武汉凯迪电力股份有限公司2007年度半年度报告
二○○七年八月十四日
目 录
第一节 重要提示…………………………………………………3
第二节 公司基本情况……………………………………………4
第三节 股本变动及主要股东持股情况…………………………5
第四节 董事、监事、高级管理人员情况…………………… 8
第五节 管理层讨论与分析………………………………………9
第六节 重要事项…………………………………………………10
第七节 财务报告…………………………………………………14
财务报表…………………………………………………54
财务报表附注……………………………………………17
第八节 备查文件目录……………………………………………15
第一节 重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事胡建东先生出差在外，委托董事江海先生出席董事会会议并行使表决权；独立董事李杨先生因会务未能出席本次会议。
公司董事长兼总经理江海先生、董事兼财务负责人唐宏明先生、会计主管徐应林先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
第二节 公司基本情况
一、基本情况简介
（一）公司法定中文名称：武汉凯迪电力股份有限公司
英文名称：WUHAN KAIDI ELECTRIC POWER CO.,LTD.
英文缩写：K.E.P.
（二）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：凯迪电力
股票代码：000939
（三）公司注册地址：武汉市武昌区武珞路586号江天大厦22楼
公司办公地址：武汉东湖新技术开发区 江夏大道 特1号
邮政编码：430223
互联网址：http://www.china-kaidi.com
电子信箱：kaidi@public.wh.hb.cn
（四）公司法定代表人：江海
（五）公司董事会秘书：胡学栋
证券事务代表：陈 玲
联系地址：武汉东湖新技术开发区 江夏大道 特1号
电 话：027—67869005 027—67869018
传 真：027—67869018
电子信箱：huxuedong@china-kaidi.com
（六）公司信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
公司信息披露网址：http://www.cninfo.com.cn
http://www.china-kaidi.com
定期报告备置地点：公司董事会秘书处
（七）其他有关资料：
1.公司的注册
武汉凯迪电力股份有限公司于1993年2月26日首次在武汉东湖新技术开发区注册，注册资本3,060万元；1996年2月28日变更注册资本为5,800万元；1999年8月2日变更注册资本为10,300万元；2000年4月28日变更注册资本为14,420万元；2000年9月15日变更注册资本为21,630万元；2004年6月16日变更注册资本为28,119万元。
2.企业法人营业执照注册号
公司企业法人营业执照注册号为：4201001170309
3.税务登记号码
公司的税务登记号码为：420101300019029
4.聘请的会计师事务所
公司2005年度继续聘请武汉众环会计师事务所有限责任公司为审计机构，其办公地点为武汉市解放大道单洞路口武汉国际大厦B栋16楼。
二、主要财务数据和指标（金额单位：人民币元）
表1
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2007年6月30日 2006年6月30日 本报告期末比上年度期末
增减（%）
调整前 调整后 调整前 调整后
流动资产 1,386,099,443.36 2,128,086,605.71 2,128,086,605.71 -34.87% -34.87%
流动负债 2,306,627,827.85 2,696,510,357.74 2,696,510,357.74 -14.46% -14.46%
总资产 4,360,168,664.01 4,609,841,966.18 4,607,014,936.54 -5.42% -5.36%
股东权益（不含少数股东 1,115,920,281.01 811,039,770.89 810,256,049.92 37.59% 37.72%
权益）
每股净资产(元/股) 3.97 2.88 2.88 37.85% 37.85%
调整后的每股净资产(元/ 3.51 2.60 2.59 35.00% 35.52%
股)
2007年1-6月 2006年1-6月 本报告期比上年同末增减
（%）
调整前 调整后 调整前 调整后
净利润 268,883,132.55 51,132,104.33 51,213,344.63 425.86% 425.03%
扣除非经常性损益后的净 60,559,705.10 49,823,065.69 49,904,305.99 21.55% 21.35%
利润
每股收益 0.96 0.18 0.18 433.33% 433.33%
净资产收益率（%） 24.10 6.32 6.32 17.78% 17.78%
经营活动产生的现金流量 -43,545,689.96 -19,322,614.83 -19,322,614.83 -125.36% -125.36%
净额
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扣除的非经常性损益项目
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项目 金额
非流动资产处置损益 248,828,053.05
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立 4,343,162.20
的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 95,791.75
扣除非经常性损益的所得税影响数 -36,820,649.26
扣除少数股东损益的影响数 -8,122,930.29
合计 208,323,427.45
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表2 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》要求，本报告期的比较计算数据如下：
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
2007年1-6月 2006年1-6月 2007年1-6月 2006年1-6月
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
营业利润 29.93 33.23 8.10 8.12 1.19 1.19 0.23 0.23
净利润 24.10 26.76 6.32 6.34 0.96 0.96 0.18 0.18
扣除非经常性损 5.43 6.03 6.16 6.18 0.22 0.22 0.18 0.18
益后净利润
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股份总数及结构
本报告期内公司股本为281,190,000股，其结构未发生变化。股份变动情况表如下：
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行 送股 公积金 其 小计 数量 比例
新股 转股 他
一、有限售条件股份
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 87,278,100 31.03% 26,033,595 26,033,595 61,244,505 21.78%
3、其他内资持股
其中：境内法人持股 56,025,060 19.92% 5,435,614 5,435,614 50,589,446 17.99%
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 137,886,840 49.04% 31,469,209 31,469,209 169,356,049 60.23%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 281,190,000 100.00% 281,190,000 100.00%
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有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
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时间 限售期满新增可上市交 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量余 说明
易股份数量 余额 额
2007年9月8日 63,171,958 48,661,993 169,356,049 公司改革方案实施后首个交易日后十
二个月
2008年9月8日 1,265,996 47,395,997 170,622,045 公司改革方案实施后首个交易日后二
十四个月
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前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数 可上市交易时间 新增可上市交易股份数 限售条件
量 量
1 武汉凯迪控股投资有限 36,120,488 待定 14,059,496 股份追送或管理层激励实施
公司 待定 14,059,496 完毕日后的十二个月、二十
待定 8,001,276 四个月和三十六个月
2 中国电力投资有限公司 15,325,492 2007年09月08日 14,059,496 公司改革方案实施后首个交
2008年09月08日 1,265,996 易日后的十二个月
3 江西省电业开发总公司 9,578,432 2007年09月08日 9,578,432 公司改革方案实施后首个交
易日后的十二个月
4 武汉大学资产经营投资 9,195,294 2007年09月08日 9,195,294 公司改革方案实施后首个交
管理有限责任公司 易日后的十二个月
5 冶业部武汉钢铁设计研 5,747,063 2007年09月08日 5,747,063 公司改革方案实施后首个交
究院 易日后的十二个月
6 中国水利电力物资有限 5,747,063 2007年09月08日 5,747,063 公司改革方案实施后首个交
公司 易日后的十二个月
7 湖北省电力公司 5,747,063 2007年09月08日 5,747,063 公司改革方案实施后首个交
易日后的十二个月
8 武汉市经济技术市场发 3,831,373 2007年09月08日 3,831,373 公司改革方案实施后首个交
展中心 易日后的十二个月
9 国家电力公司西南电力 3,199,196 2007年09月08日 3,199,196 公司改革方案实施后首个交
设计院 易日后的十二个月
10 高碑店济华电力设备有 3,193,449 2007年09月08日 3,193,449 公司改革方案实施后首个交
限公司 易日后的十二个月
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注：根据本公司的股权分置改革方案，武汉凯迪控股投资有限公司追加执行对价安排的股份总数共计11,237,520股，凯迪控股将在触发追送股份条件年度的年报经股东大会审议通过后的10个工作日内，按照深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司规定的相关程序申请实施追加对价安排
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股东名称 所持有限售条件的股份数量（股） 可上市流通时间
武汉凯迪控股投资有限公司 14,059,496 T+12个月
14,059,496 T+24个月
8,001,276 T+36个月
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T指股份追送或管理层激励实施完毕日
前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
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股东总数 169，394，231
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数 质押或冻结的股份数
量 量
武汉凯迪控股投资有限公司 其他 16.84% 47,357,815 47,357,815 0
中国电力投资有限公司 国有股东 5.45% 15,325,492 15,325,492 0
江西省电业开发总公司 国有股东 3.41% 9,578,432 9,578,432 0
武汉大学资产经营投资管理有 国有股东 3.27% 9,195,294 9,195,294 0
限责任公司
冶金工业部武汉钢铁设计研究 国有股东 2.04% 5,747,063 5,747,063 0
院
中国水利电力物资有限公司 国有股东 2.04% 5,747,063 5,747,063 0
湖北省电力公司 国有股东 2.04% 5,747,063 5,747,063 0
武汉市经济技术市场发展中心 国有股东 1.36% 3,831,373 3,831,373 0
国家电力公司西南电力设计院 国有股东 1.14% 3,199,196 3,199,196 0
高碑店济华电力设备有限公司 其他 1.14% 3,193,449 3,193,449 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国工商银行－融通深证100指数证券投资基金 2,084,208 人民币普通股
朱涛 1,012,791 人民币普通股
刘芳 741,100 人民币普通股
刘放 650,000 人民币普通股
交通银行－长城久富核心成长股票型证券投资基 620,000 人民币普通股
金
李晓山 600,000 人民币普通股
中国银行－易方达深证100交易型开放式指数证 580,352 人民币普通股
券投资基金
陆峰 503,300 人民币普通股
李景涛 470,702 人民币普通股
中国工商银行－华安MSCI中国A股指数证券投资 469,469 人民币普通股
基金
上述股东关联关系或一致行动 股东之间均不存在关联关系，也不存在一致行动人情况
的说明
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第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况
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姓名 职务 性 年龄 任期 年初持股( 年末持股(股) 在其他单位任职
别 股)
江海 董事长、总经理 男 45 2004.11-2007.12 0 0
胡建东 副董事长 男 44 2004.11-2007.12 0 0 中国电力投资有限公司总经理
胡洪新 董事 男 53 2007.3-2007.12 0 0 江西省电业开发总公司
唐宏明 董事财务负责人 男 43 2004.11-2007.12 34,496 34,496
李扬 独立董事 男 56 2004.11-2007.12 0 0 中国社会科学院金融研究所所
长
刘亚丽 董事 女 45 2004.11-2007.12 0 0
潘庠生 董事 男 47 2004.11-2007.12 0 0
徐长生 独立董事 男 44 2004.11-2007.12 0 0 华中科技大学经济学院院长
夏成才 独立董事 男 57 2004.11-2007.12 0 0 中南财经政法大学教授中国注
册会计师
贺佐智 监事会主席 男 57 2004.11-2007.12 0 0 华中电业联合职工大学校长
刘斌斌 监事 男 53 2004.11-2007.12 湖北省电力公司主任
石峰 监事 男 38 2004.11-2007.12 0
宋慧娴 监事 女 39 2004.11-2007.12 0 0
闫平 监事 男 45 2004.11-2007.12 0 0 武汉大学产业部部长
胡学栋 董秘 男 43 2004.11-2007.12 0 0
罗廷元 副总经理总工程 男 48 2004.11-2007.12 0 0
师
姚光益 副总经理 男 38 2006．8－2007－12 0 0
张家林 总经济师 男 35 2004.11-2007.12 0 0
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二、董事、监事、高级管理人员聘任情况
报告期内，因李振松同志已调往新的工作岗位 经本人申请，经江西省电业开发总公司研究、决定，经五届十二次董事会、2006年度股东大会审议通过，同意李振松同志辞去本公司董事职务，并决定胡洪新同志为新增董事。（信息公告刊载于2007年3月16日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及http://www.cninfo.cn)
第五节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司经营情况及简要分析
（一）公司经营情况
主营业务的范围及其经营状况：
公司经营范围：电力、新能源、化工、环保、水处理、仪器仪表、热工、机电一体化、计算机的开发、研制、技术服务；机电设备的安装修理；承包境外环境工程的勘测、咨询、设计和监理项目；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外排遣实施上述境外工程所需的劳务人员；货物进出口、技术进出口，以及代理货物、技术进出口。
报告期内，公司所承接的项目均按合同约定进度顺利实施。公司共实现主营业务收903，301，526.91元；实现主营业务利润333，947，006.93元 ；实现净利润 288，486，474.28元。。
（二）公司占主营业务收入总额10%以上的行业或产品情况：
公司主营业务分产品构成情况
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分行业 营业务收入 营业务成本 毛利率
本年发生数（元） 比上年增减（ 本年发生数（元） 比上年增减（% 本年发生数（% 比上年增减（%
%） ） ） ）
产品销售 428,347.09 -93.93 1,106,272.64 -84.24 -158.27 -158.83
电力建设 697,451,764.06 5.35 604,870,970.78 8.37 13.27 -2.41
电力销售 92,711,728.55 0.32 72,180,485.03 -11.66 22.15 10.57
工业园基础设 101,973,029.41 98.35 84,189,663.46 175.44 17.44 -23.11
施及房地产收
入
合计 892,564,869.11 9.73 762,347,391.91 12.35 14.59 -2.00
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2、公司主营业务分地区构成情况
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地区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年同期增减（％）
北方地区 48,804.84 2.59
南方地区 40,451.64 21.42
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（三）报告期内，公司利润构成、主营业务及其构成发生变化
（1）依据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的要求，母公司应将其全部直接或间接控制的子公司纳入合并财务报表的合并范围，故本期将邓州凯迪生物质能热电有限公司、山西兴县凯迪能源有限公司纳入本公司合并范围。由于上述子公司资产总额、销售总额、利润总额均不足合并报表的1%，故此合并范围的变更未对公司财务状况、经营成果构成重大影响。
（2）公司于本期完成转让武汉凯迪电力环保有限公司70%股权后，对该公司的持股比例由原90%降至20%，本公司对武汉凯迪电力环保有限公司不再具有控制，故该公司未纳入本期合并报表范围。
(3)
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2007三季度预计比2006三季度同比大幅增长，主要原因为2007年5月公司转让武汉凯迪环保70％股权，获得2379.51万元利润所致。
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（五）报告期内公司单个参股公司的投资收益对公司净利润的影响未达到10%。
（六）经营中的问题与困难：
随着国家加大经济的宏观调控力度，公司所需主要原材料的市场价格已由上年度的高点趋于稳定，并且部分原材料的价格有一定幅度的回调。预计公司主营业务的盈利能力将可以保持在一个相对稳定的水平。
二、报告期内投资情况
（一）报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期。
（二）报告期内，公司无非募集资金投资项目。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
本届董事会成员中现有独立董事3人，符合中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》规定的董事会成员中至少包括三分之一独立董事的要求。
二、在报告期实施利润分配方案情况
公司2006年度股东大会审议批准了2005年度利润分配的方案，已于2006年5月12日实施。
2007年中期无利润分配、公积金转增股本的预案。
三、重大诉讼、仲裁事项
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、收购、出售或处置资产情况
1、无收购资产：
2、出售资产：（万元）
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交易对方 被出售或置出资产 出售日 交易价格 本年初起至 出售产生 是否为 定价原则说 所涉 所涉及
出售日该出 的损益 关联交 明 及的 的债权
售资产为公 易 资产 债务是
司贡献的净 产权 否已全
利润 是否 部转移
已全
部过
户
kDBLUESKYTECH 公司转让持有的武 2007年05月3 28,278.06 2,379.51 23,107.2 否 协议定价 是 是
NOLOGIESLIMIT 汉凯迪电力环保有 1日 2
ED 限公司70%股权
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五、重大关联交易事项
报告期内公司无重大关联交易事项。
六、其他重大合同事项情况
报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
担保事项
单位：（人民币）万元
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联方担保（是或否
） 毕 ）
郑州煤炭工业（集 2007年05月08日 43,000.00 连带责任担保 一年 否 否
团）杨河煤业有限
公司
郑州煤炭工业（集 2007年05月08日 7,000.00 短期借款担保 一年 否 否
团）杨河煤业有限
公司
报告期内担保发生额合计 110,200.00
报告期末担保余额合计（A） 50,000.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 60,200.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 60,200.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 110,200.00
担保总额占净资产的比例 98.75%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0.00
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对 60,200.00
象提供的担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 54,404.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 60,200.00
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3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。
4、无其他重大合同。
6.5.1 证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
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证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金 持有数量（ 期末账面值 占期末证券 报告期损益
额（元） 股） 总投资比例
（%）
基金 270001 广发聚富基金 50,000.00 50,000.00 50,000.00 100.00% 0.00
期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00
报告期已出售证券投资损益 - - - - 0.00
合计 50,000.00 - 50,000.00 100% 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.5.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
例
600133 S东湖新 225,962,354.03 29.58% 240,638,371.94 7,487,487.82 25,312,670.13
合计 225,962,354.03 - 240,638,371.94 7,487,487.82 25,312,670.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.5.3 持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
所持对象名称 初始投资金额 持有数量（股） 占该公司股权比 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
例
武汉市商业银行 12,600,000.00 11,000,000.00 2.20% 12,600,000.
00
合计 12,600,000.00 11,000,000.00 - 12,600,000.
00
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七、承诺事项
报告期内公司及持有公司股份5%以上的股东无对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
八、受处罚情况
报告期内公司、公司董事会及董事、监事和其他高级管理人员未发生受到中国
证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
九、关联方资金往来事项
报告期内，公司未发生大股东及其子公司占用公司资金的情况。
十、其他重要事项
1、2007年 1月16日五届十七次董事会会议审议通过了：《关于受让中盈长江公司所持有的郑州煤炭工业（集团）杨河煤业有限公司20.77％股权的议案》
2、2007年1月24五届十八次董事会会议决议审议通过了以下决议：
（一）审议通过了《关于公司向特定对象发行股票购买郑州煤炭工业（集团）杨河煤业有限公司59.23%股权暨关联交易的议案》，独立董事对本议案表示同意。
为实现公司逐步向绿色能源综合型环保公司的战略转型，本公司拟向控股股东武汉凯迪控股投资有限公司（以下简称：“凯迪控股”）和战略投资者郑州煤炭工业（集团）有限责任公司（以下简称：“郑煤集团”）发行股票，购买凯迪控股和郑煤集团分别持有的郑州煤炭工业（集团）杨河煤业有限公司（以下简称：“杨河煤业”）39.23%和20%的股权。
股票发行以审议通过向特定对象发行股票购买资产方案的董事会决议公告日（2007年1月25日）为定价基准日，股票发行价格为定价基准日前二十个交易日公司股票均价的100%（即8.15元/股）；股票发行数量将根据具有证券从业资格的资产评估机构对杨河煤业59.23%股权的评估价值确定。
鉴于武汉凯迪控股投资有限公司为公司的控股股东，在本议案审议时关联董事江海、刘亚丽、潘庠生回避表决，由与会的非关联董事胡建东、徐长生、夏成才、李扬进行表决。
（二）审议通过《关于提请公司股东大会授权公司董事会办理本次向特定对象发行股票购买资产相关事宜的议案》。
本项议案须经股东大会审批。
3、2007年3月27日公司第五届董事会第二十次会议审议通过了
鉴于武汉凯迪控股投资有限公司为公司的控股股东，在审议议案（二）、议案（四）、议案（六）时关联董事江海、唐宏明、刘亚丽、潘庠生回避表决，由与会的非关联董事胡洪新、徐长生、夏成才、李扬进行表决。
（一）审议通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》
公司已于2006 年8月顺利实施了股权分置改革，解决了股权分置的历史遗留问题。根据《公司法》、《证券法》及中国证监会颁发的《上市公司证券发行管理办法》等法律法规的有关规定，公司经过认真的自查和论证，认为公司已符合非公开发行境内人民币普通股（A股）的条件。
（二）逐项审议通过了《关于公司向武汉凯迪控股投资有限公司非公开发行股票购买其所持郑州煤炭工业（集团）杨河煤业有限公司39.23%股权暨关联交易的议案》，公司独立董事同意本议案，并对公司非公开发行股票购买资产事项及构成的关联交易发表了独立意见。
该议案包括《非公开发行股份购买资产协议书》、《向特定对象发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）》、经武汉众环会计师事务所有限责任公司审核的与本次购买资产相关的审计报告、盈利预测报告以及经北京中企华资产评估有限责任公司出具的资产评估报告[中企华评报字(2007)第40号]等。
本公司本次拟向特定对象武汉凯迪控股投资有限公司（以下简称“凯迪控股”）非公开发行股票用于购买凯迪控股持有的郑州煤炭工业（集团）杨河煤业有限公司（以下简称：“杨河煤业”）39.23%股权。购买价格为：以北京中企华资产评估有限责任公司出具资产评估报告[中企华评报字(2007)第40号]（2006年12月31日为评估基准日）评估的杨河煤业39.23%股权的评估值为70,903.09万元为参考，根据双方协商确定为70,879.48万元。
根据武汉众环会计师事务所有限责任公司出具的众环审字(2007)115号《杨河煤业2006年度审计报告》，2006年12月31日杨河煤业净资产为63,688.81万元，39.23%股权对应的净资产值为24,985.12万元。本次交易购买价格与净资产值相比，溢价183.69%。
根据本公司第五届董事会第十八次会议（2007年1月24日）通过的决议，本次非公开发行股票的发行价为该决议公告日（2006年1月25日）前二十个交易日股票均价的算术平均值，即每股8.12元。在本次发行以前，因公司送股、转增、派息引起公司股票价格变化的，发行价格按照相应比例进行除权调整。
本公司本次拟向特定对象凯迪控股以非公开发行方式发行8,729万股流通A 股股份，折算为70,879.48万元，作为购买凯迪控股持有的杨河煤业39.23%股权的股票对价。具体方案如下：
1、发行股票的种类和面值
本次非公开发行股票为人民币普通股（A 股），每股面值为1元。
2、发行数量
本次非公开发行股票数量为8,729万股。
3、发行对象
本次非公开发行股票的特定对象为凯迪控股。该特定对象符合中国证监会《上市公司证券发行管理办法》规定的条件，特定对象的个数不超过10名。
4、定价方式及发行价格
本次非公开发行股票以公司第五届董事会第十八次会议决议公告日（2007年1月25日）为定价基准日，股票发行价格为定价基准日前二十个交易日公司股票均价的算术平均值的100%，即每股8.12元。在本次发行以前，因公司送股、转增、派息引起公司股票价格变化的，发行价格按照相应比例进行除权调整。
5、发行方式
本次拟采取向特定对象非公开发行的方式，不安排向全体原股东配售。
6、锁定期限
特定对象凯迪控股所认购的本次非公开发行的股票，自发行结束之日起三十六个月内不得转让。
7、本次非公开发行股票决议的有效期限
本次非公开发行股票决议的有效期为本议案提交股东大会审议通过之日起一年。
（三）审议通过了《关于新老股东共同享有本次向特定对象发行股票购买资产前公司未分配利润的议案》
公司在本次向特定对象发行股票购买资产成功后，本次发行前公司的所有未分配利润由本次发行前后的新老股东共同享有。
（四）审议通过了《关于公司向特定对象发行股票购买资产可行性的议案》
公司本次新发行股份全部作为购买凯迪控股持有的杨河煤业39.23%股权的对价，可行性分析具体详见《向特定对象发行股票购买资产暨关联交易报告书（草案）》。
（五）审议通过了《关于前次募集资金使用说明的议案》
（六）审议通过了《关于同意本公司控股股东武汉凯迪控股投资有限公司免于发出收购要约的议案》
鉴于本次非公开发行股票后，凯迪控股持有本公司的股权比例变化将触发要约收购义务，根据《上市公司收购管理办法》（中国证监会令第35号）的有关规定，同意凯迪控股向中国证监会申请免除发出收购要约。
（七）审议通过了《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股票购买资产相关事宜的议案》
根据本次非公开发行股票的工作安排，为高效、有序地实施本次非公开发行股票工作，按照《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》等法律法规及《公司章程》的有关规定，公司董事会提请股东大会授权董事会在有关法律、法规范围内全权办理本次非公开发行股票的相关事宜。具体授权为：
1、根据具体情况实施本次非公开发行股票的具体方案，签署本次非公开发行股票购买资产过程中的相关重大合同；
2、聘请保荐机构、财务顾问、审计机构、资产评估机构及律师事务所等中介机构，办理公司本次非公开发行股票的申报、审计、评估等事宜；
3、根据本次非公开发行股票的实际结果，对《公司章程》有关条款进行修改，同时具体办理相关工商变更登记事宜；
4、在本次非公开发行股票完成后，办理本次非公开发行股票在深圳证券交易所锁定上市时间事宜；
5、若证券监管部门对于非公开发行股票政策发生变化或市场条件发生变化，授权董事会对本次非公开发行股票的方案进行相应调整；
6、办理与本次非公开发行股票相关的其它事宜；
7、本次授权自股东大会审议批准之日起1 年内有效。
（八）审议通过了《关于召开公司2007年第一次临时股东大会的议案》
同意公司于2007年4月13日以现场及网络投票相结合的方式召开公司2007年第一次临时股东大会。具体详见召开股东大会的通知。
以上（一）、（二）、（三）、（四）、（五）、（六）、（七）项议案将提交公司2007年第一次临时股东大会审议批准。审议时，关联股东即本公司控股股东武汉凯迪控股投资有限公司将对（二）、（四）、（六）项议案回避表决。
4、2007年4月13日的公司2007年第一次临时股东大会审议通过了关于向武汉凯迪控股投资有限公司非公开定向增发暨关联交易的所有议案。
第七节 财务报告（未经审计）
一、会计报表
包括合并会计报表和母公司会计报表，附后第54——60页。
二、会计报表附注
附后17——53页。
第八节 备查文件目录
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财
务报告文本；
三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和中国证监会指定国际互联网上上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、公司章程。
武汉凯迪电力股份有限公司
董事会（盖章）
董事长（签字） 江海
2007年8月14日
财务报表附注
（2007年6月30日）
（一）企业的基本情况
武汉凯迪电力股份有限公司（以下简“公司”）是1993年2月经武汉市体改委武体改企（1993）1号文和武汉市证券管理领导小组办公室武证办(1993)9号文批准，由北京中联动力技术有限责任公司、武汉水利电力大学（2000年8月组建为新武汉大学）、武汉东湖新技术创业中心、武汉水利电力大学凯迪科技开发公司等共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司，公司设立时股本为3,060万元。1996年2月经批准增资扩股，公司股本为5,800万元。
1999年7月22日公司经中国证券监督管理委员会证监发行字（1999）86号文批准向社会公开发行A股4,500万股，并于1999年9月23日在深圳证券交易所挂牌交易。发行A股后，公司股本增加至10,300万元。
经1999年度股东大会审议批准，公司于2000年4月以1999年末股本10,300万股为基数，向全体股东每10股转增4股，总股本增至14,420万股，股本结构未发生变化。经2000年第一次临时股东大会审议批准，公司于2000年9月以2000年6月末股本14,420万股为基数，向全体股东每10股转增5股，转增后股本增至21,630万股，股本结构未发生变化。经2003年度股东大会审议批准，公司于2004年6月以2003年末股本21,630万股为基数，向全体股东每10股转增3股，转增后股本增至28,119万股，股本结构未发生变化。
2002年9月6日经中国证监会证监发行字[2002]65号文核准，并经深圳证券交易所批准，公司内部职工股上市流通。此次申请上市流通的公司内部职工股总数量11,566,800股，持股户数456户，其中任公司董事、监事、高级管理人员7户所持有的128,100股，按照深交所《股票上市规则》的规定继续冻结，暂不流通。该次实际上市流通的内部职工股为449户11,438,700股。公司内部职工股上市后，已上市流通股增至106,066,800股，占总股本的49.0369%。
2006年9月7日，经国务院国有资产管理委员会以《关于武汉凯迪电力股份有限公司股权分置改革方案的批复》文的批准及相关股东会议表决通过，公司实施了股权分置改革，改革后公司已上市流通股增至169,356,049股，占总股本的60.23%
公司企业法人营业执照注册号为4201001170309。
公司经营范围：电力、新能源、化工、环保、水处理、仪器仪表、热工、机电一体化、计算机的开发、研制、技术服务；机电设备的安装修理；货物进出口、技术进出口及代理货物、技术进出口业务；组织本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术进口业务；承包境外环境工程的勘测、咨询、设计和监理项目；上述境外工程所需设备、材料的出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。
（二）财务报表的编制基础
财政部于2006年2月15日颁布《企业会计准则——基本准则》以及《企业会计准则第1号——存货》等38项具体准则，2006年10 月30日颁布了《企业会计准则——应用指南》，形成了新企业会计准则体系。本公司报告期已全面执行新企业会计准则体系。
根据中国证券监督管理委员会证监会计字[2007]10 号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的规定，本公司对照《企业会计准则第38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定，按照追溯调整的原则，重新编制2006年12 月31 日的资产负债表和和上年同期的利润表，并将调整后的资产负债表和利润表作为可比期间的财务报表进行列报。
（三）本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
(四) 主要会计政策、会计估计
1、会计期间
本公司会计期间为公历1月1日至12月31日。
2、 记帐本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3、记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为基础，除某些金融工具以公允价值计价外，均以历史成本为计价原则。本公司本期报表项目采用的计量属性与前期相比未发生变化
4、 现金等价物的确定标准
本公司及子公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。包括可在证券市场上流通的从购买日起三个月内到期的短期债券投资。
5、 外币业务核算方法
本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当月月初的汇率。在资产负债表日，应当按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
6、 金融资产的分类、确认和计量
本公司的金融资产在初始计量时划分为以下四类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息其但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资：主要是指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定且本公司明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项：主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收款项应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认计量。
（4）可供出售金融资产：主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司的金融工具公允价值的确定方法包括：
（1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值；
（2）金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
7、 金融资产减值
本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
（1）发行方或债务人发生严重财务困难；
（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3）债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
（4）债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
（7）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
（9）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备：
（1）交易性金融资产在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益；
（2）应收款项：本公司于资产负债表日对应收及预付款项进行减值测试，计提坏账准备。对于单项金额重大的应收款项，应当单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，可以按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
公司采用备抵法核算坏账损失，除对合并报表范围内各公司之间往来不计提坏账准备外，期末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益。坏账准备的计提比例如下：
应收款项账龄 坏账准备计提比例
0.5年以内 0%
0.5-1年以内 5%
1-2 年 6%
2-3 年 10%
3-4年 20%
4-5年 30%
5年以上 60%
（3）持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失的计量规定办理。
（4）可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析判断，分析判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
8、 金融资产转移确认依据和计量及会计处理方法
（1）本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中
对应终止确认部分的金额之和。
（2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。
对于采用继续涉入方式的金融资产转移，企业应当按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。
9、 金融负债的分类、确认和计量
本公司的金融负债在初始确认时划分为以下两类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
（2）其他金融负债。
10、 存货
（1） 存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、产成品、发出商品、在产品、工程成本。
（2） 取得和发出的计价方法：本公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法和个别计价法计价。
（3） 低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品在领用时根据实际情况采用五五摊销法摊销；领用包装物按一次摊销法摊销。
（4） 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
（5） 存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。
11、 投资性房产
本公司的投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地
产。主要包括：
（1）已出租的土地使用权；
（2）持有并准备增值后转让的土地使用权；
（3）已出租的建筑物。
本公司的投资性房产采用成本模式计量。
本公司对投资性房产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限（25-50）年计算折旧，计入当期损益。
本公司在资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。
12、 固定资产
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。主要包括房屋建物筑、机器设备、其他设备、运输工具和固定资产装修等。本公司固定资产在同时满足下列条件时，才予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期成本、费用。
公司与固定资产、累计折旧相关的各项会计估计如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30～40 3～5 2.38～3.17
机器设备 8～15 3～5 6.33～11.88
运输设备 5～10 3～5 9.7～19
其他设备 5～10 3～5 9.7～19.4
固定资产装修 5～15 0～5 6.33～20.00
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本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险的报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。
本公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。
本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
13、 在建工程
本公司的在建工程主要指在建房屋、厂房及待安装设备。
本公司在在建工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，应当按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
14、 无形资产
本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司按照无形资产的取得成本或可归属于无形资产开发阶段且能够可靠地计量的支出对无形资产进行初始计量。对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。对金额较小的开发、研究支出，可采用一次摊销的方法。
本公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段支出的划分标准：
（1）本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益；
（2）在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段，开发阶段的支出予以资本化。
15、 资产减值
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本公司在资产负债表日对各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其计提减值准备。减值准备的金额为资产的账面价值低于可收回金额的部分。
16、 资产组的确定依据
资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组。资产组应当由创造现金流入相关的资产组成。
17、 长期股权投资核算方法
（1） 初始计量
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
a) 同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
b) 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
c) 非同一控制下的企业合并中，购买方在购买日以按照《企业会计准则第20 号--企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
a) 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。
b) 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
c) 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
d) 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号-非货币性资产交换》确定。
e) 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号--债务重组》确定。
（2） 后续计量
本公司根据是否对被投资单位具有共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资以后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
18、 借款费用的核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。
19、 股份支付
本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（1）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。存在等待期的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得
的服务计入成本或费用和相应的负债。
（2）以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
20、 收入确认原则
收入在经济利益很可能流入本公司、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。
（1）销售商品收入
在本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量的情况下，确认为收入的实现。
（2）提供劳务收入
本公司提供的劳务收入，按完工百分比法确认收入。完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确认与计量。提供劳务收入在同时满足以下条件时确认收入的实现：
①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入本公司；
③交易的完工进度能够可靠地确定；
④相关的已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
（3）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算的应计利息确认为收入。
（4） 租金收入
经营租赁的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。
融资租赁出租资产的收益于各会计期间按实际利率法计算确认。
（5）股息收入
股息收入于收取股息权利确立时确认。
（6）出售投资的收入
出售投资的收入于该投资的所有权转移至买家时确认。
同时满足下列条件的，通常可认为实现了投资所有权的转移：
①出售合同或协议已获股东大会等通过。
②股权出售事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③买卖各方已办理了必要的财产权转移手续。
④购买方已支付了购买价款的大部分（一般应超过50％），并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤购买方实际上已经取得了被购买方与股权相对应的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
21、建造合同
本公司建造合同收入确认原则为：建造合同的结果能够可靠地估计，在资产负债表日根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。
建造合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件:
（1）合同总收入能够可靠的计量；
（2）与合同相关的经济利益很可能流入企业；
（3）实际发生的合同成本能够清楚区分和可靠计量；
（4）合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠确定。
22、 所得税的会计处理方法
根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定，公司对所得税的核算采用资产负债表债务法。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
23、合并会计报表的编制方法
（1）合并会计报表原则
对本公司所有子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
（2）合并会计报表编制方法
以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东损益。
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
（4）超额亏损的处理
子公司少数股东当期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时，如果子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该超额亏损应当冲减该少数股东权益。否则该超额亏损均应冲减母公司所有者权益，子公司在以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前，应全部归属于母公司所有者权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
在报告期内，处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（五）会计政策、会计估计变更和差错更正
1、会计政策变更
本公司报告期首次执行新会计准则体系，按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）的规定，追溯调整的事项如下：
（1）所得税
根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定，公司自2007年1月1日起采用资产负债表债务法对所得税进行处理，据此公司对应收款项计提了坏账准备，依据资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，追溯调整增加递延所得税资产7,563,069.44元，其中归属于母公司留存收益3,797,182.60元，归属于少数股东的留存收益3,765,886.84元。
（2）少数股东权益
公司2006年12月31日按照目前会计准则编制的合并报表中少数股东权益610,456,718.48元，依据新会计准则的规定调增股东权益610,456,718.48元。
2、本公司在报告期内无会计估计变更事项。
3、本公司在报告期内无会计差错更正事项。
（六）税项
增值税销项税率为分别为17%、6%，按扣除进项税后的余额缴纳；出口货物享受免、抵、退税收优惠政策。
营业税税率为应税营业额的3%或5%。
城市维护建设费为应纳流转税额的7%。
教育费附加为应纳流转税额的3%。
城市堤防费为应纳流转税额的2%。
地方教育发展费为营业收入的1‰。
平抑副食品价格基金为营业收入的1‰。
房产税为租金收入的12%和房屋余值的1.2%。
所得税：集团公司中国家级高新技术开发区内的高新技术企业自开始获利年度起，享受两年免征所得税的优惠政策，两年后享受15%的优惠所得税税率。其他企业执行33%的所得税税率。
（七）企业合并及合并财务报表
1、控股子公司
截至2007年6月30日，本公司的控股子公司概况如下：
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控股子公司名称 业务性质 注册资本(万元) 经营范围
武汉凯迪电站设备有 工业生产 1,800 化工、环保、水处理、热工、机电一体化技术及产品的开发、研制、技术
限公司 服务。电器机械、普通机械批发兼零售及安装、维修
武汉凯迪精细化工有 工业生产 1,000 有机化工、精细化工、日用化工、化工原料、水处理剂、环保产品制造；
限公司 电厂工程设计；信息服务及租赁业务；电子产品销售
武汉凯迪技术贸易有 贸易 100 电力，能源，网络技术的开发，研制，技术服务、电器机械、普通机械、
限公司 仪器仪表、金属材料、建筑材料等批发兼零售
广州凯迪电力工程技 工程技术 100 电力技术、化学技术服务、动力化学机电一体化设备的设计、制造、安装
术有限公司 、调试。钢结构加工、制造
山西凯迪能源有限公 工业生产 2,000 电力能源的建设、运行管理、技术服务与咨询；电力能源设备的成套、销
司 售、租赁与维修
山西兴县凯迪能源有 工业生产 1,000 电力、新能源的投资、建设、运行管理、技术服务与咨询；电力、新能源
限公司 设备制造、成套、运输、销售、租赁与维修
河南蓝光环保发电有 工业生产 19,900 对环保电厂建设的投资与管理；灰渣综合利用；普通机械，电器机械及器
限公司 材的批发、零售
邓州凯迪生物质能热 工业生产 300 发电、供电、供热及灰渣综合利用（仅限于筹建项目，不得从事生产经营
电有限公司 活动）
武汉东湖高新集团股 房地产及开 27,559.22 高新技术产品、电力、新能源、环保技术的开发、研制、技术服务及咨询
份有限公司 发区基础础 、开发产品的销售；科技工业园开发及管理，房地产开发，商品房销售（
设施的建设 资质二级）,物业管理及餐饮服务；针纺织品，百货，五金交电，计算机及
配件，通信设备，普通机械，电器机械，建筑及装饰材料零售兼批发；承
接通信工程安装及设计；组织科技产品展示活动；仓储服务；物业管理；
饮食供应；发布路牌、灯箱、霓虹灯、电子显示屏等户外广告、广告设计
制作；建设项目的建设管理、代理、工程项目管理、服务、咨询服务。
武汉东湖高新进出口 外贸 1,100.00 高新技术产品进出口
有限公司
武汉学府房地产有限 房地产开发 6,000.00 房地产开发、销售；物业管理；酒店管理
公司
武汉学府装饰设计工 装饰 300.00 装饰工程
程有限公司
义马环保电力有限公 发电 25,000.00 发电、铬渣灰渣综合治理和利用
司
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股子公司名称 母公司直接投资额 其他控股子公司投 本公司所占权益比例 是否纳入合
资额 直接持股 间接持股 并报表范围
武汉凯迪电站设备有限公司 12,240,000.00 68% 是
武汉凯迪精细化工有限公司 8,640,000.00 86.4% 是
武汉凯迪技术贸易有限公司 1,000,000.00 100% 是
广州凯迪电力工程技术有限公司 510,000 51% 是
山西凯迪能源有限公司 18,000,000.00 2,000,000.00 90% 10% 是
山西兴县凯迪能源有限公司 9,500,000.00 95% 是
河南蓝光环保发电有限公司 179,100,000.00 90% 是
邓州凯迪生物质能热电有限公司 2,700,000.00 90% 是
武汉东湖高新集团股份有限公司(注) 225,962,354.03 29.58% 是
武汉东湖高新进出口有限公司 10,000,000.00 90.91% 否
武汉学府房地产有限公司 30,600,000.00 51.00% 是
武汉学府装饰设计工程有限公司 3,000,000.00 100.00% 否
义马环保电力有限公司 256,000,000.00 100.00% 是
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司资产负债表日后增持武汉东湖高新集团股份有限公司808万股，增持后对该公司持股比例达到32.51%，具体详见附注（十三）。
2、持股比例未达到50%以上但纳入合并范围的子公司情况说明
公司持有武汉东湖高新集团股份有限公司29.58%的股份，但因公司为武汉东湖高新集团股份有限公司的第一大股东，目前该公司的法人代表、董事长、监事长均系公司派出。公司已实现对该公司生产经营活动的实质性控制，故公司将武汉东湖高新集团股份有限公司及其控股子公司武汉学府房地产有限公司、义马环保电力有限公司纳入合并报表范围。
3、未纳入合并财务报表范围的控股子公司情况说明
武汉东湖高新集团股份有限公司控股子公司武汉东湖高新进出口有限公司已进入清算程序，另一控股子公司武汉学府装饰设计工程有限公司本期已清算完毕，故本期未将上述两公司纳入合并范围。本事项对公司财务状况、经营成果不构成重大影响。
4、合并范围变更情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 上年是否合 本年是否合 变更原因 变更日期
并 并
邓州凯迪生物质能热电有限公司 否 是 《企业会计准则第33号—合并财务 2007年1月1日
报表》
山西兴县凯迪能源有限公司 否 是 《企业会计准则第33号—合并财务 2007年1月1日
报表》
武汉凯迪电力环保有限公司 是 否 股权转让后不再具有控制 2007年6月1日
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（1）依据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的要求，母公司应将其全部直接或间接控制的子公司纳入合并财务报表的合并范围，故本期将邓州凯迪生物质能热电有限公司、山西兴县凯迪能源有限公司纳入本公司合并范围。由于上述子公司资产总额、销售总额、利润总额均不足合并报表的1%，故此合并范围的变更未对公司财务状况、经营成果构成重大影响。
（2）公司于本期完成转让武汉凯迪电力环保有限公司70%股权后，对该公司的持股比例由原90%降至20%，本公司对武汉凯迪电力环保有限公司不再具有控制，故该公司未纳入本期合并报表范围。
（八）财务报表主要项目附注
（以下附注未经特别注明，期末账面余额指2007年6月30日账面余额，年初账面余额指2006年12月31日账面余额，金额单位为人民币元）
1．货币资金
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项目 期末账面余额 年初账面余额
现金 2,179,262.13 3,102,583.48
银行存款 331,609,453.13 477,541,296.41
其他货币资金 166,214,645.58 237,174,302.27
合计 500,003,360.84 717,818,182.16
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2．应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 期末账面余额 年初账面余额
银行承兑汇票 26,168,212.72 23,795,363.12
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3．应收款项
应收账款按账龄列示如下：
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账龄结构 期末余额
金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内（含1年） 267,429,729.29 66.70% 0%-5% 779,860.84
1年至2年（含2年） 25,480,009.04 6.36% 6% 1,512,464.33
2年至3年（含3年） 6,190,878.89 1.54% 10% 313,560.00
3年至4年（含4年） 29,549,861.38 7.37% 20% 2,498,568.21
4年至5年（含5年） 21,839,191.01 5.45% 30% 2,074,122.00
5年以上 50,444,884.87 12.58% 60% 27,611,149.70
合计 400,934,554.48 100.00% 34,789,725.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄结构 期初余额
金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内（含1年） 257,178,554.65 68.95% 0%-5% 2,567,981.96
1年至2年（含2年） 3,994,970.08 1.07% 6% 210,819.35
2年至3年（含3年） 20,972,545.02 5.62% 10% 3,757,299.49
3年至4年（含4年） 22,907,323.24 6.14% 20% 985,386.26
4年至5年（含5年） 19,888,917.03 5.33% 30% 1,284,776.08
5年以上 48,082,580.46 12.89% 60% 26,130,350.61
合计 373,024,890.48 100.00% 34,936,613.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款按账龄列示如下：
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账龄 期末余额
金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内（含1年） 26,569,454.84 41.71% 0%-5% 341,141.55
1年至2年（含2年） 4,448,179.01 6.98% 6% 3,126,941.50
2年至3年（含3年） 5,348,738.44 8.40% 10% 5,804,666.74
3年至4年（含4年） 4,188,171.24 6.58% 20% 1,899,058.61
4年至5年（含5年） 8,765,248.15 13.76% 30% 2,859,605.08
5年以上 14,374,716.94 22.57% 60% 6,731,419.14
合计 63,694,508.62 100.00% 20,762,832.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初余额
金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内（含1年） 127,617,120.64 55.11% 0%-5% 848,039.90
1年至2年（含2年） 48,956,782.21 21.14% 6% 3,653,747.39
2年至3年（含3年） 27,463,861.86 11.86% 10% 3,277,728.08
3年至4年（含4年） 8,091,577.51 3.49% 20% 1,635,275.50
4年至5年（含5年） 4,078,638.17 1.76% 30% 1,577,531.49
5年以上 15,375,446.56 6.64% 60% 7,212,227.67
合计 231,583,426.95 100.00% 18,204,550.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期其他应收款较期初下降72.50%，是由于本期公司转让了武汉凯迪电力环保有限公司，合并范围发生变更所致。
应收款项说明事项
A.应收款项欠款金额前五名情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 占该项目总额比例
应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计 249,164,560.51 62.15%
其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计 41,486,906.95 65.13%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B.本公司控股子公司武汉东湖高新集团股份有限公司按照其会计政策，对应收政府部门款项未计提坏账准备，本期应收政府部门欠款9,956.56万元，主要是应收武汉东湖新技术开发区管理委员会款项。
C.其他应收款个别认定计提坏账准备的款项金额为7,967,944.84元。
D.本期应收账款4-5年及5年以上的款项主要为子公司武汉东湖高新集团股份有限公司应收武汉飞翔科技有限公司的土地转让款510.00万元，武汉华软软件股份有限公司土地转让款435.00万元，深圳科讯通实业有限公司的股权转让款1,655.00万元和武汉东湖新技术开发区管理委员会代建款项1,980.27万元。
E.本期其他应收账款4-5年及5年以上的款项主要为子公司武汉东湖高新集团股份有限公司应收武汉东湖新技术开发区管理委员会款项5,795,241.26元和应收武汉市供电局款项1,588,000.00元。
F.期末应收款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
4．预付账款
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账龄结构 2007年12月31日 2006年12月31日
账面余额 比例 账面余额 比例
1年以内（含1年） 21,284,973.46 12.99% 46,403,613.73 17.33%
1年至2年（含2年） 21,488,052.05 13.11% 88,322,852.22 32.98%
2年至3年（含3年） 33,605,356.02 20.50% 106,558,385.74 39.79%
3年以上 87,533,161.69 53.40% 26,538,125.87 9.90%
合 计 163,911,543.22 100.00% 267,822,977.56 100.00%
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注：本期预付款项本期较期初下降38.80%，是由于本期公司转让了武汉凯迪电力环保有限公司，合并范围发生变更所致。
5．存货
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类别 期末余额 期初余额
金额 跌价准备 金额 跌价准备
在途物资 31,300,304.24
原材料 6,371,718.36 7,447,771.66
包装物 41,527.63 41,527.63
低值易耗品 2,260,553.70 2,893,747.03
库存商品 435,167.41 831,547.94
产成品 3,021,389.25 5,639,756.91
发出商品 559,828.94 559,828.94
在产品 2,373,255.38
工程成本 242,899,331.65 203,014,315.73
合计 286,889,821.18 222,801,751.22
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注：报告期末存货未出现跌价情况。
6．长期股权投资
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股权投资类别 期末账面余额 年初账面余额
权益法核算的长期股权投资 700,830,487.81 508,418,204.91
成本法核算的长期股权投资 40,379,417.39 54,556,805.08
小计 741,209,905.20 562,975,009.99
减：长期股权投资减值准备 137,073.73 137,073.73
合计 741,072,831.47 562,837,936.26
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（1）重要联营企业情况
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被投资单位名 注册地 业务性质 本企业持股比例 本企业表决权 期末净资产总 本期净利润
称 直接持股 间接持股 比例 额
中盈长江国际 武汉市 信用担保 25.00% 20.00% 25.00% 68,772.69 4,339.72
信用担保有限
公司
武汉凯迪电力 武汉市 工业生产 45.00% 45.00% 6,155.13 85.66
工程有限公司
郑州煤炭工业 郑州市 原煤生产销售 20.77% 20.77% 60,995.93 8,407.12
（集团）杨河
煤业有限公司
武汉凯迪电力 武汉市 工业生产 20.00% 20.00% 6,752.12 3,530.13
环保有限公司
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（2）权益法核算的长期股权投资
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
中盈长江国际信用担 450,000,000.00 479,972,319.07 23,306,988.55 503,279,307.62
保有限公司
武汉东湖先达条码技 560,000.00 312,442.93 312,442.93 137,073.73
术有限公司
义马环保电力有限公 25,000,000.00 820,830.13 -820,830.13
司
武汉凯迪电力工程有 9,000,000.00 27,312,612.78 385,473.41 27,698,086.19
限公司
武汉凯迪电力环保有 10,000,000.00 14,479,069.96 14,479,069.96 40,500,000.00
限公司
郑州煤炭工业（集团 137,600,000.00 155,061,581.11 155,061,581.11
）杨河煤业有限公司
合计 508,418,204.91 192,412,282.90 700,830,487.81 137,073.73 40,500,000.0
0
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（3）成本法核算的长期股权投资
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
武汉东湖高新进出口有限公司 10,457,842.28 5,323.17 5,323.17
武汉学府装饰有限公司 3,000,000.00 1,986,887.69 -1,986,887.69
武汉凯迪科技发展研究院有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00
武汉高新热电股份有限公司 24,674,094.22 24,674,094.22 24,674,094.22
武汉市商业银行 12,600,000.00 12,600,000.00 12,600,000.00
武汉迈驰科技实业发展股份有限公司 1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00
邓州凯迪生物质能热电有限公司 3,000,000.00 2,700,000.00 -2,700,000.00
山西兴县凯迪能源有限公司 10,000,000.00 9,490,500.00 -9,490,500.00
合计 54,556,805.08 -14,177,387.69 40,379,417.39
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（4）长期股权投资减值情况
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投资项目 年初账面余额 本期计提数 本期减少额 期末账面余额
资产价值回升转 出售、非货币性交
回 易、债务重组转出
武汉东湖先达条码技术有 137,073.73 137,073.73
限公司
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7．投资性房地产
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 15,252,665.47 15,252,665.47
1.房屋、建筑物 15,252,665.47 15,252,665.47
2.土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计 254,211.09 254,211.09
1.房屋、建筑物 254,211.09 254,211.09
2.土地使用权
三、投资性房地产减值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计 15,252,665.47 254,211.09 14,998,454.38
1.房屋、建筑物 15,252,665.47 254,211.09 14,998,454.38
2.土地使用权
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注：报告期末投资性房地产未出现减值情况。
8．固定资产
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项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 1,138,698,615.90 43,203,670.14 6,569,201.42 1,175,333,084.62
其中：房屋、建筑物 272,053,407.63 92,663.00 272,146,070.63
机器设备 794,470,456.29 41,861,652.70 4,254,977.92 832,077,131.07
运输工具 22,804,148.30 492,372.18 1,794,539.50 21,501,980.98
其他设备 22,983,631.36 756,982.26 519,684.00 23,220,929.62
固定资产装修 26,386,972.32 0 0 26,386,972.32
二、累计折旧合计 122,502,601.70 20,286,977.95 3,662,225.23 139,127,354.42
其中：房屋、建筑物 28,539,768.47 4,483,664.40 33,023,432.87
机器设备 61,913,700.93 12,668,201.40 3,176,000.00 71,405,902.33
运输工具 12,317,762.75 997,080.71 486,225.23 12,828,618.23
其他设备 14,308,598.02 1,325,501.44 15,634,099.46
固定资产装修 5,422,771.53 812,530.00 6,235,301.53
三、固定资产减值准备累计金额合
计
其中：房屋、建筑物
机器设备
运输工具
其他设备
固定资产装修
四、固定资产账面价值合计 1,016,196,014.20 43,203,670.14 23,193,954.14 1,036,205,730.20
其中：房屋、建筑物 243,513,639.16 92,663.00 4,483,664.40 239,122,637.76
机器设备 732,556,755.36 41,861,652.70 13,747,179.32 760,671,228.74
运输工具 10,486,385.55 492,372.18 2,305,394.98 8,673,362.75
其他设备 8,675,033.34 756,982.26 1,845,185.44 7,586,830.16
固定资产装修 20,964,200.79 812,530.00 20,151,670.79
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注：报告期末固定资产未出现减值情况。
9．在建工程
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工程项目名称 期初账面余额 本期增加额 本期转入 其他减少额 期末账面余额 利息资
固定资产额 本化率
义马铬渣综合治理清洁生产工程 389,499,774.74 97,332,779.41 486,832,554.15
其中：借款费用资本化金额 3,888,941.36 3,888,941.36 8.82%
蓝光电厂一期机组建设工程 600,248,124.86 63,299,302.45 40,976,082.70 622,571,344.61
借款费用资本化金额 37,161,034.67 37,161,034.67 6.12%
蓝光电厂二期机组建设工程 406,100.99 406,100.99
其中：借款费用资本化金额
合计 989,747,899.60 161,038,182.85 40,976,082.70 1,109,809,999.75
其中：借款费用资本化金额 37,161,034.67 3,888,941.36 41,049,976.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：报告期末在建工程未出现减值情况。
10．无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 90,708,598.73 43,180,031.72 47,528,567.01
1、土地使用权 36,802,744.80 36,802,744.80
2、技术使用费 47,471,255.73 41,457,101.72 6,014,154.01
3、非专利技术 520,000.00 520,000.00
4、专利技术 3,000,000.00 3,000,000.00
5、办公软件 2,745,798.20 1,722,930.00 1,022,868.20
6、商标权 168,800.00 168,800.00
二、累计摊销额合计 17,123,929.56 928,915.26 7,974,950.90 10,077,893.92
1、土地使用权 2,063,950.67 381,134.76 2,445,085.43
2、技术使用费 11,582,487.94 281,637.38 7,861,978.59 4,002,146.73
3、非专利技术 302,250.00 26,000.00 328,250.00
4、专利技术 2,389,595.27 110,982.68 2,500,577.95
5、办公软件 695,619.01 120,720.44 112,972.31 703,367.14
6、商标权 90,026.67 8,440.00 98,466.67
三、无形资产账面价值合计 73,584,669.17 36,133,996.08 37,450,673.09
1、土地使用权 34,738,794.13 381,134.76 34,357,659.37
2、技术使用费 35,888,767.79 33,876,760.51 2,012,007.28
3、非专利技术 217,750.00 26,000.00 191,750.00
4、专利技术 610,404.73 110,982.68 499,422.05
5、办公软件 2,050,179.19 1,730,678.13 319,501.06
6、商标权 78,773.33 8,440.00 70,333.33
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注1：无形资产期末余额较期初下降49.11%，主要是由于公司本期转让武汉凯迪电力环保有限公司，报表合并范围发生变更所致。
注2：报告期末无形资产未出现减值情况。
11．商誉
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
河南蓝光环保发电有限公司 15,350,000.00 15,350,000.00
武汉东湖高新集团股份有限公 10,411,473.69 10,411,473.69
司
小计 25,761,473.69 25,761,473.69
减：计提的减值值准备
合计 25,761,473.69 25,761,473.69
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注1：对河南蓝光环保发电有限公司和武汉东湖高新集团股份有限公司的商誉均系购买股权时初始投资成本与应享有权益份额的差额。
注2：报告期末商誉未出现减值情况。
12．长期待摊费用
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项 目 期末账面价值 年初账面价值
开办费 4,072,122.31
蓝光电厂1#机组大修 5,117,209.82
租赁费 199,775.00 180,000.00
租车费用 35,100.00
样板间及模型 9,909.77
合 计 199,775.00 9,414,341.90
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13．递延所得税资产和递延所得税负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 期末账面余额 年初账面余额
一、递延所得税资产
1．坏账准备 8,570,283.07 7,563,069.44
合计 8,570,283.07 7,563,069.44
二、递延所得税负债
1.评估增值 149,500.00 149,500.00
合计 149,500.00 149,500.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14．资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 其他（注）
一、坏账准备 53,141,163.78 4,816,397.20 1,850,490.72 554,512.56 55,552,557.70
二、长期股权投资减 137,073.73 137,073.73
值准备
合计 53,278,237.51 4,816,397.20 1,850,490.72 554,512.56 55,689,631.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：资产减值准备本期减少554,512.56元为公司本期转让武汉凯迪电力环保有限公司，报表合并范围发生变更所致。
15．短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末余额 期初余额
信用借款 775,100,000.00 775,100,000.00
保证借款 421,000,000.00 230,000,000.00
抵押借款 21,000,000.00
合计 1,217,000,000.00 1,005,100,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16．应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 331,721,813.64 435,956,250.53
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17．应付款项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
金额 307,760,648.08 504,000,868.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
18．预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
金额 58,242,416.54 371,423,866.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：预收账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
19．职工薪酬
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
工资、奖金、津贴和补贴 7,706,919.35 11,276,779.62 18,361,677.11 622,021.86
职工福利费 4,562,759.26 1,048,954.23 3,585,746.72 2,025,966.77
社会保险费 6,051.28 601,825.38 607,876.66
住房公积金 250,365.00 250,365.00
工会经费和职工教育经费 412,111.80 1,640,354.16 161,658.34 1,890,807.62
合计 12,687,841.69 14,818,278.39 22,967,323.83 4,538,796.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20．应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税费项目 期末账面余额 年初账面余额
增值税 -49,574,328.92 -43,012,107.86
营业税 15,263,587.95 20,367,833.94
企业所得税 37,254,022.07 11,561,189.93
城市维护建设税 2,049,333.24 2,464,138.59
房产税 -7,466.70
土地使用税 -24,219.70 -18,464.00
个人所得税 1,259,634.36 133,397.12
教育费附加 1,105,012.18 1,258,603.69
堤防维护费 299,909.21 437,612.65
平抑副食品价格基金 1,745,644.49 1,553,548.64
地方教育发展基金 1,748,704.02 1,556,292.60
合计 11,127,298.90 -3,705,421.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21．应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面余额 尚未支付的原因
本公司应付股利 13,179,375.48 未领
子公司东湖高新应付股利 1,824,800.00 未领
合 计 15,004,175.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22．其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面余额 期初账面余额
金额 271,132,678.96 178,870,324.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其他应付款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的款项。
23．一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
利率(%) 币种 本币金额 利率(%) 币种 本币金额
担保借款 2005年1月4日 2007年1月4日 5.76 人民币 30,000,000.0
0
信用借款 2005年12月31日 2007年10月26日 5.76 人民币 10,000,000.0 5.76 人民币 10,000,000.0
0 0
信用借款 2005年6月24日 2008年4月15日 5.76 人民币 40,000,000.0
0
信用借款 2005年6月24日 2008年5月22日 5.76 人民币 40,000,000.0
0
合计 90,000,000.0 40,000,000.0
0 0
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24．长期借款
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项目 期末账面余额 年初账面余额
信用借款 80,000,000.00
保证借款 320,000,000.00 360,000,000.00
合计 320,000,000.00 440,000,000.00
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25．长期应付款
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项 目 期末账面价值 年初账面价值
设备转让款 1,665,804.77 1,677,804.77
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26．股本
（1）股本变动情况表
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项目 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 11,183.40 39.77% 11,183.40 39.77%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 11,183.40 39.77% 11,183.40 39.77%
其中：
境内法人持股 11,183.40 39.77% 11,183.40 39.77%
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 16,935.60 60.23% 16,935.60 60.23%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 28,119.00 100% 28,119.00 100%
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（2）有限售条件股份可上市交易时间
单位:股
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股东名称 所持有限售条件股份数量 可上市流通时间
武汉凯迪控股投资有限公司 14,059,496.00 T+12个月
14,059,496.00 T+24个月
8,001,276.00 T+36个月
中国电力投资有限公司 14,059,496.00 G+12个月
1,265,996.00 G+24个月
江西省电业开发总公司 9,578,432.00 G+12个月
武汉大学资产经营投资管理有限责任公司 9,195,294.00 G+12个月
冶金工业部武汉钢铁设计研究院 5,747,063.00 G+12个月
中国水利电力物资有限公司5 5,747,063.00 G+12个月
湖北省电力公司 5,747,063.00 G+12个月
武汉市经济技术市场发展中心 3,831,373.00 G+12个月
国家电力公司西南电力设计院 3,199,196.00 G+12个月
高碑店济华电力设备有限公司 3,193,449.00 G+12个月
武汉东湖创业股份有限公司 1,915,686.00 G+12个月
华中电业联合职工大学 957,843.00 G+12个月
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注1：T指股份追送或管理层激励实施完毕日。
注2：G指公司改革方案实施后首个交易 日,即2006年9月7日。
27．资本公积
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项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
股本溢价 69,144,465.37 69,144,465.37
其他资本公积 3,783,732.13 9,000.00 3,774,732.13
合计 72,928,197.50 72,919,197.50
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注：本期资本公积减少数系根据财政部《关于上市公司股改费用会计处理的复函》(财会便[2006]10号)规定，公司承担的股权分置改革相关费用直接冲减资本公积—其他资本公积所致。
28．盈余公积
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项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
法定盈余公积 96,998,412.03 96,998,412.03
合计 96,998,412.03 96,998,412.03
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29．未分配利润
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项目 分配政策 金额
年初未分配利润 424,048,538.93
加：本年净利润转入 268,883,132.55
减：应付普通股股利 28,119,000.00
期末未分配利润 664,812,671.48
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注：本年年初未分配利润较2006年期末未分配利润增加3,417,464.34元，变动原因是执行新企业会计准则对上年报表期末数进行了调整，详见附注（五）1、。
30．营业收入
（1）营业收入明细：
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项目 本期发生额 上年同期发生额
主营业务收入 892,564,869.11 813,456,033.60
其他业务收入 10,736,657.80
合计 903,301,526.91 813,456,033.60
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（2）按产品或业务类别：
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产品或业务类别 本期发生数 上期同期发生数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
产品销售 428,347.09 1,106,272.64 7,061,259.16 7,021,243.15
电力建设 697,451,764.06 604,870,970.78 662,007,346.94 558,150,478.71
电力销售 92,711,728.55 72,180,485.03 92,413,510.83 81,712,019.51
工业园基础设施及房地产收入 101,973,029.41 84,189,663.46 51,410,332.52 30,565,662.82
药品销售 563,584.15 1,101,237.22
合计 892,564,869.11 762,347,391.91 813,456,033.60 678,550,641.41
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注：公司前五名客户销售的收入总额为505,657,720.29，占公司全部销售收入的比例为54.59%。
31．业务税金及附加
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项目 本期发生数 上年同期发生数 计缴标准
营业税 8,750,033.44 7,648,463.62 见附注（六）
城市维护建设税 943,721.39 1,759,868.86 见附注（六）
教育费附加 569,402.40 347,534.91 见附注（六）
堤防维护费 241,038.90 51,410.32 见附注（六）
平抑副食品价格基金 715,726.72 51,410.32 见附注（六）
地方教育发展基金 715,726.72 51,410.32 见附注（六）
合计 11,935,649.57 9,910,098.35
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32．投资收益
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产生投资收益的来源 本期发生 上年同期发生额
对联营企业的投资收益 42,287,801.84 22,633,938.40
股权投资转让收益 238,803,413.50
股权投资差额摊销 -1,769,896.25
投资清算收益 64,811.95
合计 281,156,027.29 20,864,042.15
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33．资产减值损失
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项 目 本期发生额 上期同期发生额
坏账损失 2,965,906.48 1,333,913.191,333,913.191,333,
913.191,333,913.19
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34．所得税费用
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项目 本期发生数 上年同期发生数
本期所得税费用 46,007,985.03 6,701,659.60
递延所得税费用 -1,007,213.63 -74,573.13
合计 45,000,771.40 6,627,086.47
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35．非经常性损益（收益为正数）
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项目 本年发生数
非流动资产处置损益 248,828,053.05
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的有经营资 4,343,162.20
格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 95,791.75
扣除非经常性损益的所得税影响数 -36,820,649.26
扣除少数股东损益的影响数 -8,122,930.29
合计 208,323,427.45
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36．现金流量表相关信息
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
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项目 本年发生数
收到的的其他与经营活动有关的现金 70,814,787.12
其中:武汉华中曙光软件园有限公司往来款 52,153,611.74
合计 70,814,787.12
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金
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项目 本年发生数
管理费用和销售费用支付的其他与经营活动有关的现金 18,729,125.99
合计 18,729,125.99
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（3）收到的其他与投资活动有关的现金
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项目 本年发生数
利息收入 598,633.00
合计 598,633.00
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（4）现金流量表补充资料
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补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 288,486,474.28 56,812,893.68
加：资产减值准备 2,965,906.48 1,333,913.19
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 20,541,189.04 22,940,697.38
无形资产摊销 1,927,303.02 2,996,290.53
长期待摊费用摊销 4,097,357.08 59,827.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 40,172.40
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 19,595,593.89 35,290,089.05
投资损失（收益以“－”号填列） -281,156,027.29 -20,864,042.15
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,007,213.63 -74,573.13
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -64,088,069.96 53,718,652.65
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 497,671,703.25 -306,371,179.26
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -532,620,078.52 134,834,815.73
其他
经营活动产生的现金流量净额 -43,545,689.96 -19,322,614.83
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 500,003,360.84 355,503,244.39
减：现金的期初余额 718,618,182.16 445,646,000.57
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -218,614,821.32 -90,142,756.18
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（5）当期处置子公司及其他营业单位的有关信息：
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项目 金额
处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格 283,360,000.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 282,780,649.31
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 114,710,408.56
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 168,070,240.75
4．处置子公司的净资产 57,319,898.77
流动资产 599,220,641.72
非流动资产 35,736,568.13
流动负债 577,637,311.08
非流动负债
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（九）母公司财务报表有关项目附注
1．应收款项
（1）应收账款按账龄列示如下：
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账龄结构 期末余额
金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内（含1年） 168,318,862.67 77.39% 0%-5% 587,647.33
1年至2年（含2年） 23,811,115.63 10.95% 6% 1,428,666.94
2年至3年（含3年） 2,935,600.00 1.35% 10% 293,560.00
3年至4年（含4年） 11,557,580.45 5.32% 20% 2,311,516.09
4年至5年（含5年） 3,987,606.00 1.83% 30% 1,196,281.80
5年以上 6,869,808.52 3.16% 60% 4,121,885.11
合计 217,480,573.27 100.00% 9,939,557.27
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初余额
金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内（含1年） 154,016,480.17 75.02% 0%-5% 485,548.33
1年至2年（含2年） 2,941,999.99 1.43% 6% 176,520.00
2年至3年（含3年） 37,352,994.88 18.19% 10% 3,735,299.49
3年至4年（含4年） 4,001,670.71 1.95% 20% 800,334.14
4年至5年（含5年） 1,075,791.58 0.52% 30% 322,737.47
5年以上 5,904,016.94 2.88% 60% 3,542,410.16
合计 205,292,954.27 100.00% 9,062,849.59
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（2）其他应收款按账龄列示如下：
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账龄 期末余额
金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内（含1年） 437,583,109.80 78.24% 0%-5%
1年至2年（含2年） 96,219,699.70 17.20% 6% 1,007,682.74
2年至3年（含3年） 12,284,528.35 2.20% 10% 1,200,452.84
3年至4年（含4年） 8,585,013.10 1.54% 20% 1,766,138.82
4年至5年（含5年） 2,007,540.80 0.36% 30% 602,262.25
5年以上 2,570,267.72 0.46% 60% 1,542,160.62
合计 559,250,159.47 100.00% 6,118,697.27
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初余额
金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内（含1年） 349,969,077.56 85.33% 0%-5% 283,343.12
1年至2年（含2年） 41,377,452.83 10.09% 6% 659,109.75
2年至3年（含3年） 10,290,557.56 2.51% 10% 1,019,055.76
3年至4年（含4年） 2,084,679.73 0.51% 20% 406,935.95
4年至5年（含5年） 1,871,546.24 0.45% 30% 561,463.87
5年以上 4,540,160.65 1.11% 60% 2,724,096.39
合计 410,133,474.57 100.00% 5,654,004.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）应收款项说明事项
A. 期末应收款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
B.应收款项欠款金额前五名情况
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项目 金额 占该项目总额比例
应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计 172,025,336.66 79.10%
其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计 362,160,945.38 64.76%
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C.应收关联方款项情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 占该项目总额比例
其他应收款中应收关联方款项金额总计 307,496,999.70 54.98%
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2．长期股权投资
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股权投资类别 期末账面余额 年初账面余额
权益法核算的长期股权投资 472,946,930.98 820,785,628.44
成本法核算的长期股权投资 425,958,848.97 2,700,000.00
合计 898,905,779.95 823,485,628.44
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（1）重要合营、联营企业情况
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被投资单位名 注册地 业务性质 本企业持股比例 本企业表决权 期末净资产总 本期净利润
称 直接持股 间接持股 比例 额
中盈长江国际 武汉市 信用担保 25.00% 20.00% 25.00% 68,772.69 4,339.72
信用担保有限
公司
武汉凯迪电力 武汉市 工业生产 45.00% 45.00% 6,155.13 85.66
工程有限公司
郑州煤炭工业 郑州市 原煤生产销售 20.77% 20.77% 60,995.93 8,407.12
（集团）杨河
煤业有限公司
武汉凯迪电力 武汉市 工业生产 20.00% 20.00% 6,752.12 3,530.13
环保有限公司
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（2）权益法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 初始投资金额 期初余额 本期增减变化 期末余额 分得现金红利金
额
武汉凯迪电站设备有 12,240,000.00 11,757,416.39 -11,757,416.39
限公司
武汉凯迪技术贸易有 1,000,000.00 322,531.07 -322,531.07
限公司
河南蓝光环保发电有 179,100,000.00 152,911,137.04 -152,911,137.04
限公司
武汉凯迪电力环保有 45,000,000.00 102,256,794.25 -88,715,059.27 13,541,734.98 22,590,000.00
限公司
山西凯迪能源有限公 18,000,000.00 17,520,852.53 -17,520,852.53
司
武汉东湖高新集团股 237,912,032.99 242,908,065.06 -242,908,065.06
份有限公司
武汉凯迪精细化工有 8,640,000.00
限公司
广州凯迪电力工程技 510,000.00
术有限公司
武汉凯迪电力工程有 9,000,000.00 27,312,612.78 385,473.41 27,698,086.19
限公司
中盈长江国际信用担 250,000,000.00 265,796,219.32 10,849,309.38 276,645,528.70
保有限公司
郑州煤炭工业（集团 137,600,000.00 155,061,581.11 155,061,581.11
）杨河煤业有限公司
合计 820,785,628.44 -347,838,697.46 472,946,930.98 22,590,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）成本法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始投资金额 期初余额 本期增减变化 期末余额
邓州凯迪生物质能热电有限 2,700,000.00 2,700,000.00 2,700,000.00
公司
武汉凯迪电站设备有限公司 12,240,000.00 11,757,416.39 11,757,416.39
武汉凯迪技术贸易有限公司 1,000,000.00 322,531.07 322,531.07
河南蓝光环保发电有限公司 179,100,000.00 153,019,677.04 153,019,677.04
山西凯迪能源有限公司 18,000,000.00 17,520,852.53 17,520,852.53
武汉东湖高新集团股份有限 237,912,032.99 240,638,371.94 240,638,371.94
公司
武汉凯迪精细化工有限公司 8,640,000.00
广州凯迪电力工程技术有限 510,000.00
公司
合计 2,700,000.00 423,258,848.97 425,958,848.97
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（4）长期股权投资减值情况
报告期末长期股权投资未出现减值情况。
（5）当期及累计未确认的投资损失金额。
公司本期对子公司武汉凯迪精细化工有限公司的投资未确认投资损失2,262,478.38元，累计未确认投资损失5,442,338.93元。
本期对子公司广州凯迪电力工程技术有限公司的投资未确认投资损失75,665.89元，累计未确认投资损失2,955,028.66 元。
3．营业收入和营业成本
（1）营业收入明细：
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项 目 本期发生额 上年同期发生额
主营业务收入 438,529,318.29 544,928,213.20
其他业务收入 10,000,000.00
合 计 448,529,318.29 544,928,213.20
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（2）按产品或业务类别列示：
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产品或业务种类 本期发生额 上期同期发生额
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
电力建设工程 438,529,318.29 392,920,197.59 544,928,213.20 473,031,299.80
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注：公司前五名客户销售的收入总额为365,275,198.13 ，占公司全部销售收入的比例为83.30%。
4．投资收益
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产生投资收益的来源 本期发生额 上年同期发生额
对联营企业的投资收益 28,612,966.01 31,989,942.64
投资企业分来利润 22,590,000.00
股权投资转让收益 231,072,213.50
股权投资差额摊销 -1,875,716.80
合 计 282,275,179.51 30,114,225.84
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（十）关联方关系及其交易
本企业的母公司有关信息披露如下：
单位:万元
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母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 母公司对本企业 本企业最终控制
的持股比例(%) 的表决权比例(% 方
)
武汉凯迪控 武汉市 对环保、水处理、自动化等项 26,000万元 16.84 16.84 否
股投资有限 目的投资
公司
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本企业的子公司有关信息披露如下：
单位:万元
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子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 本企业合计持股比例 本企业合计享有的表
直接持股 间接持股 决权比例
武汉凯迪电站设备有限公 武汉市 工业生产 1,800 68% 68%
司
武汉凯迪精细化工有限公 武汉市 工业生产 1,000 86.40% 86.40%
司
武汉凯迪技术贸易有限公 武汉市 贸易 100 90% 90%
司
广州凯迪电力工程技术有 广州市 工程技术 100 51% 51%
限公司
山西凯迪能源有限公司 山西兴县 工业生产 2,000 90% 10% 90%
山西兴县凯迪能源有限公 山西兴县 工业生产 1,000 95% 95%
司
河南蓝光环保发电有限公 河南叶县 工业生产 19,900 90% 90%
司
邓州凯迪生物质能热电有 邓州 工业生产 300 90% 90%
限公司
武汉东湖高新集团股份有 武汉市 房地产及开发区基础础 27,559.22 29.58% 29.58%
限公司 设施的建设
武汉东湖高新进出口有限 武汉市 外贸 1,100.00 90.91%
公司
武汉学府房地产有限公司 武汉市 房地产开发 6,000.00 51.00%
武汉学府装饰设计工程有 武汉市 装饰 300 100.00%
限公司
义马环保电力有限公司 河南义马 发电 25,000.00 100.00%
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本企业的联营企业有关信息披露如下：
单位:万元
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被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 本企业持股比例 本企业表决
直接持股 间接持股 权比例
中盈长江国际信用 武汉市 信用担保 100，000 25% 20% 25%
担保有限公司
武汉凯迪电力工程 武汉市 工业生产 2,000 45% 45%
有限公司
郑州煤炭工业（集 郑州市 原煤生产销售 50,000.00 20.77% 20.77%
团）杨河煤业有限
公司
武汉凯迪电力环保 武汉市 工业生产 5,000.00 20.00% 20.00%
有限公司
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被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期净利润
中盈长江国际信用担保有限公 82,219.92 13,447.23 68,772.69 4,339.72
司
武汉凯迪电力工程有限公司 58,260.02 52,104.89 6,155.13 86.66
郑州煤炭工业（集团）杨河煤 127,589.89 66,593.96 60,995.93 8,407.12
业有限公司
武汉凯迪电力环保有限公司 56,408.23 49,656.11 6,752.12 3,530.13
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本企业其他关联方
接受劳务
义马环保电力有限公司按照合同约定，接受武汉凯迪电力工程有限公司提供劳务86,174,883.13元。
担保事项
本公司联营企业中盈长江国际信用担保有限公司为子公司武汉东湖高新集团股份有限公司13,900万元贷款提供担保。
本公司为联营企业郑州煤炭工业（集团）杨河煤业有限公司50,000万元贷款提供担保。
本公司为子公司河南蓝光环保发电有限公司28,200万元短期借款及32,000万元长期借款提供担保。
已签订的重大关联交易协议
2004年11月3日，义马环保电力有限公司与武汉凯迪电力工程有限公司签订了义马铬渣治理综合利用发电工程项目总承包合同，总承包合同价格为11亿元；2007年4月19日，双方签订相关补充协议，总承包合同价格调整为9.21亿元。
公司本期与武汉凯迪电力环保有限公司签订了《专利权实施许可合同》和《商标许可使用合同》，转让公司所持有的商标使用权和专利使用权，取得转让收入1,000万元。
其他关联交易 公司子公司武汉东湖高新集团股份有限公司本报告期向中盈长江国际信用担保有限公司支付担保费43.50万元。
2006年12月，中盈长江国际信用担保有限公司与武汉凯迪控股投资有限公司签订股权转让协议，协议约定将中盈长江国际信用担保有限公司持有本公司9.23%的股权转让与武汉凯迪控股投资有限公司，已支付相关价款并办妥相关工商变更手续。
2007年1月，中盈长江国际信用担保有限公司与武汉凯迪电力股份有限公司签订股权转让协议，协议约定将中盈长江国际信用担保有限公司持有本公司20.77%的股权转让与武汉凯迪电力股份有限公司，已支付相关价款并已办妥相关工商变更手续。
关联方应收应付款项余额
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项目 期末余额
2007年6月31日 2006年12月31日
其他应收款：
武汉东湖高新进出口有限公司 5,664,779.62 5,815,982.62
武汉先达条码有限责任公司 1,560,000.00 1,560,000.00
应付账款：
武汉学府装饰有限公司 563,922.97
武汉凯迪电力工程有限公司 20,512,701.31 99,469,043.09
其他应付款：
武汉学府装饰有限公司 1,890,063.70
武汉凯迪电力工程有限公司 46,800,000.00 48,100,000.00
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（十一）或有事项
子公司武汉东湖高新集团股份有限公司于2001年6月1日与深圳科讯通实业有限公司（简称科讯通）签署了《武汉力兴电源股份有限公司（简称力兴电源）股权转让合同》，合同约定科讯通以人民币3500万元受让力兴电源2216.5万股股权，截止合同约定付款期限，科讯通尚有1675万元转让款未支付。因此在2002年12月13日公司向武汉仲裁委员会提出仲裁申请，请求裁决科讯通支付股权款及违约金。2002年12月15日双方当事人向仲裁委提出终止仲裁程序，要求自行进行协商。同日，仲裁委下达了终止仲裁决定书。之后，经双方友好协商，双方同意科讯通将按还款计划归还所欠股权转让款。自2002年12月起截止本报告期末，科讯通按还款计划支付了20万元拖欠款。2004年8月10日仲裁委组织调解，并于2004年10月18日作出终局裁决，裁决科讯通向本公司支付股权拖欠款1655万元、违约金325.17万元、费用16.88万元。截止目前科讯通尚未执行上述裁决，公司已向仲裁委提出执行申请，并已取得债权凭证。
（十二）承诺事项
资产负债表日公司无重大承诺事项。
（十三）资产负债表日后事项
2006年12月，武汉金丹科技有限公司与本公司签署股权转让协议，将持有的武汉东湖高新集团股份有限公司8,080,000股社会法人股转让给本公司。2007年7月24日已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成该项股权转让过户手续。转让完成后，本公司持有武汉东湖高新集团股份有限公司股份共计89,600,000股，占该公司总股本32.51%。
（十四）其他重大事项
1．非货币性资产交换
资产负债表日，公司无需说明的重大非货币性资产交换事项。
2．股份支付
资产负债表日，公司无需说明的股份支付事项。
3．债务重组
资产负债表日，公司无需说明的债务重组事项。
4．资产置换、转让及出售事项
公司于2006年9月18日与KD BLUE SKY TECHNOLOGIES LIMITED（以下简称“BLUE SKY”）及原子公司武汉凯迪电力环保有限公司签署了《多数股权收购协议》，根据该协议，公司向BLUE SKY转让持有的武汉凯迪电力环保有限公司70%股权，该协议已得到湖北省商务厅的批复。2007年6月7日，本公司已收到其投资者CCMP亚洲投资基金转让款3,704.20万美元，折合人民币28,278.06万元，实现股权转让收益23,107.22万元。转让后，本公司对武汉凯迪电力环保有限公司持股比例由原90%下降为20%。
5．其他对投资者决策有影响的重要事项
（1）武汉庙山实业发展总公司与湖北省科技投资有限公司签署股权转让协议，将持有的武汉东湖高新集团股份有限公司17,817,600股国有法人股转让给湖北省科技投资有限公司。2007年7月4日该项股权转让行为已获得国务院国资委的批准，并于2007年7月20日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股权转让过户手续。截止报告日，湖北省科技投资有限公司持有武汉东湖高新集团股份有限公司股份17,817,600股，占武汉东湖高新集团股份有限公司总股本的6.47%，武汉庙山实业发展总公司不再持有武汉东湖高新集团股份有限公司股份。 （2）2006年12月29日武汉东湖高新集团股份有限公司向全体股东公布了第二次股改方案，并与流通股股东进行了沟通，于2007年1月9日公布了调整方案，主要内容如下： A、对价安排主要内容：股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有10股将获得2.5股的对价安排，总计获得20,800,000股，由武汉凯迪电力股份有限公司、武汉长江通信产业集团股份有限公司、武汉城开房地产开发有限公司、湖北省科技投资有限公司等本公司非流通股股东执行对价安排。 B、武汉东湖高新集团股份有限公司第一大股东武汉凯迪电力股份有限公司承诺，公司在股权分置改革方案实施后，若公司2007 年和2008 年的经营业绩无法达到设定目标，将向流通股股东（不包括现非流通股股东）追送股份一次（追送完毕后，此承诺自动失效）。 追加对价安排的股票数量：武汉凯迪电力股份有限公司追加执行对价安排的股份总数共计4,160,000股，按本次股权分置改革日流通股总股数83,200,000股计算，追加对价安排比例为流通股股东每10股获得0.5股。 C、非流通股东的承诺事项 <1>根据《上市公司股权分置改革管理办法》，武汉凯迪电力股份有限公司所有非流通股股东将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。 <2>武汉东湖高新集团股份有限公司第一大股东武汉凯迪电力股份有限公司的限售承诺： 自股权分置改革方案追加对价承诺履行完毕或确认无需履行之日起十二个月内不上市流通，在前项承诺期期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 <3>公司第一大股东武汉凯迪电力股份有限公司的垫付股份承诺： 鉴于武汉庙山实业发展总公司将持有的17,817,600股国有法人股分别出让给湖北省科技投资有限公司，以上股权转让完成后由湖北省科技投资有限公司执行对流通股股东的对价安排。以上股权转让行为需在本次股权分置改革方案实施前获得国有资产主管部门的批准，如无法获得相关批准文件，武汉凯迪电力股份有限公司将代为执行对流通股股东的对价安排。
（4）2007年8月1日，武汉东湖高新集团股份有限公司对《公司股权改革分置方案》进行股东表决，表示同意的股权比例占出席会议股东所持股份的99.56%，通过了该股权改革分置方案。
（5）武汉东湖高新集团股份有限公司所属全资子公司义马环保电力有限公司投资建设的铬渣综合治理发电工程本期已获得国家改革发展委核准，截至本报告期末，该项目工程形象进度已达60%。
（十五）补充资料
1、每股收益与净资产收益率
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2007年1-6月 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 24.10 26.76 0.96 0.96
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 5.43 6.03 0.22 0.22
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2006年1-6月 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 6.32 6.34 0.18 0.18
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 6.16 6.18 0.18 0.18
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计算过程
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
归属于公司普通股股东的净利润 268,883,132.55 51,213,344.63
非经常性损益 208,323,427.45 1,309,038.64
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 60,559,705.10 49,904,305.99
归属于公司普通股股东的期初净资产 875,165,148.46 787,161,705.29
归属于公司普通股股东的本期净利润 268,883,132.55 51,213,344.63
分配红利 28,119,000.00 28,119,000.00
资本公积减少 9,000.00
归属于公司普通股股东的期末净资产 1,115,920,281.01 810,256,049.92
加权平均净资产 1,004,911,214.74 808,081,877.61
期初股本 281,190,000.00 281,190,000.00
期末股本 281,190,000.00 281,190,000.00
加权平均股本 281,190,000.00 281,190,000.00
2、净利润差异调节表 单位：元
项目 金额
2006.1.1-6.30净利润（原会计准则） 51,132,104.33
追溯调整项目影响合计数 81,240.30
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益 6,667.17
所得税 74,573.13
其他
2006.1.1-6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 51,213,344.63
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响数合计
其中：开发费用
债务重组损益
非货币资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益
2006年半年度模拟净利润 51,213,344.63
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净利润差异调节表
项目 金额
2006.1.1-6.30净利润（原会计准则） 51,132,104.33
追溯调整项目影响合计数 81,240.30
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益 6,667.17
所得税 74,573.13
其他
2006.1.1-6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 51,213,344.63
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响数合计
其中：开发费用
债务重组损益
非货币资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益
2006.1.1-6.30模拟净利润 51,213,344.63
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利润表调整项目表
2006.1.1-6.30
项目 调整前 调整后
营业成本 678,550,641.41 678,550,641.41
销售费用 6,379,122.08 6,379,122.08
管理费用 37,222,158.46 37,222,158.46
公允价值变动收益
投资收益 20,841,502.70 20,864,042.15
净利润 51,132,104.33 51,213,344.63
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