(包括2.5元/吨井巷费用)。
安全生产费用及维简费于提取时计入相关产品的成本或当期损益,同时计入“专项储备”科目。
提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备;形成固定资产的,先通过“在建工
程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减
专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。


六、税项

1、主要税种及税率


                 税种                              计税依据                             税率

增值税                              应税收入                             5、6、9、10、11、13、16

城市维护建设税                      应纳流转税额                         1、5、7

企业所得税                          应纳税所得额                         25

资源税                              应税收入                             2、8、9


2、税收优惠

(1)根据《财政部 国家税务总局关于资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录通知》(财税[2015] 78号),经主管税务机
关确认,本集团下属各矸石电厂符合资源综合利用产品享受增值税税收优惠政策的相应条款规定,享受增值税即征即退50%
的优惠。
(2)根据《财政部 国家税务总局关于继续执行供热企业增值税 房产税 城镇土地使用税优惠政策的通知》(财税[2016] 94
号),本集团向居民供热取得的采暖费收入免征增值税。


                                                      89
                                                                     冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                      单位: 元

                    项目                          期末余额                             期初余额

库存现金                                                        598,302.69                          545,457.53

银行存款                                                   8,777,677,946.45                    7,184,239,986.46

其他货币资金                                                  5,470,860.32                        12,095,642.32

合计                                                       8,783,747,109.46                    7,196,881,086.31

其他说明
(1)期末使用受到限制的货币资金44,554,224.88元,本公司之子公司金牛天铁煤焦化有限公司司法冻结9,000,000.00元,本
公司之子公司邢台东庞通达煤电有限公司生产安全押金存款6,211,110.77元,本公司之孙公司鄂尔多斯市乾新煤业有限责任
公司矿山地质环境治理保证金2,539,485.08元,本公司之孙公司鄂尔多斯市嘉信德煤业有限公司矿山地质环境治理保证金
1,730,509.22元,本公司之孙公司鄂尔多斯市盛鑫煤业有限责任公司矿山地质环境治理保证金2,011,818.12元,本公司之孙公
司鄂尔多斯市盛鑫煤业有限责任公司司法冻结0.04元,本公司之孙公司山西寿阳段王集团友众煤业有限公司土地复垦金
3,189,071.05元,本公司之孙公司山西寿阳段王集团友众煤业有限公司转产金2,996,843.63元,本公司之子公司山西寿阳段王
煤业集团有限公司矿山地质环境治理保证金16,875,386.97元。
(2)财务公司存款为存放在冀中能源集团财务有限责任公司的存款,冀中能源集团财务有限责任公司系冀中能源集团有限
责任公司的子公司,亦是本公司的联营公司,具有经中国银行业监督管理委员会河北监管局核发的中华人民共和国金融许可
证,许可证号为L0029H213010001。


2、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                      单位: 元

                    项目                          期末余额                             期初余额

银行承兑票据

商业承兑票据

合计

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用




                                                      90
                                                                                                                                 冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


3、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                                                                    单位: 元

                                                         期末余额                                                                    期初余额

          类别                      账面余额                   坏账准备                                        账面余额                    坏账准备
                                                                                       账面价值                                                                    账面价值
                                金额           比例         金额        计提比例                          金额            比例         金额        计提比例

按单项计提坏账准备的应收
                           1,151,612,174.13     37.93% 718,760,331.40                432,851,842.73 1,152,525,251.83       37.39% 719,673,409.10                 432,851,842.73
账款

其中:单项金额重大并单项
                           1,136,300,514.96     37.43% 703,448,672.23      61.91%    432,851,842.73 1,136,300,514.96       36.86% 703,448,672.23      61.91%     432,851,842.73
计提坏账准备的应收账款

单项金额虽不重大但单项计
                             15,311,659.17       0.50% 15,311,659.17      100.00%                      16,224,736.87        0.53% 16,224,736.87       100.00%
提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收
                           1,884,388,503.90     62.07% 268,353,077.51      14.24% 1,616,035,426.39 1,930,068,741.45        62.61% 263,089,893.29      13.63% 1,666,978,848.16
账款

其中:

按组合计提坏账准备的应收
                           1,884,388,503.90     62.07% 268,353,077.51      14.24% 1,616,035,426.39 1,930,068,741.45        62.61% 263,089,893.29      13.63% 1,666,978,848.16
账款

合计                       3,036,000,678.03    100.00% 987,113,408.91               2,048,887,269.12 3,082,593,993.28     100.00% 982,763,302.39                2,099,830,690.89

按单项计提坏账准备:703,448,672.23 元




                                                                                     91
                                                                                 冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                                                                                                                       单位: 元

                       期末余额
名称
                       账面余额                   坏账准备                    计提比例                 计提理由

天津铁厂                     1,094,261,960.41                677,655,850.19                   61.93%

崇利制钢有限公司                  34,238,554.55               20,947,874.07                   61.18%

天铁第一轧钢有限责任
                                   7,800,000.00                4,844,947.97                   62.11%
公司

合计                         1,136,300,514.96                703,448,672.23 --                         --

按组合计提坏账准备:268,353,077.51 元
                                                                                                                       单位: 元

                                                                          期末余额
             名称
                                        账面余额                          坏账准备                          计提比例

1 年以内                                   1,095,171,734.28                       22,670,054.90                           2.07%

1至2年                                      387,404,624.82                        45,287,600.64                          11.69%

2至3年                                      170,167,221.51                        33,846,260.35                          19.89%

3至4年                                       68,813,301.26                        27,133,084.69                          39.43%

4至5年                                       49,598,697.53                        26,183,152.43                          52.79%

5 年以上                                    113,232,924.50                       113,232,924.50                        100.00%

合计                                       1,884,388,503.90                      268,353,077.51 --

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                                       单位: 元

                          账龄                                                             期末余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                           1,095,171,734.28

1 年以内                                                                                                      1,095,171,734.28

1至2年                                                                                                            387,404,624.82

2至3年                                                                                                            170,167,221.51

3 年以上                                                                                                          231,644,923.29

  3至4年                                                                                                           68,813,301.26

  4至5年                                                                                                           49,598,697.53

  5 年以上                                                                                                        113,232,924.50

合计                                                                                                          1,884,388,503.90




                                                              92
                                                                         冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额18,554,521.42元,转回坏账准备金额14,204,414.90元。


(3)本期实际核销的应收账款情况

本期无实际核销的应收账款情况


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额1,765,075,799.31元,占应收账款期末余额合计数的比例58.13%,相
应计提的坏账准备期末余额汇总金额725,950,653.82元。


(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

期末本集团不存在因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。


4、应收款项融资

                                                                                                               单位: 元

                    项目                             期末余额                                期初余额

银行承兑汇票                                                  5,103,885,205.17                      4,657,271,379.24

商业承兑汇票                                                    867,877,950.37                          913,762,137.59

                    合计                                      5,971,763,155.54                      5,571,033,516.83

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用


5、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                               单位: 元

                                        期末余额                                         期初余额
           账龄
                               金额                    比例                      金额                   比例

1 年以内                       101,203,071.83                   93.03%           89,611,831.31                  95.43%

1至2年                           6,145,635.98                   5.65%             3,688,772.23                   3.93%

2至3年                            951,983.82                    0.88%               130,241.62                   0.14%

3 年以上                          485,622.18                    0.45%               472,690.66                   0.50%

合计                           108,786,313.81           --                       93,903,535.82           --
                                                        93
                                                                          冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额46,566,772.82元,占预付款项期末余额合计数的比例42.81%。


6、其他应收款

                                                                                                            单位: 元

                    项目                               期末余额                             期初余额

应收股利                                                           47,500,000.00                        23,500,000.00

其他应收款                                                        217,339,848.27                       394,985,568.06

合计                                                              264,839,848.27                       418,485,568.06


(1)应收股利

1)应收股利分类
                                                                                                            单位: 元

           项目(或被投资单位)                          期末余额                             期初余额

邢台金隅咏宁水泥有限公司                                           24,000,000.00

河北融投担保集团有限公司                                           23,500,000.00                        23,500,000.00

合计                                                               47,500,000.00                        23,500,000.00

2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                            单位: 元

项目(或被投资                   账                                                                     是否发生减值
                    期末余额                                   未收回的原因
       单位)                    龄                                                                     及其判断依据

河北融投担保                    4-5 本期应收河北融投担保集团有限公司的股利超过 1 年以上,因该公司已
                23,500,000.00                                                                          未减值
集团有限公司                    年   由河北建设投资集团有限责任公司对其实行托管,暂未支付。

合计            23,500,000.00 --                                     --                                         --

3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用


(2)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                            单位: 元

                款项性质                             期末账面余额                         期初账面余额

备用金                                                              5,752,524.06                         4,896,494.80

保证金                                                             48,566,052.91                        77,993,741.78

                                                          94
                                                                         冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


往来款                                                        155,619,712.89                           130,308,385.87

代收代付款项                                                      28,541,858.26                         40,488,485.66

股权转让尾款                                                      49,923,720.00                         49,923,720.00

指标转让款                                                        80,589,943.68                        254,349,943.68

其他                                                               1,657,783.81                          1,970,708.21

合计                                                          370,651,595.61                           559,931,480.00

2)坏账准备计提情况
                                                                                                            单位: 元

                              第一阶段             第二阶段                       第三阶段
         坏账准备         未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失             合计
                               用损失          (未发生信用减值)           (已发生信用减值)

2019 年 1 月 1 日余额          38,225,270.95           84,008,777.11                 42,711,863.88     164,945,911.94

2019 年 1 月 1 日余额在
                                ——                 ——                           ——               ——
本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提                                                4,948,476.82                                     4,948,476.82

本期转回                       16,550,514.65                                               32,126.77    16,582,641.42

本期转销

本期核销

其他变动

2019 年 6 月 30 日余额         21,674,756.30           88,957,253.93                 42,679,737.11     153,311,747.34

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                            单位: 元

                            账龄                                                       期末余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                    172,810,996.99

1 年以内                                                                                               172,810,996.99

1至2年                                                                                                  13,383,349.69

2至3年                                                                                                   1,963,578.25

3 年以上                                                                                               139,813,933.57

  3至4年                                                                                                53,113,484.05


                                                        95
                                                                          冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


     4至5年                                                                                                  11,605,051.66

     5 年以上                                                                                                75,095,397.86

合计                                                                                                     327,971,858.50

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额4,948,476.82元,转回坏账准备金额16,582,641.42元。
4)本期实际核销的其他应收款情况
本期无核销的其他应收款情况。
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                 单位: 元

                                                                                        占其他应收款期末 坏账准备期末
                单位名称               款项的性质       期末余额              账龄
                                                                                        余额合计数的比例          余额

河北能源交易所                        指标转让款       56,928,570.10 1 年以内                       15.36%     2,356,842.80

北京金隅股份有限公司                  股权转让尾款     49,923,720.00 3-4 年                         13.47% 26,529,464.81

山西金地煤焦有限公司                  指标转让款       23,661,373.58 1 年以内                        6.38%       979,580.87

鄂尔多斯市东胜区铜川镇武媚牛煤矿 往来款                18,906,849.49 5 年以上                        5.10% 18,906,849.49

郝彦兵                                往来款           14,097,411.56 2-4 年,5 年以上                3.80% 13,490,775.56

合计                                           --     163,517,924.73           --                   44.12% 62,263,513.53

6)涉及政府补助的应收款项
期末本集团不存在应收政府补助情况
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
期末本集团不存在因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况。


7、存货

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否


(1)存货分类

                                                                                                                 单位: 元

                                      期末余额                                           期初余额
        项目
                      账面余额        跌价准备         账面价值         账面余额         跌价准备            账面价值

原材料               515,401,874.64   31,298,232.88   484,103,641.76   489,444,826.35    31,065,382.88   458,379,443.47

在产品                38,593,583.04    1,930,114.76    36,663,468.28    37,859,778.32     1,930,114.76       35,929,663.56

库存商品             251,324,167.02    1,508,219.27   249,815,947.75   151,734,878.25     3,524,901.41   148,209,976.84

合计                 805,319,624.70   34,736,566.91   770,583,057.79   679,039,482.92    36,520,399.05   642,519,083.87

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
                                                           96
                                                                   冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


(2)存货跌价准备

                                                                                                       单位: 元

                                      本期增加金额                      本期减少金额
       项目         期初余额                                                                        期末余额
                                   计提           其他          转回或转销         其他

原材料             31,065,382.88   232,850.00                                                      31,298,232.88

在产品              1,930,114.76                                                                     1,930,114.76

库存商品            3,524,901.41                                    242,215.45    1,774,466.69      1,508,219.27

合计               36,520,399.05   232,850.00                       242,215.45    1,774,466.69     34,736,566.91

其他说明:

存货种类                                             确定可变现净值的                         本期转回或转销
                                                             具体依据                     存货跌价准备的原因
原材料、产成品、 原材料、在产品、自制半成品成本、产成品估计售 以前减记存货价值的影响因素已经
在产品、自制半成 价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售 消失或已计提跌价准备的项目本期
品               费用以及相关税费                             销售或者被使用



8、其他流动资产

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
                                                                                                       单位: 元

                 项目                           期末余额                               期初余额

预缴所得税                                                   4,112,167.71                           5,853,529.27

多交或预缴的增值税额                                       301,917,395.78                         235,476,139.72

进项税额                                                    13,867,813.71                          54,643,903.55

待抵扣进项税额                                               1,024,666.69                           8,017,377.85

待认证进项税额                                                807,887.53                              570,807.87

预缴城建税                                                   9,697,955.10                           9,313,446.57

结构性存款                                                 629,000,000.00                        2,638,000,000.00

其他税费                                                      882,723.01                              114,650.82

合计                                                       961,310,609.53                        2,951,989,855.65




                                                     97
                                                                                                                               冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


9、长期股权投资

                                                                                                                                                                 单位: 元

                                                                           本期增减变动
                                                                                                                                                                减值准备期末
被投资单位        期初余额                              权益法下确认 其他综合收益                    宣告发放现金                               期末余额
                                  追加投资   减少投资                                其他权益变动                    计提减值准备   其他                            余额
                                                         的投资损益      调整                         股利或利润

一、合营企业

二、联营企业

山西段王统配
煤炭经销有限                                                                                                                                                     3,448,646.41
公司

冀中能源集团
财务有限责任    958,626,537.85                          27,614,829.64   271,474.09                   15,896,826.97                             970,616,014.61
公司

河北金牛化工
               1,091,313,812.74                          4,495,150.64                    58,398.50                                           1,095,867,361.88
股份有限公司

邢台金隅咏宁
                217,022,970.45                          20,464,250.57                    -1,225.45 24,000,000.00                               213,485,995.57
水泥有限公司

华北制药股份
               1,640,054,529.44                         12,243,692.95    50,936.40         -736.90    7,500,000.00                           1,644,848,421.90
有限公司

小计           3,907,017,850.48                         64,817,923.80   322,410.49       56,436.15 47,396,826.97                             3,924,817,793.96    3,448,646.41

合计           3,907,017,850.48                         64,817,923.80   322,410.49       56,436.15 47,396,826.97                             3,924,817,793.96    3,448,646.41




                                                                                 98
                                                                                     冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文



10、其他权益工具投资

                                                                                                                                  单位: 元

                  项目                                        期末余额                                          期初余额

中联煤炭销售有限责任公司                                                       1,000,000.00                                   1,000,000.00

河北集通正蓝张铁路有限责任公司                                                12,620,000.00                                  12,620,000.00

河北融投担保集团有限公司                                                  500,000,000.00                                    500,000,000.00

寿阳县远通机车营运有限责任公司                                                  150,000.00                                      150,000.00

涉县农村商业银行股份有限公司                                                  26,962,962.38

合计                                                                      540,732,962.38                                    513,770,000.00

其他说明:
由于本集团持有的以上被投资单位的股权是出于战略目的而计划长期持有的投资,因此本集团将其指定为以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产。


11、固定资产

                                                                                                                                  单位: 元

                  项目                                        期末余额                                          期初余额

固定资产                                                                13,206,853,641.91                               13,451,057,097.37

固定资产清理                                                                   6,423,921.72

合计                                                                    13,213,277,563.63                               13,451,057,097.37


(1)固定资产情况

                                                                                                                                  单位: 元

       项目     房屋及建筑物        机器设备          运输设备           井    巷        其他设备            评估增值            合计

一、账面原值:

  1.期初余额     7,640,706,888.00 17,000,823,535.73   508,596,107.24 5,693,320,639.76    989,378,757.62      264,203,833.99 32,097,029,762.34

  2.本期增加
                   25,609,343.74    408,650,985.90     12,756,344.26       765,048.54     22,087,604.81                       469,869,327.25
金额

    (1)购置                       408,650,985.90     12,756,344.26                      22,087,604.81                       443,494,934.97

    (2)在建
                   25,609,343.74                                           765,048.54                                           26,374,392.28
工程转入

    (3)企业
合并增加



  3.本期减少       22,694,902.50    207,192,772.79      6,128,118.31                          3,853,181.09                    239,868,974.69


                                                                   99
                                                                                  冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


金额

   (1)处置
                 22,694,902.50    207,192,772.79      6,128,118.31                      3,853,181.09                    239,868,974.69
或报废



 4.期末余额    7,643,621,329.24 17,202,281,748.84   515,224,333.19 5,694,085,688.30 1,007,613,181.34   264,203,833.99 32,327,030,114.90

二、累计折旧

 1.期初余额    2,915,603,558.38 11,788,288,350.45   426,135,936.39 2,176,565,707.60   788,084,017.80   264,203,833.99 18,358,881,404.61

 2.本期增加
                111,151,763.68    485,484,320.51     10,495,597.36    42,109,279.95    26,568,163.71                    675,809,125.21
金额

   (1)计提    111,151,763.68                       10,495,597.36    42,109,279.95    26,568,163.71                    190,324,804.70




 3.本期减少
                 16,292,252.61    180,430,113.54      3,271,651.92                      3,771,952.38                    203,765,970.45
金额

   (1)处置
                 16,292,252.61    180,430,113.54      3,271,651.92                      3,771,952.38                    203,765,970.45
或报废



 4.期末余额    3,010,463,069.45 12,093,342,557.42   433,359,881.83 2,218,674,987.55   810,880,229.13   264,203,833.99 18,830,924,559.37

三、减值准备

 1.期初余额      65,967,909.81    149,917,306.01      1,039,687.74    64,255,283.60     5,911,073.20                    287,091,260.36

 2.本期增加
                  2,227,902.38       3,217,345.57                      1,775,302.50                                        7,220,550.45
金额

   (1)计提      2,227,902.38       3,217,345.57                      1,775,302.50                                        7,220,550.45




 3.本期减少
                  1,477,750.09       3,582,147.10                                                                          5,059,897.19
金额

   (1)处置
                  1,477,750.09       3,582,147.10                                                                          5,059,897.19
或报废



 4.期末余额      66,718,062.10    149,552,504.48      1,039,687.74    66,030,586.10     5,911,073.20                    289,251,913.62

四、账面价值

 1.期末账面
               4,566,440,197.69 4,962,474,473.86     80,824,763.62 3,406,292,327.73   190,821,879.01                  13,206,853,641.91
价值

 2.期初账面
               4,659,135,419.81 5,062,617,879.27     81,420,483.11 3,452,499,648.56   195,383,666.62                  13,451,057,097.37
价值




                                                                100
                                                                     冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


(2)通过经营租赁租出的固定资产

                                                                                                         单位: 元

                           项目                                               期末账面价值

机器设备                                                                                            229,801,614.65

房屋及建筑物                                                                                        128,236,843.15

运输设备                                                                                             33,431,181.45


(3)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                         单位: 元

                项目                              账面价值                         未办妥产权证书的原因

峰峰矿区马选厂生产调度楼                                       5,024,023.72 正在办理

邯郸矿区生产调度中心                                         247,142,300.30 正在办理

其他说明
①期末本公司之子公司金牛天铁煤焦化有限公司固定资产原值中415,320,569.05元的机器设备和本公司之子公司山西寿阳段
王煤业集团有限公司固定资产原值中72,407,885.40元的房屋及建筑物已被抵押。
②期末本集团不存在暂时闲置的固定资产。
③期末本集团不存在通过融资租赁租入的固定资产。


(4)固定资产清理

                                                                                                         单位: 元

                项目                              期末余额                               期初余额

机器设备                                                       6,423,921.72

合计                                                           6,423,921.72




12、在建工程

                                                                                                         单位: 元

                项目                              期末余额                               期初余额

在建工程                                                   2,290,041,092.10                     2,114,586,456.71

工程物资                                                     103,859,718.98                          88,564,510.17

合计                                                       2,393,900,811.08                     2,203,150,966.88


(1)在建工程情况

                                                                                                         单位: 元


                                                     101
                                                                                 冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                                         期末余额                                             期初余额
       项目
                        账面余额         减值准备          账面价值          账面余额         减值准备        账面价值

聚隆 40 万吨
                   1,348,324,704.31                   1,348,324,704.31 1,300,772,358.42                    1,300,772,358.42
PVC 项目

邢台矿西井工程         347,526,699.60                  347,526,699.60      338,565,231.04                    338,565,231.04

聚隆液体化学品
                       275,196,127.46                  275,196,127.46      275,196,127.46                    275,196,127.46
码头

郭二庄东坡风井
                        20,758,578.77                      20,758,578.77    20,758,578.77                     20,758,578.77
工程

金牛张家口桑张
                         8,308,000.00                       8,308,000.00     8,308,000.00                      8,308,000.00
铁路项目

聚隆技改项目            16,445,027.93                      16,445,027.93

通达西庞井回风
                        20,828,938.20                      20,828,938.20    17,284,132.61                     17,284,132.61
井工程

邢东矿矿井水处
理扩容升级改造           8,178,893.96                       8,178,893.96     8,178,893.96                      8,178,893.96
工程

段王二水平集中
                        37,412,791.86                      37,412,791.86    27,546,888.68                     27,546,888.68
回风巷工程

显德汪矿煤场提
                        17,164,806.79                      17,164,806.79    14,560,600.00                     14,560,600.00
升改造封闭工程

郭二庄煤场棚化
                        13,520,061.79                      13,520,061.79    10,412,791.17                     10,412,791.17
工程

东庞矿洗煤厂煤
                         9,505,000.00                       9,505,000.00     9,195,575.00                      9,195,575.00
泥干燥项目工程

段王友众 15 号探
                        17,091,085.54                      17,091,085.54     8,566,385.15                      8,566,385.15
巷延伸工程

段王综合污水提
                         9,492,742.41                       9,492,742.41     8,245,424.70                      8,245,424.70
标工程

环保抑尘工程            53,907,650.42                      53,907,650.42    23,528,281.76                     23,528,281.76

其他                    86,379,983.06                      86,379,983.06    43,467,187.99                     43,467,187.99

合计               2,290,041,092.10                   2,290,041,092.10 2,114,586,456.71                    2,114,586,456.71


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                  单位: 元

项目名                                  本期增加金 本期     本期                   工程累计 工程   利息 其中:本 本期 资
              预算数        期初余额                                  期末余额
  称                                       额       转入    其他                   投入占预 进度   资本 期利息资 利息 金


                                                              102
                                                                                               冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                                                                 固定    减少                       算比例              化累 本化金额 资本 来
                                                                 资产    金额                                           计金                化率 源
                                                                 金额                                                    额

聚隆 40
万吨
            1,476,953,100.00 1,300,772,358.42 47,552,345.89                      1,348,324,704.31     91.29% 98.31%
PVC 项
目

邢台矿
西井工         474,960,000.00   338,565,231.04    8,961,468.56                    347,526,699.60      73.17% 73.17%

程

聚隆液
体化学         389,000,000.00   275,196,127.46                                    275,196,127.46      70.74% 71.00%

品码头

合计        2,340,913,100.00 1,914,533,716.92 56,513,814.45                      1,971,047,531.37     --         --                                 --



(3)工程物资

                                                                                                                                           单位: 元

                                                           期末余额                                                   期初余额
               项目
                                       账面余额             减值准备             账面价值           账面余额          减值准备           账面价值

专用材料                              24,227,670.27                             24,227,670.27 21,108,009.95                          21,108,009.95

专用设备                              79,632,048.71                             79,632,048.71 67,456,500.22                          67,456,500.22

合计                                 103,859,718.98                         103,859,718.98 88,564,510.17                             88,564,510.17


13、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                                                           单位: 元

                                                                                     高水材料
                                            非专
                                     专利                                            沿空留向 调度模                      特许权使
        项目          土地使用权            利技      软    件          采矿权                                 海域权                       合计
                                      权                                             巷旁充填       拟盘                      用费
                                             术
                                                                                        技术

一、账面原值

       1.期初余额 346,968,789.82                    79,625,148.83 6,808,349,536.34 2,600,000.00 550,000.00 3,324,000.00 8,000,000.02 7,249,417,475.01

       2.本期增加
                                                     2,658,068.88                                                        25,361,860.00    28,019,928.88
金额

       (1)购置                                     2,658,068.88                                                        25,361,860.00    28,019,928.88

       (2)内部


                                                                           103
                                                                              冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


研发

         (3)企
业合并增加



  3.本期减少金
额

       (1)处置

       4.期末余额 346,968,789.82     82,283,217.71 6,808,349,536.34 2,600,000.00 550,000.00 3,324,000.00 33,361,860.02 7,277,437,403.89

二、累计摊销

       1.期初余额 90,685,227.84      77,839,356.93 1,735,990,987.28 2,600,000.00 550,000.00 1,198,044.72 4,571,428.68 1,913,435,045.45

       2.本期增加
                      9,768,241.26     405,863.55   100,357,251.61                            84,841.32    571,428.60   111,187,626.34
金额

       (1)计提      9,768,241.26     405,863.55   100,357,251.61                            84,841.32    571,428.60   111,187,626.34

       3.本期减少
金额

       (1)处置

       4.期末余额 100,453,469.10     78,245,220.48 1,836,348,238.89 2,600,000.00 550,000.00 1,282,886.04 5,142,857.28 2,024,622,671.79

三、减值准备

       1.期初余额

       2.本期增加
金额

       (1)计提

       3.本期减少
金额

       (1)处置

       4.期末余额

四、账面价值

       1.期末账面
                    246,515,320.72    4,037,997.23 4,972,001,297.45                         2,041,113.96 28,219,002.74 5,252,814,732.10
价值

       2.期初账面
                    256,283,561.98    1,785,791.90 5,072,358,549.06                        2,125,955.28 3,428,571.34 5,335,982,429.56
价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
其他说明:
① 期末本集团不存在通过内部研发形成的无形资产。
② 根据政府有关文件,本集团之子公司山西寿阳段王煤业集团有限公司及河北金牛邢北煤业有限公司的采矿权按照工作量
法摊销。摊销标准按取得采矿权成本与经济可采储量之比计算,分别为5.35元/吨和10.15元/吨。本集团之孙公司山西寿阳段
王集团平安煤业有限公司、山西寿阳段王集团友众煤业有限公司、鄂尔多斯市乾新煤业有限责任公司、鄂尔多斯市嘉信德煤

                                                           104
                                                                            冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


业有限公司及鄂尔多斯市盛鑫煤业有限责任公司的采矿权按照工作量法摊销。摊销标准按取得采矿权成本与经济可采储量之
比计算,分别为18.36元/吨、11.99元/吨、39.42元/吨、22.85元/吨和28.94元/吨。
③期末本集团无需计提无形资产减值准备。
④期末本公司重大资产重组所涉及的采矿许可证变更登记情况见附注十三、1、(3)。
⑤期末本公司之子公司山西寿阳段王煤业集团有限公司无形资产原值中4,567,962.67元的土地使用权已被抵押。


14、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                                             单位: 元

         被投资单位名称或形成商誉的事项                期初余额             本期增加       本期减少     期末余额

沽源金牛能源有限责任公司                                    17,535,114.00                                 17,535,114.00

山西寿阳段王煤业集团有限公司                                85,456,780.03                                 85,456,780.03

                      合计                                 102,991,894.03                                102,991,894.03


(2)商誉减值准备

                                                                                                             单位: 元

         被投资单位名称或形成商誉的事项                    期初余额         本期增加        本期减少    期末余额

沽源金牛能源有限责任公司                                    17,535,114.00                                 17,535,114.00

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等)及商誉减值损失的确认方法:
① 本集团采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本集团根据管理层批准的财务预算预计未来5年内现金
流量,其后年度的现金流量采用估计增长率作出推算,计算未来现金流现值所采用的税前折现率为8%(上期:8%)。根据减
值测算的结果,本期期末山西寿阳段王煤业集团有限公司商誉未发生减值(上期期末:无)。
② 沽源金牛能源有限责任公司所属煤矿被政策性关停,其产能指标已在河北省公共资源交易平台公开转让,煤炭开采业务
将停止运营。公司购买沽源煤矿时溢价形成的商誉将不能为公司带来利益,公司将因购买沽源公司形成的商誉全额计提减值
准备。


15、长期待摊费用

                                                                                                             单位: 元

         项目           期初余额            本期增加金额          本期摊销金额         其他减少金额     期末余额

装修费                       8,365,632.40                             1,159,978.14                        7,205,654.26

租赁费                       1,450,001.60                              650,184.84                          799,816.76

塌陷补偿费               13,750,000.00                                 687,000.00                        13,063,000.00

合计                     23,565,634.00                                2,497,162.98                       21,068,471.02




                                                            105
                                                                            冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


16、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                                      单位: 元

                                             期末余额                                           期初余额
           项目
                            可抵扣暂时性差异          递延所得税资产         可抵扣暂时性差异            递延所得税资产

资产减值准备                     935,851,523.66            233,962,880.92             900,056,774.78             225,014,193.70

可抵扣亏损                       785,481,126.80            196,370,281.70             872,448,593.75             218,112,148.44

专项储备                         806,942,363.71            201,735,590.92             844,686,814.50             211,171,703.61

辞退福利                          13,122,114.23              3,280,528.56              19,188,364.87                4,797,091.22

合计                            2,541,397,128.40           635,349,282.10            2,636,380,547.90            659,095,136.97


(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                                      单位: 元

                                                               期末余额                                 期初余额
                     项目
                                                   应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

非同一控制下企业合并被合并方公允价值调整             2,652,142,816.16   663,035,704.04       2,698,006,959.52     674,501,739.88

合计                                                 2,652,142,816.16   663,035,704.04       2,698,006,959.52     674,501,739.88


(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                                      单位: 元

                         递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                              期末互抵金额            或负债期末余额           期初互抵金额              或负债期初余额

递延所得税资产                                             635,349,282.10                                        659,095,136.97

递延所得税负债                                             663,035,704.04                                        674,501,739.88


(4)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                                      单位: 元

                  项目                                   期末余额                                   期初余额

可抵扣暂时性差异                                                    425,212,706.24                               604,280,828.28

可抵扣亏损                                                        1,118,431,826.95                              1,027,835,598.38

合计                                                              1,543,644,533.19                              1,632,116,426.66




                                                            106
                                                                       冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                          单位: 元

              年份                    期末金额                     期初金额                     备注

2019 年                                   109,484,639.12                140,927,981.05

2020 年                                   173,872,677.53                173,872,677.53

2021 年                                   182,688,948.72                182,688,948.72

2022 年                                   295,556,083.06                295,556,083.06

2023 年                                   234,789,908.02                234,789,908.02

2024 年 6 月 30 日                        125,574,611.86

合计                                     1,121,966,868.31              1,027,835,598.38          --


17、其他非流动资产

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
                                                                                                          单位: 元

                     项目                           期末余额                              期初余额

鄂尔多斯市嘉东煤业有限公司                                     430,000,000.00                        430,000,000.00

预付工程、设备款                                               239,017,563.32                         94,034,293.18

河北宏苑宾馆                                                    26,551,428.43                         31,863,093.49

预付土地出让金                                                  54,560,411.50                         54,560,411.50

合计                                                           750,129,403.25                        610,457,798.17

其他说明:
① 2012年6月26日本公司之孙公司鄂尔多斯市嘉信德煤业有限公司与郝彦兵、鄂尔多斯市东胜区平梁张大银煤矿签署了《收
购资产协议》,协议约定鄂尔多斯市嘉信德煤业有限公司以4.3亿元收购郝彦兵拥有的因重组整合张大银煤矿而新设的鄂尔
多斯市嘉东煤业有限公司100%股权 。2012年本集团已按协议支付股权转让款4.3亿元,截至2019年6月30日相关手续尚在办
理过程中。
② 根据本公司之分公司冀中能源股份有限公司金牛大酒店(甲方)与河北宏苑宾馆(乙方)签订的合作经营管理合同,合
作期限为10年,本公司将发生的装修费在其他非流动资产核算,按照合作期间10年进行摊销。
③ 预付土地出让金包括:本公司之子公司山西寿阳段王煤业集团有限公司土地出让金1,540,000.00元,本公司之孙公司山西
寿阳段王集团友众煤业有限公司预付寿阳县人民政府土地出让金24,700,000.00元,本公司之孙公司寿阳县麓源科技工贸有限
责任公司预付寿阳县人民法院拍下的房款共计6,466,811.50元,本公司之子公司沽源金牛能源有限责任公司预付张家口市塞
北管理区土地出让金21,853,600.00元。


18、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                          单位: 元
                                                        107
                                                                        冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                项目                               期末余额                               期初余额

抵押借款                                                         27,000,000.00

保证借款                                                        274,000,000.00                       474,000,000.00

信用借款                                                    4,825,000,000.00                      4,371,000,000.00

合计                                                        5,126,000,000.00                      4,845,000,000.00

短期借款分类的说明:
①本集团短期借款中的保证借款共计274,000,000.00元,具体保证情况如下:114,500,000.00元由天津天铁冶金集团有限公司
提供保证,22,500,000.00元由天津天铁冶金集团有限公司、天津铁厂、天津顺祥汇通进出口有限公司共同提供担保,
137,000,000.00元由本公司为本公司之子公司金牛天铁煤焦化有限公司提供担保。
②抵押借款为本集团之子公司山西寿阳段王煤业集团有限公司向中国建设银行股份有限公司寿阳支行贷款,抵押物为原值
72,407,885.40元的房屋建筑物及原值4,567,962.67元的土地使用权。




(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期短期借款不存在已到期未偿还的借款。


19、应付票据

                                                                                                          单位: 元

                种类                               期末余额                               期初余额

商业承兑汇票                                                    123,953,005.50                       144,332,269.21

合计                                                            123,953,005.50                       144,332,269.21

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。


20、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                                          单位: 元

                项目                               期末余额                               期初余额

材料款                                                      2,297,707,657.31                      2,292,789,601.28

设备工程款                                                      965,613,187.48                       975,593,768.38

劳务费                                                          837,906,763.56                       917,807,201.72

合计                                                        4,101,227,608.35                      4,186,190,571.38


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                                          单位: 元



                                                      108
                                                                     冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


               项目                           期末余额                               未偿还或结转的原因

材料款                                                     338,217,259.66 滚动结算

设备工程款                                                  92,129,570.51 尚未支付

劳务费                                                      67,211,293.55 滚动结算

合计                                                       497,558,123.72                     --


21、预收款项

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否


(1)预收款项列示

                                                                                                          单位: 元

               项目                           期末余额                                    期初余额

货     款                                                  763,394,227.90                            855,438,793.59

工程款                                                      22,794,000.00                             22,794,000.00

合计                                                       786,188,227.90                            878,232,793.59


(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

                                                                                                          单位: 元

               项目                           期末余额                               未偿还或结转的原因

工程款                                                      22,794,000.00 尚未办理转让手续

合计                                                        22,794,000.00                     --


22、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                          单位: 元

               项目                期初余额               本期增加              本期减少              期末余额

一、短期薪酬                       431,599,101.77         2,294,699,007.07     2,265,790,449.69       460,507,659.15

二、离职后福利-设定提存计划         53,613,743.03          366,026,931.34       392,104,677.68         27,535,996.69

三、辞退福利                         8,423,987.55            9,764,075.09            9,765,015.09       8,423,047.55

合计                               493,636,832.35         2,670,490,013.50     2,667,660,142.46       496,466,703.39




                                                    109
                                                                           冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


(2)短期薪酬列示

                                                                                                                      单位: 元

                  项目                 期初余额                 本期增加                 本期减少                 期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴              125,776,124.69           1,797,138,370.67        1,784,906,150.57          138,008,344.79

2、职工福利费                                                     96,100,942.97            96,100,942.97

3、社会保险费                           22,254,624.17            147,164,770.38           147,859,329.98           21,560,064.57

       其中:医疗保险费                 17,774,579.94            110,873,295.12           111,684,501.80           16,963,373.26

             工伤保险费                  3,276,577.96             35,264,025.00            34,699,569.57            3,841,033.39

             生育保险费                  1,203,466.27              1,027,450.26               1,475,258.61            755,657.92

4、住房公积金                          147,646,790.83            202,715,980.89           190,572,175.49          159,790,596.23

5、工会经费和职工教育经费              135,921,562.08             51,578,942.16            46,351,850.68          141,148,653.56

合计                                   431,599,101.77           2,294,699,007.07        2,265,790,449.69          460,507,659.15


(3)设定提存计划列示

                                                                                                                      单位: 元

           项目             期初余额               本期增加                        本期减少                   期末余额

1、基本养老保险               48,912,436.60             357,001,625.18              383,765,116.35                22,148,945.43

2、失业保险费                  4,701,306.43               9,025,306.16                8,339,561.33                 5,387,051.26

合计                          53,613,743.03             366,026,931.34              392,104,677.68                27,535,996.69

其他说明:
辞退福利

                  项 目                 期初数                 本期增加             本期减少             期末数
一年内支付的辞退福利                     8,423,987.55           9,764,075.09          9,765,015.09           8,423,047.55

本期辞退福利为本集团根据《劳动法》相关规定给予解除劳动关系人员的一次性补偿以及一年内到期的长期应付职工薪酬。


23、应交税费

                                                                                                                      单位: 元

                   项目                            期末余额                                          期初余额

增值税                                                             71,019,636.39                                358,104,343.55

企业所得税                                                        211,454,674.90                                174,128,199.68

个人所得税                                                          4,558,312.43                                   4,611,233.88

城市维护建设税                                                      2,596,593.25                                  12,080,725.35

房产税                                                                755,604.88                                   3,157,570.70

土地使用税                                                          2,096,937.99                                   2,117,464.89

                                                         110
                                                                       冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


资源税                                                          43,616,698.39                         79,958,524.86

教育费附加                                                       3,628,299.27                         13,664,598.84

其他                                                             2,049,810.23                          1,770,858.17

环保税                                                           5,971,732.11                          5,041,507.10

水资源税                                                         5,340,423.05                          3,005,953.48

合计                                                           353,088,722.89                        657,640,980.50


24、其他应付款

                                                                                                          单位: 元

                项目                                期末余额                              期初余额

应付利息                                                       178,958,838.99                        133,241,780.82

应付股利                                                        64,084,295.20

其他应付款                                                     981,150,845.20                        865,460,198.95

合计                                                         1,224,193,979.39                        998,701,979.77


(1)应付利息

                                                                                                          单位: 元

                项目                                期末余额                              期初余额

企业债券利息                                                   178,958,838.99                        133,241,780.82

合计                                                           178,958,838.99                        133,241,780.82

其他说明:
公司债券利息期末余额为本集团2016年发行的“16冀中01”、“16冀中02”以及2017年发行的“17冀中01”公司债利息。


(2)应付股利

                                                                                                          单位: 元

                项目                                期末余额                              期初余额

冀中能源峰峰集团有限公司                                        59,714,295.20

郝彦兵                                                           4,370,000.00

合计                                                            64,084,295.20


(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款
                                                                                                          单位: 元

                项目                                期末余额                              期初余额

                                                       111
                                                        冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


往来款                                        415,333,784.62                           246,424,902.77

押金、质保金等                                191,693,495.40                           172,287,447.59

代收代付款项                                   92,526,793.61                           137,726,327.43

劳务费                                             83,115.10                               420,651.50

拆迁及塌陷补偿款                              242,551,053.82                           269,280,084.76

其他                                           38,962,602.65                            39,320,784.90

合计                                          981,150,845.20                           865,460,198.95

2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                             单位: 元

                 项目              期末余额                             未偿还或结转的原因

往来款                                        175,227,816.00 往来款

保证金                                         12,690,000.00 按合同履行的质保金

拆迁及塌陷补偿费                               60,217,704.76 暂未支付

合计                                          248,135,520.76                    --


25、一年内到期的非流动负债

                                                                                             单位: 元

                 项目              期末余额                                 期初余额

一年内到期的长期借款                       3,440,431,896.32                           2,422,774,254.92

一年内到期的应付债券                           69,843,305.60                             9,976,209.23

一年内到期的长期应付款                         84,000,000.00                            84,000,000.00

一年内到期的递延收益                           57,346,268.30                            57,770,768.32

合计                                       3,651,621,470.22                           2,574,521,232.47

其他说明:

(1)一年内到期的长期借款


                        项 目                 期末数                        期初数
抵押借款                                                        --                41,774,254.92
保证借款                                          92,931,896.32                 257,000,000.00
信用借款                                        3,347,500,000.00               2,124,000,000.00
合 计                                           3,440,431,896.32               2,422,774,254.92

(2)一年内到期的长期应付款


                         项 目                   期末数                      期初数
采矿权价款                                             74,000,000.00             74,000,000.00
应付股权转让款                                         10,000,000.00             10,000,000.00

                                     112
                                                                             冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


合 计                                                                   84,000,000.00                 84,000,000.00


26、长期借款

(1)长期借款分类

                                                                                                                  单位: 元

                项目                                  期末余额                                    期初余额

抵押借款                                                          33,931,896.32                               54,560,591.72

保证借款                                                         192,500,000.00                              257,000,000.00

信用借款                                                      4,830,000,000.00                           5,294,000,000.00

减:一年内到期的长期借款                                      -3,440,431,896.32                         -2,422,774,254.92

合计                                                          1,616,000,000.00                           3,182,786,336.80

长期借款分类的说明:
① 本集团长期借款中的保证借款共计192,500,000.00元,其中:60,000,000.00元由冀中能源集团有限责任公司提供担保,
132,500,000.00元由天津顺祥汇通进出口有限公司提供担保。
② 抵押借款为本集团之子公司金牛天铁煤焦化有限公司向平安国际融资租赁有限公司贷款,抵押物为原值415,320,569.05元
的机器设备,同时本公司及天津天铁冶金集团有限公司各承担16,965,948.16元的连带保证责任。
其他说明,包括利率区间:

项 目                                       期末数               利率区间               期初数               利率区间
抵押借款                             33,931,896.32               7.0369%          54,560,591.72              7.0369%
保证借款                            192,500,000.00     4.9000%-6.4000%           257,000,000.00    4.9000%-6.4000%
信用借款                           4,830,000,000.00    4.7500%-5.4000%         5,294,000,000.00    4.7500%-5.4000%
小 计                              5,056,431,896.32                     --     5,605,560,591.72                    --
减:一年内到期的长期借款           3,440,431,896.32                     --     2,422,774,254.92                    --
合 计                              1,616,000,000.00                     --     3,182,786,336.80                    --


27、应付债券

(1)应付债券

                                                                                                                  单位: 元

                项目                                  期末余额                                    期初余额

16 冀中 01                                                    1,486,213,891.00                           1,485,180,292.54

16 冀中 02                                                    1,425,619,894.07                           1,494,483,039.66

17 冀中 01                                                    1,992,707,374.08                           1,991,643,973.80

合计                                                          4,904,541,159.15                           4,971,307,306.00




                                                        113
                                                                                       冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


     (2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

                                                                                                                                单位: 元

                                                                          本 按面
                                                                                                            重分类至一
债券名                        债券                                        期 值计                    本期
            面值   发行日期             发行金额         期初余额                     溢折价摊销            年内到期的        期末余额
     称                       期限                                        发 提利                    偿还
                                                                                                            非流动负债
                                                                          行     息

16 冀中
            100.00 2016/3/23 5 年 1,500,000,000.00 1,485,180,292.54                   1,033,598.46                         1,486,213,891.00
01

16 冀中
            100.00 2016/8/22 5 年 1,500,000,000.00 1,494,483,039.66                     980,160.01          69,843,305.60 1,425,619,894.07
02

17 冀中
            100.00 2017/7/26 5 年 2,000,000,000.00 1,991,643,973.80                   1,063,400.28                         1,992,707,374.08
01

 合计        --       --       --    5,000,000,000.00 4,971,307,306.00                3,077,158.75          69,843,305.60 4,904,541,159.15

     其他说明
     ① 根据中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1605号文件核准,本公司2016年分别于2016年3月23日至2016年3月24日公
     开发行公司债券“16冀中01”,2016年8月22日至2016年8月23日公开发行公司债券“16冀中02”。
     公司发行的以上两期公司债券均采用单利按年计息,到期一次还本,利息每年支付一次,最后一期利息随本金的兑付一起支
     付。债券存续期均为5年,存续期第3年末附发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。冀中能源集团有限责任公司为
     公司公开发行的以上两期公司债券提供了全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。
     ② 公司债券“16冀中01”发行15,000,000.00份,发行总额1,500,000,000.00元,每份面值100元,票面利率为5.40%。本期债券
     第一次派息日为2017年3月23日。
     ③ 公司债券“16冀中02”发行15,000,000.00份,发行总额1,500,000,000.00元,每份面值100元,票面利率为4.77%。债券第一
     次派息日为2017年8月22日。
     ④ 根据中国证券监督管理委员会证监许可[2017]914号文件核准,本公司于2017年7月26日至2017年7月27日公开发行债券“17
     冀中01”。
     公司发行的本期公司债券采用单利按年计息,到期一次还本,每年付息一次,最后一期利息随本金的兑付一起支付。债券存
     续期为5年,存续期第3年末附发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权。冀中能源集团有限责任公司为公司公开发行
     的本期公司债券提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。
     ⑤ 公司债券“17冀中01”发行20,000,000.00份,发行总额2,000,000,000.00元,每份面值100元,票面利率为5.17%。本期债券
     第一次派息日为2018年7月26日。


     28、长期应付款

                                                                                                                                单位: 元

                       项目                                    期末余额                                         期初余额

     长期应付款                                                                208,474,206.83                              284,474,206.83

     专项应付款                                                                   148,889.10                                   148,889.10

     合计                                                                      208,623,095.93                              284,623,095.93




                                                                    114
                                                                           冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


(1)按款项性质列示长期应付款

                                                                                                               单位: 元

                   项目                              期末余额                                  期初余额

采矿权价款                                                      149,565,500.00                            223,565,500.00

应付股权转让款                                                  142,908,706.83                            144,908,706.83

减:一年内到期长期应付款                                         84,000,000.00                             84,000,000.00

合     计                                                       208,474,206.83                            284,474,206.83

其他说明:
采矿权价款为本集团之子公司山西寿阳段王煤业集团有限公司按照合同约定需要以后年度缴纳的采矿权价款。应付股权转让
款为本集团之子公司山西寿阳段王煤业集团有限公司吸收合并寿阳县天泰煤业有限责任公司时,购买寿阳县天泰煤业有限责
任公司少数股权应分期支付的股权转让款。


(2)专项应付款

                                                                                                               单位: 元

            项目          期初余额        本期增加              本期减少            期末余额              形成原因

河北省财政厅国债
                             148,889.10                                                 148,889.10 见说明
资金贴息贷款

合计                         148,889.10                                                 148,889.10           --

其他说明:
报告期本集团根据河北省财政厅(冀财预[2009]14号)《河北省财政厅关于按时偿付国债转贷资金应付本息的通知》偿还部
分国债资金贴息贷款本金。


29、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

                                                                                                               单位: 元

                   项目                              期末余额                                  期初余额

二、辞退福利                                                     13,122,114.23                             19,188,364.87

减:一年内到期的长期应付职工薪酬                                 -8,423,047.55                             -8,423,047.55

合计                                                              4,699,066.68                             10,765,317.32

其他说明:
本公司所属冀中能源股份有限公司邢台矿因部分去产能,根据公司有关人员安置政策,对于选择内部退养的职工实行离岗休
养,直至该职工达到退休年龄,正式办理退休手续。在离岗休养期间,企业承担离岗休养生活费及各项社会保险费,以折现
后的金额作为辞退福利予以确认。折现率按照财政部财会[2009]16号《关于执行会计准则的上市公司和非上市企业做好2009
年年报工作的通知》中的有关规定执行,选择同期限国债利率作为折现率,不存在与辞退福利支付期相匹配国债利率的,以
短于辞退福利支付期限的国债利率为基础,并根据国债收益率曲线采用外推法估计超出期限部分的利率,确定折现率。


                                                       115
                                                                                  冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


30、递延收益

                                                                                                                           单位: 元

         项目             期初余额            本期增加                 本期减少               期末余额              形成原因

政府补助                  265,669,501.91          92,754,989.32        114,331,724.78         244,092,766.45

供热管网入网费             19,803,792.68                                 6,645,897.84          13,157,894.84

合计                      285,473,294.59          92,754,989.32        120,977,622.62         257,250,661.29              --

涉及政府补助的项目:
                                                                                                                           单位: 元

                                                      本期计                         本期冲                                    与资产
                                       本期新增补     入营业 本期计入其他收 减成本                                             相关/与
       负债项目         期初余额                                                               其他变动        期末余额
                                         助金额       外收入          益金额         费用金                                    收益相
                                                       金额                             额                                       关

煤矿安全改造项目                                                                                                               与资产
                      169,460,533.21 40,870,000.00                   54,620,505.73                        155,710,027.48
中央、地方投资补助                                                                                                             相关

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                       19,063,416.39                                  1,034,144.15                         18,029,272.24
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                       14,060,144.57                                   725,675.66                          13,334,468.91
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                       10,764,368.15                                   752,474.65                          10,011,893.50
发资金                                                                                                                         相关

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                        7,677,621.18                                  1,136,827.10                          6,540,794.08
项目中央补助                                                                                                                   相关

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                        5,205,605.56    100,000.00                     805,666.45                              4,499,939.11
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去产能资金补助          4,729,200.00    300,000.00                     300,000.00                           4,729,200.00
                                                                                                                               相关

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                        4,543,580.00                                   405,750.00                           4,137,830.00
资金                                                                                                                           相关

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                        4,000,000.00                                   999,999.98                           3,000,000.02
合利用专项资金                                                                                                                 相关

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                        3,986,008.99                                   427,289.93                           3,558,719.06
改造资金                                                                                                                       相关

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省级工业企业技术                                                                                              与收益
                       2,652,416.67                           247,500.00                       2,404,916.67
改造专项资金                                                                                                  相关

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                       2,107,610.11                           575,804.96         -384,500.00   1,916,305.15
代补专项资金                                                                                                  相关

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其他说明:
(1)根据《国家发展改革委关于下达煤矿安全改造2009年第三批扩大内需中央预算内投资计划的通知》(发改投资[2009]1025
号)、《国家发展改革委关于下达煤矿安全改造2010年中央预算内投资计划的通知》(发改投资[2010]2307号)、《国家发
展改革委关于下达煤矿安全改造2011年中央预算内投资计划的通知》(发改投资[2011]1831号)、《国家发展改革委关于下
达煤矿安全改造2012年中央预算内投资计划的通知》(发改投资[2012]1477号)、《国家发展改革委关于下达煤矿安全改造

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2013年中央预算内投资计划的通知》(发改投资[2013]1119号)、《国家发展改革委关于下达煤矿安全改造2014年中央预算
内投资计划的通知》(发改投资[2014]1422号)、《河北省发展改革委关于下达煤矿安全改造中央预算内投资项目存量资金
调整计划的通知》(发改投资[2015]1061号)、《国家发展改革委关于下达煤矿重大灾害治理示范工程建设项目2016年中央
预算内投资计划的通知》(发改投资[2016]1275号)和《国家发展改革委关于下达煤矿安全改造2017年中央预算内投资计划
的通知》(发改投资[2017]744号),《河北省发展和改革委员会关于调整部分中央预算内投资补助项目的通知》(冀发改
投资[2017]539号),《邢桥西区发改局关于申请拨付冀中能源股份有限公司煤矿安全改造项目及重大灾害治理项目省配套
资金的请示》,本集团收到的河北省财政厅专项用于煤矿安全改造项目的中央预算内、地方投资补助。
(2)根据《邯郸市发展和改革委员会关于转发河北省发展和改革委员会关于分解下达重大环境治理工程2014年中央预算内
投资计划(第二批)的通知》(邯发改环资[2014]325号)、《河北省发展和改革委员会关于分解下达重大环境治理工程2014
年中央预算内投资计划(第二批)的通知》(冀发改投资[2014]1098号)及《河北省财政厅关于下达2015年重大环境治理工
程(第一批)中央基建投资预算(拨款)的通知》(冀财建[2015]275号),本集团收到的邢台市财政局用于重大环境治理
工程中央补助专项资金。
(3)根据《国家发展改革委办公厅关于2009年第二批资源节约和环境保护项目的复函》(发改办环资[2009]2151号)、《河
北省财政厅关于下达2010年十大重点节能工程、循环经济和资源节约重大示范项目及重点工业污染治理工程建设中央预算内
基建支出预算(拨款)的通知》(冀财建[2010]156号)、《河北省财政厅关于下达煤层气(瓦斯)抽采利用补贴资金预算
指标的通知》(冀财建[2012]446号)、《河北省财政厅关于下达煤层气(瓦斯)抽采利用补贴资金预算指标的通知》(冀
财建[2013]442号)、《河北省财政厅关于下达煤层气(瓦斯)抽采利用补贴资金预算指标的通知》(冀财建[2014]154号)、
《河北省财政厅关于下达煤层气开发利用补贴资金的通知》(冀财建[2015]146号)、《财政部关于下达可再生能源发展专
项资金(第四批)用于煤层气开发利用补贴的通知》(财建[2016]384号)、《河北省财政厅关于下达可再生能源发展专项
资金用于煤层气开发利用补贴的通知》(冀财建[2016]129号)、《财政部关于下达可再生能源发展专项资金(第四批)用
于煤层气开发利用补贴的通知》(财建[2017]335号),本集团收到关于煤气开发利用的补贴。
(4)根据《河北省财政厅关于拨付2013年省属煤炭企业技术改造资金的通知》(冀财企[2013]117号)、《国家发改委关于
下达2014年第二批产业技术研究与开发资金高技术产业发展项目投资计划的通知》(发改高技[2014]1224号)、《河北省财
政厅关于下达2014年产业技术研究与开发资金(用于高技术产业发展)的通知》(冀财建[2014]187号)及《河北省财政厅
关于拨付2015年煤炭企业技术改造补助资金的通知》(冀财资[2015]89号),本集团收到的产业技术研究与开发专项补助资
金。
(5)根据《国家发展改革委关于下达2011年煤矿地质补充勘探项目中央预算内投资计划的通知》(发改投资[2011]2221号)、
《河北省发展和改革委员会关于转发《国家发展改革委关于下达2011年煤矿地质补充勘探项目中央预算内投资计划的通知》
的通知》(冀发改投资[2011]2150号)和《河北省发展和改革委员会关于转发《国家发展改革委关于下达2013年煤矿地质补
充勘探项目中央预算内投资计划的通知》的通知》(冀发改投资[2013]1252号),本集团收到的河北省财政厅关于煤矿地质
补充勘探项目的中央预算内补助。
(6)根据《国家发展改革委关于下达2009年节能技术改造财政奖励项目实施计划(第一批)的通知》(发改环资[2009]2483
号)、《河北省发展和改革委员会关于转发〈国家发展改革委关于下达2009年节能技术改造财政奖励项目实施计划(第一批)
的通知〉的通知》(冀发改环字[2009]1404号)、《河北省发展和改革委员会关于转发〈国家发展改革委关于下达2010年节
能技术改造财政奖励项目实施计划(第一批)的通知〉的通知》(冀发改环字[2010]646号)、《河北省财政厅关于预拨2011
年节能技术改造财政奖励资金的通知》(冀财建[2011]577号)、《河北省财政厅关于预拨2012年(第一批)和清算以前年
度节能技术改造财政奖励资金的通知》(冀财建[2012]309号)和《天津市财政局关于拨付2012年(第一批)和清算以前年
度节能技术改造财政奖励资金的通知》(津财预指[2012]1072号)、《河北省财政厅河北省发展和改革委员会关于下达2013
年省级节能技术改造财政奖励资金的通知》(冀财建[2013]451号)及《河北省财政厅关于下达2015年燃煤锅炉节能改造提
升项目中央基建投资预算(拨款)的通知》(冀财建)[2015]262号)、《关于2016年节能减排资金用于以前年度政策清算及
成品油质量升级项目贷款贴息的通知》(冀财建[2016]175号)、《天津市财政局天津市工业和信息化委员会关于清算以前
年度合同能源管理及节能技术改造项目奖励资金的通知》(津财建一指[2016]110号)、《河北省发展和改革委员会关于调
整部分中央预算内投资补助项目的通知》(冀发改投资[2017]539号),《关于下达2018年节能减排(循环经济发展)补助
资金的通知》(沧港财字[2019]6号),本集团收到专项用于节能技术改造项目的专项资金。

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(7)根据《河北省财政厅关于下达2011年煤矿瓦斯治理示范矿井建设项目中央预算内基建支出预算(拨款)的通知》(冀
财建[2011]361号)、《河北省财政厅关于下达2012年煤矿瓦斯治理示范矿井建设项目中央基建投资预算(拨款)的通知》
(冀财建[2012]218号)和《河北省财政厅关于下达2013年煤矿瓦斯治理示范矿井建设项目中央基建投资预算(拨款)的通
知》(冀财建[2013]301号),本集团收到的河北省财政厅专项用于煤矿瓦斯治理示范矿井建设项目的中央预算内补助。
(8)根据《河北省人力资源和社会保障厅 河北省财政厅 关于落实冀政办字[2017]68号文件 有关问题得到通知》 (冀人社
规)20号,《河北财政厅关于调整2018年省级化解煤炭产能专项资金项目》(冀财建[2019]1号)文件,给与关于去产能企
业针对内部转岗职工自主安排的转岗培训的资金补助。
(9)根据《河北省人民政府国有资产监督管理委员会关于拨付2015年大气污染防治专项补助资金的通知》(冀国资字
[2015]177号)、《邢台市财政局邢台市环境保护局关于下达2014年大气污染防治专项资金(第一批)的通知》(邢市财建
[2014]172号)、《邢台市财政局邢台市环境保护局关于下达2015年大气污染防治专项资金(第二批)的通知》(邢市财资
环[2015]1号)、《邯郸市财政局邯郸市环境保护局关于下达2015年大气污染防治专项资金(燃煤电厂超低排放、燃煤锅炉
淘汰和餐饮油烟治理奖补资金)通知》(邯财资环[2015]93号)、《邯郸市大气污染防治工作领导小组关于印发邯郸市2015
年度燃煤锅炉淘汰百日攻坚暨提标改造行动实施方案的通知》(邯气领[2015]2号)、《关于下达中央大气污染防治专项资
金预算的通知》(县财建字[2015]32号)、《邢台市环境保护局 关于进一步加强重点污染源自动监控设第三方运营工作的
通知》(邢环字[2015]152号)和《河北省财政厅 关于提前下达2018年省级大气污染防治资金预算(第二批)的通知》(冀
财建(2017)361号,本集团收到的用于大气污染防治专项资金。
(10)根据《邢台市财政局关于下达2010年矿产资源节约与综合利用示范工程(奖励)资金预算的通知》(邢台市财建[2010]135
号)、《邢台市财政局关于下达2011年矿产资源节约与综合利用示范工程资金预算的通知》(邢市财建[2011]114号)、《河
北省财政厅关于下达2011年矿产资源节约与综合利用奖励资金预算的通知》(冀财建[2011]360号)、《邢台市财政局关于
下达2011年矿产资源节约与综合利用奖励资金预算的通知》(邢市财建[2011]163号)和《河北省财政厅关于下达矿产资源
节约与综合利用奖励资金预算的通知》(冀财建[2013]63号),本集团收到的邢台市财政局、邯郸市财政局用于进一步提高
矿产资源开采回采率、选矿回收率和综合利用率的技术改造和研究开发的专项资金。
(11)根据《河北省工业和信息化厅、河北省财政厅关于下达2013年省级工业企业技术改造专项资金项目投资计划的通知》
(冀工信规[2013]526号)和《邯郸市工业和信息化局关于下达2017年省级工业企业技术改造专项资金项目投资计划的通知》
(邯工信[2017]113号),本集团之子公司金牛天铁煤焦化有限公司收到的河北省财政厅工业企业技术改造专项资金。
(12)根据《河北省财政厅关于下达2013年部分均衡转移支付资金的通知》(冀财预[2013]316号),本集团之子公司沧州
聚隆化工有限公司收到的沧州临港经济技术开发区财政局年产40万吨PVC树脂工程财政补贴。
(13)根据《河北省财政厅河北省环境保护厅关于下达2009年省级环境保护以奖代补专项资金预算的通知》(冀财建[2009]477
号)、《邢台市财政局邢台市环境保护局关于下达2010年省级环境保护以奖代补专项资金预算的通知》(邢台市财建[2010]53
号)、《邢台市财政局邢台市环境保护局关于下达2010年第二批省级环境保护以奖代补专项资金预算的通知》(邢台市财建
[2010]92号)、《河北省财政厅河北省环境保护厅关于下达2011年第二批省级环境保护以奖代补专项资金预算的通知》(冀
财建[2011]224号)和《邢台市财政局邢台市环境保护局关于下达2011年第二批省级环境保护以奖代补专项资金预算的通知》
(邢市财建[2011]69号),本集团收到的邢台市财政局用于矿井水、生活水、污水、中水回用处理项目、矸石电厂烟气脱硫
除尘工程的专项资金。
(14)根据《关于下达2013年市级工业企业技术改造专项资金的通知》(沧市财企[2013]107号),本集团之子公司沧州聚
隆化工有限公司收到的沧州临港经济技术开发区财政局年产12万吨离子膜烧碱搬迁改造工程财政补贴。
(15)根据《国家安全监管总局关于在峰峰集团建设中澳安全培训示范中心项目的批复》(安监总财函[2010]212号),本
集团收到的国家安全监管总局用于引进澳大利亚安全虚拟现实培训技术和设备的财政补贴。
(16)根据《邯郸市财政局邯郸市环境保护局关于下达2013年市级环保专项治理资金的通知》(邯财建[2013]190号)和《邯
郸市财政局、邯郸市环保局关于下达2014年市级环境保护专项资金的通知》(邯财建[2014]149号),本集团收到的邯郸市
财政局用于环保污染治理项目的专项资金。
(17)矿井水处理工程专项资金补助是本公司下属宣东矿、梧桐庄矿收到的财政拨款和专项资金。
(18)根据《河北省财政厅关于下达2009年煤炭产业升级改造项目建设中央预算内基建支出预算(拨款)的通知》(冀财建
[2009]336号)和《河北省财政厅关于下达2010年煤炭产业升级改造项目建设中央预算内基建支出预算(拨款)的通知》(冀

                                                      119
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财建[2010]515号),本集团收到的河北省财政厅洗煤厂升级改造项目和兼并小煤矿机械化升级改造项目拨款。
(19)根据《河北省财政厅 关于组织清算2017年煤层气开发利用补贴资金和上报2018年煤层气开发利用情况的通知》(冀
财建[2018]34号)和《河北省财政厅关于下达煤层气(瓦斯)开发利用补贴经费预算指标的通知》(冀财建[2010]368号),
本集团收到的河北省财政厅拨付的专项用于煤层气(瓦斯)开发利用的专项补贴。
(20)根据《河北省发展和改革委员会河北省财政厅关于下达2009年电力需求侧管理项目专项资金补贴的通知》(冀发改电
力[2010]745号)和《河北省财政厅关于下达2014年电力需求侧管理专项资金预算(拨款)的通知》(冀财建[2014]140号),
本集团收到的河北省财政厅关于变频调速项目的财政补贴。
(21)根据《河北省财政厅河北省环境保护厅关于下达2011年年度省级第二批脱硫电价环保项目预算的通知》(冀财建
[2011]531号)、《邢台市财政局邢台市环境保护局关于下达2011年省级第二批脱硫电价环保项目预算的通知》(邢市财建
[2011]164号)和《河北省财政厅河北省环境保护厅关于下达2013年第一批省级环境保护以奖代补专项资金预算的通知》(冀
财建[2013]74号),本集团收到的邢台市财政局用于矸石电厂脱硫项目的专项补助资金。
(22)根据《河北省煤炭工业安全管理局2011年度省煤矿安全避险“六大系统”建设补贴专项资金的使用分配意见》,本集团
收到的河北省煤炭工业安全管理局专项用于煤矿安全避险“六大系统”示范矿井建设和相关技术公关的补助。
(23)根据《邢台市财政局 关于调整火电关停淘汰补贴资金的通知》邢市财环资(财[2018]32号), 本集团收到的关于关停
淘汰火电热电厂的补贴资金。
(24)根据《河北省人民政府办公厅关于使用失业保险金援企稳岗的意见》(冀政办函[2014]18号)及《山西省人民政府办
公厅关于帮扶困难企业稳定就业岗位的通知》(晋政办发[2014]43号),《河北省人民政府办公厅关于进一步做好去产能企
业职工安置工作的若干意见》(冀政办字[2017]68号),本集团本期收到的援企稳岗的资金补助。
(25)根据《中华人民共和国个人所得税法(2018年修正)》第十七条,本集团代扣代缴个人所得税的手续费返还补助。
(26)根据《财政部 税务总局关于去产能和调结构房产税城镇土地使用税政策的通知》,本集团收到土地税返还补助。


31、股本

                                                                                                         单位:元

                                                      本次变动增减(+、-)
                    期初余额                                                                     期末余额
                                          发行新股   送股       公积金转股     其他     小计

股份总数               3,533,546,850.00                                                           3,533,546,850.00


32、资本公积

                                                                                                        单位: 元

           项目                期初余额              本期增加                本期减少            期末余额

资本溢价(股本溢价)           4,138,634,260.26                                                  4,138,634,260.26

其他资本公积                      89,285,767.32                                                     89,285,767.32

合计                           4,227,920,027.58                                                  4,227,920,027.58


33、其他综合收益

                                                                                                        单位: 元

                                                                本期发生额
       项目         期初余额                                                                            期末余额
                                  本期所得税 减:前期计入其 减:前期计入其他 减:所 税后归属于 税后归


                                                        120
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                                        前发生额      他综合收益当 综合收益当期转 得税             母公司      属于少
                                                        期转入损益       入留存收益      费用                  数股东

二、将重分类进损益
                         6,284,577.61    322,410.49                                               322,410.49             6,606,988.10
的其他综合收益

其中:权益法下可转
                         6,284,577.61    322,410.49                                               322,410.49             6,606,988.10
损益的其他综合收益

其他综合收益合计         6,284,577.61    322,410.49                                               322,410.49             6,606,988.10


 34、专项储备

                                                                                                                          单位: 元

             项目                   期初余额                  本期增加                 本期减少                  期末余额

 安全生产费                             21,503,349.07          307,349,552.68            204,733,805.33            124,119,096.42

 维简费                                 40,613,027.79          347,058,685.45             97,336,104.84            290,335,608.40

 矿山环境恢复治理保证金                  7,269,534.37                                           78,883.34               7,190,651.03

 煤矿转产发展基金                       19,328,032.60                                         319,657.10            19,008,375.50

 合计                                   88,713,943.83          654,408,238.13            302,468,450.61            440,653,731.35


 35、盈余公积

                                                                                                                          单位: 元

            项目                   期初余额                   本期增加                 本期减少                  期末余额

 法定盈余公积                      1,896,146,482.12                                                              1,896,146,482.12

 合计                              1,896,146,482.12                                                              1,896,146,482.12


 36、未分配利润

                                                                                                                          单位: 元

                         项目                                         本期                                  上期

 调整前上期末未分配利润                                                  10,145,501,743.17                       9,709,229,902.41

 调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)                                     -7,369,601.72

 调整后期初未分配利润                                                    10,138,132,141.45                       9,709,229,902.41

 加:本期归属于母公司所有者的净利润                                          457,365,554.55                        605,158,927.62

        应付普通股股利                                                       353,354,685.00                        353,354,685.00

 期末未分配利润                                                          10,242,143,011.00                       9,961,034,145.03




                                                                121
                                                                     冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


37、营业收入和营业成本

                                                                                                              单位: 元

                                    本期发生额                                        上期发生额
           项目
                           收入                     成本                      收入                     成本

主营业务                 11,219,893,099.09        8,781,861,489.82        10,591,708,001.42        7,826,361,934.47

其他业务                   185,470,578.65          172,371,631.48             192,295,789.24        211,516,524.94

合计                     11,405,363,677.74        8,954,233,121.30        10,784,003,790.66        8,037,878,459.41

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否


38、税金及附加

                                                                                                              单位: 元

                  项目                           本期发生额                               上期发生额

城市维护建设税                                                36,013,241.34                            44,694,387.73

教育费附加                                                    38,845,512.24                            45,903,624.53

资源税                                                     171,344,825.06                           161,499,617.34

房产税                                                        11,544,361.37                            12,200,076.29

土地使用税                                                    10,433,561.84                            13,090,526.16

水资源税                                                      18,079,724.63                            17,216,808.72

其他                                                           8,733,831.73                            23,823,096.36

环保税                                                         9,167,715.64                             2,197,151.15

合计                                                       304,162,773.85                           320,625,288.28


39、销售费用

                                                                                                              单位: 元

                  项目                           本期发生额                               上期发生额

职工薪酬费用                                                  55,553,458.73                            50,626,516.48

水电费                                                          610,750.76                                629,977.78

折旧与摊销                                                     3,491,232.51                             3,549,378.36

运输及装卸费                                                  87,778,221.10                            98,772,279.77

销售服务费                                                    10,982,001.69                            14,312,902.77

其他日常办公费用                                              26,264,266.35                            25,261,826.58

合计                                                       184,679,931.14                           193,152,881.74



                                                    122
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40、管理费用

                                                                              单位: 元

                 项目   本期发生额                           上期发生额

职工薪酬费用                     384,746,706.57                         429,842,379.25

水电费                               12,262,055.98                        18,417,678.08

折旧与摊销                       161,265,745.27                         178,648,578.18

修理费                           176,841,496.85                         136,821,294.89

各类税费                              4,493,980.22                         8,102,717.36

租赁费                               44,368,641.39                        44,187,872.64

其他日常办公费用                 104,492,461.70                         117,948,816.45

合计                             888,471,087.98                         933,969,336.85


41、研发费用

                                                                              单位: 元

                 项目   本期发生额                           上期发生额

职工薪酬费用                          2,006,628.00

材料费                                1,756,307.25

水电费

折旧与摊销                             115,118.98

研究与开发费                           250,000.00                          3,485,279.45

其他日常办公费用                       268,211.33                            94,397.40

合计                                  4,396,265.56                         3,579,676.85


42、财务费用

                                                                              单位: 元

                 项目   本期发生额                           上期发生额

利息支出                         365,446,483.73                         360,932,069.76

减:利息资本化

减:利息收入                     116,483,251.63                           70,351,230.36

承兑汇票贴息

手续费及其他                           768,099.96                           638,137.88

合计                             249,731,332.06                         291,218,977.28




                           123
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43、其他收益

                                                                                                         单位: 元

                           产生其他收益的来源                                本期发生额           上期发生额

煤矿安全改造项目中央、地方投资补助                                              54,620,505.73          10,753,096.53

升级改造项目财政拨款                                                              215,473.66             215,473.68

矿产资源节约与综合利用专项资金                                                    999,999.98             999,999.98

省级环境保护以奖代补专项资金                                                      575,804.96             575,804.96

煤层气(瓦斯)抽采利用补贴                                                        725,675.66             941,597.76

节能技术改造财政拨款                                                              805,666.45             714,357.50

电力需求侧管理项目款                                                              108,950.00             107,800.00

矿井水处理工程专项资金补助                                                         21,375.00              96,375.00

脱硫改造补贴                                                                       40,000.02             150,000.00

煤层气(瓦斯)开发利用补贴                                                         76,951.78              77,379.30

煤矿瓦斯治理示范矿井建设项目中央补助                                              683,605.71            3,319,369.61

煤炭产业升级改造项目-中澳煤矿安全培训示范中心                                      70,169.29             167,267.64

省煤矿安全避险"六大系统"建设补贴专项资金                                                                  31,666.68

邯郸市级环保专项治理资金                                                           23,071.41              23,071.44

省级煤炭企业技术改造资金                                                          427,289.93             415,990.74

省级工业企业技术改造专项资金                                                      247,500.00             247,500.00

援企稳岗政府补助                                                                51,239,400.00

重大环境治理工程中央补助                                                         1,034,144.15           1,031,745.95

产业技术研究与开发资金                                                            752,474.65             752,474.65

大气污染防治专项资金                                                              405,750.00             380,295.02

煤矿地质补充勘探项目中央补助                                                     1,136,827.10

去产能资金补助                                                                    300,000.00            2,897,504.00

个税返还                                                                           62,241.41

火电关停淘汰补贴资金                                                                                     703,000.00

土地税返还                                                                        183,347.91

合   计                                                                        114,756,224.80          24,601,770.44


44、投资收益

                                                                                                         单位: 元

                   项目                         本期发生额                                上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益                                 64,817,923.80                         56,232,727.90
                                                124
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合计                                                             64,817,923.80                          56,232,727.90


45、信用减值损失

                                                                                                            单位: 元

                     项目                        本期发生额                               上期发生额

其他应收款坏账损失                                            11,634,164.60

应收账款坏账损失                                              -4,350,106.51

合计                                                           7,284,058.09


46、资产减值损失

是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
                                                                                                            单位: 元

                     项目                        本期发生额                               上期发生额

一、坏账损失                                                                                           -30,447,449.77

二、存货跌价损失                                                                                          -136,728.08

七、固定资产减值损失                                          -7,220,550.45

合计                                                          -7,220,550.45                            -30,584,177.85


47、资产处置收益

                                                                                                            单位: 元

            资产处置收益的来源                   本期发生额                               上期发生额

固定资产处置利得(损失以"-"填列)                              4,001,017.63                              1,274,513.56

无形资产处置利得(损失以"-"填列)                                                                       53,754,150.01

合     计                                                      4,001,017.63                             55,028,663.57


48、营业外收入

                                                                                                            单位: 元

                                                                                        计入当期非经常性损益的金
              项目                  本期发生额                  上期发生额
                                                                                                   额

债务重组利得                              20,116,032.61                   878,066.79                    20,116,032.61

税费减免                                      89,284.78                                                    89,284.78

罚款收益                                   1,546,856.94                  1,502,128.24                    1,546,856.94

其他                                       7,469,389.53                  3,750,205.78                    7,469,389.53

                                                      125
                                                                      冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


合计                                       29,221,563.86                  6,130,400.81                   29,221,563.86


49、营业外支出

                                                                                                             单位: 元

                                                                                         计入当期非经常性损益的金
             项目                    本期发生额                  上期发生额
                                                                                                    额

非流动资产毁损报废损失                      9,876,797.16                  2,581,028.24                    9,876,797.16

对外捐赠                                       23,299.00                   296,000.00                       23,299.00

罚款支出                                   11,634,242.02                 19,811,166.28                   11,634,242.02

停工损失                                   55,950,502.89               146,320,161.92                    55,950,502.89

其他                                        2,169,639.92                10,049,103.59                     2,169,639.92

合计                                       79,654,480.99               179,057,460.03                    79,654,480.99

其他说明:
停工损失主要包括本公司显德汪矿矸石电厂、水泥厂、水泥厂任县粉磨站、临西分厂、邢台矸石热电厂、邯郸陶二矸石热电
厂、本集团之子公司沧州聚隆化工有限公司、河北金牛邢北煤业有限公司、邢台东庞通达煤电有限公司邢东热电厂及本集团
之孙公司鄂尔多斯市乾新煤业有限责任公司停产期间固定资产折旧、人员工资、材料。


50、所得税费用

(1)所得税费用表

                                                                                                             单位: 元

                    项目                          本期发生额                               上期发生额

当期所得税费用                                               308,510,014.55                          223,791,795.82

递延所得税费用                                                 22,945,523.57                             11,647,087.42

合计                                                         331,455,538.12                          235,438,883.24


(2)会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                                             单位: 元

                           项目                                                 本期发生额

利润总额                                                                                             952,894,922.59

按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                      238,223,730.65

不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                          1,782,683.25

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                         28,720,859.20
损的影响

权益法核算的合营企业和联营企业损益                                                                      -16,204,480.95


                                                       126
                                                          冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


其他                                                                                    78,932,745.97

所得税费用                                                                            331,455,538.12


51、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                            单位: 元

                 项目                 本期发生额                           上期发生额

煤矿安全改造项目中央、地方投资补助                 40,870,000.00

援企稳岗政府补助                                   54,131,200.00

受限货币资金                                        3,516,000.84                         7,000,000.00

押金、保证金、备用金                                                                       50,595.00

其他营业外收入                                       670,899.89                          6,596,650.62

罚款收入                                            1,420,881.00                          400,770.00

其他政府补助                                        2,796,400.00                         3,600,504.00

其他往来款                                         65,041,811.45                        39,070,157.14

合计                                           168,447,193.18                           56,718,676.76


(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                            单位: 元

                 项目                 本期发生额                           上期发生额

费用性支出                                     160,837,175.62                         113,412,143.85

捐赠支出                                                                                  126,000.00

迁村费                                             20,000,000.00

罚款支出                                           12,246,865.00                        19,811,166.28

其他营业外支出                                      2,675,801.06                         8,371,902.74

其他往来款                                         80,476,097.71                        52,302,468.19

合计                                           276,235,939.39                         194,023,681.06


(3)收到的其他与投资活动有关的现金

                                                                                            单位: 元

                 项目                 本期发生额                           上期发生额

利息收入                                       116,483,251.63                           70,351,230.36

合计                                           116,483,251.63                           70,351,230.36


                                         127
                                                                   冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


(4)支付的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                                        单位: 元

                 项目                            本期发生额                            上期发生额

手续费支出                                                     460,942.76                              638,137.88

合计                                                           460,942.76                              638,137.88


52、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                                                        单位: 元

                                   补充资料                                   本期金额              上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:                                               --                    --

净利润                                                                        621,439,384.47        700,492,211.85

加:资产减值准备                                                                  -63,507.64         30,584,177.85

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                                624,128,960.54        600,527,851.49

无形资产摊销                                                                  111,187,626.34        111,496,910.91

长期待摊费用摊销                                                                7,801,245.90           7,858,426.47

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)                -4,001,017.63        -55,028,663.57

固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                                          9,876,797.16           2,592,513.61

财务费用(收益以“-”号填列)                                                249,731,332.06        291,218,977.28

投资损失(收益以“-”号填列)                                                -64,817,923.80         -56,232,727.90

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                                      -19,084,150.99         17,160,608.62

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                                      -11,466,035.84          -9,886,318.15

存货的减少(增加以“-”号填列)                                             -114,995,091.65        -100,037,423.38

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                                    773,335,243.96        312,722,280.08

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                                  -1,493,126,149.15   -1,334,330,097.82

其他                                                                          222,506,466.63         64,580,319.69

经营活动产生的现金流量净额                                                    912,453,180.36        583,719,047.03

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:                                           --                    --

3.现金及现金等价物净变动情况:                                                   --                    --

现金的期末余额                                                              8,739,192,884.58    4,427,614,221.17

减:现金的期初余额                                                          7,148,841,616.89    5,923,986,631.69

现金及现金等价物净增加额                                                    1,590,351,267.69    -1,496,372,410.52




                                                     128
                                                                      冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


(2)现金和现金等价物的构成

                                                                                                             单位: 元

                 项目                              期末余额                                 期初余额

一、现金                                                    8,739,192,884.58                           7,148,841,616.89

其中:库存现金                                                   598,302.69                                 545,457.53

       可随时用于支付的银行存款                             8,733,123,721.57                           7,136,200,517.04

       可随时用于支付的其他货币资金                             5,470,860.32                             12,095,642.32

三、期末现金及现金等价物余额                                8,739,192,884.58                           7,148,841,616.89


53、所有权或使用权受到限制的资产

                                                                                                             单位: 元

                 项目                            期末账面价值                               受限原因

货币资金                                                       44,554,224.88

固定资产                                                      235,903,097.97

无形资产                                                       63,875,242.03

合计                                                          344,332,564.88                     --

所有权受到限制的固定资产为本集团之子公司金牛天铁煤焦化有限公司向平安国际融资租赁有限公司申请长期借款而用于
抵押的净值为181,829,491.25元的机器设备,本集团之子公司山西寿阳段王煤业集团有限公司受限固定资产54,073,606.72元。
无形资产为本集团之孙公司鄂尔多斯市盛鑫煤业有限责任公司因涉诉而被查封,本集团之子公司山西寿阳段王煤业集团有限
公司受限土地使用权1,550,134.88元。


八、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成


                                                                                 持股比例
           子公司名称             主要经营地       注册地         业务性质                             取得方式
                                                                                直接     间接

山西寿阳段王煤业集团有限公司   山西晋中        山西晋中         原煤开采       72.00% 1.24% 非同一控制下企业合并

河北金牛邢北煤业有限公司       河北邢台        河北邢台         原煤开采       100.00%          非同一控制下企业合并

邢台东庞通达煤电有限公司       河北邢台        河北邢台         原煤开采       100.00%          非同一控制下企业合并

沽源金牛能源有限责任公司       河北张家口      河北张家口       原煤开采       100.00%          非同一控制下企业合并

冀中能源内蒙古有限公司         内蒙古鄂尔多斯 内蒙古鄂尔多斯 项目投资          100.00%          设立

金牛天铁煤焦化有限公司         河北涉县        河北涉县         煤焦化         50.00%           设立

邢台金牛玻纤有限责任公司       河北邢台        河北邢台         非金属材料 100.00%              设立


                                                     129
                                                                     冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


沧州聚隆化工有限公司           河北沧州        河北沧州       化工         100.00%        设立

河北本道矿山工程技术有限公司   河北邢台        河北邢台       技术服务     100.00%        设立

邢台金牛酒店管理有限公司       河北邢台        河北邢台       旅游饭店     100.00%        设立

邢台景峰建筑安装工程有限公司   河北邢台        河北邢台       技术服务     100.00%        设立

张家口冀中昊成实业有限公司     河北张家口      河北张家口     农业          70.00%

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
根据本公司与天津铁厂合资成立金牛天铁煤焦化有限公司的经营合同约定,本公司出任董事会5名董事中的3名,占董事会成
员中的多数,董事会决议实行一人一票的表决制度,董事会作出决议须全体董事二分之一以上通过,因此本公司能够对该公
司实质控制,并合并其报表。


(2)重要的非全资子公司

                                                                                                     单位: 元

                               少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣告分派的 期末少数股东权益余
         子公司名称
                                   比例           东的损益                 股利                     额

山西寿阳段王煤业集团有限公司          26.76%       62,106,348.41               14,700,000.00      705,025,138.91

金牛天铁煤焦化有限公司                50.00%       74,893,346.05                                  228,350,059.81




                                                     130
                                                                                                                                                           冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文



(3)重要非全资子公司的主要财务信息

                                                                                                                                                                                                       单位: 元

 子公司名                                              期末余额                                                                                             期初余额
   称        流动资产        非流动资产       资产合计         流动负债         非流动负债       负债合计        流动资产         非流动资产       资产合计         流动负债         非流动负债       负债合计
山西寿阳
段王煤业
            645,945,868.38 4,306,520,326.79 4,952,466,195.17 1,598,073,448.31 2,502,446,590.86 4,100,520,039.17 619,831,412.55 4,307,978,329.52 4,927,809,742.07 1,739,078,455.77 2,483,222,657.90 4,222,301,113.67
集团有限
公司
金牛天铁
煤焦化有    649,515,831.87   869,860,255.53 1,519,376,087.40 1,058,021,051.10     4,654,916.67 1,062,675,967.77 714,468,644.22    916,464,460.60 1,630,933,104.82 1,307,195,423.83    16,824,253.47 1,324,019,677.30
限公司
                                                                                                                                                                                                       单位: 元
                                                                            本期发生额                                                                            上期发生额
            子公司名称
                                             营业收入              净利润         综合收益总额       经营活动现金流量               营业收入             净利润           综合收益总额       经营活动现金流量
山西寿阳段王煤业集团有限公司             1,043,561,264.59       28,261,061.03       28,261,061.03           165,204,965.91         960,047,555.49 155,900,503.94 155,900,503.94                   170,609,804.97
金牛天铁煤焦化有限公司                   1,580,127,154.74 149,786,692.11 149,786,692.11                     172,218,977.20 1,314,258,457.43            55,885,277.53       55,885,277.53          106,102,053.21


2、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

                                                                                                                                                          持股比例          对合营企业或联营企业投资的会
             合营企业或联营企业名称                              主要经营地                     注册地                           业务性质
                                                                                                                                                        直接       间接               计处理方法

联营企业
冀中能源集团财务有限责任公司                                河北石家庄               河北石家庄                      非银行金融机构                     35.00%             权益法
河北金牛化工股份有限公司                                    河北沧州                 河北沧州                        化工                               26.06%             权益法
华北制药股份有限公司                                        河北石家庄               河北石家庄                      医药制造                           15.33%             权益法
邢台金隅咏宁水泥有限公司                                    河北邢台                 河北邢台                        建材                               40.00%             权益法

                                                                                                      131
                                                                                                                           冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文
(2)重要联营企业的主要财务信息

                                                                                                                                                             单位: 元
                                             期末余额/本期发生额                                                        期初余额/上期发生额
                   冀中能源集团财务 河北金牛化工股份 华北制药股份有限 金隅咏宁水泥有限 冀中能源集团财务 河北金牛化工股份 华北制药股份有限 金隅咏宁水泥有限
                     有限责任公司       有限公司           公司             公司         有限责任公司       有限公司           公司             公司
流动资产             9,705,671,873.01   1,022,411,348.85    7,648,372,767.61   322,841,562.62   6,404,690,756.31   1,055,271,767.09    7,357,960,516.58   313,182,864.77
非流动资产            764,964,123.65     200,379,237.29    10,660,184,494.81   390,174,151.15   2,035,125,381.81    229,230,616.03    10,558,856,851.50   400,094,469.70
资产合计            10,470,635,996.66   1,222,790,586.14   18,308,557,262.42   713,015,713.77   8,439,816,138.12   1,284,502,383.12   17,916,817,368.08   713,277,334.47
流动负债             7,697,447,383.50    109,376,476.04    10,635,929,755.83   188,387,136.64   5,700,883,172.85    142,178,959.96    10,707,619,487.28   180,962,702.92
非流动负债                                   429,166.67     2,130,023,301.99     6,339,643.70                           210,000.00     1,697,164,206.23     4,961,260.92
负债合计             7,697,447,383.50    109,805,642.71    12,765,953,057.82   194,726,780.34   5,700,883,172.85    142,388,959.96    12,404,783,693.51   185,923,963.84
净资产               2,773,188,613.16   1,112,984,943.43    5,542,604,204.60   518,288,933.43   2,738,932,965.27   1,142,113,423.16    5,512,033,674.57   527,353,370.63
少数股东权益                             120,138,469.68       68,868,355.09                                         166,740,276.94       69,569,139.19
归属于母公司股东
                     2,773,188,613.16    992,846,473.75     5,473,735,849.51   518,288,933.43   2,738,932,965.27    975,373,146.22     5,442,464,535.38   527,353,370.63
权益
按持股比例计算的
                      970,616,014.61     258,735,791.06      839,123,705.73    207,315,573.37    958,626,537.84     254,141,624.42      834,329,836.93    210,941,348.24
净资产份额
--其他                                   837,131,570.82      803,578,516.17      6,170,422.20                       837,172,188.32      805,724,692.51      6,081,622.21
对联营企业权益投
                      970,616,014.61    1,095,867,361.88    1,642,702,221.90   213,485,995.57    958,626,537.84    1,091,313,812.74    1,640,054,529.44   217,022,970.45
资的账面价值
存在公开报价的联
营企业权益投资的                        1,033,608,323.11    1,092,510,334.86                                        808,319,175.12     1,000,000,000.00
公允价值
营业收入              148,459,018.79     445,925,553.81     5,332,197,956.13   260,650,159.79    117,468,628.36     459,663,268.66     4,718,839,354.95   238,523,700.51
净利润                 78,899,513.26      30,115,134.88       78,721,865.02     51,160,626.43     68,919,477.30      35,546,969.17       57,813,265.18     43,979,615.37
其他综合收益              775,640.25                             332,266.17                        -4,794,867.00                            347,090.03
综合收益总额           79,675,153.51      30,115,134.88       79,054,131.19     51,160,626.43     64,124,610.30      35,546,969.17       58,160,355.21     43,979,615.37
本年度收到的来自
                       15,896,826.97                            7,500,000.00                      34,885,288.59
联营企业的股利


                                                                                 132
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九、与金融工具相关的风险

本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收款项融资、应收利息、应收股利、其他应收款、其他流动资产中的结
构性存款、其他权益工具投资、应付账款、应付利息、应付票据、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期
借款、应付债券及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为
降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定
的范围之内。
    1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该
风险管理目标,本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内
部控制程序,以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本集
团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险。
(1)信用风险
信用风险,是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本集团银行存款主要存放于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构,本集团预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项,本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保
的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团会定期
对债务人信用记录进行监控,对于信用记录不良的债务人,本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确
保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信
用风险的担保。
本集团应收账款中,欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的58.13%(2018年:62.73%);本集团其他应
收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的44.12%(2018年:60.81%)。
(2)流动性风险
流动性风险,是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时,本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本集团经营需要,并降低现金流
量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。本集团通过经营业务产生的资金及银行
及其他借款来筹措营运资金。于2019年6月30日,本集团尚未使用的银行借款额度为人民币981,100.00万元(2018年12月31
日:人民币965,600.00万元)。
期末本集团持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位:人民币元):
          项 目                                                    期末数
                               一年以内          一至二年         二至三年         三年以上            合 计
短期借款                     5,126,000,000.00                 --               --               -- 5,126,000,000.00
应付票据                       123,953,005.50                 --               --               --   123,953,005.50
应付利息                       178,958,838.99                 --               --               --   178,958,838.99
应付股利                        64,084,295.20                                                         64,084,295.20
一年内到期的非流动负债       3,594,275,201.92                 --               --               -- 3,594,275,201.92
长期借款                                    --   996,000,000.00   620,000,000.00                -- 1,616,000,000.00
应付债券                                    -- 1,486,213,891.00 1,425,619,894.07 1,992,707,374.08 4,904,541,159.15
长期应付款                                  --    81,765,500.00    10,000,000.00   240,000,000.00    331,765,500.00
期初本集团持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位:人民币元):
          项 目                                                 期初数
                                一年以内         一至二年          二至三年          三年以上           合 计
短期借款                     4,845,000,000.00                 --                --               -- 4,845,000,000.00
应付票据                       144,332,269.21                 --                --               --   144,332,269.21
应付利息                       133,241,780.82                 --                --               --   133,241,780.82
一年内到期的非流动负债       2,516,750,464.15                 --                --               -- 2,516,750,464.15
长期借款                                    -- 2,702,786,336.80    480,000,000.00                -- 3,182,786,336.80
应付债券                  --                                  -- 2,979,663,332.20 1,991,643,973.80 4,971,307,306.00
长期应付款                --                      84,000,000.00     83,765,500.00   240,000,000.00    407,765,500.00
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量,因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。
    2、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最

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佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构,本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
本集团以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2019年6月30日,本集团的资产负债率为51.43%
(2018年12月31日:52.85%)。



十、公允价值的披露

1、其他

按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值,公允价值层次可分为:
第一层次:相同资产或负债在活跃市场中的报价(未经调整的)。
第二层次:直接(即价格)或间接(即从价格推导出)地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。
第三层次:资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值(不可观察输入值)。
(1)以公允价值计量的项目和金额
本年度,本集团的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间的转换,亦无转入或转出第三层次的
情况。
对于在活跃市场上交易的金融工具,本集团以其活跃市场报价确定其公允价值;对于不在活跃市场上交易的金融工具,本集
团采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主
要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折价等。
(2)不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、可供出售金融资产、
一年内到期的非流动资产(理财产品)、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期应付
款、长期借款和应付债券等。
本集团不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。


十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

       母公司名称            注册地   业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例 母公司对本企业的表决权比例
冀中能源集团有限责任公司 河北邢台 国有独资 681,672.28                        44.48%                    71.59%

本企业最终控制方是河北省人民政府国有资产监督管理委员会。。


2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1。


3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
                 合营或联营企业名称                                          与本企业关系
山西段王统配煤炭经销有限公司                            本集团之联营企业


4、其他关联方情况

                    其他关联方名称                                       其他关联方与本企业关系
张家口第一煤矿机械有限公司                              同受母公司控制
冀中能源邢台矿业集团工程有限责任公司                    同受母公司控制

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唐山市汇金煤炭有限公司                        同受母公司控制
石家庄瑞丰煤业有限公司                        同受母公司控制
石家庄煤矿机械有限责任公司                    同受母公司控制
石家庄金石地质勘探有限公司                    同受母公司控制
石家庄工业泵厂有限公司                        同受母公司控制
冀中能源张矿集团蔚西矿业有限公司              同受母公司控制
冀中能源张矿集团尚义煤炭销售有限公司          同受母公司控制
冀中能源张矿集团康保矿业有限公司              同受母公司控制
冀中能源张家口矿业集团有限公司                同一母公司
冀中能源邢台矿业集团有限责任公司              同一母公司
冀中能源邢台矿业集团金牛食品有限公司          同受母公司控制
冀中能源集团金牛贸易有限公司                  同一母公司
冀中能源机械装备集团有限公司                  同一母公司
冀中能源邯郸矿业集团有限公司                  同一母公司
冀中能源邯郸矿业集团聚能物资有限公司          同受母公司控制
冀中能源邯郸矿业集团邯凤水泥有限公司          同受母公司控制
冀中能源峰峰集团有限公司                      同一母公司
冀中能源峰峰集团邯郸百维进出口贸易有限公司    同受母公司控制
华北制药康欣有限公司                          同受母公司控制
华北制药集团有限责任公司                      同一母公司
河北中煤四处矿山工程有限公司                  同受母公司控制
河北智谷电子科技有限责任公司                  同受母公司控制
河北省化学工业研究院                          同受母公司控制
河北煤炭科学研究院                            母公司之代管公司
河北冀南矿业安全检测检验有限公司              同受母公司控制
河北充填采矿技术有限公司                      同受母公司控制
邯郸市峰煤建材有限责任公司                    同受母公司控制
邯郸市敏讷供应链管理有限公司                  同受母公司控制
邯郸矿业集团通方机械制造有限公司              同受母公司控制
邯郸精益矿业安全检测检验有限公司              同受母公司控制
山西兴县金地煤业有限公司                      同受母公司控制
山西金地煤焦有限公司                          同受母公司控制
冀中能源张矿集团怀来矿业有限公司              同受母公司控制
冀中能源井陉矿业集团有限公司                  同一母公司
冀中能源邯郸矿业集团云宁矸石热电有限公司      同受母公司控制
冀中能源邯郸矿业集团聚隆矿业有限公司          同受母公司控制
华北制药河北华民药业有限责任公司              同受母公司控制
河北峰煤焦化有限公司                          同受母公司控制
邯郸通顺矿业有限公司                          同受母公司控制
邯郸市牛儿庄采矿有限公司                      同受母公司控制
邯郸市大力矿业有限公司                        同受母公司控制
邯郸市孙庄采矿有限公司                        同受母公司控制


                                             135
                                                                         冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


邯郸市峰滨经贸有限公司                                   同受母公司控制
邯郸金华焦化有限公司                                     同受母公司控制
冀中能源张矿集团涿鹿矿业有限公司                         同受母公司控制
河北邢矿硅业科技有限公司                                 同受母公司控制
山西古县老母坡煤业有限公司                               同受母公司控制
河北新晶焦化有限责任公司                                 同受母公司控制
冀中能源邢台矿业集团国际贸易有限公司                     同受母公司控制
冀中能源集团国际物流有限公司                             同一母公司
新疆冀中张矿煤炭运销有限公司                             同受母公司控制
鄂尔多斯市张家梁煤炭有限公司                             同受母公司控制
冀中能源峰峰集团邯郸宝峰矿业有限公司                     同受母公司控制
河北天择重型机械有限公司                                 同受母公司控制
冀中能源邯郸矿业集团亨健矿业有限公司                     同受母公司控制
河北纵横工程有限公司                                     同受母公司控制
邢台章泰矿业有限公司                                     同一母公司
邢台德旺矿业有限公司                                     同一母公司
邯郸市陶一矿业有限公司                                   同一母公司
河北邯峰职业危害检测有限公司                             同受母公司控制
河北金宝钢丝绳有限公司                                   同受母公司控制
冀中能源峰峰集团邯郸鼎峰物流有限公司                     同受母公司控制
冀中能源井陉矿业集团大有机电有限公司                     同受母公司控制
冀中能源张矿集团检测检验有限公司                         同受母公司控制
冀中能源峰峰集团汕头宏硕贸易有限公司                     同受母公司控制
冀中能源张矿集团下花园煤炭销售有限公司                   同受母公司控制
冀中能源邯郸矿业集团阜平矿业有限公司                     同受母公司控制


5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                          单位: 元
     关联方        关联交易内容        本期发生额       获批的交易额度        是否超过交易额度     上期发生额
德旺矿业         材料                            0.00            100,000.00 否                             6,144.00
峰峰集团         材料                   30,370,434.98         119,200,000.00 否                       18,919,055.86
国际物流         材料                      12,280.91            5,200,000.00 否                        2,940,840.31
邯矿集团         材料                   94,443,607.99         576,750,000.00 否                       18,466,819.14
河北充填         材料                            0.00          20,000,000.00 否                        2,305,925.12
机械装备集团     材料                   73,456,482.05         136,600,000.00 否                       12,425,446.25
金牛贸易         材料                     569,159.50            3,500,000.00 否                        2,558,917.44
金隅咏宁         材料                   15,634,492.09          40,000,000.00 否                       14,059,973.26
井矿集团         材料                     573,850.00            3,000,000.00 否                        1,839,834.05
邢矿集团         材料                   14,063,998.32          53,550,000.00 否                       19,397,596.04


                                                        136
                                                                         冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


张矿集团         材料                    697,376.26            1,500,000.00 否                            622,309.23
峰峰集团         电力                 72,734,211.72          180,300,000.00 否                        101,649,335.99
邯矿集团         电力                 60,724,999.19          144,600,000.00 否                         74,470,611.18
邢矿集团         房屋租赁                      0.00              100,000.00 否                                  0.00
峰峰集团         工程施工             13,226,271.00           31,000,000.00 否                         14,468,186.42
邯矿集团         工程施工              1,500,000.00            3,640,000.00 否                                  0.00
邢矿集团         工程施工              9,850,503.98           98,900,000.00 否                         46,805,386.34
峰峰集团         劳务                    847,566.94           22,450,000.00 否                          1,169,770.35
邯矿集团         劳务                  1,545,108.42            6,700,000.00 否                          1,075,223.26
邢矿集团         劳务                      8,827.59           20,000,000.00 否                          1,041,721.31
张矿集团         劳务                          0.00           70,000,000.00 否                                  0.00
峰峰集团         煤炭               2,599,745,332.93     4,962,060,000.00 否                         2,293,475,505.29
国际物流         煤炭                  4,394,403.72           38,000,000.00 否                                  0.00
邯矿集团         煤炭                          0.00            5,500,000.00 否                                  0.00
冀中能源集团     煤炭                          0.00            3,000,000.00 否                                  0.00
金牛贸易         煤炭                 36,627,563.11          124,000,000.00 否                                  0.00
井矿集团         煤炭                          0.00           20,000,000.00 否                                  0.00
张矿集团         煤炭                          0.00                     0.00 否                           394,018.14
章泰矿业         煤炭                          0.00                     0.00 否                           233,322.02
德旺矿业         设备                    112,018.14              500,000.00 否                                  0.00
峰峰集团         设备                132,482,474.29          281,000,000.00 否                        148,789,562.00
邯矿集团         设备                  2,017,682.54           22,000,000.00 否                          5,892,307.70
机械装备集团     设备                 29,862,024.35           49,500,000.00 否                         43,061,560.69
陶一矿业         设备                          0.00            1,000,000.00 否                                  0.00
邢矿集团         设备                          0.00                     0.00 否                           470,401.76
峰峰集团         设备租赁             10,265,034.65          174,410,000.00 否                          3,975,373.63
德旺矿业         修理服务                      0.00              700,000.00 否                                  0.00
峰峰集团         修理服务             15,039,246.83           76,150,000.00 否                         21,198,684.39
邯矿集团         修理服务              4,663,851.13           16,500,000.00 否                          9,859,120.74
机械装备集团     修理服务                226,358.22           13,100,000.00 否                          1,917,517.94
陶一矿业         修理服务                      0.00              600,000.00 否                                  0.00
邢矿集团         修理服务                 96,727.27           12,700,000.00 否                            369,250.00
峰峰集团         综合服务             83,114,001.07          166,534,000.00 否                         80,597,921.63
邯矿集团         综合服务              8,107,873.68           19,590,000.00 否                          8,797,433.68
华北医疗         综合服务                      0.00            7,460,000.00 否                                  0.00
邢矿集团         综合服务             39,784,251.73          128,010,000.00 否                         28,463,532.16
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                           单位: 元
                           关联方                              关联交易内容       本期发生额          上期发生额
邯郸矿业集团通方机械制造有限公司                             材料                     3,515,650.91                  --
邯郸市峰滨经贸有限公司                                       煤炭                    10,711,189.30                  --
邯郸市牛儿庄采矿有限公司                                     综合服务                           --        3,877,061.65
邯郸市牛儿庄采矿有限公司                                     设备租赁                 4,147,501.63        3,386,248.13
                                                       137
                                                                            冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


邯郸市孙庄采矿有限公司                                         设备租赁                   1,364,265.09          906,071.34
邯郸市陶一矿业有限公司                                         设备租赁                         31,369.98         27,453.44
河北峰煤焦化有限公司                                           煤炭                     296,045,527.89       222,025,030.24
河北峰煤焦化有限公司                                           综合服务                                 --     3,619,800.00
河北煤炭科学研究院                                             材料                       4,949,649.14         2,148,583.82
河北天择重型机械有限公司                                       材料                             31,829.58                  --
华北制药集团有限责任公司                                       设备租赁                          1,864.16         36,805.74
冀中能源峰峰集团有限公司                                       煤炭                      83,013,291.69       102,122,206.14
冀中能源峰峰集团有限公司                                       综合服务                  10,343,880.95        18,345,263.56
冀中能源峰峰集团有限公司                                       设备租赁                  18,144,338.68                     --
冀中能源邯郸矿业集团亨健矿业有限公司                           设备租赁                         84,669.89         82,308.36
冀中能源邯郸矿业集团聚隆矿业有限公司                           设备租赁                         17,617.92         18,566.26
冀中能源邯郸矿业集团太行矿业有限公司                           设备租赁                   2,135,988.28          103,506.67
冀中能源邯郸矿业集团有限公司                                   电力与蒸汽                 3,898,965.07         7,982,301.80
冀中能源邯郸矿业集团有限公司                                   综合服务                           584.91                   --
冀中能源邯郸矿业集团有限公司                                   房屋租赁                   3,118,080.00         3,118,080.00
冀中能源邯郸矿业集团云宁矸石热电有限公司                       煤炭                      14,382,639.31                     --
冀中能源机械装备集团有限公司                                   材料                      13,143,380.76        10,196,065.07
冀中能源集团金牛贸易有限公司                                   煤炭                      22,981,525.69                     --
冀中能源集团有限责任公司                                       综合服务                   5,911,442.49         5,838,940.56
冀中能源集团有限责任公司                                       房屋租赁                   2,365,714.29         2,365,714.29
冀中能源集团有限责任公司                                       设备租赁                                 --     1,666,649.53
冀中能源邢台矿业集团有限责任公司                               电力与蒸汽                 6,265,299.60         7,936,826.33
冀中能源邢台矿业集团有限责任公司                               材料                         217,394.77                     --
冀中能源邢台矿业集团有限责任公司                               综合服务                   1,436,573.61         4,158,917.86
冀中能源邢台矿业集团有限责任公司                               房屋租赁                     308,571.43          308,571.43
冀中能源邢台矿业集团有限责任公司                               设备租赁                     626,565.34         1,125,450.55
山西方山金晖瑞隆煤业有限公司                                   设备租赁                     884,955.75          427,350.43
山西金地煤焦有限公司                                           设备租赁                   2,599,336.20         1,119,200.55
山西兴县金地煤业有限公司                                       设备租赁                   6,690,177.56         3,471,468.43
唐山市汇金煤炭有限公司                                         煤炭                                     --        54,001.61
邢台德旺矿业有限公司                                           电力与蒸汽                       90,587.80                  --
邢台金隅咏宁水泥有限公司                                       电力与蒸汽                 2,740,299.21        12,929,819.35
邢台章泰矿业有限公司                                           电力与蒸汽                 6,117,861.66        10,954,306.49
邢台章泰矿业有限公司                                           设备租赁                  11,087,526.43        10,896,817.96


(2)关联担保情况

本公司作为被担保方
                                                                                                                单位: 元
           担保方                  担保金额           担保起始日               担保到期日           担保是否已经履行完毕
天津铁厂                            7,500,000.00 2018 年 12 月 30 日      2021 年 12 月 30 日      否
天津天铁冶金集团有限公司           87,500,000.00 2018 年 09 月 25 日      2021 年 09 月 25 日      否

                                                         138
                                                                            冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


天津天铁冶金集团有限公司             7,500,000.00 2018 年 12 月 30 日    2021 年 12 月 30 日   否
天津天铁冶金集团有限公司           27,000,000.00 2018 年 12 月 12 日     2021 年 12 月 12 日   否
天津天铁冶金集团有限公司           16,965,948.16 2015 年 08 月 13 日     2021 年 08 月 13 日   否
冀中能源集团有限责任公司           35,000,000.00 2012 年 12 月 28 日     2021 年 12 月 06 日   否
冀中能源集团有限责任公司           25,000,000.00 2013 年 01 月 09 日     2021 年 12 月 06 日   否
冀中能源集团有限责任公司      1,490,000,000.00 2016 年 03 月 23 日       2023 年 03 月 23 日   否
冀中能源集团有限责任公司      1,500,000,000.00 2016 年 08 月 22 日       2023 年 08 月 22 日   否
冀中能源集团有限责任公司      2,000,000,000.00 2017 年 07 月 26 日       2024 年 07 月 26 日   否


(3)其他关联交易

关联方利息结算
关联交易定价原则和定价依据:冀中能源集团财务有限责任公司提供存款服务的存款利率不低于中国人民银行统一颁布的同
期同类存款的存款利率;不低于同期国内主要商业银行同类存款的存款利率;不低于冀中能源集团有限责任公司其他成员单
位同期在冀中能源集团财务有限责任公司同类存款的存款利率;冀中能源集团财务有限责任公司向本公司提供优惠的贷款利
率和贴现利率,不高于本公司在其他国内金融机构取得的同期同档次贷款利率和贴现利率;提供中间业务及其他金融服务所
收取的费用,将不高于本公司在国内其他金融机构就同类业务所收取的费用。
                  关联方                          关联交易内容          本期发生额          上期发生额
冀中能源集团财务有限责任公司              存款利息收入                    42,578,932.18         15,848,733.70



6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

                                                                                                               单位: 元
                                                                        期末余额                      期初余额
 项目名称                     关联方
                                                                 账面余额       坏账准备       账面余额       坏账准备
应收股利    邢台金隅咏宁水泥有限公司                            24,000,000.00
应收账款    邯郸金华焦化有限公司                                20,171,535.75   2,655,697.40 64,595,814.16    6,459,581.42
            邯郸市陶一矿业有限公司                               6,610,866.28   2,092,094.79   5,236,413.56   1,960,345.09
            河北峰煤焦化有限公司                                14,737,214.24     736,860.71   1,021,928.00      51,096.40
            河北邢矿硅业科技有限公司                              377,662.95      377,662.95    377,662.95     377,662.95
            冀中能源峰峰集团汕头宏硕贸易有限公司                 3,880,848.98     776,169.80   2,606,171.96    390,925.79
            冀中能源峰峰集团有限公司                            54,623,778.60   2,731,188.93 36,303,397.28    2,397,297.22
            邢台德旺矿业有限公司                                                                 61,847.00        6,184.70
            邢台章泰矿业有限公司                                45,379,168.35   2,268,958.42   1,906,051.37    102,902.57
            冀中能源邯郸矿业集团亨健矿业有限公司                   31,410.40       15,705.20    248,278.63       12,413.93
            冀中能源邯郸矿业集团聚隆矿业有限公司                 5,754,515.71     287,725.79
            冀中能源邯郸矿业集团聚能物资有限公司                  255,961.81      255,961.81    166,818.16     166,818.16
            冀中能源邯郸矿业集团有限公司                        74,293,619.40   9,935,810.81 53,393,885.95    6,072,056.88
            冀中能源邯郸矿业集团云宁矸石热电有限公司            62,328,947.31   3,116,447.37 71,604,752.45    3,580,237.63
            冀中能源机械装备集团有限公司                         2,670,733.31     133,536.67     98,000.00        4,900.00
            冀中能源集团金牛贸易有限公司                           70,408.00        3,520.40
            冀中能源集团有限责任公司                             8,237,949.00     411,897.45   5,721,870.49    286,093.52
            冀中能源邢台矿业集团工程有限责任公司                  156,038.40      156,038.40   3,283,606.97    210,094.40

                                                          139
                                                                        冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


              冀中能源邢台矿业集团有限责任公司                24,062,298.18   1,203,114.91 20,600,997.10       1,030,049.85
              山西段王统配煤炭经销有限公司                    51,089,502.32 36,651,654.00 51,089,502.32 22,325,613.03
              山西金地煤焦有限公司                            20,501,025.33   4,043,701.06     9,385,643.43     900,939.20
              山西兴县金地煤业有限公司                        44,189,923.34   8,837,984.67 54,301,129.90       5,885,911.05
              唐山市汇金煤炭有限公司                                                              63,181.88        6,318.19
              邢台金隅咏宁水泥有限公司                         3,430,328.10    556,704.05      3,264,149.87     248,674.41
              河北煤炭科学研究院                                 23,813.40       1,190.67
其他应收款 山西段王统配煤炭经销有限公司                        3,000,000.00   3,000,000.00     3,000,000.00    3,000,000.00
              山西金地煤焦有限公司                            23,661,373.58   1,183,068.68 23,661,373.58       1,183,068.68
预付账款      冀中能源机械装备集团有限公司                    10,033,645.00                    8,280,000.00            0.00
              中煤河北煤炭建设第四工程处                        945,957.00


(2)应付项目

                                                                                                                单位: 元
   项目名称                                  关联方                               期末账面余额           期初账面余额
其他应付款       邯郸精益矿业安全检测检验有限公司                                                               400,000.00
                 邯郸矿业集团通方机械制造有限公司                                     18,543,422.85            2,947,923.49
                 邯郸市陶一矿业有限公司                                                                         989,009.47
                 河北煤炭科学研究院                                                    2,919,221.57
                 河北中煤四处矿山工程有限公司                                                64,114.00           39,814.00
                 冀中能源峰峰集团有限公司                                             25,363,400.40           16,035,151.45
                 邢台章泰矿业有限公司                                                116,067,064.02
                 河北天择重型机械有限公司                                                353,606.24              93,217.98
                 冀中能源邯郸矿业集团有限公司                                         25,698,116.90            6,373,626.18
                 冀中能源邯郸矿业集团云宁矸石热电有限公司                                                      3,155,202.04
                 冀中能源机械装备集团有限公司                                          5,916,971.90            2,063,588.13
                 冀中能源邢台矿业集团工程有限责任公司                                    760,471.99             494,041.99
                 冀中能源邢台矿业集团有限责任公司                                     11,567,540.30           22,446,648.11
                 石家庄工业泵厂有限公司                                                  113,522.00              27,988.00
                 石家庄煤矿机械有限责任公司                                            1,860,821.00            1,002,914.00
                 河北纵横工程有限公司                                                    100,000.00             100,000.00
                 冀中能源邯郸矿业集团亨健矿业有限公司                                                          1,099,224.47
                 冀中能源集团金牛贸易有限公司                                            988,301.10            1,846,378.80
                 邢台德旺矿业有限公司                                                 63,240,544.32             347,089.77
                 河北邯峰职业危害检测有限公司                                            200,000.00
                 河北冀南矿业安全检测检验有限公司                                        326,890.00
                 邢台金隅咏宁水泥有限公司                                                                      9,357,093.93
应付账款         邯郸精益矿业安全检测检验有限公司                                                               600,000.00
                 邯郸矿业集团通方机械制造有限公司                                      4,552,640.52           23,393,402.19
                 邯郸市峰煤建材有限责任公司                                              246,570.43             108,925.37
                 邯郸市瑞达工程设计有限公司                                                                    2,742,180.00
                 邯郸通顺矿业有限公司                                                                          9,476,271.71

                                                        140
                                                        冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


           河北充填采矿技术有限公司                                 10,492,005.48     14,657,783.87
           河北邯峰职业危害检测有限公司                                                 140,000.00
           河北金宝钢丝绳有限公司                                    2,933,547.98      2,411,490.60
           河北煤炭科学研究院                                       20,399,598.93
           河北省化学工业研究院                                      1,559,400.00       218,080.00
           河北天择重型机械有限公司                                 42,776,312.48      6,676,539.09
           河北智谷电子科技有限责任公司                               816,811.99       1,885,890.32
           河北中煤四处矿山工程有限公司                             11,334,898.60     16,958,096.97
           河北纵横工程有限公司                                       909,231.00      55,499,523.07
           华北制药股份有限公司                                       958,800.05        972,792.05
           华北制药康欣有限公司                                       291,266.00        182,721.00
           冀中能源峰峰集团邯郸鼎峰物流有限公司                      2,690,727.31      1,240,471.28
           冀中能源峰峰集团有限公司                                 91,518,366.63     58,282,328.69
           邢台德旺矿业有限公司                                      1,732,576.48       314,983.06
           冀中能源邯郸矿业集团邯凤水泥有限公司                       493,177.89        493,177.89
           冀中能源邯郸矿业集团聚能物资有限公司                      9,669,217.77       597,353.51
           冀中能源邯郸矿业集团有限公司                             21,658,622.48      4,580,953.01
           冀中能源机械装备集团有限公司                              9,388,635.66     21,159,819.43
           冀中能源集团国际物流有限公司                                86,585.46        707,417.45
           冀中能源集团金牛贸易有限公司                             11,691,454.13       167,698.89
           冀中能源井陉矿业集团有限公司                               193,422.28       3,495,103.95
           冀中能源邢台矿业集团工程有限责任公司                      5,215,894.26      2,564,502.55
           冀中能源邢台矿业集团有限责任公司                          9,121,142.32     11,803,010.18
           冀中能源张家口矿业集团有限公司                            7,408,741.84
           冀中能源张矿集团怀来矿业有限公司                              2,676.00
           石家庄工业泵厂有限公司                                    4,092,788.86      2,945,643.12
           石家庄煤矿机械有限责任公司                               44,605,582.02     26,240,385.25
           石家庄瑞丰煤业有限公司                                    2,376,554.51      2,714,494.28
           唐山市汇金煤炭有限公司                                     131,140.12       1,262,782.73
           邢台金隅咏宁水泥有限公司                                 17,409,737.17      3,273,726.35
           张家口第一煤矿机械有限公司                                 336,398.69        248,253.09
           邢台章泰矿业有限公司                                                         181,380.12
           冀中能源邯郸矿业集团亨健矿业有限公司                      2,058,920.39      1,299,929.21
           冀中能源邯郸矿业集团云宁矸石热电有限公司                  3,102,202.04        60,177.39
           河北冀南矿业安全检测检验有限公司                            32,563.00
           邯郸市敏讷供应链管理有限公司                              8,327,794.45
           邯郸市陶一矿业有限公司                                    3,087,916.22
预收账款   邯郸市峰滨经贸有限公司                                    2,198,387.28       831,755.54
           河北新晶焦化有限责任公司                                       160.00            160.00
           冀中能源邯郸矿业集团邯凤水泥有限公司                           387.60            387.60
           河北峰煤焦化有限公司                                      7,283,295.46     23,073,510.72
           冀中能源邯郸矿业集团聚隆矿业有限公司                                         547,464.93


                                                  141
                                                                   冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


               冀中能源邯郸矿业集团聚能物资有限公司                                                 89,143.65
               冀中能源邯郸矿业集团有限公司                                      7,225,920.10     5,815,509.57
               邯郸市陶一矿业有限公司                                                              612,891.30
应付股利       冀中能源峰峰集团有限公司                                         59,714,295.20


7、关联方承诺

(1)控股股东有关避免同业竞争的承诺

2009年度,根据本公司第四届董事会第三次会议决议、2009年第一次临时股东大会决议,并经2009年7月29日中国证券监督
管理委员会证监许可[2009]707号《关于核准河北金牛能源股份有限公司向冀中能源峰峰集团有限公司等发行股份购买资产
的批复》批准,本公司向峰峰集团、邯矿集团和张矿集团发行368,489,569股股份,购买该等公司所有的与煤炭业务相关的经
营性资产和负债。冀中能源集团有限责任公司、冀中能源峰峰集团有限公司、冀中能源邯郸矿业集团有限公司及冀中能源张
家口矿业集团有限公司作出如下承诺:

①《关于避免同业竞争的承诺函》承诺如下:就在本次重组中以委托经营方式交公司经营管理的煤炭生产业务及资产,峰峰
集团、邯矿集团、张矿集团将根据如下不同情况进一步采取措施以避免同业竞争:

A、如相关矿井资源枯竭或《采矿许可证》到期且不能续展的,交易对方将就该矿井终止与冀中能源之间的委托经营,并依
照相关程序关闭该矿井。

B、如在委托经营期间,相关矿井探明的储量、生产能力增加,可开采年限延长,经公司同意,交易对方将该矿井经营性资
产转让给公司。

C、经公司同意并放弃购买权,交易对方可以将相关委托经营的矿井转让给无关联关系的第三方,但交易对方转让给第三方
的条件不得优于转让给公司的条件。

②《关于避免同业竞争之进一步承诺函》承诺如下:

A、承诺除根据《委托经营管理协议》约定,发生应当终止委托经营的事件外,该协议对交易对方及公司持续有效,交易对
方不以其他任何理由,主张委托经营终止,或拒绝履行该协议。相关委托经营企业出现《委托经营管理协议》约定的应当终
止委托经营的情形时,交易对方及相关委托经营企业应当向公司提供委托经营终止情形出现的证明文件、主管部门的批准文
件等,在公司核查后,双方签署书面文件终止对该委托经营企业的委托经营。委托经营终止,交易对方及相关委托经营企业
应当与公司核算并结清欠付的委托经营费用,返还公司在委托经营期间提供给委托经营企业使用的资金或资产。委托经营终
止后,除交易对方与公司就采取其他方式(包括但不限于:依法关闭、停产、转让给冀中能源或其他无关联关系的第三方等)
解决同业竞争的,委托经营企业均不得再从事煤炭开采及经营业务,如有违反,交易对方承诺将继续按照《委托经营管理协
议》向公司支付该委托经营企业的委托经营管理费,该企业在终止委托经营后私自经营产生的收益由公司享有。委托经营终
止后,公司可以向终止委托经营的企业派驻工作人员处理委托经营终止后的后续事宜,并对该企业终止委托经营后的经营管
理情况进行监督,交易对方承诺对公司的监督无条件的予以配合。如交易对方或公司发现委托经营终止的情形消除,经公司
同意后,交易对方将无条件恢复对该等委托经营企业的委托经营。交易对方及其下属企业拟转让委托经营企业的资产或股权,
均需在审议该等资产或股权转让的董事会、股东会召开前,取得公司的书面同意,否则交易对方及其下属企业不得召开董事
会、股东会审议上述委托经营企业资产或股权转让事宜,亦不得与相关第三方签署或达成委托经营企业资产或股权转让的任
何协议、合同或其他文件。在同等条件下,公司对委托经营企业的资产或股权享有优先购买权。

B、承诺如交易对方及其下属其他企业存在违反《委托经营管理协议》、《关于避免同业竞争的承诺函》及《关于避免同业
竞争之进一步承诺函》的相关义务及承诺,则交易对方将作为第一责任人承担全部的法律责任,并对其下属企业违反约定和
承诺的行为承担连带责任。

③《关于关联交易承诺函》承诺如下:

A、不利用实际控制和股东地位及影响谋求公司在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利。

B、不利用实际控制和股东地位及影响谋求与公司达成交易的优先权利。

C、将以市场公允价格与公司进行交易,不利用该类交易从事任何损害公司利益的行为。

D、就冀中能源集团、峰峰集团、邯矿集团和张矿集团及其下属子公司与公司之间将来可能发生的关联交易,将督促公司履

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                                                                     冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


行合法决策程序,按照《上市规则》和公司章程的相关要求及时详细进行信息披露;对于正常商业项目合作均严格按照市场
经济原则,采用公开招标或者市场定价等方式。

④ 关于保证上市公司独立性承诺:各方承诺保持冀中能源人员独立、资产独立完整、财务独立、机构独立、业务独立。

⑤ 峰峰集团、邯矿集团和张矿集团均承诺其认购的股份自发行结束之日起36个月内不得转让,对于办理代保管的股份,自
《采矿许可证》变更登记完成之日起算锁定期。

⑥ 关于完善上市公司法人治理结构的承诺:各方承诺将继续严格按照相关法律法规及公司内部管理制度的规定,保障股东
大会、董事会、监事会的规范运行,确保公司信息披露及时准确,保障和鼓励公司监事、独立董事以及中小投资者对公司经
营管理依法进行监督。公司将根据法律法规的变化及监管部门要求,结合公司的实际情况,及时对相关管理制度进行修订和
完善,以确保公司法人治理结构持续完整规范,避免因控股股东一股独大造成公司中小股东利益损害的情形。

⑦ 关于煤炭业务,冀中集团、峰峰集团、邯矿集团及张矿集团在2014年4月进一步明确如下:

A、根据有关煤矿的建设、生产、销售情况,对暂由冀中集团及其下属企业继续经营管理的与煤炭生产相关的资产,在三十
六个月内,以作价转让、持续委托管理纳入冀中能源,或本着对冀中能源有利的其他方式解决。

B、就冀中集团通过下属企业峰峰集团、邯矿集团现拥有的煤田探矿权,在六十个月内,将按照市场价格优先转让给冀中能
源,如冀中能源明确表示放弃该矿权,则交易对方可转让给无关联关系的第三方。

C、在拓展业务时,就可能存在竞争的情形均应在投资协议签署前或投资决定作出前书面征询冀中能源意见,冀中能源在核
查后,如行使优先购买权的,交易对方将该项目移交或转让给冀中能源。如冀中能源认为该项竞争业务具备投资价值,但因
尚不具备生产经营条件、盈利能力较差或存在法律瑕疵、产权纠纷等因素,暂时不宜纳入上市公司,可先行投资,在实施投
资后三十六月内,采取收购、委托经营或有利于冀中能源的其他方式将该项竞争性资产或业务纳入冀中能源。

(2)控股股东就其出资资产产权变更的承诺

针对梧桐庄矿采矿权尚未完成变更登记事宜,冀中能源峰峰集团有限公司承诺在未来六十个月内完成采矿证变更手续。在此
期间,峰峰集团所持公司的股份仍处于代保管状态且不计算三年锁定期。


8、其他

关联方存款

  项目名称                        关联方                             期末数                期初数
货币资金        冀中能源集团财务有限责任公司                         4,079,462,343.46     2,542,333,207.40




十二、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺
(1)资本承诺

已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺                       期末数                     期初数
购建长期资产承诺                                               276,733,218.41             360,989,437.48

(2)经营租赁承诺
至资产负债表日止,本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下:

不可撤销经营租赁的最低租赁付款额                             期末数                     期初数
资产负债表日后第1年                                              62,503,938.48            125,007,876.96
资产负债表日后第2年                                            125,007,876.96             125,007,876.96
资产负债表日后第3年                                            125,007,876.96             125,007,876.96
以后年度                                                       994,365,421.77             994,365,421.77
                                                    143
                                                                    冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


                       合 计                                    1,306,885,114.17         1,369,389,052.65

截至2019年6月30日,本集团不存在其他应披露的承诺事项。


2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

   (1)为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
   截至2019年6月30日,本集团为下列单位贷款提供保证:

         被担保单位名称             担保事项              金 额                  期 限              备注
金牛天铁煤焦化有限公司              短期借款               87,500,000.00      2018/9/25~2021/9/25     保证借款
金牛天铁煤焦化有限公司              短期借款               22,500,000.00    2018/12/30~2021/12/30     保证借款
金牛天铁煤焦化有限公司              短期借款               27,000,000.00    2018/12/12~2021/12/12     保证借款
金牛天铁煤焦化有限公司              长期借款               16,965,948.16      2015/8/13~2020/8/13     抵押借款
             合 计                                        153,965,948.16
    (2)本集团之孙公司鄂尔多斯市盛鑫煤业有限责任公司因2008年煤矿巷道掘进施工合同纠纷,被提起诉讼,经西安仲
裁委员会裁决盛鑫煤业公司败诉需支付工程款62,325,107.15元,按照本集团之子公司冀中能源内蒙古有限公司购买盛鑫煤
业公司股权转让协议的相关约定,本集团有权依据股权转让协议,就实际损失金额向原大股东即目前合作方郝彦兵进行追偿。
目前,盛鑫煤业公司采矿权许可证被查封,原大股东郝彦兵正在与原告积极协商和解。

   (3)截至2019年6月30日,本集团不存在其他应披露的或有事项。


十三、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

为整合业务板块,提升企业管理效率,公司结合实际情况,并经公司第六届董事会第十九次会议审议通过,同意由邢台景峰
建筑安装工程有限公司吸收合并河北本道矿山工程技术有限公司,并依法注销河北本道。目前,河北本道的税务注销手续正
在办理过程中。

为推动公司转型升级,培育新的利润增长点,本集团拟在河北省沙河市新设成立全资子公司“河北冀中新材料有限公司”,投
资建设年产20万吨玻璃纤维池窑拉丝生产线。

截至2019年8月13日,本集团不存在其他应披露的资产负债表日后事项。


十四、其他重要事项

1、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本集团的经营业务划分为5个报告分部。这些报告分部是以公司日
常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其
业绩。
本集团报告分部包括:
(1)煤炭业务分部,生产及销售煤炭产品;
(2)电力业务分部,生产及销售电力;
(3)建材业务分部,生产及销售水泥,玻璃纤维及相关产品;
(4)化工业务分部,生产及销售焦炭、PVC及相关产品;
(5)其他业务分部。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些会计政策及计量基础与编制财务报表时的会
计政策及计量基础保持一致。

                                                     144
                                                                                           冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


(2)报告分部的财务信息

                                                                                                                                          单位: 元
          项目                煤炭业务         电力业务        建材业务         化工业务           其他业务         分部间抵销             合计
营业收入                   10,558,305,195.04 82,104,422.68     214,241,360.18 1,683,991,129.49     15,246,486.74 -1,148,524,916.39 11,405,363,677.74

其中:对外交易收入          9,477,262,909.94 50,982,651.70     180,659,670.68 1,683,991,129.49     12,467,315.93                      11,405,363,677.74

      分部间交易收
                            1,081,042,285.10 31,121,770.98      33,581,689.50                        2,779,170.81 -1,148,524,916.39
入
其中:主营业务收入          9,982,584,901.39 73,449,587.82     209,373,002.49 1,664,382,104.87                      -709,896,497.48 11,219,893,099.09

营业成本                    8,304,863,862.07 98,802,076.83     197,180,253.02 1,481,672,032.89     20,965,300.96 -1,149,250,404.47 8,954,233,121.30

其中:主营业务成本          7,721,071,583.14 97,310,374.51     193,569,148.74                    1,480,523,003.55   -710,612,620.12 8,781,861,489.82

营业费用                    9,286,296,508.64 104,621,677.95    213,633,113.89 1,603,224,512.11     25,849,757.73    -831,589,732.30 10,402,035,838.02

营业利润(亏损)            1,272,008,686.40 -22,517,255.27       608,246.29    80,766,617.38      -10,603,270.99   -316,935,184.09 1,003,327,839.72

资产总额                   54,151,821,630.28 800,713,580.48 1,103,484,619.41 3,915,162,338.48     230,684,004.64 -14,474,401,010.22 45,727,465,163.07

负债总额                   25,848,630,379.70 894,835,536.06    567,875,177.97 4,405,600,267.34    229,136,628.26 -8,429,188,584.60 23,516,889,404.73

补充信息
1、资本性支出                638,782,362.72    1,500,000.00      3,353,833.21   21,681,231.22                                           665,317,427.15

2、折旧和摊销费用            600,437,368.91 23,840,678.50       35,521,798.64   82,353,424.80         964,561.93                        743,117,832.78

3、折旧和摊销以外的
非现金费用
4、资产减值损失及信
                             -389,435,306.73     182,092.14       787,984.82      5,769,926.68        291,109.20     382,340,686.25          -63,507.64
用减值损失


(3)其他说明

① 产品和劳务对外交易收入

                 项   目                                      本期发生额                                       上期发生额
煤   炭                                                               9,477,262,909.94                               9,094,703,536.06
电   力                                                                  50,982,651.70                                  59,453,954.76
建   材                                                                 180,659,670.68                                 203,131,621.28
化   工                                                               1,683,991,129.49                               1,414,872,442.79
其   他                                                                  12,467,315.93                                  11,842,235.77
                 合   计                                            11,405,363,677.74                              10,784,003,790.66

② 地区信息

由于本集团的客户和经营都在中国境内,主要资产亦位于中国境内,因此本集团无需披露地区分部数据。

③ 对主要客户的依赖程度

期末无收入超过占本集团主营业务收入10%以上的客户。


2、其他

(1)报告期内重大资产重组进展情况
2009年度,根据本公司第四届董事会第三次会议决议、2009年第一次临时股东大会决议,并经2009年7月29日中国证券监督
管理委员会证监许可[2009]707号《关于核准河北金牛能源股份有限公司向冀中能源峰峰集团有限公司等发行股份购买资产
的批复》批准,本公司向峰峰集团、邯矿集团和张矿集团发行368,489,569股股份,购买该等公司所有的与煤炭业务相关的经
营性资产和负债。报告期内重大资产重组进展情况如下:


                                                                        145
                                                                                    冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


①本次发行股份完成后,本公司的总股本变更为1,156,442,102股,峰峰集团、邯矿集团和张矿集团合计持有本公司368,489,569
股股份,占总股本的31.86%。2010年度利润分配方案以本公司2010年12月31日总股本1,156,442,102股为基数,向全体股东每
10股送红股6股,同时以资本公积向全体股东每10股转增4股。2011年5月,本次派送红股、资本公积转增股份实施后,本公
司的总股本变更为2,312,884,204股,峰峰集团、邯矿集团和张矿集团合计持有本公司736,979,138股股份。
②2010年6月9日,本次非公开发行新增股份368,489,569股作为有限售条件的流通股上市。根据《上市公司收购管理办法》规
定,峰峰集团、邯矿集团和张矿集团承诺本次新增股份自本次发行结束之日起3年内不转让。根据峰峰集团、邯矿集团和张
矿集团出具的承诺,本次峰峰集团、邯矿集团和张矿集团分别持有本公司的38,519,086股股份、14,390,218股股份和6,643,953
股股份由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司进行代保管,代保管股份合计为59,553,257股,2011年5月派送红股、资
本公积转增股份实施后,峰峰集团、邯矿集团和张矿集团在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司代保管的股份将分别
增至77,038,172股、28,780,436股、13,287,906股,代保管股份合计为119,106,514股。对于已办理代保管的股份,自《采矿许
可证》变更登记之日起算36个月股份锁定期。
③截至2019年8月13日,本次重组所涉及的土地使用权、房屋产权和万年矿、新三矿、大淑村矿、陶二矿、云驾岭矿、郭二
庄矿的采矿许可证已完成过户登记,相关工商登记、税务登记已完成变更。梧桐庄矿的工商、税务登记及采矿许可证尚在办
理过程中。
(2)重大债务人天津铁厂及崇利制钢有限公司破产重整
天津市第二中级人民法院根据债权人的申请于2018年8月24日裁定受理天津天铁冶金集团有限公司、天津铁厂、崇利制钢有
限公司等16家企业重整([2018]津02破12-27号),并指定渤钢系企业清算组担任上述重整企业管理人,要求上述企业债权人
应在2018年10月26日前,向管理人申报债权。2019年1月30日,渤海系企业重整案第二次债权人会议审议通过了《渤钢系企
业重整计划(草案)》,并明确了本次重整所涉债权清偿方式。
2019年1月31日,天津第二中级人民法院和天津市高级人民法院裁定批准渤钢系企业《重整计划》,终止重整程序;
本集团根据破产重整方案所约定的债权清偿方案,确定该笔债权所能收回的金额并对预计无法收回部分计提了减值准备;根
据《重整计划》:渤钢系企业重整后将一分为二,分别重组为“钢铁资产平台”与“非钢资产平台”,普通债权中50万元以下的
(含50万元)债权部分由钢铁资产平台以现金方式一次性全额清偿,普通债权超过50万元的债权部分,将按照52%:48%的
比例分别在钢铁平台通过债转股予以清偿、在非钢资产平台通过信托受益权份额予以清偿。
截至2019年6月30日,公司对天津铁厂、崇利制钢有限公司、天铁第一轧钢有限责任公司账面应收账款账面原值合计
1,136,300,514.96元,累计计提资产减值准备703,448,672.23元。
(3)被投资单位河北融投担保集团有限公司的风险处置
本公司2014年收到河北融投担保集团有限公司《河北融投担保集团有限公司关于公司第一大股东重大事项情况说明的函》,
根据《河北省人民政府国有资产监督管理委员会关于委托河北建设投资集团有限责任公司托管河北融投控股集团有限公司的
决定》(冀国资字[2015]16号),省国资委决定由河北建设投资集团有限责任公司对河北融投控股集团有限公司实行托管。
2015年9月9日,《河北融投担保集团风险处置工作方案》正式出台:由借款企业承担主体责任,企业注册地政府作为风险处
置第一责任人,参与协调化解企业风险;强调了在发展中处置、在处置中发展的原则,提出了处置措施和目标。依法保障债
权人的合法权益,推动优势借款企业得到发展壮大,帮助救助有望的借款企业走上正常经营轨道,让河北融投集团能够正常
经营,切实维护全省经济社会稳定。


十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                           单位: 元
                                  期末余额                                                        期初余额
               账面余额               坏账准备                                账面余额                坏账准备
  类别
                                               计提      账面价值                                                计提     账面价值
              金额        比例       金额                                    金额        比例        金额
                                               比例                                                              比例
按单项计
提坏账准
           652,709,108.44 21.69% 400,574,139.52 74.59%   252,134,968.92   652,714,108.44 19.40%   400,579,139.52 76.40%   252,134,968.92
备的应收
账款
其中:
                                                               146
                                                                                       冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


按组合计
提坏账准
         2,355,490,039.97 78.31% 598,619,685.22 25.41% 1,756,870,354.75 2,711,221,078.52 80.60% 639,937,369.63 23.60% 2,071,283,708.89
备的应收
账款
其中:
合计       3,008,199,148.41 100.00% 999,193,824.74          2,009,005,323.67 3,363,935,186.96 100.00% 1,040,516,509.15            2,323,418,677.81

按单项计提坏账准备:400,579,139.52 元
                                                                                                                                       单位: 元
                                                                                                期末余额
                          名称
                                                                账面余额            坏账准备         计提比例               计提理由
                                                                                                                 见附注十五、其他重要事
天津铁厂                                                      633,404,468.14       385,260,933.38       60.82%
                                                                                                                 项的说明
天铁第一轧钢有限责任公司                                        7,800,000.00         4,844,947.97       62.11%
崇利制钢有限公司                                                2,700,000.00         1,663,617.87       61.62%
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款                    8,809,640.30         8,809,640.30      100.00%
合计                                                          652,714,108.44       400,579,139.52         --                      --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按组合计提坏账准备:598,619,685.22 元.
                                                                                                                                       单位: 元
                                                                                  期末余额
             名称
                                              账面余额                            坏账准备                               计提比例
1 年以内                                             1,109,018,690.91                     22,956,686.90                                  2.07%
1至2年                                                438,663,797.05                      51,279,797.88                                 11.69%
2至3年                                                255,866,070.83                      50,891,761.49                                 19.89%
3至4年                                                 82,842,632.12                      32,664,849.84                                 39.43%
4至5年                                                 59,886,168.08                      31,613,908.13                                 52.79%
5 年以上                                              409,212,680.98                    409,212,680.98                                 100.00%
合计                                                 2,355,490,039.97                   598,619,685.22                      --


按账龄披露
                                                                                                                                       单位: 元
                               账龄                                                                 期末余额
1 年以内(含 1 年)                                                                                                        1,109,018,690.91
1 年以内                                                                                                                   1,109,018,690.91
1至2年                                                                                                                       438,663,797.05
2至3年                                                                                                                       255,866,070.83
3 年以上                                                                                                                     551,941,481.18
  3至4年                                                                                                                         82,842,632.12
  4至5年                                                                                                                         59,886,168.08
  5 年以上                                                                                                                   409,212,680.98
合计                                                                                                                       2,355,490,039.97




                                                                    147
                                                                               冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额10,739,099.59 元,转回坏账准备金额52,061,784.00元。


(3)本期实际核销的应收账款情况

本期无实际核销的应收账款。


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额1,766,450,044.33元,占应收账款期末余额合计数的比例58.73%,计
提的坏账准备期末余额汇总金额801,888,384.11元。



(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

期末本公司不存在因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。


2、其他应收款

                                                                                                                     单位: 元
                    项目                                    期末余额                             期初余额
应收股利                                                                47,500,000.00                            23,500,000.00
其他应收款                                                             209,245,706.27                    1,877,058,933.70
合计                                                                   256,745,706.27                    1,900,558,933.70


(1)应收股利

1)应收股利分类
                                                                                                                     单位: 元
           项目(或被投资单位)                               期末余额                             期初余额
邢台金隅咏宁水泥有限公司                                                24,000,000.00
河北融投担保集团有限公司                                                23,500,000.00                        23,500,000.00
合计                                                                    47,500,000.00                        23,500,000.00
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
                                                                                                                     单位: 元
 项目(或被投资单位)         期末余额       账龄                 未收回的原因                   是否发生减值及其判断依据
河北融投担保集团有限               4-5            已由河北建设投资集团有限责任公司对其实行
                     23,500,000.00                                                           未减值
公司                               年             托管,暂未支付。
合计                       23,500,000.00    --                         --                                   --
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用


(2)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                     单位: 元
               款项性质                                   期末账面余额                         期初账面余额

                                                               148
                                                                       冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


备用金                                                           4,625,593.83                           4,024,124.99
押金、保证金                                                    11,621,582.15                          31,922,211.00
往来款                                                        106,888,876.23                         2,099,338,594.33
代收代付款项                                                   27,635,352.17                           39,400,894.38
股权转让尾款                                                   49,923,720.00                           49,923,720.00
指标转让款                                                     80,156,890.98                           80,156,890.98
其他                                                             1,611,588.06                           1,806,386.73
合计                                                          282,463,603.42                         2,306,572,822.41
2)坏账准备计提情况
                                                                                                           单位: 元
                              第一阶段             第二阶段                     第三阶段
         坏账准备         未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失             合计
                                用损失           (未发生信用减值)       (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额          30,347,683.17          383,335,647.20               15,830,558.34      429,513,888.71
2019 年 1 月 1 日余额在
                                ——                 ——                         ——                 ——
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提                            837,079.01          3,709,336.40                                    4,546,415.41
本期转回                       22,009,501.90          338,800,778.30                     32,126.77    360,842,406.97
本期转销
本期核销
其他变动
2019 年 6 月 30 日余额             9,175,260.28        48,244,205.30               15,798,431.57       73,217,897.15
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                           单位: 元
                            账龄                                                     期末余额
1 年以内(含 1 年)                                                                                   166,528,504.64
1 年以内                                                                                              166,528,504.64
1至2年                                                                                                  7,389,007.51
2至3年                                                                                                    642,845.55
3 年以上                                                                                               92,104,814.15
  3至4年                                                                                               55,519,218.79
  4至5年                                                                                                3,799,172.52
  5 年以上                                                                                             32,786,422.84
合计                                                                                                  266,665,171.85
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,793,351.58元,转回坏账准备金额360,089,343.14元。

4)本期实际核销的其他应收款情况


                                                        149
                                                                                      冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


本期无实际核销的其他应收款。

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                          单位: 元
                                                                                            占其他应收款期末余       坏账准备期末余
           单位名称               款项的性质              期末余额           账龄
                                                                                              额合计数的比例               额
河北能源交易所                  指标转让款                56,495,517.40 1 年以内                            20.00%       2,338,914.42
北京金隅股份有限公司            股权转让尾款              49,923,720.00 3-4 年                              17.67%      26,529,464.81
河北金牛能源邢北煤业有限公司 指标转让款                   28,238,992.40 5 年以上                            10.00%      28,238,992.40
山西金地煤焦有限公司            往来款                    23,661,373.58 1 年以内                             8.38%        979,580.87
邯郸市安全生产监督管理局        押金                       5,000,000.00 4-5 年                               1.77%       4,567,000.00
合计                                     --              163,319,603.38          --                         57.82%      62,653,952.50
6)涉及政府补助的应收款项
   期末本公司不存在应收政府补助情况。


7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
   期末本公司不存在因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况。


3、长期股权投资

                                                                                                                          单位: 元
                                              期末余额                                                 期初余额
        项目
                           账面余额           减值准备         账面价值                账面余额        减值准备         账面价值
对子公司投资           4,994,324,691.68 111,180,431.69 4,883,144,259.99 4,988,324,691.68 111,180,431.69 4,877,144,259.99
对联营、合营企业投资 3,500,153,920.00                       3,500,153,920.00 3,482,353,976.52                        3,482,353,976.52
合计                   8,494,478,611.68 111,180,431.69 8,383,298,179.99 8,470,678,668.20 111,180,431.69 8,359,498,236.51


(1)对子公司投资

                                                                                                                          单位: 元
                                                                          本期                              本期计提 减值准备期末
         被投资单位                期初余额               本期增加                        期末余额
                                                                          减少                              减值准备     余额
山西寿阳段王煤业集团有限公司      374,644,297.88                                          374,644,297.88
金牛天铁煤焦化有限公司            330,000,000.00                                          330,000,000.00
邢台金牛玻纤有限责任公司          725,363,264.15                                          725,363,264.15
河北金牛邢北煤业有限公司          176,100,000.00                                          176,100,000.00
邢台东庞通达煤电有限公司          260,250,000.00                                          260,250,000.00
冀中能源内蒙古有限公司          2,452,810,129.65                                         2,452,810,129.65
沽源金牛能源有限责任公司          133,819,568.31                                          133,819,568.31               111,180,431.69
河北本道矿山工程技术有限公司       50,000,000.00                                           50,000,000.00
邢台金牛酒店管理有限公司              2,000,000.00                                          2,000,000.00
沧州聚隆化工有限公司              345,157,000.00                                          345,157,000.00
邢台景峰建筑安装工程有限公司          6,000,000.00                                          6,000,000.00
张家口冀中昊成实业有限公司         21,000,000.00           6,000,000.00                    27,000,000.00
合计                            4,877,144,259.99           6,000,000.00                  4,883,144,259.99              111,180,431.69
                                                              150
                                                                                     冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文


(2)对联营、合营企业投资

                                                                                                                              单位: 元
                                                               本期增减变动
                                                                                                                                  减值
 投资单                        追   减                                                                                            准备
               期初余额                                                                 计提                       期末余额
   位                          加   少    权益法下确认 其他综合收 其他权益 宣告发放现金      其                                   期末
                                                                                        减值
                               投   投      的投资损益   益调整     变动     股利或利润      他                                   余额
                                                                                        准备
                               资   资
一、合营企业
二、联营企业
冀中能
源集团
财务有        958,626,537.85                27,614,829.64   271,474.09                15,896,826.97             970,616,014.61
限责任
公司
邢台金
隅咏宁
              210,941,348.24                20,464,250.57                -1,225.45    24,000,000.00             207,404,373.36
水泥有
限公司
河北金
牛化工
              672,731,560.99                 4,495,150.64                58,398.50                              677,285,110.13
股份有
限公司
华北制
药股份
           1,640,054,529.44                 12,243,692.95    50,936.40     -736.90     7,500,000.00            1,644,848,421.90
有限公
司
小计       3,482,353,976.52                 64,817,923.80   322,410.49 56,436.15      47,396,826.97            3,500,153,920.00
合计       3,482,353,976.52                 64,817,923.80   322,410.49 56,436.15      47,396,826.97            3,500,153,920.00


4、营业收入和营业成本

                                                                                                                              单位: 元
                                                  本期发生额                                          上期发生额
           项目
                                         收入                    成本                        收入                      成本
主营业务                            7,984,709,729.18           6,320,994,926.20             7,735,705,960.54        5,789,794,291.72
其他业务                                 197,141,243.99          210,440,050.27              222,623,080.74          223,802,853.96
合计                                8,181,850,973.17           6,531,434,976.47             7,958,329,041.28        6,013,597,145.68
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否


5、投资收益

                                                                                                                              单位: 元
                     项目                                      本期发生额                                 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                                64,817,923.80                              56,232,727.90
合计                                                                        64,817,923.80                              56,232,727.90




                                                                  151
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十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位: 元
                        项目                                金额                              说明
非流动资产处置损益                                              -5,865,492.71 附注七、
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按
                                                               114,756,224.80 附注七、
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
债务重组损益                                                    20,116,032.61
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                           -60,682,439.40
减:所得税影响额                                                27,445,638.24
       少数股东权益影响额                                           -193,168.45
合计                                                            41,071,855.51                  --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用


2、净资产收益率及每股收益

                                                  加权平均净资产                  每股收益
                     报告期利润
                                                      收益率     基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润                                2.27%                  0.1294                  0.1294
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润              2.06%                  0.1178                  0.1178


3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用


(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用


(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注
明该境外机构的名称

4、其他

每股收益的计算                                               本期发生额                  上期发生额
归属于母公司普通股股东的净利润                                   457,365,554.55              605,158,927.62
其中:持续经营净利润                                             457,365,554.55              605,158,927.62
    终止经营净利润                                                            --                          --
基本每股收益                                                             0.1294                      0.1713
其中:持续经营基本每股收益                                               0.1294                      0.1713
                                                     152
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      终止经营基本每股收益                 --                        --
稀释每股收益                               --                        --
其中:持续经营稀释每股收益                 --                        --
      终止经营稀释每股收益                 --                        --




                             153
                                                                  冀中能源股份有限公司 2019 年半年度报告全文




                                  第十一节 备查文件目录


一、载有公司法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定报纸和互联网站上公开披露的公司文件正文及原件。
三、2019年半年度报告及摘要。




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