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公司公告

东方钽业:2018年年度报告2019-03-26  

						宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文




                              宁夏东方钽业股份有限公司

                                         2018 年年度报告




                                               2019 年 03 月




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宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文




                              第一节 重要提示、目录和释义


        公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真

实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连

带的法律责任。

        公司负责人赵文通、主管会计工作负责人柴慧萍及会计机构负责人(会计主

管人员)柴慧萍声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

        除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

        未亲自出席董事姓名          未亲自出席董事职务     未亲自出席会议原因        被委托人姓名

 姜滨                             董事                   出差                   丁华南

 王凡                             独立董事               出差                   何雁明


        鉴于国内、国际市场环境的不确定性,本年度报告中涉及的前瞻性陈述,

譬如未来的计划和发展战略等,不以任何形式构成公司对投资者的实质承诺,

投资者及其他相关人士均应当对此保持足够的投资风险认识,并且应当理解计

划、预测与承诺之间的差异,请投资者注意投资风险。

        公司面临的风险见“第四节 经营情况讨论与分析 九、公司未来发展的展

望(四)可能面对的风险及对策”。

        公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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                                               目录




第一节 重要提示、目录和释义 ........................................ 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...................................... 5

第三节 公司业务概要 ................................................ 9

第四节 经营情况讨论与分析 ......................................... 13

第五节 重要事项 ................................................... 30

第六节 股份变动及股东情况 ......................................... 48

第七节 优先股相关情况 ............................................. 54

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................... 55

第九节 公司治理 ................................................... 63

第十节 公司债券相关情况 ........................................... 69

第十一节 财务报告 ................................................. 70

第十二节 备查文件目录 ............................................ 172




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                                                 释义


                  释义项                  指                              释义内容

 公司、本公司、东方钽业                   指   宁夏东方钽业股份有限公司

 实际控制人                               指   中国有色矿业集团有限公司

 控股股东、集团公司、中色东方             指   中色(宁夏)东方集团有限公司

 中国证监会                               指   中国证券监督管理委员会

 深交所                                   指   深圳证券交易所

 西材院                                   指   西北稀有金属材料研究院宁夏有限公司

 钛材分公司                               指   宁夏东方钽业股份有限公司钛材分公司

 光伏材料分公司                           指   宁夏东方钽业股份有限公司光伏材料分公司

 研磨材料分公司                           指   宁夏东方钽业股份有限公司研磨材料分公司

 能源材料分公司                           指   宁夏东方钽业股份有限公司能源材料分公司

 置入资产                                 指   西北稀有金属材料研究院宁夏有限公司 28%股权

                                               东方钽业钛材分公司、光伏材料分公司、研磨材料分公司、能源材
 置出资产                                 指   料分公司以及公司位于大武口区工业园区的相关公辅设施等相关
                                               资产及负债

 元                                       指   人民币元




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                            第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

 股票简称                  东方钽业                                股票代码                   000962

 股票上市证券交易所        深圳证券交易所

 公司的中文名称            宁夏东方钽业股份有限公司

 公司的中文简称            东方钽业

 公司的外文名称(如有)    Ningxia Orient Tantalum Industry Co.,Ltd.

 公司的外文名称缩写(如
                           OTIC
 有)

 公司的法定代表人          赵文通

 注册地址                  宁夏石嘴山市大武口区冶金路

 注册地址的邮政编码        753000

 办公地址                  宁夏石嘴山市大武口区冶金路

 办公地址的邮政编码        753000

 公司网址                  http://www.otic.com.cn

 电子信箱                  zhqb@otic.com.cn


二、联系人和联系方式

                                                      董事会秘书                             证券事务代表

 姓名                                  秦宏武                                    党丽萍

 联系地址                              宁夏石嘴山市大武口区冶金路                宁夏石嘴山市大武口区冶金路

 电话                                  0952-2098507                              0952-2098563

 传真                                  0952-2098562                              0952-2098562

 电子信箱                              zhqb@otic.com.cn                          zhqb@otic.com.cn


三、信息披露及备置地点

 公司选定的信息披露媒体的名称                       《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》

 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址             http://www.cninfo.com.cn

 公司年度报告备置地点                               公司证券部




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四、注册变更情况

 组织机构代码                              916400007106545275

 公司上市以来主营业务的变化情况(如
                                           无变更。
 有)

                                           公司是由宁夏有色金属冶炼厂(以下简称"冶炼厂")作为主发起人,联合中国
                                           有色金属工业技术开发交流中心、青铜峡铝业集团公司、中国石油宁夏化工厂、
                                           宁夏恒力钢丝绳股份有限公司四家发起人以发起方式设立的股份有限公司。
                                           2007 年 5 月 22 日,冶炼厂将持有的本公司 161,533,440 股国有法人股(限
                                           售流通股)股份过户到宁夏东方有色金属集团有限公司(以下简称"东方有色集
                                           团公司")名下,东方有色集团公司持有本公司股份 161,533,440 股,占公司总
 历次控股股东的变更情况(如有)
                                           股本的 45.32%,成为公司第一大股东。2008 年 1 月,东方有色集团公司和中
                                           国有色矿业集团有限公司完成资产重组,中国有色矿业集团有限公司成为东方
                                           有色集团公司控股股东,东方有色集团公司名称变更为中色(宁夏)东方集团
                                           有限公司。2011 年 11 月,本公司完成配股,中色(宁夏)东方集团有限公司持
                                           有本公司的股份变更为 201,916,800 股,占公司总股本的 45.80%,仍为公司第
                                           一大股东。


五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

 会计师事务所名称                 大华会计师事务所(特殊普通合伙)

 会计师事务所办公地址             北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101

 签字会计师姓名                       朱珉东、刘国辉

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用


六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
其他原因

                                                                                     本年比

                                                          2017 年                    上年增               2016 年
                            2018 年
                                                                                       减

                                                调整前                调整后         调整后     调整前               调整后

 营业收入(元)         1,095,458,919.50      945,074,614.04        945,057,241.82   15.91%   871,137,228.14        871,137,228.14




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 归属于上市公司股东的
                            29,885,298.31      -380,023,225.05        -380,023,225.05     107.86%       29,004,856.59            29,004,856.59
 净利润(元)

 归属于上市公司股东的

 扣除非经常性损益的净       19,808,289.04      -397,009,925.76        -397,009,925.76     104.99%    -328,540,668.57           -328,540,668.57

 利润(元)

 经营活动产生的现金流
                            62,446,461.86       235,960,759.14          235,960,759.14    -73.54%      343,067,398.53           343,067,398.53
 量净额(元)

 基本每股收益(元/股)             0.0678              -0.8621                  -0.8621   107.86%              0.0658                      0.0658

 稀释每股收益(元/股)             0.0678              -0.8621                  -0.8621   107.86%              0.0658                      0.0658

 加权平均净资产收益率               2.68%              -29.34%                  -29.34%   32.02%                  1.98%                     1.98%

                                                                                          本年末

                                                            2017 年末                     比上年                    2016 年末
                            2018 年末
                                                                                          末增减

                                                   调整前                 调整后          调整后         调整前                   调整后

 总资产(元)            1,808,452,987.48     2,043,014,710.14       2,043,014,710.14     -11.48%   2,821,044,193.51          2,821,044,193.51

 归属于上市公司股东的
                         1,129,129,888.50     1,105,457,318.48       1,105,457,318.48       2.14%   1,484,726,787.59          1,484,726,787.59
 净资产(元)




七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


八、分季度主要财务指标

                                                                                                                                单位:元

                                        第一季度                     第二季度               第三季度                  第四季度

 营业收入                               239,575,271.77               277,933,620.62         301,291,039.55            276,658,987.56

 归属于上市公司股东的净利润             -28,978,421.89                 9,524,391.24           22,764,845.70               26,574,483.26

 归属于上市公司股东的扣除非
                                        -30,605,896.90                 6,935,237.04           21,021,298.87
 经常性损益的净利润                                                                                                       22,457,650.03

 经营活动产生的现金流量净额                 11,581,062.19             18,410,974.80           35,035,558.72               -2,581,133.85

                                                                 7
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上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否


九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位:元

                        项目                           2018 年金额      2017 年金额     2016 年金额      说明

 非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销
                                                          -139,094.67     637,072.64     -4,487,737.55
 部分)

 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照
                                                       12,669,422.90    15,689,799.09    13,604,576.88
 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)

 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益            -3,000,000.00

 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持
 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
                                                          500,000.00                       500,000.00
 动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
 可供出售金融资产取得的投资收益

 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                      66,256.04      686,653.98    347,956,804.99

 减:所得税影响额                                            8,100.00       11,100.00        16,644.16

     少数股东权益影响额(税后)                            11,475.00       15,725.00         11,475.00

 合计                                                  10,077,009.27    16,986,700.71   357,545,525.16     --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




                                                      8
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                                     第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否

      (一)公司所从事的主要业务、主要产品及其用途
      公司主要从事稀有金属钽、铌、铍、钛及合金等的研发、生产、销售和进出口业务。目
前已形成钽金属及合金制品、铌金属及合金制品、铍合金材料、钛金属及合金材料、光伏材
料和能源材料六大类产品。上述产品被广泛应用于电子、通讯、航空、航天、冶金、石油、
化工、照明、原子能、太阳能等领域。
      公司行业地位稳定,具有较强的市场竞争优势。公司与美国、德国、日本、韩国等国际
主要钽铌电容器制造商建立了广泛的合作关系。钽、铌及其合金制品等系列产品多次荣获“对
外贸易出口名牌”、“中国名牌产品”称号。
      (二)公司主要经营模式
      1、采购模式:原辅料一般由采购部直接负责采购;部分原材料由采购部负责组织各业务
单位完成独立采购。
      2、生产模式:公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施,独立进行产品的生
产。
      3、销售模式:公司各业务单位有专门的销售团队从事市场开发和产品销售工作,销售部
负责对市场和销售工作进行宏观管控。
      4、科研开发模式:由公司技术部组织各生产科研单位独立进行科研开发。
      报告期内公司主要经营模式无重大变化。
      (三)主要的业绩驱动因素
      1、战略驱动因素:从追求经营规模的企业战略转向追求效益的经营战略,建立了以提高
经营运行质量为中心、以提质增效为抓手的经营计划。
      2、结构驱动因素:逐步优化和调整产业结构,大力推进技术含量高、市场前景好、盈利
能力强的金属材料产业,重点维护技术质量相对稳定、收入贡献较大、市场相对明确的传统
钽铌产业,妥善地收缩货款回收差、边际贡献低、亏损严重的问题产业。
      3、管理驱动因素:对外抓市场,对内强管理,积极推进技术进步和质量提升,严格控制
各类风险,保证资金运转正常,使公司逐步走向健康发展的轨道。
      4、技术驱动因素:以公司科技发展战略为指导,坚持创新提质,持续提升公司的自主研
发能力。加快推进高比容钽粉、高端钽铌制品等关键技术的研究,重点开展钽粉的重大技术
质量攻关项目。
      (四)报告期内发生的重大变化
      公司2018年11月9日召开的七届十一次董事会会议和2018年11月28日召开的公司2018 年
第三次临时股东大会分别审议通过了《关于公司<资产置换及对外投资暨关联交易方案>的议
案》、《关于公司拟签署<资产置换协议>的议案》及《关于公司拟签署<业绩承诺及补偿协议>
的议案》。公司拟以截至评估基准日(2018年2月28日)经评估确认的钛材分公司、光伏材料
分公司、研磨材料分公司、能源材料分公司以及公司位于大武口区工业园区的相关公辅设施

                                               9
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等相关资产及负债(以下简称“置出资产”),与中色东方所持有的截至评估基准日经评估确
认的西材院28%的股权(以下简称“置入资产”)二者中的等值部分进行置换。依据评估机构
出具的资产评估报告显示,公司拟置出的资产价值高于拟置入的西材院28%股权价值,由中色
东方向公司以现金方式支付差额部分。
     2018年11月30日,公司资产置换交割完成,剥离了相关产业,不再从事铍合金材料、钛
金属及合金材料、光伏材料和能源材料产品的研发、生产。
     (五)报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位等
     2018年,经济全球化遭遇波折,世界经济增速放缓,特别是中美经贸摩擦给企业生产经
营带来不利影响,未来走势存在不确定,消费和投资下滑使钽铌行业的发展难以在短期内复
苏。
     公司是国家高新技术企业,是国内最大的钽、铌产品生产基地、科技先导型钽、铌研究
中心;公司行业地位稳定,50多年的发展沉淀,使公司拥有钽铌全系列产品,形成完整的产
品链体系,形成公司核心竞争力。在行业内产品具有较强的市场竞争力,市场占有率高。在
钽铌产业研发投入、科技创新,钽铌产品的分析检验、行业标准的制定等方面在国内发挥了
不可替代的作用。中国有色金属工业协会钽铌分会办事机构设在东方钽业,公司是“国际钽
铌研究中心(TIC)”执行委员单位。公司在引领钽铌产业的发展,在国家钽铌产业发展战略的
制定方面,承担重要的责任,发挥积极的作用。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


              主要资产                                          重大变化说明


 固定资产                          与期初相比减少 58.23%,系报告期内资产置换置出固定资产影响。

 无形资产                          与期初相比减少 65.87%,系报告期内资产置换置出无形资产影响。

 在建工程                          与期初相比减少 97.22%,系报告期内在建工程完工结转固定资产。

 应收票据                          与期初相比减少 66.95%,系报告期内票据到期解付及用于偿还负债。

 预付款项                          与年初相比增加 154.19%,系报告期内预付进口增值税增加,未最终结算。

 其他应收款                        与年初相比增加 194.91%,系报告期内应收往来款增加。

 其他流动资产                      与年初相比减少 41.44%,系报告期内增值税留抵减少。

                                   与年初相比增加 2141.05%,系报告期内资产置换后增加对西北稀有金属材料研究
 长期股权投资
                                   院宁夏有限公司的投资。

 开发支出                          与年初相比增加 103.65%,系报告期内研发支出资本化课题未结题。

 其他非流动资产                    与期初相比减少 100.00%,系报告期内预付工程款转入固定资产。


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用




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三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否

    公司以钽铌金属及制品的研发、生产、销售业务为核心业务,也是公司盈利能力和经济
增长的主要着眼点。公司目前是国内最大的钽、铌产品生产基地、科技先导型钽、铌研究中
心;是国家重点高新技术企业、国家首批创新型企业、国家863成果产业化基地、全国专利工
作试点企业、博士后科研工作站和国家级企业技术中心。公司核心竞争及持续发展能力主要
体现在以下方面:
    (1)品牌优势
    公司钽铌铍稀有金属新材料产业在行业内具有突出的地位。公司与全球大型电容器生产
企业建立了长期稳定的合作关系,具有良好的信誉、稳定的供货、销售渠道和销售服务体系,
在行业中企业品牌优势明显。
    公司生产的宝山牌钽粉及钽丝是中国名牌产品。公司宝山牌熔炼铌、大规模集成电路用
钽靶材、铍合金制品均被授予宁夏名牌产品。
    (2)技术优势
    公司长期坚持把技术进步放在首位,走生产和科研相结合的发展道路,钽粉研究水平已
达300,000微法伏/克,钽丝研究水平达到直径0.06毫米以下。
    近10年以来,公司共承担完成国家和省部级科研课题115项,获得国家和省部级科技奖励
13项,有10项重点产品被评为国家级新产品,拥有38项国际专利。
    (3)研发优势
    公司通过聘用两级专家、三级工程师和两级技师,建立和健全了人才发展通道,为技术
人员搭建了发展平台,为东方钽业创建了一支专业能力很强的科研技术队伍。公司拥有一个
国家钽铌特种材料工程研究中心和一个分析研究中心,配备了先进的分析检测设备,生产线
装备水平高,同时拥有实践经验丰富的研究团队,具有独立的研究、开发和设计能力。
    公司有国务院政府特殊津贴专家4人,自治区政府特殊津贴专家2人,具有中高级以上职
称220人,高级技师及技师84人。
    公司每年的研发经费投入较大,公司先后成功地完成了“超高比容钽粉”、“中高压比容
钽粉”、“电容器阳极引线用钽丝”等多个国家级重点生产技术改造项目。共有4项科研成果获
“国家科技进步奖”,在钽粉、钽丝领域研制开发了多个品级的系列产品,钽粉、钽丝及铌制
品的质量、品级、产品高科技含量居于国际同类产品先进行列。
    (4)营销网络优势
    在五十多年的发展过程中,公司与世界众多知名企业建立了稳定的客户和合作伙伴,逐
步树立了自身的营销优势,保证了公司产品销售渠道的畅通。公司坚持服务营销与品牌营销
相结合的经营理念,凭借良好的服务意识和品牌形象赢得了客户的广泛认同。公司拥有一支
年轻进取、知识结构合理、素质相对较高的营销人才队伍,建立了规范的客户档案管理、市
场信息监测与分析机制。
    (5)管理优势
      公司已构建了完善的法人治理结构,不断地引进先进管理理念和管理方式,促进企业持
续的管理创新。公司建立了以风险管理为导向的内部控制体系,公司规范包括质量管理和环
境职业安全健康管理在内的21项业务流程,通过新增和修改,建立健全了各项流程匹配的236
项制度,全方位组建了公司制度体系,推动公司业务管理流程化、标准化和制度化。公司秉

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承“团结 拼搏 激情 超越”的企业精神和“钽铌行业的领跑者,高端材料的制造商”的企业
愿景,积极推行卓越绩效管理模式。公司以对标管理为驱动,以市场为核心,不断优化资源
配置,提升过程运行效率。




                                               12
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                               第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

      (一)报告期内公司总体经营情况
      2018年,面对国内经济增速放缓,有效投资增长乏力,钽粉钽丝传统产业竞争加剧、新
产业持续亏损等诸多挑战和压力,公司深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和
党的十九大、十九届二中、三中全会精神,按照董事会制定的2018年实现扭亏为盈目标任务,
公司以推进资产重组、回归主业为方向,以提质增效、瘦身健体为抓手,坚持抓重点、抓难
点、抓关键,真抓实抓,落实各项工作任务,经营运行质量全面提升。
      公司实现营业收入10.95亿元,同比增长15.91%。利润总额3,033.57万元。出口额8,495
万美元,其中,新品实现销售2,482万美元。
      截止2018年12月末,公司资产总额18.08亿元,负债总额6.75亿元,资产负债率37.33%。
      (二)报告期内公司的主要工作
        1、突出主业精准施策,市场竞争力显著增强,实现全面盈利
      公司坚持以提高经营运行质量为中心,实行“一厂一策、一品一策”的营销方针,突出
钽铌主业,更加注重成本与利润的对比核算,更加注重客户的差别需求,全力以赴开拓市场,
努力获取有质量的市场订单。
      一是深耕主导产品,销量再创新高。公司根据产品特点,加大与重点电容器客户的高层
互动,合理制定营销策略,及时调整产、供、销节奏,深耕主导产品市场,钽粉、钽丝和钽
铌制品等常规产品的销量、收入和利润均有显著提高。
      二是瞄准高端市场,需求大幅提升。大力开发技术含量高、市场前景好、盈利能力较强
的金属材料产品市场。全力开拓高温合金添加剂、电光源、超导材料、光学用靶材等产品,
在确保老客户市场份额的基础上,成功开发多家新客户。
      2、打赢提质增效、瘦身健体攻坚战。
      一是瘦身健体卓有成效。在公司董事会统一领导下,启动公司资产重组工作,积极与上级
部门及交易各方就本次资产重组工作反复探讨、沟通,确定了《资产置换及对外投资暨关联
交易方案》。将东方钽业所属的钛材分公司、光伏材料分公司、研磨材料分公司、能源材料分
公司以及公司位于大武口区工业园区的相关公辅设施等相关资产及负债(以下简称“置出资
产”),与中色东方所持有的西材院28%的股权进行置换。
      西材院是我国唯一的铍材科研生产基地,资产质量较高,持续盈利能力较强。收购西材
院28%股权,有利于公司进一步布局稀有金属研发、生产。资产置换后,公司各项资源集中于
钽铌主业,有助于加快转型升级和结构调整力度,公司资产质量得到有效改善,增强了公司
的资本实力和可持续发展能力。同时享受对应的投资收益,极大地改善公司的业绩状况。
      二是提质增效成效显著。持续优化生产工艺,加快处理废料废渣,加强废料综合利用,
盘活资金。系统推进“降单耗,提收率”工作,全面引入竞价及议价机制,提高议价能力。
通过工艺改进、修旧利废、削峰填谷等措施,节约资金。
      3、注重品质改进创新,技术实力稳步提升
      一是持之以恒抓科研。2018年公司设立科研项目44项,新立29项,结转15项,开题率100%。
      二是精准发力抓改进。以问题为导向,重点瞄准客户关注的重复性质量问题,设立10个

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质量攻关项目。
    三是针对提高产品成材率、降低单耗、设备改进等方面存在的问题,共开展17项QC课题。
实行月度汇报、季度总结、严格考核的管理机制。钽丝分厂烧结班组、湿法分厂分解班组获
全国优秀质量信得过班组,分检中心光谱QC小组、钽粉分厂中高压QC小组获有色行业优秀质
量管理小组。
    4、严控“两金”防范风险,多措并举持续加强
    紧盯 “两金(存货、应收账款)”压控目标,及时跟踪“两金”占用情况,定期进行对
比分析,查找上升的原因,严控“两金”占用。
    一是合理控制存货占用。按照公司下达的存货占用考核指标,合理细化月产量计划,严
格按订单组织生产,控制备料数量,减少产成品的积压;着力提升各生产单位废料消化及处
置能力,提高产品成材率,降低废料占用;发挥海外公司的桥头堡作用,密切关注原料价格
变化,降低采购成本。
    二是规范压降应收账款。严格执行应收账款管理办法和赊销客户信用等级管理办法,完
善应收账款长效机制,控制风险敞口。
    三是强化货币资金管理。高度重视并积极做好金融机构融资授信工作,公司12月末银行
贷款余额5.4亿元,较年初压缩2亿元。紧盯汇率走势,规避汇率波动风险。
    5、规范管理提高效能,夯实基础行稳致远
    一是抓实内控制度管理。二是抓实流程审批管理。三是抓实人力资源管理。四是抓实绩
效考核管理。突出利润考核,突出“两金占用”考核。五是抓实科技工作管理。六是抓实质
量控制管理。七是抓实设备工程管理。八是抓实证券法务管理。九是抓实对外投资管理工作。
十是抓实保密工作。
    6、坚守红线绿色发展,安全环保形势平稳
    公司牢固树立“安全环保”红线意识,不断深化重大危险源、中高度风险、重要环境因
素的专项治理,狠抓隐患排查、责任落实、健全管理制度和完善监管,保持了安全环保形势
的总体平稳。



二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。


2、收入与成本

(1)营业收入构成

                                                                                                    单位:元

                                 2018 年                                2017 年
                                                                                               同比增减
                         金额          占营业收入比重           金额          占营业收入比重

 营业收入合计       1,095,458,919.50            100%         945,057,241.82            100%         15.91%

 分行业


                                                        14
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 加工制造业         1,065,256,947.49              97.24%        911,735,080.31             96.47%           16.84%

 贸易                   6,680,000.46               0.61%          7,974,527.76             0.84%            -16.23%

 其他业务              23,521,971.55               2.15%         25,347,633.75             2.68%             -7.20%

 分产品

 钽铌及其合金制
                      774,028,758.67              70.65%        595,363,910.26             63.00%           30.01%
 品

 钛及钛合金制品       110,060,289.35              10.05%        158,993,144.82             16.82%           -30.78%

 能源材料             151,391,834.58              13.82%        109,881,831.53             11.63%           37.78%

 碳化硅                13,208,554.59               1.21%         17,740,234.21             1.88%            -25.54%

 其他                  23,247,510.76               2.12%         37,730,487.25             3.99%            -38.39%

 其他业务              23,521,971.55               2.15%         25,347,633.75             2.68%             -7.20%

 分地区

 国内销售             526,758,295.22              48.09%        516,051,782.76             54.61%            2.07%

 国外销售             568,700,624.28              51.91%        429,005,459.06             45.39%           32.56%


(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
                                                                                                             单位:元

                                                                                             营业成本
                                                                           营业收入比上                  毛利率比上
                         营业收入          营业成本             毛利率                       比上年同
                                                                            年同期增减                   年同期增减
                                                                                              期增减

 分行业

 加工制造业            1,065,256,947.49   901,521,328.35        15.37%           16.84%         -0.13%      14.38%

 贸易                      6,680,000.46        5,512,278.32     17.48%           -16.23%       -14.18%       -1.98%

 分产品

 钽铌及其合金制品        774,028,758.67   610,842,974.17        21.08%           30.01%        17.93%        8.08%

 钛及钛合金制品          110,060,289.35   122,757,776.92        -11.54%          -30.78%      -30.57%        -0.34%

 能源材料                151,391,834.58   138,867,456.70         8.27%           37.78%        31.97%        4.04%

 碳化硅                   13,208,554.59     9,464,262.86        28.35%           -25.54%      -80.54%      202.46%

 其他                     23,247,510.76    25,101,136.02         -7.97%          -38.39%      -58.49%       52.29%

 分地区

 国内销售                503,236,323.67   442,488,469.77        12.07%            2.55%       -16.92%       20.61%

 国外销售                568,700,624.28   464,545,136.90        18.31%           32.56%        23.40%        6.06%



                                                           15
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用


(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

    行业分类                    项目                单位                  2018 年                2017 年               同比增减

                       销售量               吨                                8,111.73                  10,589.6           -23.40%

 加工制造业            生产量               吨                                7,300.43                 10,230.85           -28.64%

                       库存量               吨                                   30.95                   842.25            -96.33%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√适用    □不适用
本期库存量同比降幅 96.33%主要系压降存货,消耗库存所致。


(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用


(5)营业成本构成

行业和产品分类
                                                                                                                            单位:元

                                                    2018 年                                  2017 年
   行业分类                 项目                           占营业成本比                           占营业成本比          同比增减
                                           金额                                     金额
                                                                 重                                       重

 加工制造业          原材料            706,699,356.24             77.91%      589,581,319.03               64.85%           19.86%

 加工制造业          人工工资           75,390,080.74                 8.31%    96,857,170.05               10.65%          -22.16%

 加工制造业          折旧               78,811,571.18                 8.69%   130,161,421.16               14.32%          -39.45%

 加工制造业          能源               23,974,301.87                 2.64%    60,680,203.58                   6.67%       -60.49%

 加工制造业          其他               16,646,018.32                 1.84%    25,385,448.76                   2.79%       -34.43%

 小计                                  901,521,328.35             99.39%      902,665,562.58               99.29%           -0.13%

 贸易                原材料              5,512,278.32                 0.61%     6,422,832.95                   0.71%       -14.18%

 小计                                    5,512,278.32                 0.61%     6,422,832.95                   0.71%       -14.18%

 合计                                  907,033,606.67            100.00%      909,088,395.53              100.00%           -0.23%

                                                                                                                            单位:元

                                                     2018 年                                  2017 年
         产品分类              项目                            占营业成本                               占营业成本      同比增减
                                             金额                                     金额
                                                                  比重                                     比重



                                                                 16
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 钽铌及其合金制品    原材料        478,094,331.43      52.71%      336,778,601.08    37.05%     41.96%

 钽铌及其合金制品    人工工资       53,467,351.72          5.89%     69,209,835.80    7.61%     -22.75%

 钽铌及其合金制品    折旧           52,424,983.62          5.78%     63,303,067.91    6.96%     -17.18%

 钽铌及其合金制品    能源           16,739,205.30          1.85%     42,075,427.40    4.63%     -60.22%

 钽铌及其合金制品    其他           10,117,102.10          1.12%      6,595,432.51    0.73%     53.40%

 小计                              610,842,974.17      67.35%      517,962,364.70    56.98%     17.93%

 碳化硅              原材料          9,464,262.86          1.04%     27,843,741.08    3.06%     -66.01%

 碳化硅              人工工资                  0.00        0.00%      3,991,917.06    0.44%    -100.00%

 碳化硅              折旧                      0.00        0.00%      9,712,966.29    1.07%    -100.00%

 碳化硅              能源                      0.00        0.00%      3,090,528.32    0.34%    -100.00%

 碳化硅              其他                      0.00        0.00%      3,987,810.07    0.44%    -100.00%

 小计                                9,464,262.86          1.04%     48,626,962.82    5.35%     -80.54%

 能源材料            原材料        126,001,978.59      13.90%        91,366,339.32   10.05%     37.91%

 能源材料            人工工资        4,191,741.34          0.46%      4,503,058.22    0.50%      -6.91%

 能源材料            折旧            3,830,327.96          0.42%      5,918,880.58    0.65%     -35.29%

 能源材料            能源            3,119,966.60          0.34%      3,044,751.10    0.33%      2.47%

 能源材料            其他            1,723,442.21          0.19%       396,086.00     0.04%    335.12%

 小计                              138,867,456.70      15.31%      105,229,115.22     11.58%    31.97%

 钛及钛合金制品      原材料         77,036,561.93          8.49%   110,128,838.90     12.11%    -30.05%

 钛及钛合金制品      人工工资       15,371,242.04          1.69%     11,741,306.11    1.29%     30.92%

 钛及钛合金制品      折旧           22,246,517.51          2.45%     32,629,554.30    3.59%     -31.82%

 钛及钛合金制品      能源            3,405,983.61          0.38%      8,422,836.83    0.93%     -59.56%

 钛及钛合金制品      其他            4,697,471.83          0.52%     13,881,795.08    1.53%     -66.16%

 小计                              122,757,776.92      13.53%      176,804,331.22    19.45%     -30.57%

 其他                原材料         21,614,499.75          2.39%     29,886,631.60    3.29%     -27.68%

 其他                人工工资        2,359,745.64          0.26%      7,411,052.86    0.82%     -68.16%

 其他                折旧             309,742.09           0.03%     18,596,952.08    2.05%     -98.33%

 其他                能源             709,146.36           0.08%      4,046,659.93    0.45%     -82.48%

 其他                其他             108,002.18           0.01%       524,325.10     0.06%     -79.40%

 小计                               25,101,136.02          2.77%     60,465,621.57    6.65%     -58.49%

 合计                              907,033,606.67     100.00%      909,088,395.53    100.00%     -0.23%

说明:碳化硅产品同比下降的原因,系生产线停产处理在线产品库存所致。




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(6)报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否


(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用


(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

 前五名客户合计销售金额(元)                                                                436,539,437.54

 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                            39.84%

 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例                                                    0.00%

公司前 5 大客户资料

     序号                客户名称                     销售额(元)              占年度销售总额比例

 1          客户 A                                         169,147,818.80                            15.44%

 2          客户 B                                          76,297,570.99                            6.96%

 3          客户 C                                          71,200,129.01                            6.50%

 4          客户 D                                          65,190,197.49                            5.95%

 5          客户 E                                          54,703,721.25                            4.99%

 合计                       --                             436,539,437.54                            39.84%

主要客户其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司前五名客户与公司不存在关联关系,公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和
其他关联方在主要客户中未直接或者间接拥有权益。


公司主要供应商情况

 前五名供应商合计采购金额(元)                                                              401,007,266.32

 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                          38.71%

 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例                                                  0.00%

公司前 5 名供应商资料

     序号                供应商名称                   采购额(元)              占年度采购总额比例

 1            供应商 A                                     148,160,000.00                            14.30%

 2            供应商 B                                     106,588,180.52                            10.29%

 3            供应商 C                                      56,651,692.30                            5.47%

 4            供应商 D                                      53,166,135.73                            5.13%



                                                      18
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


 5            供应商 E                                                  36,441,257.77                                    3.52%

 合计                            --                                    401,007,266.32                                38.71%

主要供应商其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司前五名供应商与公司不存在关联关系,公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人
和其他关联方在主要供应商中未直接或者间接拥有权益。


3、费用

                                                                                                                     单位:元

                          2018 年          2017 年          同比增减                           重大变动说明

 销售费用                12,164,660.56    11,967,899.45         1.64%

 管理费用            102,668,627.27       93,511,304.11         9.79%

                                                                             系报告期内压缩银行贷款利息支出减少及外币汇率
 财务费用                 5,789,385.73    44,904,786.34       -87.11%
                                                                             变化导致的汇兑收益增加。

 研发费用                13,271,415.86    28,555,085.99       -53.52%        系报告期内费用化研发投入减少。

 资产减值损失            -1,259,236.35   208,504,494.70      -100.60%        系报告期内部分存货跌价准备转回。

 投资收益                 1,903,492.33      -960,122.59       298.26%        系报告期内参股公司损益调整影响。

 资产处置收益              -131,911.28      638,566.08       -120.66%        系报告期内处置三供一业资产损失。

 其他收益                10,552,422.90     9,520,841.75        10.83%

 营业外收入               1,721,348.41     4,369,644.67       -60.61%        系报告期内收到的政府补助款减少。

 营业外支出               3,045,275.76      498,154.57        511.31%        系报告期内预计的未决诉讼事项影响。

                                                                             系报告期内两家子公司盈利计提的当期所得税费
 所得税费用                 66,188.10        -87,044.27      -176.04%
                                                                             用。


4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

    2018年公司重点围绕传统产品升级换代和品质提升,以扩大市场占有率;围绕新产品研
发和工艺改进,以降低生产成本;围绕废渣废水的有价利用和无害化处理,以改善环境、减
少污染;围绕闲置“瘫痪”设备升级改造,以提高设备使用率,减少公司资金投入几个方面
科技创新工作。本年度公司设立科研课题44项,投入研发费用2477万元,科研课题开题率100%,
结题率为85%。
公司研发投入情况

                                                          2018 年                    2017 年                  变动比例

 研发人员数量(人)                                                    226                        285                -20.70%

 研发人员数量占比                                                   18.95%                     16.75%                    2.20%

 研发投入金额(元)                                        24,766,936.54                30,090,715.71                -17.69%



                                                               19
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


 研发投入占营业收入比例                                       2.26%                    3.18%                -0.92%

 研发投入资本化的金额(元)                           2,967,928.59               4,711,036.86              -37.00%

 资本化研发投入占研发投入的比例                               11.98%                 15.66%                 -3.68%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用


5、现金流

                                                                                                            单位:元

              项目                        2018 年                      2017 年                  同比增减

 经营活动现金流入小计                          839,545,646.41            832,009,065.70                     0.91%

 经营活动现金流出小计                          777,099,184.55            596,048,306.56                    30.38%

 经营活动产生的现金流量净额                     62,446,461.86            235,960,759.14                    -73.54%

 投资活动现金流入小计                             500,000.00                736,500.00                     -32.11%

 投资活动现金流出小计                           13,646,270.87              1,755,057.69                    677.54%

 投资活动产生的现金流量净额                    -13,146,270.87             -1,018,557.69              -1,190.68%

 筹资活动现金流入小计                          418,000,000.00            744,738,775.20                    -43.87%

 筹资活动现金流出小计                          516,470,794.39          1,186,431,672.06                    -56.47%

 筹资活动产生的现金流量净额                    -98,470,794.39           -441,692,896.86                    77.71%

 现金及现金等价物净增加额                      -36,590,771.09           -215,386,908.08                    83.01%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用




                                                         20
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                                                   同比增减
              项目                    2018 年 1-12 月        2017 年 1-12 月                         变动原因说明
                                                                                    (%)
                                                                                               系报告期内收到的出口退
 收到的税费返还                        31,705,260.36               7,176,944.36     341.77%
                                                                                               税增加。
 购买商品、接受劳务支付的现金         585,106,003.92             367,050,242.43      59.41%    系报告期内外采业务增加。
                                                                                               系报告期内支付的增值税
 支付的各项税费                        19,824,469.96              42,728,272.30     -53.60%
                                                                                               减少。
                                                                                               系报告期内收到参股公司
 取得投资收益所收到的现金                  500,000.00                          -
                                                                                               的分红款。
 处置固定资产、无形资产和其他长                                                                系报告期内未发生收回处
                                                                     736,500.00    -100.00%
 期资产而收回的现金净额                                 -                                      置资产款项。
 购建固定资产、无形资产和其他长                                                                系报告期内支付固定资产
                                        5,485,198.78               1,755,057.69     212.54%
 期资产所支付的现金                                                                            款项增加。
 支付的其他与投资活动有关的现                                                                  系报告期内资产置换置出
                                        8,161,072.09
 金                                                                            -               的货币资金。
 取得借款所收到的现金                 290,000,000.00             740,000,000.00     -60.81%    系报告期内压缩银行贷款。
 收到的其他与筹资活动有关的现                                                                  系报告期内资产置换收到
                                      128,000,000.00               4,738,775.20    2601.12%
 金                                                                                            的货币资金。
                                                                                               系报告期内银行贷款减少,
 偿还债务所支付的现金                 490,000,000.00        1,152,072,727.27        -57.47%
                                                                                               到期偿还的贷款相应减少。
 分配股利、利润或偿付利息所支付                                                                系报告期内银行贷款减少
                                       26,470,794.39              34,358,944.79     -22.96%
 的现金                                                                                        偿付利息减少。
                                                                                               主要系报告期内汇率变化
 汇率变动对现金的影响                  12,579,832.31              -8,636,212.67     245.66%
                                                                                               影响所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用


三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位:元

                     金额        占利润总额比例                    形成原因说明                    是否具有可持续性

                                                    权益法核算的参股公司损益调整影
 投资收益         1,903,492.33              6.28%                                             是
                                                    响所致

 资产减值      -1,259,236.35               -4.15%   存货跌价准备的转回                        是

 营业外收入       1,721,348.41              5.68%   主要为政府补助                            是

 营业外支出       3,045,275.76             10.05%   预计的未决诉讼事项影响                    否




                                                            21
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四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                               单位:元

                          2018 年末                   2017 年末
                                                                           比重增
                                      占总资                      占总资                        重大变动说明
                       金额                        金额                      减
                                      产比例                      产比例

 货币资金       269,556,080.66        14.91%   306,146,851.75     14.99%    -0.08%

 应收账款       154,729,164.26         8.56%   169,930,155.27      8.32%    0.24%

                                                                                     系报告期内销量增加,库存商品减
 存货           384,657,057.63        21.27%   393,717,187.30     19.27%    2.00%
                                                                                     少。

 投资性房地产       13,359,950.48      0.74%    13,173,918.86      0.64%    0.10%

                                                                                     系报告期资产置换增加对西北稀
 长期股权投资   465,780,674.64        25.76%    20,784,041.97      1.02%   24.74%    有金属材料研究院宁夏有限公司
                                                                                     的投资。

 固定资产       366,300,813.25        20.25%   876,494,675.32     42.90%   -22.65%   系报告期资产置换置出资产影响。

 在建工程              63,941.03       0.00%     2,301,802.80      0.11%    -0.11%   系报告期在建工程结转固定资产。

 短期借款       290,000,000.00        16.04%   490,000,000.00     23.98%    -7.94%   系报告期内归还银行贷款。

 长期借款                     0.00     0.00%   250,000,000.00     12.24%   -12.24%   系报告期内银行贷款重分类。

                                                                                     系报告期内预付海关增值税未结
 预付款项           34,612,004.20      1.91%    13,616,678.94      0.67%    1.24%
                                                                                     算。

 其他应收款         18,972,781.03      1.05%     6,433,436.23      0.31%    0.74%    系报告期内应收的往来款增加。

 其他流动资产        8,020,411.16      0.44%    13,696,404.69      0.67%    -0.23%   系报告期内增值税留抵减少。

 递延所得税资
                      467,488.55       0.03%      378,797.37       0.02%    0.01%
 产

 预收款项           11,346,449.19      0.63%    11,916,806.59      0.58%    0.05%

 应付职工薪酬        3,245,113.04      0.18%     2,709,303.45      0.13%    0.05%

 其他应付款          4,894,671.30      0.27%     5,677,800.11      0.28%    -0.01%

 专项储备            4,932,340.15      0.27%    11,742,570.19      0.57%    -0.30%   系报告期资产置换影响。

 其他综合收益        1,204,348.17      0.07%      606,846.42       0.03%    0.04%

 一年内到期的
                250,000,000.00        13.82%              0.00     0.00%   13.82%    系报告期内银行贷款重分类。
 非流动负债

 无形资产           47,326,155.41      2.62%   138,678,471.29      6.79%    -4.17%   系报告期资产置换置出资产影响。


2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用


                                                            22
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3、截至报告期末的资产权利受限情况

无


五、投资状况

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位:元

 被投资公司                    投资
                  主要业务               投资金额        持股比例       资金来源      合作方        投资期限     产品类型
       名称                    方式

 西北稀有金                                                                          中色(宁
                稀有金属冶
 属材料研究                                                                          夏)东方                    铍系列产
                炼、加工及销   收购    443,866,527.34      28.00%   资产置换                      长期
 院宁夏有限                                                                          集团有限                    品
                售
 公司                                                                                公司

续表

                                                          本期投资盈                    披露日期
       截至资产负债表日的进展情况         预计收益                        是否涉诉                       披露索引(如有)
                                                               亏                       (如有)

 2018 年 11 月 30 日,西材院 28%股权
                                                                                       2018 年 11
 已交割至公司名下,已办理完毕工商       106,106,100.00   6,704,358.83     否                          公告编号:2018-064
                                                                                       月 13 日
 变更登记手续。

                     --                 106,106,100.00   6,704,358.83          --           --                  --


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


4、金融资产投资

(1)证券投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。


(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。

                                                          23
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5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                   资产出售
                                                                          本期初起至出
                                                                                                                   为上市公
                                                                          售日该资产为
                                                      交易价格(万                          出售对公司的影响       司贡献的
  交易对方          被出售资产          出售日                            上市公司贡献
                                                          元)                                    (注 3)         净利润占
                                                                          的净利润(万
                                                                                                                   净利润总
                                                                              元)
                                                                                                                   额的比例

                 钛材分公司、光
                                                                                           置出资产涉及的业
                 伏材料分公司、
                                                                                           务,历年均有不同程
                 研磨材料分公
                                                                                           度的亏损,对公司的
 中色(宁夏) 司、能源材料分
                                      2018 年 11                                           正常运营造成了较大
 东方集团有      公司以及公司位                               46,018.07        -4,670.63                          -
                                      月 30 日                                             的影响。剥离相关业
 限公司          于大武口区工业
                                                                                           务后,公司资产质量
                 园区的相关公辅
                                                                                           将得到较为明显的改
                 设施等相关资产
                                                                                           善。
                 及负债。

续表

 资产     是否   与交易对方      所涉及的                        是否按计划如期实施,
                                                 所涉及的债
 出售     为关   的关联关系      资产产权                        如未按计划实施,应当
                                                 权债务是否                                披露日期          披露索引
 定价     联交   (适用关联      是否已全                        说明原因及公司已采取
                                                 已全部转移
 原则      易    交易情形)       部过户                                  的措施

                                                                                                        2018 年 11 月 13 日,
                                                                                                        《关于公司资产置换
                                                                                                        及对外投资暨关联交
 账面                                                                                      2018 年 11
          是     母公司          是          是                  按计划如期实施。                       易的公告》(公告编
 价值                                                                                      月 13 日
                                                                                                        号:2018-064 号);
                                                                                                        公告披露的网站为:
                                                                                                        www.cninfo.com.cn。




                                                                 24
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


2、出售重大股权情况

□适用√不适用


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                           单位:元

                                         注册资
                 公司类
  公司名称                 主要业务      本(万       总资产            净资产         营业收入          营业利润          净利润
                     型
                                          元)

 宁夏有色金               有色金属产

 属进出口有     子公司    品及设备进         700     92,630,144.16    50,361,200.61    12,362,632.79      894,196.03       964,280.38

 限公司                   出口贸易

 北京鑫欧科               技术进出口、

 技发展有限     子公司    代理进出口、       300      2,582,928.62     2,582,799.06             0.00      -376,236.72      -379,122.15

 责任公司                 货物进出口

 宁夏东方超
                          射频超导腔
 导科技有限     子公司                     1,000     22,980,918.87    17,784,854.87     9,915,218.60     1,497,457.17     1,431,335.72
                          的研发、销售
 公司

                          有色金属矿
 中色东方非
                子公司    产品及金属          0.6    15,464,097.11    12,488,489.63    46,298,871.11        98,560.39       98,560.39
 洲有限公司
                          贸易

                          有色金属及
 东方钽业香
                子公司    合金的进出        0.81       450,196.38       436,596.38              0.00          320.70           320.70
 港有限公司
                          口贸易

 福建南平钽
                参股公    钽铌矿采选、
 铌矿业开发                              4,055.64    52,464,907.43    52,215,452.78        21,870.48    -5,361,677.91    -5,181,927.91
                司        销售
 有限公司

                          镁、镁合金及

                          镁合金深度

 重庆盛镁镁     参股公    加工产品的
                                           6,850    104,376,234.28    25,752,219.60     8,217,218.62   -19,282,570.37   -19,779,596.09
 业有限公司     司        开发、生产、

                          销售、技术转

                          让

 西北稀有金
                          稀有金属冶
 属材料研究     参股公
                          炼、加工及销   3,872.68   664,613,669.01   386,133,504.27   296,624,812.43   132,087,186.32   113,636,936.81
 院宁夏有限     司
                          售
 公司

报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√      不适用


                                                                25
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


主要控股参股公司情况说明
    2018年11月30日,西北稀有金属材料研究院宁夏有限公司28%股权已交割至公司名下,本报告期公司享有西北稀有金属
材料研究院宁夏有限公司2018年12月当月净利润的28%为6,704,358.83元。


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、公司未来发展的展望

     2018年公司实现了扭亏增盈,但是公司改革发展、生产经营仍存在很多困难和挑战。稳
固盈利基础、走高质量的发展之路任重道远。2019年,公司将在董事会及经理层的领导下,
奋力打好攻坚战,全面完成2019年的各项目标任务。
     (一)行业竞争格局和发展趋势
     2018年以来,经济全球化遭遇波折,世界经济增速放缓。国际金融市场动荡,特别是中
美经贸摩擦给企业生产经营带来不利影响,不稳定、不确定因素依然较多。消费和投资下滑
使钽铌行业的发展难以在短期内复苏。
     钽铌行业市场竞争更趋激烈,竞争对手已具备很强的生产能力,产能加快释放,将会形
成新一轮行业的竞争与整合。国内市场资源、能源、环境对产业发展的约束增强,产业下行
压力逐步加大。国内湿法冶炼厂生产性成本上扬,利润空间逐渐收窄。原材料价格处于调整
阶段,后市走向尚不明朗。非洲将钽铌矿石作为战略物资,增收资源税。非洲主要原料产区
政治局势不明朗,给原料获取增加了不确定性。
     (二)2019年公司主要经营目标
     1、2019年公司经营目标:
     营业收入:7.7亿元
     2、2019年公司指导思想:
     以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,大力实施“围绕钽铌产业做精做强,开
拓新型材料持续发展”战略,狠抓强身健体、提质增效、聚焦主业、突出创新、强化管理,
推进公司实现高质量发展。
     (三)实现2019年公司经营目标主要工作安排及措施:
     1、坚持战略引领,细耕“责任田”,走出高质量发展之路
     公司将围绕“聚焦实业 突出主业 专注专业”的战略部署和2019年公司指导思想,进一
步厘清思路,统一思想,落实“围绕钽铌产业做精做强,开拓新型材料持续发展”的发展战
略。
     一是钽铌产业做精做强。以创新驱动引领,加快电容器级钽粉高质化、钽丝低成本化研
究,加大钽铌锭、条、板、管等产品的品质提升力度,继续引领传统产业;研究超导用高纯
材料、电子行业、光学用靶材及化工防腐用钽铌及其合金制品等新产品,形成专利技术或专
有技术,开辟钽铌行业精深加工新阵地。
     二是新型材料持续发力。要紧抓芯片、5G通信、智能控制、生物医用等市场快速增长的
契机,加快开发晶体级氧化物、医用钽材、低密度铌钨合金、增材制造用钽铌粉末、新型涂
层材料等新产品,尽快打造新的经济增长点。
     2、坚持市场开拓,踏出“新路子”,向市场要潜力
     坚持市场导向,提高产品市场竞争力和占有率。同时,绷紧“应收账款回收”这根“弦”。
                                                    26
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


     一是紧盯国际市场打“攻坚战”。加大与传统客户的战略合作力度,扩大钽粉钽丝的市场
份额。加大钽铌制品、化工防腐用材及氧化物等产品的市场开发力度,全力培育新市场;
     二是紧盯国内市场打“持久战”。抢抓机遇,扩大内需,提高钽铌产品国内市场占有率。
     三是紧盯重点项目打“速决战”。在抓重点客户的同时,要深入市场一线,密切关注大项
目,签订高质量的市场订单。
     3、坚持创新提质,攻克“技术关”,向创新要动力
     以公司科技发展战略为指导,加快推进高比容钽粉、超导用高纯材料、半导体用钽材、
高端钽铌制品等关键技术的研究,重点开展钽粉的重大技术质量攻关项目;积极申报国家军
品配套科研项目,持续提升公司的自主研制能力。要拓宽并深化与知名院校、科研院所合作,
进行关键应用技术研究和高附加值产品研发。
     4、坚持存货、应收账款压控,打好“组合拳”,向两金要活力。
     要采取切实有力的压控措施,严格执行公司《“两金”压控管理办法》,实现公司2019年
“两金”严控目标。
     5、坚持管理提升,苦练“基本功”,向管理要效益
     管理是企业发展的永恒主题。公司把加强管理作为降本增效的主要手段,逐步渗入“市
场化”的管理思维,常抓长严,实现管理效益最大化。
     坚持考核引导、激励放权相结合的方式,在关键业绩指标考核基础上,制定新的绩效工
资考核办法,从严考核、适时兑现,强化以经营班子、中层干部和职工与各单位经营业绩考
核挂钩的激励机制,促使各单位将指标落实到个人,抓出实效。
     深入开展预算执行分析,时时监控资金收付过程,强化费用控制,提高财务预警的效率
和效果,确保资金安全。
     创新管控方式和机制,从严控制一般性管理费用和非生产性开支。
     6、坚持绿色发展,下好“先手棋”,向安全要保障
     安全绿色发展是企业可持续发展的前提和基础。要贯彻“安全第一,预防为主,综合治
理”的安全工作方针,严格落实“党政同责、一岗双责、齐抓共管、失职追责”的要求,坚
持不懈地抓紧抓好,为职工提供和谐的安全绿色环境。
     一是在安全生产方面。要加大安全环保检查整治力度,把检查重点放在“细”和“实”
上,突出重点时段、重点环节、重点区域、重点对象,着力强化分厂安全管理、职工安全教
育,提高职工安全意识,努力降低现场物料不安全状态,坚决杜绝安全事故的发生。
     二是在环保方面。要持之以恒推进环境综合整治,加强对各单位环保设施的日常监督,
确保污水、废气等污染物的达标排放,杜绝环境污染问题发生。要加强环境风险管控和节能
减排,狠抓隐患整改,完善隐患排查长效机制,利用新技术、新设备、新工艺,推动公司绿
色发展。
     (四)可能面对的风险及对策
       1、市场风险
    2019年,公司仍然存在主导产品销售数量和价格下滑,市场占有率受到冲击的风险。公
司货款回收存在应收账款回收的风险。
    对策:
    (1)遵循市场规律,抢抓市场订单,全力以赴拓展市场新空间。
    (2)严格执行公司《客户信用等级管理办法》、《应收账款管理办法》等内控管理制度,
强化客户信用调查,将应收账款及客户信用管理工作有机结合,降低应收账款风险。


                                               27
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


    (3)充分了解、评价客户和供应商的安全度。客户和供应商能按时履行合同约定,使公
司的预付账款、应收账款减少不能收回的风险。针对主要欠款客户采取多种方式进行清收,
特别是运用法律手段。
    2、原料风险
    公司主要产品原料由海外进口,预计今后世界钽原料、尤其是非洲钽原料供应会更趋紧
张,钽矿石价格会居高坚挺。国际政治经济环境的变化为公司获得足够原料带来了不确定因
素。
    对策:
    (1)公司积极应对国际市场变化,克服困难,坚持从资源一线解决资源问题,拓展低成
本供货渠道。
    (2)提高原料(废料)的综合利用率和废料的周转使用率。
    3、汇率波动风险
    公司进出口业务主要以美元、欧元和日元等主要货币作为结算货币。公司在涉外业务中
面临的汇率风险主要有以下两类:交易风险,即公司在运用外币进行计价收付的交易中,因
外汇汇率的变动而蒙受损失的可能性;折算风险,即公司在对资产负债表的会计处理中,将
外币转换成人民币时,因汇率变动而导致账面损失的可能性。
    对策:在保证原料用汇的前提下,公司积极关注外汇市场变化,在相对合适的时点结汇,
利用外汇远期市场与即期市场的价格空间,大力开展远期结售汇工作,减少出口外销币种汇
兑损失。
    4、管理风险
    公司经营管理水平不足,原料和废料的综合利用率有待提升,存货和应收账款占用与公
司当前运营规模相比仍然偏大。新产业,抗风险能力不足。
    对策:
    (1)持续增强公司管理水平的不断改进提升,加强各级管理人员的培训和学习,夯实班
组管理,成本费用管理等基础管理。
    (2)公司必须通过适时采购原料,不断清理库存,提质增效,调整产品结构等措施,降
低存货占用,控制合理库存,提高矿石综合利用率。
     (3)建立长效管理机制,强化应收账款管理。加强对账管理、合同管理制度的执行及监
督检查,每月进行检查通报。加强销售、财务、法务之间的协调配合,改善账龄结构、杜绝
呆坏账、最大程度降低应收货款。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

        接待时间                 接待方式             接待对象类型         调研的基本情况索引

                                                                     宁夏东方钽业股份有限公司投资者
 2018 年 10 月 25 日      实地调研             机构
                                                                     关系活动记录表 2018-001

                                                                     报告期内回复投资者互动易问询数
 2018 年 12 月 31 日      书面问询             个人                  百条,多为问询公司基本面及资产重
                                                                     组等情况。

                                                 28
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                       报告期内接听投资者电话百余次,多
 2018 年 12 月 31 日      电话沟通              个人
                                                       为问询公司基本面。

 接待次数                                                                            1

 接待机构数量                                                                        1

 接待个人数量                                                                        0

 接待其他对象数量                                                                    0

 是否披露、透露或泄露未公开重大信息        否




                                                  29
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文




                                               第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

1、公司2016年未派发现金红利,未送红股,也未以公积金转增股本。
2、公司2017年未派发现金红利,未送红股,也未以公积金转增股本。
3、公司2018年未派发现金红利,未送红股,也未以公积金转增股本。
公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
                                                                                                               单位:元

                                             现金分红金                                                 现金分红总额
                                                                         以其他方式现
                           分红年度合并      额占合并报                                                  (含其他方
                                                           以其他方式    金分红金额占
               现金分      报表中归属于      表中归属于                                 现金分红        式)占合并报
  分红年                                                   (如回购股    合并报表中归
               红金额      上市公司普通      上市公司普                                 总额(含其      表中归属于上
    度                                                    份)现金分红   属于上市公司
              (含税)     股股东的净利      通股股东的                                 他方式)        市公司普通股
                                                             的金额      普通股股东的
                                 润          净利润的比                                                 股东的净利润
                                                                         净利润的比例
                                                 率                                                          的比率

 2018 年            0.00    29,911,631.02         0.00%           0.00          0.00%          0.00              0.00%

 2017 年            0.00   -380,023,225.05        0.00%           0.00          0.00%          0.00              0.00%

 2016 年            0.00    29,004,856.59         0.00%           0.00          0.00%          0.00              0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

                                                                                        承诺时        承诺期     履行
         承诺事由             承诺方         承诺类型             承诺内容
                                                                                          间            限       情况

 股改承诺


                                                            30
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


 收购报告书或权益
 变动报告书中所作
 承诺

                                                公司承诺自本次终止重大资产重组
                                     不进行重                                        2018 年
                      宁夏东方钽业              的公告发布之日(即 2018 年 5 月 12              1 个月     履行
                                     大资产重                                        05 月 12
                      股份有限公司              日)起至少 1 个月内不再筹划重大                 内         完毕。
                                     组承诺                                          日
                                                资产重组事项。

                      中色(宁夏)
                                                东方钽业以其持有的经评估确认的
                      东方集团有限                                                   2018 年    2018 年    已履
                                                置出资产与中色东方所持有的并经
                      公司、宁夏东   其他承诺                                        11 月 28   11 月 28   行完
                                                评估确认的置入资产二者中的等值
                      方钽业股份有                                                   日         日         毕。
                                                部分进行置换。
                      限公司

                                                中色东方和东方钽业均承诺,自《资
                                                产置换协议》签署之日起至本协议
                                                终止或履行完毕前,不会对置入或
                                                置出资产进行再次转让、抵押、质
                                                押、托管或设置任何形式的权利负
                      中色(宁夏)
                                                担或第三方权利,亦不就置入或置
                      东方集团有限                                                   2018 年    2018 年    已履
                                                出资产的转让、抵押、质押、托管
                      公司、宁夏东   其他承诺                                        11 月 28   11 月 28   行完
                                                或设置任何形式的权利负担或第三
                      方钽业股份有                                                   日         日         毕。
                                                方权利等事宜,或与其他任何第三
                      限公司
                                                方进行交易性接触,如签订备忘录、
 资产重组时所作承
                                                合同书、谅解备忘录、与置入或置
 诺
                                                出资产转让相冲突或包含禁止或限
                                                制置入或置出资产转让条款的合同
                                                或备忘录等各种形式的法律文件。

                                                                                     2018 年    2019 年
                      宁夏东方钽业   股份增持   公司承诺未来 12 个月内,不筹划增                           正在
                                                                                     11 月 28   11 月 27
                      股份有限公司   承诺       持西材院股权的计划。                                       履行。
                                                                                     日         日

                                                资产置换的置出资产价值与置入资
                                                产价值之间的差额为 5,497.06 万元,
                                                根据《资产置换协议》约定的条款
                      中色(宁夏)              和条件,并基于双方在本协议中作       2018 年    2019 年
                                                                                                           正在
                      东方集团有限   其他承诺   出的声明、保证和承诺,中色东方       11 月 28   11 月 27
                                                                                                           履行。
                      公司                      同意,置出资产价值高于置入资产       日         日
                                                价值的差额部分,以现金的方式向
                                                东方钽业支付。自协议生效之日起 1
                                                年内支付到位。

                                                若因特殊情况导致中色东方不足支
                      中色(宁夏)                                                   2018 年    2021 年
                                                付本次交易对价差额部分或标的公                             正在
                      东方集团有限   其他承诺                                        11 月 28   6 月 30
                                                司在业绩不达标的情况下,中色东                             履行。
                      公司                                                           日         日
                                                方出现现金不足以补偿业绩承诺的



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宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                     情况下,中色东方承诺将通过自筹,
                                                     包括但不限于银行借款、资金拆借
                                                     等方式,用以确保足额支付上述款
                                                     项。

                                                     自资产交割日之日起一个月内,中
                      中色(宁夏)                   色东方应负责其全资子公司(《资产     2018 年    2018 年    已履
                      东方集团有限     其他承诺      置换协议》项下置出资产的前期承       11 月 30   12 月 30   行完
                      公司                           接主体)完成对东方钽业的债务清       日         日         毕。
                                                     偿工作。

                                                     中色东方承诺资产置换交易完成
                      中色(宁夏)                   后,若相关债权人(指未同意债务       2018 年
                                                                                                                正在
                      东方集团有限     其他承诺      转移的债权人)向公司主张收款权       11 月 28
                                                                                                                履行。
                      公司                           利时由中色东方向东方钽业支付相       日
                                                     关款项并由东方钽业代为支付。

                                                     中色东方承诺西材院 2018 年至 2020
                                                     年预测实现净利润分别为 10,610.61
                                                     万元、13,812.45 万元、17,492.52 万
                      中色(宁夏)     业绩承诺      元,承诺期实现累计净利润为           2018 年    2021 年
                                                                                                                正在
                      东方集团有限     及补偿安      41,915.58 万元。累计净利润为经具     11 月 28   6 月 30
                                                                                                                履行。
                      公司             排            备证券业务资格的会计师事务所审       日         日
                                                     计的净利润。业绩补偿及超额业绩
                                                     奖励具体内容详见公司 2018-064 号
                                                     公告。

 首次公开发行或再
 融资时所作承诺

 股权激励承诺

 其他对公司中小股
 东所作承诺

 承诺是否按时履行     是


2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

                                                                          未达预测
                                              当期预测        当期实际
  盈利预测资产或    预测起始     预测终止                                  的原因    原预测披
                                              业绩(万        业绩(万                               原预测披露索引
     项目名称         时间         时间                                    (如适     露日期
                                                  元)           元)
                                                                            用)

 宁夏东方钽业股                                                                                   公告名称:《关于公司
                    2018 年 01   2020 年 12                                          2018 年 11
 份有限公司拟收                               10,610.61       11,363.69   不适用                  资产置换及对外投资
                    月 01 日     月 31 日                                            月 13 日
 购西北稀有金属                                                                                   暨关联交易的公告》



                                                            32
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


 材料研究院宁夏                                                                           (公告编号:
 有限公司股东部                                                                           2018-064 号);公告披
 分权益涉及的该                                                                           露的网站为:
 公司股东全部权                                                                           www.cninfo.com.cn。
 益价值项目



公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
 √适用   □不适用

     2018 年,公司进行了资产置换,公司与中色东方签署的《业绩承诺及补偿协议》的主要内容详见:《关于公司资产置换
及对外投资暨关联交易的公告》(公告编号:2018-064 号);公告披露的网站为:www.cninfo.com.cn。




业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
无


四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。


五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明

□ 适用 √ 不适用


六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。


七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。


八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。


九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所


                                                       33
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


 境内会计师事务所名称                                       大华会计师事务所(特殊普通合伙)

 境内会计师事务所报酬(万元)                                                                                        75

 境内会计师事务所审计服务的连续年限                         两年

 境内会计师事务所注册会计师姓名                             朱珉东、刘国辉

 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限               两年

 境外会计师事务所名称(如有)                               无

 境外会计师事务所报酬(万元)(如有)                                                                                    0

 境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)                 无

 境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)                     无

 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有) 无

当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
本年度,公司因内部控制事项,聘请大华会计师事务所(特殊普通合伙)为内部控制审计机构,期间共支付审计费用25万元。


十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用


十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


十二、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

                           是否
               涉案金                                              诉讼(仲裁)审
 诉讼(仲裁)                形成                                                   诉讼(仲裁)判决      披露日     披露
               额(万                   诉讼(仲裁)进展             理结果及影
  基本情况                 预计                                                       执行情况             期    索引
                元)                                                   响
                           负债

                                  2013 年 4 月 1 日,公司收到                     2015 年-2018 年,
                                  内蒙古自治区高级人民法院       截至资产负       包头山晟公司一
 公司与包头
                                  民事判决书((2012)内商初     债表日,对山     共支付欠款
 市山晟新能                                                                                           2013 年    2013-0
                                  字第 16 号)。2013 年 6 月,   晟公司的账       1,886.49 万元(包
 源有限责任    2,725.94    否                                                                         04 月 02   15 号
                                  公司收到内蒙古自治区高级       面应收账款       含以房抵债
 公司买卖合                                                                                           日         公告
                                  人民法院的通知,将该案件       已全额计提       941.49 万元),公
 同纠纷一案
                                  由内蒙古高院移交至包头市       坏账。           司将继续采取后
                                  中级人民法院执行。                              续措施追回货款。


                                                          34
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                2014 年 12 月 4 日,四家被
                                追加的执行人联合向岳阳市
                                中级人民法院再次提交了复
                                议申请书,岳阳市中级人民
                                法院于 2015 年 1 月 8 日下达
                                了执行裁定书((2015)岳中
                                执复字第 1 号)。2015 年 7
                                月初,公司再次联合另外 3 家
                                向湖南省高院递交了《再审
                                申请书》。湖南省高级人民法
                                院在经过两次听证会后,于
 湖南长炼兴                     2016 年 11 月 23 日下达了
 长集团有限                     (2016)湘执监 130 号《湖
 责任公司申                     南省高级人民法院执行裁定
 请追加本公                     书》。2017 年 4 月 10 日,公
 司(因出资                     司联合另外 3 家向岳阳中院
 西北亚奥信                     递交了启动再审申请书 ,
 息技术股份                     2017 年 8 月 15 日岳阳中院                      该案在审理过程
 有限公司)                     下达了(2017)湘 06 执复 26                      中,公司账户于
                                                               2019 年 1 月,
 及其他宁夏                     号执行裁定书,裁定:撤销                        2014 年 9 月 18 日
                                                               公司被冻结
 籍股东为被                     岳阳云溪区法院(2014)云                        被划扣 1000 万
                                                               了 300 万元,                         2019 年    2019-0
 执行人一                       执字第 23 号执行裁定;发回                      元。2019 年 1 月
                 1,500   是                                    公司在 2018                           01 月 18   01 号
 案,由四公                     云溪区法院重新审查。2017                        10 日,湖南省岳
                                                               年计提了预                            日         公告
 司在 1,500                     年 11 月中旬公司联合其他 3                      阳市云溪区人民
                                                               计负债 300 万
 万元本息范                     家到岳阳云溪区法院申请启                        法院冻结公司建
                                                               元。
 围内,对被                     动重审程序。2018 年 5 月 27                     行户内资金 300
 执行人西北                     日法院下达了(2017)湘 0603                     万元。
 亚奥公司所                     执异 10 号执行裁定书,裁
 欠申请执行                     定:驳回四异议人的执行异
 人兴长集团                     议。2018 年 8 月 23 日,岳
 的债务承担                     阳市中级人民法院下达了
 连带清偿责                     (2018)湘 06 执复 50 号执
 任。                           行裁定书,裁定对宝塔实业、
                                宁夏铁路多元、宁夏银星能
                                源、东方钽业公司的复议不
                                予受理,本裁定为终审裁定。
                                2018 年 9 月 7 日,岳阳市云
                                溪区人民法院下达了(2018)
                                湘 0603 民初 587 号民事裁定
                                书,裁定对起诉人宝塔实业、
                                宁夏铁路多元、宁夏银星能
                                源、东方钽业公司的起诉本
                                院不予受理。2018 年 9 月 21
                                日 4 家公司联合向岳阳市云


                                                        35
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                溪区人民法院提交了异议书
                                和上诉状。2018 年 11 月 26
                                日岳阳市中级人民法院下达
                                了(2018)湘 06 民终 2968
                                号民事裁定书,裁定:驳回上
                                诉,维持原裁定,本裁定为
                                终审裁定。

                                                                             2016 年 1 月 18
 公司与江苏                                                                  日,公司向法院提
 科捷锂电池                                                                  交了强制执行申
 有限公司买                                                                  请书。该案目前已
 卖合同纠纷                     2015 年 11 月 19 日,宁夏回                  进入执行程序。
                                                                                                  2015 年    2015-0
 一案(2018                     族自治区高级人民法院下达                     2016 年 7 月 19 日
               1,340.73   否                                  无                                  12 月 05   66 号
 年公司进行                     了民事判决书((2015)宁民                   法院下达了
                                                                                                  日         公告
 资产置换,                     商终字第 76 号)。                           (2016)宁 02 执
 12 月份债权                                                                 20 号之一裁定终
 移交集团公                                                                  结了本次执行程
 司)                                                                        序(因对方无财产
                                                                             可供执行)。

 公司与成都
 晶元新材料
 技术有限公
                                2017 年,公司收到宁夏回族
 司买卖合同
                                自治区石嘴山市中级人民法                                          2017 年    2017-0
 纠纷一案
               1,255.83   否    院民事判决书(2016)宁 02     无             无                   04 月 08   18 号
 (2018 年公
                                民初 25 号。目前该案处于执                                        日         公告
 司进行资产
                                行阶段。
 置换,12 月
 份债权移交
 集团公司)

                                                                             2017 年公司收到
                                                                             浙江昱辉公司支
 公司与浙江                     2017 年 5 月,公司收到浙江    截至资产负     付的货款 1651.8
 昱辉智能系                     省嘉善县人民法院民事调解      债表日,对昱   万元,2018 年公      2017 年    2017-0
 统集成有限    3,190.99   否    书(2017)浙 0421 民初 1145   辉的账面应     司收到浙江昱辉       06 月 02   33 号
 公司买卖合                     号、民事裁定书(2017)浙      收账款已全     公司付款 345 万      日         公告
 同纠纷一案                     0421 民初 1145 号之二。       额计提坏账。   元。公司将继续采
                                                                             取后续措施追回
                                                                             货款。




                                                       36
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


    截止 2018 年 12 月 31 日,公司(含控股子公司)其他未披露的小额诉讼案件共 11 起,涉及金额 1627.87 万元。


十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。


十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

                                                                                              可
                                                                                  是          获
                                               关                                 否          得
                                                                占同     获批
                                      关联     联                                 超   关联   的
                    关联                            关联交      类交     的交
 关联交     关联            关联交    交易     交                                 过   交易   同
                    交易                            易金额      易金     易额                      披露日期      披露索引
  易方      关系            易内容    定价     易                                 获   结算   类
                    类型                            (万元)    额的     度(万
                                      原则     价                                 批   方式   交
                                                                比例     元)
                                               格                                 额          易
                                                                                  度          市
                                                                                              价

 中色(宁                                                                              现金
                                               市
 夏)东方   控股    采购   采购原     市场                                             和承        2018 年 04
                                               场    1,152.36   1.61%     2,000   否          0                 2018-019 号
 集团有     股东    商品   材料       价                                               兑汇        月 17 日
                                               价
 限公司                                                                                票

 石嘴山
 市有色     受同                                                                       现金
                                               市
 金属化     一母    采购   采购原     市场                                             和承        2018 年 04
                                               场     433.79    0.60%       500   否          0                 2018-019 号
 工供销     公司    商品   材料       价                                               兑汇        月 17 日
                                               价
 有限责     控制                                                                       票
 任公司

 中色(宁   控股    接受   综合服     市场     市                                      现金        2018 年 04
                                                     1,296.76   31.51%    1,800   否          0                 2018-019 号
 夏)东方   股东    劳务   务、建筑   价       场                                      和承        月 17 日


                                                      37
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


 集团有                    工程等              价                                    兑汇
 限公司                    劳务                                                      票

 中色(宁          采购                                                              现金
                                      市场     市
 夏)东方   控股   燃料                                                              和承       2018 年 04
                           水电汽     价、协   场   5,294.52   96.71%   6,600   否          0                2018-019 号
 集团有     股东   和动                                                              兑汇       月 17 日
                                      议价     价
 限公司            力                                                                票

 西北稀
 有金属     受同           接受劳                                                    现金
                                               市
 材料研     一母   接受    务(分析   市场                                           和承       2018 年 04
                                               场    173.15    25.61%    300    否          0                2018-019 号
 究院宁     公司   劳务    费、防护   价                                             兑汇       月 17 日
                                               价
 夏有限     控制           费等)                                                    票
 公司

 宁夏中     受同           接受劳                                                    现金
                                               市
 色新材     一母   接受    务(循环   市场                                           和承       2018 年 04
                                               场     86.31    12.77%    180    否          0                2018-019 号
 料有限     公司   劳务    水使用     价                                             兑汇       月 17 日
                                               价
 公司       控制           费)                                                      票

 中色(宁                                                                            现金
                                               市
 夏)东方   控股   销售    销售商     市场                                           和承       2018 年 04
                                               场     92.77    0.10%     200    否          0                2018-019 号
 集团有     股东   商品    品         价                                             兑汇       月 17 日
                                               价
 限公司                                                                              票

 宁夏中     受同                                                                     现金
                                               市
 色新材     一母   销售    销售商     市场                                           和承       2018 年 04
                                               场     35.23    12.65%    100    否          0                2018-019 号
 料有限     公司   商品    品         价                                             兑汇       月 17 日
                                               价
 公司       控制                                                                     票

 中色(宁                                                                            现金
                                               市
 夏)东方   控股   提供    提供劳     市场                                           和承       2018 年 04
                                               场    907.49    60.07%   1,100   否          0                2018-019 号
 集团有     股东   劳务    务         价                                             兑汇       月 17 日
                                               价
 限公司                                                                              票

 西北稀
 有金属     受同                                                                     现金
                                               市
 材料研     一母   提供    分析费、 市场                                             和承       2018 年 04
                                               场      5.65    4.44%      50    否          0                2018-019 号
 究院宁     公司   劳务    代理费     价                                             兑汇       月 17 日
                                               价
 夏有限     控制                                                                     票
 公司

 宁夏盈     母公                                                                     现金
                                               市
 氟金和     司联   提供    提供劳     市场                                           和承       2018 年 04
                                               场    645.17    42.71%    700    否          0                2018-019 号
 科技有     营企   劳务    务         价                                             兑汇       月 17 日
                                               价
 限公司     业                                                                       票

 中色(宁          租赁                        市                                    现金
            控股           设备租     市场                     100.00                           2018 年 04
 夏)东方          生产                        场     11.97               60    否   和承   0                2018-019 号
            股东           赁         价                           %                            月 17 日
 集团有            线                          价                                    兑汇



                                                     38
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


 限公司                                                                                 票

 中色(宁                                                                               现金
                   出租                        市
 夏)东方   控股           设备租   市场                                                和承           2018 年 04
                   生产                        场       68.97    52.71%      80    否             0                 2018-019 号
 集团有     股东           赁       价                                                  兑汇           月 17 日
                   线                          价
 限公司                                                                                 票

 西北稀
 有金属     受同                                                                        现金
                   出租                        市
 材料研     一母           设备租   市场                                                和承           2018 年 04
                   生产                        场       15.38    11.75%      18    否             0                 2018-019 号
 究院宁     公司           赁       价                                                  兑汇           月 17 日
                   线                          价
 夏有限     控制                                                                        票
 公司

 宁夏中     受同                                                                        现金
                   出租                        市
 色新材     一母           设备租   市场                                                和承           2018 年 04
                   生产                        场       46.51    35.54%      54    否             0                 2018-019 号
 料有限     公司           赁       价                                                  兑汇           月 17 日
                   线                          价
 公司       控制                                                                        票

 合计                                    --     --   10,266.03     --     13,742   --        --   --       --           --

 大额销货退回的详细情况             无

 按类别对本期将发生的日常关联交易   报告期内,公司向关联方销售产品和提供劳务金额 1,686.31 万元,出租生产线金额 130.86
 进行总金额预计的,在报告期内的实   万元;公司向关联方采购产品和接受劳务金额 8,436.89 万元,租赁生产线金额 11.97 万元。
 际履行情况(如有)                 公司与关联方发生的关联交易均按照合同履行。

 交易价格与市场参考价格差异较大的
                                    无
 原因(如适用)


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易




                                                       39
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文




√ 适用 □ 不适用

                                                                                                                                    交易
                                                                                 转让资产    转让资产
         关联关     关联交                                      关联交易定价原                           转让价格    关联交易结算   损益    披露日
关联方                                关联交易内容                               的账面价    的评估价                                                   披露索引
              系    易类型                                            则                                 (万元)           方式    (万        期
                                                                                 值(万元) 值(万元)
                                                                                                                                    元)

                             公司拟以截至评估基准日(2018 年                                                         依据评估机构
                             2 月 28 日)经评估确认的钛材分公                                                        出具的资产评
                                                                                                                                                      2018 年 11 月
                    出售资   司、光伏材料分公司、研磨材料分                                                          估报告显示,
                                                                                 51,603.50   58,853.41   58,853.41                     0              13 日,《关于
                    产       公司、能源材料分公司以及公司位                                                          公司拟置出的
                                                                                                                                                      公司资产置换
中色                         于大武口区工业园区的相关公辅       本次交易已经具                                       资产价值高于
                                                                                                                                                      及对外投资暨
(宁                         设施等相关资产及负债(置出资       有证券期货从业                                       拟置入的西材
                                                                                                                                           2018 年    关联交易的公
夏)东   控股股              产),与中色东方所持有的截至评     资格的评估机构                                       院 28%股权价
                                                                                                                                           11 月 13   告》(公告编
方集团   东                  估基准日经评估确认的西材院         出具的相关标的                                       值,由中色东
                                                                                                                                           日         号:2018-064
有限公                       28%的股权(置入资产)二者中的      资产的评估结果                                       方向公司以现
                                                                                                                                                      号);公告披露
司                           等值部分进行置换。依据评估机构     作为定价依据                                         金方式支付差
                    收购股                                                                                                                            的网站为:
                             出具的资产评估报告显示,公司拟                      27,041.86   53,356.35   53,356.35   额部分。自协      0
                    权                                                                                                                                www.cninfo.co
                             置出的资产价值高于拟置入的西                                                            议生效之日起
                                                                                                                                                      m.cn。
                             材院 28%股权价值,由中色东方向                                                          1 年内支付到
                             公司以现金方式支付差额部分。                                                            位。

                                                                置出资产的评估价值较账面价值有增值,主要原因是土地使用权评估增值。置入资产的估值较账面净资产增
转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因(如有)              值较高,主要是由于在本次收益法评估过程中,评估机构在账面净资产的基础上,综合考虑了西材院潜在的
                                                                盈利能力以及行业状况、客户类型、技术团队、业务经验、稳定优质客户群体等因素的价值。

                                                                置出资产涉及的业务,历年均有不同程度的亏损,对公司的正常运营造成了较大的影响。剥离相关业务后,
对公司经营成果与财务状况的影响情况
                                                                公司资产质量将得到较为明显的改善。公司通过置入西材院 28%股权将分享该对外投资带来的投资收益。

如相关交易涉及业绩约定的,报告期内的业绩实现情况                业绩承诺实现情况详见“本节三、承诺事项履行情况”。



                                                                                  40
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。


十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
√ 适用 □ 不适用

                                 租赁资
                                                                租赁收    租赁收   租赁收
 出租方       租赁方   租赁资    产涉及     租赁起    租赁终                                是否关   关联关
                                                                益(万    益确定   益对公
     名称      名称    产情况    金额(万    始日      止日                                 联交易     系
                                                                 元)      依据    司影响
                                  元)

 宁夏东     中色(宁   铍铜熔     368.96    2016 年   2019 年     68.97   提取折   68.97    是       控股股

                                                         41
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


 方钽业     夏)东方   铸生产                  02 月 01     01 月 31                    旧额                              东
 股份有     集团有     线                      日           日
 限公司     限公司

 宁夏东     宁夏中     氧化物
                                               2018 年      2020 年                                                       受同一
 方钽业     色新材     粉体及                                                           提取折
                                     419.91    04 月 17     04 月 16           46.51              46.51     是            母公司
 股份有     料有限     靶材生                                                           旧额
                                               日           日                                                            控制
 限公司     公司       产线

            西北稀
 宁夏东     有金属     氧化物
                                               2017 年      2019 年                                                       受同一
 方钽业     材料研     粉体及                                                           提取折
                                     459.58    07 月 01     06 月 30           15.38              15.38     是            母公司
 股份有     究院宁     靶材生                                                           旧额
                                               日           日                                                            控制
 限公司     夏有限     产线
            公司

 中色(宁   宁夏东     氟化钾、
                                               2015 年      2018 年
 夏)东方   方钽业     氯化钾、                                                         提取折                            控股股
                                     329.22    02 月 01     01 月 31        -11.97                -11.97    是
 集团有     股份有     氯化钠                                                           旧额                              东
                                               日           日
 限公司     限公司     生产线


2、重大担保

√ 适用 □ 不适用


(1)担保情况

                                                                                                                      单位:万元

                                  公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                        担保额
                                                                                                                           是否为
                        度相关       担保额                           实际担保                                   是否履
   担保对象名称                                 实际发生日期                           担保类型    担保期                  关联方
                        公告披         度                               金额                                     行完毕
                                                                                                                               担保
                        露日期

                       2014 年
 中色(宁夏)东方                               2015 年 01 月                          连带责任
                       05 月 09       60,000                              3,000                   3年         是           是
 集团有限公司                                   30 日                                  保证
                       日

                       2014 年
 中色(宁夏)东方                               2015 年 03 月                          连带责任
                       05 月 09       60,000                              5,000                   3年         是           是
 集团有限公司                                   13 日                                  保证
                       日

                       2018 年
 中色(宁夏)东方
                       05 月 18       50,000
 集团有限公司
                       日

 报告期内审批的对外担保额度                                           报告期内对外担保实际
                                                          50,000                                                               8,000
 合计(A1)                                                           发生额合计(A2)



                                                                 42
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


 报告期末已审批的对外担保额                                 报告期末实际对外担保
                                                  50,000                                                     0
 度合计(A3)                                               余额合计(A4)

                                             公司对子公司的担保情况

                     担保额
                                                                                                     是否为
                     度相关      担保额                     实际担保                        是否履
     担保对象名称                          实际发生日期                 担保类型   担保期            关联方
                     公告披        度                         金额                          行完毕
                                                                                                      担保
                     露日期

                    2015 年
 宁夏有色金属进出
                    11 月 20      22,000
 口有限公司
                    日

 报告期内审批对子公司担保额                                 报告期内对子公司担保
                                                      0                                                      0
 度合计(B1)                                               实际发生额合计(B2)

 报告期末已审批的对子公司担                                 报告期末对子公司实际
                                                  22,000                                                     0
 保额度合计(B3)                                           担保余额合计(B4)

                                            子公司对子公司的担保情况

                     担保额
                                                                                                     是否为
                     度相关      担保额                     实际担保                        是否履
     担保对象名称                          实际发生日期                 担保类型   担保期            关联方
                     公告披        度                         金额                          行完毕
                                                                                                     担保
                     露日期

                                        公司担保总额(即前三大项的合计)

 报告期内审批担保额度合计                                   报告期内担保实际发生
                                                  50,000                                              8,000
 (A1+B1+C1)                                               额合计(A2+B2+C2)

 报告期末已审批的担保额度合                                 报告期末实际担保余额
                                                  72,000                                                     0
 计(A3+B3+C3)                                             合计(A4+B4+C4)

 其中:

 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)                                                             0

 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
                                                                                                             0
 务担保余额(E)

 担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                                       0

 上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                               0

采用复合方式担保的具体情况说明
无


(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。




                                                       43
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。


(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。


4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

    公司在多年的发展历程中,始终坚持把企业经济发展与履行社会责任紧密结合起来,不
断深化改革、加强管理、锐意创新、加快发展;始终把技术创新、管理创新、安全生产、员
工权益、环境保护、节能减排和社会公益作为全面履行社会责任的重要内容,不断提升可持
续发展能力,最大限度为利益相关方创造价值,努力实现公司的可持续发展。
    公司全面贯彻习近平总书记安全生产重要思想、生态文明思想,认真贯彻落实全国安全生
产工作会议、全国生态环境保护大会会议精神,坚持生命至上,树牢安全发展、绿色发展理
念,全面排查治理并消除安全隐患,落实企业安全生产主体责任,加强能力建设,夯实工作
基础,积极组织员工开展以“安全生产月”、“安康杯”为活动的安全宣传教育活动,安全生
产和环境保护各项绩效在持续稳步提升,确保了公司安全发展与可持续发展。
    公司全面树立人才资源是第一资源的理念,大力推进和实施人才兴企战略,坚持人才优
先、以用为本、创新机制;从政策和待遇上强化用人导向,在落实和运用上强化结果导向,
在生产科研的实践中发现人才,在生产科研的具体活动中培育人才,在钽铌铍钛产业发展的
事业中凝聚人才,培育造就规模适宜、结构合理、素质优良的人才队伍。有计划有重点培养
一批管理人才、一批专业技术人才和一批创新人才,使各类人才各得其所,健康成长。
    公司始终关注社会公益事业,高度重视职工的文化体育活动,大力开展体育文化艺术节
系列活动,引导职工积极、自觉、持续地参加各项文体活动。多年来公司及控股股东坚持用多
种形式进行扶贫帮困,逢年过节对劳模、困难职工、离退休职工和住院职工进行走访慰问,
送去公司党政的关怀和温暖。
    展望未来,公司继续把发展企业与贡献国家、回报股东、造福职工、服务社会紧密结合
起来,继续秉承“客户的期望就是我们努力的方向”的经营理念,进一步履行好社会责任,
努力开创企业、员工、社会和谐发展的新局面。



                                               44
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。


(2)年度精准扶贫概要

无


(3)精准扶贫成效

无


(4)后续精准扶贫计划

无


3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是

            主要污染
                                                                    执行的污
 公司或子   物及特征              排放口     排放口分                           排放总   核定的排   超标排
                       排放方式                          排放浓度   染物排放
 公司名称   污染物的                  数量     布情况                             量      放总量    放情况
                                                                      标准
              名称

 宁夏东方
                                             钽业本部
 钽业股份   COD        间断排放   2                     53.47mg/L   500mg/L    56.94t    无         无
                                             工业园区
 有限公司

 宁夏东方
 钽业股份   氨氮       间断排放   1          钽业本部   5.90mg/L    25 mg/L    6.28 t    无         无
 有限公司

 宁夏东方
                                             东方钽业
 钽业股份   氟化物     间断排放   1                     7.02mg/L    20 mg/L    7.48 t    无         无
                                             本部
 有限公司



防治污染设施的建设和运行情况

    2008年,公司投资3000万元建设《钽铌生产过程高氟氨氮废水治理和综合回收利用技术
改造项目》,实现了公司本部废水全面稳定达标排放。
    2011年3月,公司投资600万元,采用喷淋吸收的方法治理钽铌湿法分厂含氟含氨废气,
实现废气中污染物稳定达标排放,改善了周边环境空气质量。
    2013年10月,投资1600万元,建设《新型锂电子正极材料高新技术产业化示范工程污水
综合利用项目》,使废水中资源得到了最大的利用,降低了物料消耗,提高了经济效益和环保
                                                        45
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


效益。
    2015年3月,投资400万元建设《钽业公司污水站改造项目》,改善污水站吹脱塔除氨效果,
实现外排废水中氨稳定达标排放。
    通过以上治理措施,保证了公司污染物排放全面达标,且实现了公司产业的循环发展和
清洁生产。
    报告期内,加强对环保设施的运行检查工作,还定期对环保设施进行维护保养,确保了
公司环保设施运行正常,废气、废水、噪声、固体废物排放达到国家相关环境标准。未发生
环境污染事故。

建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

     报告期内无建设项目,因此无环评及其他环境保护行政许可。

突发环境事件应急预案

    2017年9月,公司修订了《宁夏东方钽业股份有限公司突发环境事件应急预案》、 《宁夏
东方钽业股份有限公司环境应急资源调查报告》、《宁夏东方钽业股份有限公司突发环境事件
风险评估》,已于2017年10月11日在石嘴山市环境保护局备案,备案编号:640200-2017-026-M,
每年对应急预案进行演练,确保了应急预案的针对性、有效性和可操作性。

环境自行监测方案

    公司按照政府环保部门要求编制了环境自行监测方案,于2018年5月15日在石嘴山市环境
保护局网站上传,公司严格按照方案履行自行监测及信息公开。

其他应当公开的环境信息

    公司2018年完成了环境管理体系文件的修订换版,2018年9月份取得了新版ISO14001环境
管理体系证书。

其他环保相关信息
无


十九、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

      1、资产重组相关进程
      (1)2018年3月12日,公司与控股股东中色(宁夏)东方集团有限公司签订了《资产收
购意向书》。公司因筹划重大资产重组事项,有关事项尚存不确定性,根据深圳证券交易所的
相关规定,经公司向深圳证券交易所申请,公司股票(股票简称:东方钽业,股票代码:000962)
于2018年3月13 日(周二)开市起停牌。公司于2018年3月13日发布了《重大资产重组停牌公
告》(公告编号:2018-004号)。
      (2)在停牌期满10个交易日后,经公司向深圳证券交易所申请,公司股票自2018年3月
27日开市起继续停牌。公司于2018年3月27日发布了《关于重大资产重组停牌期满申请继续停
牌公告》(公告编号:2018-006号)。
      (3)2018年4月13日,公司发布了《关于筹划重组停牌期满申请继续停牌公告》(公告编

                                                 46
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


号:2018-011号),公司根据相关规定申请延期复牌。
      (4)鉴于公司继续推进本次重大资产重组的有关条件尚不成熟,经审慎研究,公司决定
终止本次筹划重大资产重组事项,公司股票于2018年5月14日上午开市起复牌。2018年5月12
日,公司发布了《关于终止筹划重大资产重组暨股票复牌的公告》(公告编号:2018-036号)。
      (5)公司于2018年5月11日与控股股东中色(宁夏)东方集团有限公司签署《收购意向
书》。2018年5月12日,公司发布了《关于拟对外投资签署《收购意向书》的公告》(公告编号:
2018-037号)。
      (6)公司2018年11月9日召开的七届十一次董事会会议和2018年11月28日召开的公司
2018 年第三次临时股东大会分别审议通过了《关于公司<资产置换及对外投资暨关联交易方
案>的议案》、《关于公司拟签署<资产置换协议>的议案》及《关于公司拟签署<业绩承诺及补
偿协议>的议案》(公告编号:2018-063号,2018-070号)。
      (7)2018年11月30日,公司资产置换交割完成并发布了公告(公司编号:2018-072号)。
      2、经公司七届四次监事会会议审议、2017年年度股东大会批准通过了《关于更换公司监
事会股东监事的议案》,新选举的监事分别为:汪凯先生、李修勇先生。牛正刚先生、柴慧萍
女士因工作变动原因请求辞去第七届监事会监事职务。(公告编号:2018-012号、2018-014
号、2018-039号)
      3、2018年4月25日,公司发布了《关于公司财务负责人辞职的公告》(公告编号:2018-030
号),谷志英女士因工作变动原因申请辞去公司财务负责人职务,辞职后将不在公司担任其他
职务。
      4、2018年6月6日,宁夏证监局与深圳市全景网络有限公司、宁夏上市公司协会联合举办
了“宁夏上市公司2017年度业绩说明会”活动。公司总经理、董秘、财务负责人等通过互动
平台与投资者进行了沟通和交流,公司在两个多小时的时间中,回复投资者约60道问题,回
复率达100%。
      5、2018年6月29日,公司七届八次董事会会议审议通过了《关于聘任公司总会计师、财
务负责人的议案》(公告编号:2018-042号)。经公司总经理提名,董事会同意聘任柴慧萍女
士为公司总会计师、财务负责人,任期从2018年6月29日至2020年5月25日。
      6、2018年6月29日,公司七届八次董事会会议审议通过了《关于拟投资设立四个全资子
公司的议案》(公告编号:2018-043号)。公司将注销钛材分公司、能源材料分公司、光伏材
料分公司和研磨材料分公司,拟投资设立四个全资子公司,分别为宁夏中色金航钛业有限公
司、宁夏中色金辉新能源有限公司、宁夏中色金逸光伏材料有限公司和宁夏中色金锐研磨材
料有限公司,资金来源为公司自有资金。
      7、2018年4月,公司荣获“2017年度全区纳税贡献突出企业”荣誉称号。
      8、2018年11月,公司通过中国海关AEO的一般认证企业认证,为公司全面开展进出口业
务夯实了基础。



二十、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用




                                               47
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文




                               第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                        单位:股

                                本次变动前                  本次变动增减(+,-)             本次变动后

                                                                     公积
                                                     发行                            小
                             数量        比例                 送股   金转    其他            数量        比例
                                                     新股                            计
                                                                      股

 一、有限售条件股份             1,584        0.00%                                              1,584    0.00%

 3、其他内资持股                1,584        0.00%                                              1,584    0.00%

       境内自然人持股           1,584        0.00%                                              1,584    0.00%

 二、无限售条件股份       440,831,060   100.00%                                           440,831,060   100.00%

 1、人民币普通股          440,831,060   100.00%                                           440,831,060   100.00%

 三、股份总数             440,832,644   100.00%                                           440,832,644   100.00%

股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用




                                                       48
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用


2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用


3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用


三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                    单位:股

                                                                                                 年度报告披露
                                 年度报告披露                   报告期末表决                     日前上一月末
 报告期末普
                                 日前上一月末                   权恢复的优先                     表决权恢复的
 通股股东总           42,082                          40,371                               0                               0
                                 普通股股东总                   股股东总数(如                   优先股股东总
 数
                                 数                             有)(参见注 8)                 数(如有)(参
                                                                                                 见注 8)

                                         持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

                                                                报告期        持有有                    质押或冻结情况
                                                                                       持有无限售
                                                 报告期末持     内增减        限售条
      股东名称       股东性质         持股比例                                         条件的股份      股份
                                                   股数量       变动情        件的股                                数量
                                                                                          数量         状态
                                                                     况       份数量

 中色(宁夏)东方
                    国有法人           45.80%    201,916,800              0        0   201,916,800    质押        20,000,000
 集团有限公司

 中央汇金资产
 管理有限责任       国有法人            2.91%     12,827,300              0        0    12,827,300
 公司

 章高通             境内自然人          0.58%      2,573,751    450,001            0     2,573,751

 葛凯               境内自然人          0.50%      2,183,576    112,600            0     2,183,576

 王武海             境内自然人          0.37%      1,651,825        18,400         0     1,651,825

 李珠凤             境内自然人          0.37%      1,623,600              0        0     1,623,600

 黄敏               境内自然人          0.36%      1,571,650              0        0     1,571,650

 欧海鹰             境外自然人          0.32%      1,396,100        -15,580        0     1,396,100



                                                               49
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


 张静              境内自然人          0.30%       1,329,520    984,620           0        1,329,520

 罗娜              境内自然人          0.22%         990,270        79,500        0         990,270

 战略投资者或一般法人因配售
 新股成为前 10 名股东的情况       无
 (如有)(参见注 3)

 上述股东关联关系或一致行动       前十名股东中,控股股东与其他股东之间不存在《上市公司股东持股变动信息管理办
 的说明                           法》中规定的一致行动人关系。其余股东未知是否存在一致行动人关系。

                                               前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                                       股份种类
              股东名称                         报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                             股份种类             数量

 中色(宁夏)东方集团有限公司                                                  201,916,800   人民币普通股       201,916,800

 中央汇金资产管理有限责任公司                                                 12,827,300   人民币普通股           12,827,300

 章高通                                                                        2,573,751   人民币普通股            2,573,751

 葛凯                                                                          2,183,576   人民币普通股            2,183,576

 王武海                                                                        1,651,825   人民币普通股            1,651,825

 李珠凤                                                                        1,623,600   人民币普通股            1,623,600

 黄敏                                                                          1,571,650   人民币普通股            1,571,650

 欧海鹰                                                                        1,396,100   人民币普通股            1,396,100

 张静                                                                          1,329,520   人民币普通股            1,329,520

 罗娜                                                                           990,270    人民币普通股             990,270

 前 10 名无限售流通股股东之间,
 以及前 10 名无限售流通股股东和        前十名股东中,控股股东与其他股东之间不存在《上市公司股东持股变动信息管理
 前 10 名股东之间关联关系或一致        办法》中规定的一致行动人关系。其余股东未知是否存在一致行动人关系。
 行动的说明

                                       公司股东章高通通过东北证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司
                                       股票 2,573,751 股,通过普通证券账户持有公司股票 0 股,合计持有公司股票
                                       2,573,751 股;公司股东葛凯通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户
 前 10 名普通股股东参与融资融券
                                       持有公司股票 1,471,001 股,通过普通证券账户持有公司股票 712,575 股,合计持有
 业务情况说明(如有)(参见注 4)
                                       公司股票 2,183,576 股;公司股东王武海通过国信证券股份有限公司客户信用交易
                                       担保证券账户持有公司股票 540,800 股,通过普通证券账户持有公司股票 1,111,025
                                       股,合计持有公司股票 1,651,825 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


2、公司控股股东情况

控股股东性质:中央国有控股



                                                               50
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


控股股东类型:法人

                           法定代表
      控股股东名称         人/单位负    成立日期       组织机构代码                  主要经营业务
                             责人

                                                                      有色及稀有金属冶炼、加工,电子元器件制
                                                                      造,化工产品(不含专营),特种新材料、镁
                                                                      合金、电池能源材料、微合金炉料、多晶硅
                                                                      的生产、销售,新材料技术开发,建筑安装,
 中色(宁夏)东方集团有                2003 年 01 月   916400007508   轻钢结构制作和安装,房屋建筑工程;机械
                          钟景明
 限公司                                30 日           11320W         加工及非标制作,商品进出口贸易;房屋、
                                                                      场地、设备租赁;劳务承包、劳务服务;职
                                                                      工培训;技术转让咨询服务;物业服务;自
                                                                      购水、电、蒸汽、天然气、暖气、电信服务
                                                                      转售(不含专项审批)。

 控股股东报告期内控股和
                          中色(宁夏)东方集团有限公司持有宁夏东方钽业股份有限公司(东方钽业 000962)45.80%
 参股的其他境内外上市公
                          股份。
 司的股权情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。


3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:中央国资管理机构
实际控制人类型:法人

                           法定代表
                                                       组织机构
      实际控制人名称       人/单位负    成立日期                                   主要经营业务
                                                           代码
                             责人

                                                                   许可经营项目:向境外派遣各类劳务人员(不含
                                                                   海员,有效期至 2017 年 09 月 01 日);对外派遣
                                                                   实施与其实力、规模、业绩相适应的境外工程所
                                                                   需的劳务人员。承包与其实力、规模、业绩相适
                                                                   应的国外工程项目:国内外金属矿山的投资及经
                                                                   营管理;承担有色金属工业及其他各类型工业、
 中国有色矿业集团有限公                1997 年 01 月   10002491-   能源、交通、公用、民用、市政及机电安装工程
                           王彤宙
 司                                    30 日           5           建设项目的施工总承包;公路、铁路、桥梁、水
                                                                   电工程项目的承包;房地产开发与经营;供配电
                                                                   设备和自动化设备的研制、开发和销售;进出口
                                                                   业务;与上述业务相关的技术咨询和技术服务;
                                                                   汽车仓储、展览展示;汽车的销售。(依法须经
                                                                   批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开
                                                                   展经营活动)


                                                       51
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


                           1、中国有色矿业集团有限公司持有中色(宁夏)东方集团有限公司 60%股权,中色(宁夏)
                           东方集团有限公司持有宁夏东方钽业股份有限公司(东方钽业 000962)45.80%股权。
                           2、中国有色矿业集团有限公司持有中国有色金属建设股份有限公司(中色股份 000758)
                           33.75%股份。
                           3、中国有色矿业集团有限公司持有中色矿业发展有限公司 100%股权,中色矿业发展有限
 实际控制人报告期内控制
                           公司持有中国有色矿业有限公司(中国有色矿业 01258.HK)74.52%股权。
 的其他境内外上市公司的
                           4、中国有色矿业集团有限公司持有大冶有色金属集团控股有限公司 57.99%股权,大冶有
 股权情况
                           色金属集团控股有限公司持有中时发展有限公司 100%股权,中时发展有限公司持有中国大
                           冶有色金属矿业有限公司(中国大冶有色金属 00661.HK)66.85%股权。
                           5、中国有色矿业集团有限公司持有中色国际矿业股份有限公司 70.454%股权,中色国际矿
                           业股份有限公司持有中国有色黄金有限公司(CNG)38.36%股权,持有恰拉特黄金控股有
                           限公司 8.23%股权。

实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用


4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用




                                                     52
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用




                                               53
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文




                                   第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                               54
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文




                   第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                      期初
                                                                             本期增   本期减   其他     期末
                                                                      持股
                    任职   性    年                                          持股份   持股份   增减     持股
  姓名     职务                       任期起始日期    任期终止日期     数
                    状态   别    龄                                           数量     数量    变动      数
                                                                      (股
                                                                             (股)   (股)   (股)   (股)
                                                                       )

                                      2015 年 07 月   2020 年 05 月
 李春光   董事      现任   男    50
                                      08 日           25 日

                                      2015 年 07 月   2018 年 08 月
 李春光   董事长    离任   男    50
                                      08 日           16 日

                                      2008 年 04 月   2020 年 05 月
 钟景明   董事      现任   男    55
                                      18 日           25 日

          副董事                      2008 年 04 月   2018 年 08 月
 钟景明             离任   男    55
          长                          18 日           16 日

                                      2011 年 04 月   2020 年 05 月
 陈林     董事      现任   男    51
                                      21 日           25 日

                                      2018 年 08 月   2020 年 05 月
 赵文通   董事长    现任   男    49
                                      17 日           25 日

                                      2015 年 07 月   2018 年 08 月
 赵文通   总经理    离任   男    49
                                      08 日           16 日

                                      2017 年 05 月   2020 年 05 月
 姜滨     董事      现任   男    50
                                      26 日           25 日

                                      2017 年 05 月   2020 年 05 月
 尹文新   董事      现任   男    56
                                      26 日           25 日

          独立董                      2017 年 05 月   2020 年 05 月
 何雁明             现任   男    65
          事                          26 日           25 日

          独立董                      2017 年 05 月   2020 年 05 月
 李耀忠             现任   男    51
          事                          26 日           25 日

          独立董                      2017 年 05 月   2020 年 05 月
 王凡               现任   女    41
          事                          26 日           25 日

          监事会                      2016 年 09 月   2020 年 05 月
 马晓明             现任   男    53
          主席                        23 日           25 日

                                      2018 年 05 月   2020 年 05 月
 汪凯     监事      现任   男    42
                                      18 日           25 日



                                                      55
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                  2018 年 05 月       2020 年 05 月
 李修勇   监事          现任     男          47
                                                  18 日               25 日

                                                  2016 年 09 月       2018 年 04 月
 牛正刚   监事          离任     男          45
                                                  23 日               15 日

                                                  2017 年 05 月       2018 年 04 月
 柴慧萍   监事          离任     女          48
                                                  26 日               15 日

                                                  2005 年 04 月       2020 年 05 月
 马跃忠   监事          现任     男          52
                                                  20 日               25 日

                                                  2017 年 05 月       2020 年 05 月
 王宏     监事          现任     男          51
                                                  26 日               25 日

          常务副                                  2013 年 03 月       2018 年 08 月
 姜滨                   离任     男          50                                           2,112                             2,112
          总经理                                  04 日               16 日

                                                  2018 年 08 月       2020 年 05 月
 姜滨     总经理        现任     男          50
                                                  17 日               25 日

          副总经                                  2013 年 03 月       2020 年 05 月
 焦红忠                 现任     男          48
          理                                      04 日               25 日

          副总经                                  2015 年 07 月       2020 年 05 月
 丁华南                 现任     男          53
          理                                      08 日               25 日

          副总经                                  2010 年 12 月       2020 年 05 月
 聂全新                 现任     男          50
          理                                      31 日               25 日

          副总经
          理、董                                  2017 年 05 月       2020 年 05 月
 秦宏武                 现任     男          49
          事会秘                                  26 日               25 日
          书

          总会计
          师、财                                  2018 年 06 月       2020 年 05 月
 柴慧萍                 现任     女          48
          务负责                                  29 日               25 日
          人

          财务负                                  2017 年 05 月       2018 年 04 月
 谷志英                 离任     女          42
          责人                                    26 日               23 日

 合计          --         --     --          --           --                  --          2,112        0        0       0   2,112


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

   姓名             担任的职务         类型                    日期                                    原因

 李春光        董事长                 离任        2018 年 08 月 16 日              因工作需求,申请辞去第七届董事会董事长职务。

 钟景明        副董事长               离任        2018 年 08 月 16 日              因工作需求,申请辞去第七届董事会副董事长职务。

 牛正刚        监事                   离任        2018 年 04 月 15 日              因工作变动原因,申请辞去第七届监事会监事职务。


                                                                      56
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


 柴慧萍     监事             离任      2018 年 04 月 15 日   因工作变动原因,申请辞去第七届监事会监事职务。

 赵文通     总经理           解聘      2018 年 08 月 16 日   因工作变动原因,申请辞去公司总经理职务。

 姜滨       常务副总经理     解聘      2018 年 08 月 16 日   因工作变动原因,申请辞去公司常务副总经理职务。

 谷志英     财务负责人       解聘      2018 年 04 月 23 日   因工作变动原因,申请辞去公司财务负责人职务。


三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

    (一)董事
    李春光先生,微电子学及固体电子学专业,工学博士,正高职高级工程师。历任宁夏星
日电子股份有限公司总工程师、总经理、中色(宁夏)东方集团有限公司党委委员、副总经
理(兼任西北稀有金属材料研究院常务副院长、党委书记)、宁夏东方钽业股份有限公司董事
长。现任中色(宁夏)东方集团公司总经理、党委副书记、董事,本公司董事。
    钟景明先生,工学博士,正高职高级工程师。历任宁夏东方有色金属集团有限公司党委
委员、董事、总经理,东方钽业副董事长。现任中色(宁夏)东方集团有限公司党委书记、
董事、董事长,本公司董事。
    陈林先生,工商管理硕士研究生 (EMBA),正高职高级工程师。历任本公司三分厂副厂长、
厂长、公司总经理助理、副总经理、常务副总经理,总经理,宁夏东方钽业房地产开发有限
公司总经理,中色东方非洲有限公司董事长等职。现任中色(宁夏)东方集团有限公司副总
经理、党委委员,本公司董事。
    赵文通先生,管理硕士,高级经济师。历任宁夏有色金属冶炼厂计划统计员、宁夏东方
钽业股份有限公司计划企管部主任助理、副主任、主任,宁夏东方钽业股份有限公司副总经
理、总经理、股东监事,中色(宁夏)东方集团有限公司总经理助理、总法律顾问、董事会
秘书、发展部部长、宁夏东方钽业房地产有限公司总经理。现任中色(宁夏)东方集团有限
公司副总经理、党委委员,公司董事长、党委书记。
    姜滨先生,数学专业,理学学士、工商管理硕士,行政管理专业在读博士研究生,高级
经济师。历任宁夏有色金属进出口公司总经理助理、副总经理、总经理,本公司总经理助理、
副总经理、常务副总经理等职,现任中色东方非洲有限公司董事长、东方钽业香港有限公司
总经理、国际钽铌研究中心(TIC)执行委员、公司董事、党委副书记、总经理等职。
    尹文新先生,博士学位,教授级高级工程师。历任沈阳矿山机器厂助理工程师、沈阳矿
冶研究所情报室副主任、沈阳矿冶研究所选矿室主任、沈阳矿冶研究所副所长,沈阳矿冶研
究所所长、沈阳有色金属研究院院长。现任中国有色矿业集团有限公司科技部主任、中色(宁
夏)东方集团有限公司董事、本公司董事等职。
    何雁明,金融学硕士学位课程班,中国注册会计师协会会员(非执业)。 历任陕西省证
监会证券期货专家组成员,西安证管办专家,陕西监管局专家;澳大利亚麦夸里大学金融系
客座教授和中国政治经济研究中心高级访问学者,悉尼大学商学院金融系客座教授和亚太证
券研究中心高级访问学者;北京大学光华管理学院金融证券研究中心高级访问学者; 美国加
州州立大学北岭分校商学院金融系高级访问学者和中国财务金融与企业研究中心访问教授。
现任西安交通大学经济金融学院教授,证券研究所副所长;美国全美证券商协会研究论坛会
员;澳大利亚银行家协会会员;中国上市公司协会独立董事委员会委员;陕西省上市公司协
会独立董事委员会主任;西安饮食股份有限公司独立董事、本公司独立董事等职。
    李耀忠,中国注册会计师、高级会计师 。历任宁夏财政厅科研所编辑、研究人员,宁夏

                                                       57
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


会计师事务所审计员、项目负责人、部门经理,宁夏五联会计师事务所董事长、主任会计师,
五联联合会计师事务所、北京五联方圆会计师事务所主任会计师、总经理。现任信永中和会
计师事务所审计合伙人、银川分所主任会计师,宁夏英力特化工股份有限公司独立董事、本
公司独立董事等职。
    王凡女士,欧洲商法硕士学位,执业律师。曾经任职于中国工商银行陕西省分行营业部、
陕西省投资集团有限公司。现为北京中茂观韬律师事务所合伙人,公司证券业务内核委员,
西安办公室执行合伙人。中证中小投资者服务中心有限责任公司陕西辖区调解员,陕西省创
业引导基金专家评审委员,陕西省创业投资协会理事,西安灞柳基金同业公会专家评审委员,
陕西省律协涉外律师委员会委员。现任公司独立董事。

    (二)监事
    马晓明先生,经济管理专业,学士学位,高级会计师。历任宁夏大古铁路公司总会计师、
中色(宁夏)东方集团有限公司总会计师、副总经理。现任中色(宁夏)东方集团有限公司
党委副书记、工会主席、本公司监事会主席等职。
    汪凯先生,材料工程专业,工程硕士,正高级高级工程师。历任宁夏东方钽业股份有限
公司钽铌制品分厂车间主任、副厂长、厂长,宁夏东方超导科技有限公司董事等职。现任中
色(宁夏)东方集团有限公司发展部部长、本公司监事等职。
    李修勇先生,工商管理专业,工程师。历任宁夏有色金属冶炼厂化工分厂技术员、宁夏
有色金属冶炼厂下属吉兰太选矿厂副厂长、厂长,宁夏星日电子有限公司市场供应部主任,
宁夏金和化工有限公司副总经理、总经理、董事长,宁夏东方钽业钛材分公司总经理。现任
中色(宁夏)东方集团有限公司人力资源部部长、本公司监事等职。
    马跃忠先生,有色冶金专业,高级工程师。历任本公司二分厂厂长助理、二分厂副厂长、
厂长、钽铌材料分厂厂长等职。现任本公司生产安全部部长,职工监事等职。
    王宏先生,机械制造工艺及设备专业,工学学士学位,高级工程师。历任石嘴山电容器
厂技术员、班长、工段长、主任助理、副主任、主任,宁夏星日电子股份有限公司股改办主
任、计划企管部主任、产品制造部主任、科技部主任、项目部主任、副总经理,宁夏东方钽
业股份有限公司能源分公司副总经理,宁夏东方钽业股份有限公司质量部副主任。现任本公
司计划企管部部长、职工监事等职。

    (三)高级管理人员
    姜滨先生,公司董事、总经理,具体参见本章之董事介绍。
    焦红忠先生,冶金系有色冶金专业、工商管理硕士、高级工程师。历任宁夏东方有色金
属集团有限公司银川分公司副总经理、总经理,中色(宁夏)东方集团有限公司总经理助理
等职。现任本公司副总经理、党委委员等职。
    丁华南先生,物理专业,正高职高级工程师。历任宁夏星日电子股份公司技术员、生产
部副主任、主任,公司副总经理。宁夏东方特种材料科技开发有限责任公司副总经理、总经
理,宁夏东方有色金属集团有限公司特种材料分公司总经理,党总支部书记,中色(宁夏)
东方集团有限公司总经理助理。现任本公司副总经理、党委副书记、纪委书记等职。
    聂全新先生,工商管理专业,经济师,高级经营师。历任宁夏有色金属冶炼厂生产安全
处处长助理,本公司生产安全部主任、一分厂厂长、监事会职工监事。现任中色东方非洲有
限公司总经理、本公司副总经理、党委委员等职。
    秦宏武先生,硕士,高级经济师。历任宁夏星日电子股份有限公司证券部主任、计划企

                                               58
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


管部主任、董秘、副总经理,宁夏建材集团有限责任公司总经理助理(挂职),中色(宁夏)
东方集团有限公司项目指挥部计划处副处长,预决算处处长,中色(宁夏)东方集团有限公
司审计部部长,宁夏东方钽业股份有限公司办公室主任、计划企管部部长、监事,中色(宁
夏)东方集团有限公司风险防控部副部长(正职级),宁夏东方钽业股份有限公司证券部部长、
证券事务代表,宁夏东方钽业房地产开发有限公司总经理。现任公司副总经理、董事会秘书、
党委委员、证券部部长等职。
    柴慧萍女士,财会专业,会计师。历任宁夏有色金属冶炼厂财务处会计、宁夏东方钽业
股份有限公司财务部主任助理、核算管理科科长、股东监事、宁夏东方钽业房地产公司计财
科科长、中色(宁夏)东方集团有限公司财务部副部长、部长、西北稀有金属材料研究院计
财部部长。现任公司总会计师、财务部部长、党委委员等职。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

  任职人                                       在股东单位                            任期终止日    在股东单位是否
                     股东单位名称                                 任期起始日期
  员姓名                                       担任的职务                                期            领取报酬津贴

 李春光     中色(宁夏)东方集团有限公司       总经理          2015 年 05 月 18 日                 是

 钟景明     中色(宁夏)东方集团有限公司       董事长          2015 年 05 月 18 日                 是

 陈林       中色(宁夏)东方集团有限公司       副总经理        2015 年 07 月 27 日                 是

 赵文通     中色(宁夏)东方集团有限公司       副总经理        2018 年 12 月 25 日                 否

 尹文新     中国有色矿业集团有限公司           科技部主任      2017 年 02 月 14 日                 是

 马晓明     中色(宁夏)东方集团有限公司       工会主席        2016 年 01 月 01 日                 是

 汪凯       中色(宁夏)东方集团有限公司       发展部部长      2018 年 01 月 30 日                 是

 李修勇     中色(宁夏)东方集团有限公司       人事处处长      2018 年 01 月 30 日                 是

在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

 任职人员                                  在其他单位担                              任期终止     在其他单位是否
                     其他单位名称                                 任期起始日期
   姓名                                         任的职务                               日期        领取报酬津贴

 何雁明     西安交通大学经济金融学院       教授                1999 年 12 月 01 日                是

 何雁明     西安饮食股份有限公司           独立董事            2013 年 08 月 30 日                是

 李耀忠     信永中和会计师事务所           审计合伙人          2012 年 03 月 01 日                是

 李耀忠     宁夏英力特化工股份有限公司     独立董事            2014 年 09 月 01 日                是

 王凡       北京观韬中茂律师事务所         律师、合伙人        2006 年 02 月 01 日                是

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用


四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

    决策程序:公司董事、监事薪酬方案由薪酬与考核委员会提出,报经董事会批准后,提
交股东大会审议通过后实施;公司高级管理人员的薪酬方案报董事会批准后实施。
                                                          59
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


    确定依据:公司董事、监事薪酬方案由股东大会确定,高级管理人员薪酬方案由董事会
确定。
    实际支付情况:按月支付。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                     单位:万元

                                                                 从公司获得的   是否在公司关
    姓名               职务             性别   年龄   任职状态
                                                                 税前报酬总额   联方获取报酬

 李春光       董事                       男     50      现任                    是

 李春光       董事长                     男     50      离任                    是

 钟景明       董事                       男     55      现任                    是

 钟景明       副董事长                   男     55      离任                    是

 陈林         董事                       男     51      现任                    是

 赵文通       董事长                     男     49      现任            25.08   否

 赵文通       总经理                     男     49      离任                    否

 姜滨         董事                       男     50      现任            24.63   否

 尹文新       董事                       男     56      现任                    是

 何雁明       独立董事                   男     65      现任                8   否

 李耀忠       独立董事                   男     51      现任                8   否

 王凡         独立董事                   女     41      现任                8   否

 马晓明       监事会主席                 男     53      现任                    是

 汪凯         监事                       男     42      现任                    是

 李修勇       监事                       男     47      现任                    是

 牛正刚       监事                       男     45      离任                    是

 柴慧萍       监事                       女     48      离任                    是

 马跃忠       监事                       男     52      现任            19.47   否

 王宏         监事                       男     51      现任            18.73   否

 姜滨         常务副总经理               男     50      离任                    否

 姜滨         总经理                     男     50      现任                    否

 焦红忠       副总经理                   男     48      现任            21.29   否

 丁华南       副总经理                   男     53      现任            21.29   否

 聂全新       副总经理                   男     50      现任            21.29   否

 秦宏武       副总经理、董事会秘书       男     49      现任            21.29   否

 柴慧萍       总会计师、财务负责人       女     48      现任            13.46   否

 谷志英       财务负责人                 女     42      离任             4.29   否

 合计                    --              --     --       --            214.82          --



                                               60
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用


五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度


 母公司在职员工的数量(人)                                                              1,148

 主要子公司在职员工的数量(人)                                                            34

 在职员工的数量合计(人)                                                                1,182

 当期领取薪酬员工总人数(人)                                                            1,182

 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)                                         0

                                                 专业构成

                     专业构成类别                                   专业构成人数(人)

 生产人员                                                                                 840

 销售人员                                                                                  43

 技术人员                                                                                 203

 财务人员                                                                                  19

 行政人员                                                                                  77

 合计                                                                                    1,182

                                                 教育程度

 教育程度类别                                          数量(人)

 研究生以上                                                                                24

 大学本专科                                                                               274

 中专                                                                                     117

 高中及以下                                                                               767

 合计                                                                                    1,182


2、薪酬政策

    公司薪酬总额实行预算管理制度。2018年度,依据公司《绩效考核管理制度》和《员工
绩效考核制度》实施了岗位绩效工资的发放。岗位工资依据岗位价值的不同设置岗级和档级;
绩效工资,依据“各单位组织绩效目标责任书”中的各项指标考核、核算,以年初确定的单
位人数及责任书中确定的人均绩效标准为依据发放。通过岗位绩效工资制度,体现不同岗位
的劳动价值,保证同岗同酬的实现。
    公司在实行岗位绩效考核的基础上,每年度依据职工绩效考核积分结果实施岗位工资考
核晋档机制。2018年度,公司对708名员工岗位工资档级进行了晋级调整。



                                                      61
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


3、培训计划

    2018年,公司按照质量、安环等体系的要求,紧紧围绕生产经营的各项目标和工作重点,
通过构建培训管理体系和制定培训计划,在公司、分厂、班组三个层级开展相应的培训。使
公司各级各类人员具备相应的岗位任职资格,更好地满足公司生产经营对人力资源的需求。
    2018年,公司着重加强了各类专题培训36期,参训人数1315人次,培训完成率为92%。特
种作业人员持证上岗率达100%。包括质量管理体系和制度培训、武器装备科研生产许可法规
培训、安环体系和资质取证培训、保密知识培训、财务管理和法规培训、员工技能提升培训、
技术人员进修培训、党员干部法规和党务培训等。
    2018年,公司通过培训计划的开展落实,培训效果的评价反馈,对各单位培训管理工作
按时监督检查。公司努力推进各类管理体系建设,实现管理工作的规范化、标准化、精细化。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用




                                               62
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文




                                        第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

    公司严格按照《上市公司治理准则》、《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法规和《深
圳证券交易所股票上市规则》的要求,不断完善公司法人治理结构,加强规范运作,认真履
行信息披露义务,制定、修订和完善相关制度。
    报告期内,公司修订的内控制度分别为:经七届六次董事会会议及2017年年度股东大会
审议通过了修改《公司章程》;经七届九次董事会会议及2018年第一次临时股东大会审议通过
了修改《公司章程》。
    目前,公司股东大会、董事会、监事会操作规范、运作有效,确保公司全体股东充分行
使自已的合法权利,维护了投资者和公司利益;公司董事忠实、勤勉履行职责,监事能独立
有效地对公司董事、高级管理人员及财务状况进行监督和检查。公司的治理情况现状符合中
国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。


二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

    1、资产独立情况
    公司拥有独立完整的资产,具有完整的采购、生产和销售系统及配套设施。公司拥有与
主营业务相关的商标权、专利、非专利技术和特许经营权,与控股股东、主要股东不存在共
用资产的情况,各种资产权属清晰、完整,没有依赖股东资产进行生产经营的情况。
    2、业务独立情况
    公司主要从事钽、铌、铍、钛等有色金属材料的生产、加工、开发、科研与销售、进出
口业务,公司具有独立的产、供、销系统,不受控股股东的控制。
    (1)供应系统:原辅材料由公司采购部门独立采购。
    (2)生产系统:公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施,公司独立进行产
品的生产。
    (3)销售系统:由公司销售部和进出口公司负责产品销售工作。
    (4)科研开发系统:由公司研发部门独立进行科研开发。
    3、人员独立情况
    公司设有独立运行的人事部门,在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。公司董事、
独立董事、监事和高级管理人员的选聘严格按照《公司法》和公司章程的有关规定执行,不
存在控股股东、其他任何部门、单位或人士违反公司章程规定干预公司人事任免的情况。公
司总经理、副总经理、总会计师和董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作,并领取薪
酬,没有在关联企业担任除董事、监事以外的其他职务。
    4、财务独立
    公司自成立以来,设立了独立的财务部门,建立了独立的财务核算体系,具有规范、独

                                                    63
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


立的财务会计制度,建立健全了财务内部控制制度;独立在银行开户,不与其控股股东共用
一个银行帐户;依法独立纳税;财务人员均未在关联企业和其他单位兼职。公司独立进行财
务决策,不存在股东干预公司资金使用的情况。
    5、机构独立情况
    公司具有健全的法人治理结构,股东大会、董事会、监事会、经理层运作规范。股东大
会为公司的最高权力机构,由全体股东组成;董事会为公司的决策机构,由9名董事(其中独
立董事3名)组成,对股东大会负责;监事会由5名监事组成(包括2名职工监事),履行监督
职责;总经理由董事会聘任,下设财务部、证券部、科技部等12个职能部门;董事会设董事
会秘书,董事会秘书负责股东大会、董事会会议、监事会会议的筹备和会议文件的保管等事
务。公司无论是管理机构还是生产经营单位,均具独立性。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用


四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


                               投资者
    会议届次        会议类型   参与比   召开日期      披露日期                     披露索引
                                 例

                                                                  公告编号:2018-039 号;公告名称:《2017 年年
 公司 2017 年年度   年度股东            2018 年 05   2018 年 05
                               46.29%                             度股东大会决议公告》;公告披露的网站为:
 股东大会           大会                月 18 日     月 18 日
                                                                  www.cninfo.com.cn。

                                                                  公告编号:2018-053 号;公告名称:《2018 年第
 公司 2018 年第一   临时股东            2018 年 09   2018 年 09
                               45.84%                             一次临时股东大会决议公告》;公告披露的网站
 次临时股东大会     大会                月 07 日     月 07 日
                                                                  为:www.cninfo.com.cn。

                                                                  公告编号:2018-061 号;公告名称:《2018 年第
 公司 2018 年第二   临时股东            2018 年 11   2018 年 11
                               45.82%                             二次临时股东大会决议公告》;公告披露的网站
 次临时股东大会     大会                月 09 日     月 09 日
                                                                  为:www.cninfo.com.cn。

                                                                  公告编号:2018-070 号;公告名称:《2018 年第
 公司 2018 年第三   临时股东            2018 年 11   2018 年 11
                               46.91%                             三次临时股东大会决议公告》;公告披露的网站
 次临时股东大会     大会                月 28 日     月 28 日
                                                                  为:www.cninfo.com.cn。


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用




                                                       64
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况


                                     独立董事出席董事会及股东大会的情况

                                                                                           是否连续两
                 本报告期应                    以通讯方式
                               现场出席董                    委托出席董      缺席董事会    次未亲自参   出席股东大
 独立董事姓名    参加董事会                    参加董事会
                                事会次数                      事会次数          次数       加董事会会    会次数
                    次数                         次数
                                                                                                议

 何雁明                    6               2            4                0             0   否                     0

 李耀忠                    6               2            4                0             0   否                     0

 王凡                      6               2            4                0             0   否                     0


2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。


3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

    (1)报告期内,独立董事有效地履行了其职责, 详细审阅董事会会议文件及相关资料,
积极参与讨论并提出合理化建议,在此基础上,独立、客观、审慎地行使表决权。
    (2)对公司治理结构及经营管理方面,调查了解和关注公司的生产经营、财务管理、内
部控制等制度的建设情况,运用自身的知识积累,为公司的发展和规范化运作提供建议性的
意见。
    (3)对公司的定期报告及其他事项认真审议,提出客观、公正的意见和建议,监督公司
信息披露的真实、准确、完整,切实保护股东利益。
    (4)持续关注公司信息披露工作,积极关注公司在媒体和网络上披露的重要信息,保持
与公司经营班子的及时沟通。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

    (一)董事会战略委员会履职情况
    报告期内,战略委员会召开了3次会议,审议了2017年年度报告及其摘要的议案、利润分
配预案、2018年半年度报告议案、2018年第三季度报告、公司资产置换及对外投资暨关联交
易方案的议案、公司拟签署《资产置换协议》的议案、公司拟签署《业绩承诺及补偿协议》
的议案。会议期间,战略委员会对公司长远发展战略和重大决策进行了研究并向董事会提出
建议,提高了重大投资决策的效率和质量。

                                                        65
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


    (二)董事会审计委员会履职情况
    报告期内,审计委员会召开了4次会议,审议了2017年年度报告及其摘要、利润分配预案、
财务决算、预计日常经营关联交易、资产报废、计提资产减值准备、董事会审计委员会提交
的会计师事务所年度工作报告、内控自我评价报告、确定办事机构负责人、2018年一季报、
2018年半年报、2018年三季报、聘任大华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度财
务审计机构和内部控制审计机构等议案,对公司财务报告、内部控制建设等情况进行审核。
    报告期内,审计委员会听取了大华会计师事务所关于年报的审计安排,对年报的审计重
点提出了明确的要求,督促审计机构在约定时限内提交审计报告。对公司年度审计、外部审
计机构的聘任等事项发表了意见。
    (三)董事会薪酬与考核委员会履职情况
    报告期内,薪酬与考核委员会召开了2次会议,审议了2017年年度报告及其摘要、董监高
年度报酬、2018年半年度报告等议案,依据公司制定的有关工资管理规定、公司效益情况对
董监高薪酬进行了考核。
    (四)董事会提名委员会履职情况
    报告期内,提名委员会召开了3次会议,审议了2017年年度报告及其摘要、聘任公司总会
计师、财务负责人的议案、2018年半年度报告、聘任公司总经理等议案。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。


八、高级管理人员的考评及激励情况

    公司高级管理人员的薪酬待遇标准由公司董事会审议通过后执行。每年年初,公司总经
理与控股股东签订《负责人经营业绩考核责任书》,公司高级管理人员薪酬待遇实行年薪制。
年薪制由基础薪酬和绩效薪酬构成。每月按照岗位等级发放基础薪酬和部分绩效薪酬,年终
依据集团公司下达的年度绩效考核指标完成情况进行总体决算兑现。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否


2、内控自我评价报告


 内部控制评价报告全文披露日期        2019 年 03 月 26 日

                                     《公司 2018 年度内部控制评价报告》刊登于《证券时报》、《证券日报》、《中国
 内部控制评价报告全文披露索引
                                     证券报》、《上海证券报》、巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn。

 纳入评价范围单位资产总额占公司合
                                                                                                       100.00%
 并财务报表资产总额的比例


                                                       66
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


 纳入评价范围单位营业收入占公司合
                                                                                                      100.00%
 并财务报表营业收入的比例

                                                缺陷认定标准

                类别                               财务报告                           非财务报告

                                                                           (1)重大缺陷:①公司缺乏民主决
                                     (1)具有以下特征的缺陷,认定为重大   策程序,如缺乏集体决策程序; ②
                                     缺陷: ①公司高级管理人员舞弊; ②    公司决策程序不科学,如决策失误;
                                     公司更正已公布的财务报告;③注册会    ③核心管理人员或岗位技术人员流
                                     计师发现当期财务报告存在重大错报,    失严重; ④内部控制评价的结果特
                                     而内部控制在运行过程中未能发现该错    别是重大缺陷未得到整改; ⑤重要
                                     报;   ④公司对内部控制的监督无效。   业务缺乏制度控制或制度系统性失
                                     (2)具有以下特征的缺陷,认定为重要   效。
                                     缺陷: ①未依照会计准则选择和应用会    (2)重要缺陷:①公司缺乏民主决策
 定性标准                            计政策、未建立反舞弊程序和控制措施; 程序,决策程序不完整。②公司决策
                                     ②对于非常规或特殊交易的账务处理没    程序不科学,重要事项决策程序导致
                                     有建立相应的控制机制或没有实施且没    出现失误;③关键岗位业务人员流失
                                     有相应的补偿性控制;③对于期末财务    严重 ;④内部控制评价的结果特别
                                     报告过程的控制存在一项或多项缺陷且    是重要缺陷未得到整改;⑤重要业务
                                     不能合理保证编制的财务报表达到真      制度控制或系统存在缺陷。
                                     实、准确的目标。                      (3)一般缺陷:①决策程序效率不高;
                                     (3)财务报告一般缺陷是指除上述重大   ②一般岗位业务人员流失严重③内
                                     缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。    部控制一般缺陷未得到整改;④一般
                                                                           业务制度或系统存在缺陷。

                                     (1)利润总额潜在错报≥利润总额的
                                     5%时为重大缺陷,利润总额的 3%≤利
                                                                           考虑补偿性控制措施和实际偏差率
                                     润总额潜在错报<利润总额的 5%时为重
                                                                           后,以涉及金额大小为标准,造成直
                                     要缺陷,利润总额潜在错报<利润总额的
                                                                           接财产损失占公司当期最近一期净
                                     3%时为一般缺陷;
 定量标准                                                                  资产额 1%的为重大缺陷,造成直接
                                     (2)所有者权益错报≥所有者权益的
                                                                           财产损失占公司当期最近一期净资
                                     3%时为重大缺陷,所有者权益的 1.5%≤
                                                                           产额 0.5%的为重要缺陷,其余为一
                                     所有者权益错报<所有者权益的 3%时为
                                                                           般缺陷。
                                     重要缺陷,所有者权益错报<所有者权益
                                     的 1.5%时为一般缺陷。

 财务报告重大缺陷数量(个)                                                                                 0

 非财务报告重大缺陷数量(个)                                                                               0

 财务报告重要缺陷数量(个)                                                                                 0

 非财务报告重要缺陷数量(个)                                                                               0


十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用


                                                     67
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                       内部控制审计报告中的审议意见段

 我们认为,东方钽业公司于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效
 的财务报告内部控制。

 内控审计报告披露情况          披露

 内部控制审计报告全文披露日
                               2019 年 03 月 26 日
 期

 内部控制审计报告全文披露索    《大华会计师事务所对东方钽业公司内部控制审计报告》刊登于《证券时报》、《证券
 引                            日报》、《中国证券报》、《上海证券报》、巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn。

 内控审计报告意见类型          标准无保留意见

 非财务报告是否存在重大缺陷    否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否




                                                      68
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文




                                 第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否




                                                    69
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文




                                      第十一节 财务报告

一、审计报告

 审计意见类型                                        标准的无保留意见

 审计报告签署日期                                    2019 年 03 月 22 日

 审计机构名称                                        大华会计师事务所(特殊普通合伙)

 审计报告文号                                        大华审字[2019]003651 号

 注册会计师姓名                                      朱珉东、刘国辉


                                               审计报告正文
宁夏东方钽业股份有限公司全体股东:
    一、审计意见
    我们审计了错误!未找到引用源。(以下简称错误!未找到引用源。)财务报表,包括 2018 年 12 月
31 日的合并及母公司资产负债表,2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及
母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了错误!未找
到引用源。2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流
量。
       二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审
计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立
于错误!未找到引用源。,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、
适当的,为发表审计意见提供了基础。
       三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以
对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
    我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项:
    1.收入事项;
    2. 存货跌价准备事项。
  (一)收入事项
    1.事项描述
    东方钽业以钽铌金属及制品的研发、生产和销售为核心业务。根据财务报表附注六.注释 33 所述,
2018 年度营业收入为 109,545.89 万元,其中东方钽业 2018 年度实现出口业务营业收入 56,870.06 万元,

                                                    70
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


占其营业收入的比例为 51.91%。由于收入为东方钽业关键业绩指标之一,因此我们将其作为关键审计事
项。
    2.审计应对
    我们对于收入实施的重要审计程序包括:
    (1)了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性;
    (2)选取样本检查销售合同,识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件,评价
公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求;
    (3)获取本年度销售清单,对本年记录的收入交易选取样本,核对销售合同、发票、出库单、验收
单、报关单等支持性文件进行核对,评价相关收入确认是否符合公司的会计政策;
    (4)对重大客户实施函证程序;
    (5)对资产负债表日前后记录的收入交易进行截止测试;
    (6)针对出口业务获取海关全年出口量数据,测算海关数据与本年记录收入的差异并分析原因;通
过获取出口业务销售合同、出库单、发票、提单、出口报关单等资料执行细节测试,评估相关收入确认
是否符合公司的会计政策;对重大出口业务客户实施函证程序,并全部执行替代测试,确认收入的准确
性。
    基于已执行的审计工作,我们认为,管理层在收入事项中采用的假设和方法是可接受的、管理层对
收入实现的总体评估是可以接受的、管理层对收入实现的相关判断及估计是合理的。
  (二)存货跌价准备事项
    1.事项描述
    根据财务报表及财务报表附注四.(十二)、附注六.注释 5 所述,截至 2018 年 12 月 31 日,东方钽
业存货账面余额 42,241.42 万元,存货跌价准备余额 3,775.71 万元,账面价值 38,465.71 万元,占资产
总额的 21.27%。
    存货跌价准备的提取,取决于对存货可变现净值的估计,这要求管理层对存货的售价,至完工时将
要发生的成本、费用以及相关税费的金额进行估计。由于这涉及管理层运用重大会计估计和判断以及有
可能受到管理层偏向的影响,因此我们将存货的减值作为关键审计事项。
    2.审计应对
    我们对存货跌价准备实施的重要审计程序包括:
    (1)评估和测试与存货跌价准备相关的内部控制的设计与运行有效性;
    (2)检查了管理层对存货减值迹象的识别过程;
    (3)在东方钽业聘请评估机构对存货跌价准备实施测试的基础上,我们另外独立聘请评估专家对测
试结果实施复核;
    (4)对存货实施监盘,检查存货的数量及状况,关注残次的存货是否被识别;
    (5)获取存货跌价准备计算表,执行存货减值测试,检查以前年度计提的存货跌价本期的变化情况
等,分析存货跌价准备计提是否充分;测试了期后存货的对外销售价格,与期末存货价格进行核对,以


                                               71
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


确认期末存货跌价准备计提是否充分。
    基于已执行的审计工作,我们认为,管理层在存货跌价准备事项中采用的假设和方法是可接受的、
管理层对减值准备事项实现的总体评估是可以接受的、管理层对减值准备事项实现的相关判断及估计是
合理的。
    四、其他信息
    东方钽业管理层对其他信息负责。其他信息包括东方钽业 2018 年年度报告中涵盖的信息,但不包括
财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务
报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,
我们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    错误!未找到引用源。管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并
设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时,错误!未找到引用源。管理层负责评估错误!未找到引用源。的持续经营能力,
披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算错误!未找到引用源。、终止运
营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督错误!未找到引用源。的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包
含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大
错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务
报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行
以下工作:
    1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风
险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗
漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误
导致的重大错报的风险。
    2.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    3.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对错误!
未找到引用源。持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得
出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关


                                               72
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。
然而,未来的事项或情况可能导致错误!未找到引用源。不能持续经营。
    4.评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和
事项。
    5.就错误!未找到引用源。中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报
表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计
中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为
影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计
事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如
果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在
审计报告中沟通该事项。




            大华会计师事务所(特殊普通合伙)             中国注册会计师:刘国辉

                                                                (项目合伙人)



                        中国北京
                                                       中国注册会计师:朱珉东




                                                    二〇一九年三月二十二日

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宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:宁夏东方钽业股份有限公司
                                               2018 年 12 月 31 日
                                                                                                    单位:元

                           项目                                      期末余额            期初余额

 流动资产:

     货币资金                                                           269,556,080.66      306,146,851.75

     结算备付金

     拆出资金

     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据及应收账款                                                 177,991,319.88      240,314,794.33

       其中:应收票据                                                    23,262,155.62       70,384,639.06

                应收账款                                                154,729,164.26      169,930,155.27

     预付款项                                                            34,612,004.20       13,616,678.94

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     其他应收款                                                          18,972,781.03        6,433,436.23

       其中:应收利息

                应收股利

     买入返售金融资产

     存货                                                               384,657,057.63      393,717,187.30

     持有待售资产

     一年内到期的非流动资产

     其他流动资产                                                         8,020,411.16       13,696,404.69

 流动资产合计                                                           893,809,654.56      973,925,353.24

 非流动资产:

     发放贷款和垫款

     可供出售金融资产                                                    12,100,000.00       12,100,000.00

     持有至到期投资


                                                       74
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


     长期应收款

     长期股权投资                                         465,780,674.64      20,784,041.97

     投资性房地产                                          13,359,950.48      13,173,918.86

     固定资产                                             366,300,813.25     876,494,675.32

     在建工程                                                  63,941.03        2,301,802.80

     生产性生物资产

     油气资产

     无形资产                                              47,326,155.41     138,678,471.29

     开发支出                                                9,244,309.56       4,539,251.85

     商誉

     长期待摊费用

     递延所得税资产                                           467,488.55         378,797.37

     其他非流动资产                                                              638,397.44

 非流动资产合计                                           914,643,332.92    1,069,089,356.90

 资产总计                                                1,808,452,987.48   2,043,014,710.14

 流动负债:

     短期借款                                             290,000,000.00     490,000,000.00

     向中央银行借款

     吸收存款及同业存放

     拆入资金

     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

     衍生金融负债

     应付票据及应付账款                                    50,706,386.63     101,087,509.74

     预收款项                                              11,346,449.19      11,916,806.59

     卖出回购金融资产款

     应付手续费及佣金

     应付职工薪酬                                            3,245,113.04       2,709,303.45

     应交税费                                                3,002,725.60       4,920,832.31

     其他应付款                                              4,894,671.30       5,677,800.11

       其中:应付利息                                         587,888.89         853,722.23

                应付股利

     应付分保账款

     保险合同准备金

     代理买卖证券款



                                                    75
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


     代理承销证券款

     持有待售负债

     一年内到期的非流动负债                          250,000,000.00

     其他流动负债

 流动负债合计                                        613,195,345.76     616,312,252.20

 非流动负债:

     长期借款                                                           250,000,000.00

     应付债券

       其中:优先股

                永续债

     长期应付款                                       19,900,000.00      24,360,000.00

     长期应付职工薪酬

     预计负债                                           3,000,000.00

     递延收益                                         38,781,539.50      42,796,759.67

     递延所得税负债

     其他非流动负债

 非流动负债合计                                       61,681,539.50     317,156,759.67

 负债合计                                            674,876,885.26     933,469,011.87

 所有者权益:

     股本                                            440,832,644.00     440,832,644.00

     其他权益工具

       其中:优先股

                永续债

     资本公积                                       1,197,672,577.95   1,197,672,577.95

     减:库存股

     其他综合收益                                       1,204,348.17        606,846.42

     专项储备                                           4,932,340.15     11,742,570.19

     盈余公积                                        238,372,318.92     238,372,318.92

     一般风险准备

     未分配利润                                     -753,884,340.69    -783,769,639.00

 归属于母公司所有者权益合计                         1,129,129,888.50   1,105,457,318.48

     少数股东权益                                       4,446,213.72       4,088,379.79

 所有者权益合计                                     1,133,576,102.22   1,109,545,698.27

 负债和所有者权益总计                               1,808,452,987.48   2,043,014,710.14



                                               76
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


法定代表人:赵文通                    主管会计工作负责人:柴慧萍                    会计机构负责人:柴慧萍


2、母公司资产负债表

                                                                                                    单位:元

                           项目                                期末余额                  期初余额

 流动资产:

     货币资金                                                      203,881,942.78           239,670,276.22

     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据及应收账款                                            166,177,325.22           240,661,617.64

       其中:应收票据                                               23,262,155.62            70,384,639.06

                应收账款                                           142,915,169.60           170,276,978.58

     预付款项                                                       16,176,476.41            16,772,656.69

     其他应收款                                                     18,781,100.45             6,545,388.42

       其中:应收利息

                应收股利

     存货                                                          384,530,414.90           381,974,695.89

     持有待售资产

     一年内到期的非流动资产

     其他流动资产                                                    5,734,856.75            11,060,873.06

 流动资产合计                                                      795,282,116.51           896,685,507.92

 非流动资产:

     可供出售金融资产                                               12,100,000.00            12,100,000.00

     持有至到期投资

     长期应收款

     长期股权投资                                                  498,052,830.13            52,782,810.46

     投资性房地产                                                   12,448,376.62            12,103,969.97

     固定资产                                                      366,270,739.95           876,126,281.61

     在建工程                                                           63,941.03             2,301,802.80

     生产性生物资产

     油气资产

     无形资产                                                       46,625,504.55           137,928,471.29

     开发支出                                                        9,244,309.56             4,539,251.85

     商誉



                                                    77
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     长期待摊费用

     递延所得税资产

     其他非流动资产                                                              638,397.44

 非流动资产合计                                           944,805,701.84    1,098,520,985.42

 资产总计                                                1,740,087,818.35   1,995,206,493.34

 流动负债:

     短期借款                                             290,000,000.00     490,000,000.00

     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

     衍生金融负债

     应付票据及应付账款                                    35,045,056.41      98,289,672.93

     预收款项                                                5,187,061.13     10,973,266.50

     应付职工薪酬                                            3,061,397.98       2,531,583.48

     应交税费                                                1,775,991.22       3,723,091.06

     其他应付款                                              7,292,807.58       8,371,358.43

       其中:应付利息                                         587,888.89         853,722.23

                应付股利

     持有待售负债

     一年内到期的非流动负债                               250,000,000.00

     其他流动负债

 流动负债合计                                             592,362,314.32     613,888,972.40

 非流动负债:

     长期借款                                                                250,000,000.00

     应付债券

       其中:优先股

                永续债

     长期应付款                                            19,900,000.00      24,360,000.00

     长期应付职工薪酬

     预计负债                                                3,000,000.00

     递延收益                                              38,751,539.50      42,742,759.67

     递延所得税负债

     其他非流动负债

 非流动负债合计                                            61,651,539.50     317,102,759.67

 负债合计                                                 654,013,853.82     930,991,732.07

 所有者权益:



                                                    78
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     股本                                            440,832,644.00         440,832,644.00

     其他权益工具

       其中:优先股

                永续债

     资本公积                                       1,107,141,538.78      1,107,141,538.78

     减:库存股

     其他综合收益

     专项储备                                           4,932,340.15         11,742,570.19

     盈余公积                                        235,327,146.76         235,327,146.76

     未分配利润                                     -702,159,705.16        -730,829,138.46

 所有者权益合计                                     1,086,073,964.53      1,064,214,761.27

 负债和所有者权益总计                               1,740,087,818.35      1,995,206,493.34


3、合并利润表

                                                                                  单位:元

                               项目                 本期发生额           上期发生额

 一、营业总收入                                       1,095,458,919.50      945,057,241.82

     其中:营业收入                                   1,095,458,919.50      945,057,241.82

            利息收入

            已赚保费

            手续费及佣金收入

 二、营业总成本                                       1,076,149,675.76    1,338,187,641.85

     其中:营业成本                                     929,053,032.91      932,885,374.81

            利息支出

            手续费及佣金支出

            退保金

            赔付支出净额

            提取保险合同准备金净额

            保单红利支出

            分保费用

            税金及附加                                   14,461,789.78       17,858,696.45

            销售费用                                     12,164,660.56       11,967,899.45

            管理费用                                    102,668,627.27       93,511,304.11

            研发费用                                     13,271,415.86       28,555,085.99


                                               79
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


           财务费用                                        5,789,385.73    44,904,786.34

             其中:利息费用                               25,704,961.05    30,794,093.42

                      利息收入                              759,363.31       1,546,065.62

           资产减值损失                                   -1,259,236.35   208,504,494.70

     加:其他收益                                         10,552,422.90      9,520,841.75

         投资收益(损失以“-”号填列)                    1,903,492.33      -960,122.59

         其中:对联营企业和合营企业的投资收益              1,403,492.33      -960,122.59

         公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

         资产处置收益(损失以“-”号填列)                  -131,911.28       638,566.08

 三、营业利润(亏损以“-”号填列)                       31,633,247.69   -383,931,114.79

     加:营业外收入                                        1,721,348.41      4,369,644.67

     减:营业外支出                                        3,045,275.76       498,154.57

 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                   30,309,320.34   -380,059,624.69

     减:所得税费用                                          66,188.10         -87,044.27

 五、净利润(净亏损以“-”号填列)                       30,243,132.24   -379,972,580.42

     (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)         30,243,132.24   -379,972,580.42

     (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

     归属于母公司所有者的净利润                           29,885,298.31   -380,023,225.05

     少数股东损益                                           357,833.93         50,644.63

 六、其他综合收益的税后净额                                 597,501.75       -748,324.58

   归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                 597,501.75       -748,324.58

     (一)不能重分类进损益的其他综合收益

           1.重新计量设定受益计划变动额

           2.权益法下不能转损益的其他综合收益

     (二)将重分类进损益的其他综合收益                     597,501.75       -748,324.58

           1.权益法下可转损益的其他综合收益

           2.可供出售金融资产公允价值变动损益

           3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

           4.现金流量套期损益的有效部分

           5.外币财务报表折算差额                           597,501.75       -748,324.58

           6.其他

   归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

 七、综合收益总额                                         30,840,633.99   -380,720,905.00



                                                    80
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


     归属于母公司所有者的综合收益总额                                    30,482,800.06            -380,771,549.63

     归属于少数股东的综合收益总额                                          357,833.93                   50,644.63

 八、每股收益:

     (一)基本每股收益                                                           0.0678                  -0.8621

     (二)稀释每股收益                                                           0.0678                  -0.8621

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。


法定代表人:赵文通                      主管会计工作负责人:柴慧萍                         会计机构负责人:柴慧萍


4、母公司利润表

                                                                                                         单位:元

                               项目                                  本期发生额                 上期发生额

 一、营业收入                                                         1,086,656,071.69             933,133,717.40

     减:营业成本                                                      926,004,107.56              927,951,340.35

         税金及附加                                                     14,303,078.85               17,636,168.10

         销售费用                                                        12,669,477.11              12,879,208.29

         管理费用                                                       98,945,564.22               88,506,837.88

         研发费用                                                        11,390,190.51              26,782,369.02

         财务费用                                                         7,175,683.21              43,921,570.41

           其中:利息费用                                               25,704,961.05               30,794,093.42

                    利息收入                                               548,116.95                1,326,501.63

         资产减值损失                                                    -1,622,652.04             208,155,477.60

     加:其他收益                                                       10,498,422.90                9,466,841.75

         投资收益(损失以“-”号填列)                                   1,903,492.33                -960,122.59

         其中:对联营企业和合营企业的投资收益                             1,403,492.33                -960,122.59

         公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

         资产处置收益(损失以“-”号填列)                                 -131,911.28                 582,899.89

 二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                     30,060,626.22             -383,609,635.20

     加:营业外收入                                                       1,646,899.45               4,233,644.67

     减:营业外支出                                                       3,038,092.37                 496,661.13

 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                 28,669,433.30             -379,872,651.66

     减:所得税费用

 四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                     28,669,433.30             -379,872,651.66

     (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                       28,669,433.30             -379,872,651.66

     (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)


                                                      81
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 五、其他综合收益的税后净额

     (一)不能重分类进损益的其他综合收益

           1.重新计量设定受益计划变动额

           2.权益法下不能转损益的其他综合收益

     (二)将重分类进损益的其他综合收益

           1.权益法下可转损益的其他综合收益

           2.可供出售金融资产公允价值变动损益

           3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

           4.现金流量套期损益的有效部分

           5.外币财务报表折算差额

           6.其他

 六、综合收益总额                                               28,669,433.30       -379,872,651.66

 七、每股收益:

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                          单位:元

                                项目                            本期发生额         上期发生额

 一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                                 788,607,394.44    806,757,229.87

     客户存款和同业存放款项净增加额

     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加额

     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还                                                31,705,260.36       7,176,944.36

     收到其他与经营活动有关的现金                                  19,232,991.61     18,074,891.47

 经营活动现金流入小计                                             839,545,646.41    832,009,065.70


                                                    82
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


     购买商品、接受劳务支付的现金                          585,106,003.92    367,050,242.43

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加额

     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现金                        139,812,389.16    146,287,742.52

     支付的各项税费                                         19,824,469.96     42,728,272.30

     支付其他与经营活动有关的现金                           32,356,321.51     39,982,049.31

 经营活动现金流出小计                                      777,099,184.55    596,048,306.56

 经营活动产生的现金流量净额                                 62,446,461.86    235,960,759.14

 二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金

     取得投资收益收到的现金                                   500,000.00

     处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                          736,500.00

     处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金

 投资活动现金流入小计                                         500,000.00         736,500.00

     购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金          5,485,198.78       1,755,057.69

     投资支付的现金

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金                            8,161,072.09

 投资活动现金流出小计                                       13,646,270.87       1,755,057.69

 投资活动产生的现金流量净额                                -13,146,270.87      -1,018,557.69

 三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金

     其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

     取得借款收到的现金                                    290,000,000.00    740,000,000.00

     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金                          128,000,000.00       4,738,775.20

 筹资活动现金流入小计                                      418,000,000.00    744,738,775.20

     偿还债务支付的现金                                    490,000,000.00   1,152,072,727.27

     分配股利、利润或偿付利息支付的现金                     26,470,794.39     34,358,944.79



                                                      83
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


     其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

     支付其他与筹资活动有关的现金

 筹资活动现金流出小计                                       516,470,794.39    1,186,431,672.06

 筹资活动产生的现金流量净额                                  -98,470,794.39    -441,692,896.86

 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                        12,579,832.31       -8,636,212.67

 五、现金及现金等价物净增加额                                -36,590,771.09    -215,386,908.08

     加:期初现金及现金等价物余额                           306,146,851.75     521,533,759.83

 六、期末现金及现金等价物余额                               269,556,080.66     306,146,851.75


6、母公司现金流量表

                                                                                     单位:元

                                项目                       本期发生额         上期发生额

 一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金                           760,957,469.89     793,190,129.82

     收到的税费返还                                          31,234,092.68        6,042,571.60

     收到其他与经营活动有关的现金                            20,109,334.32      18,936,282.01

 经营活动现金流入小计                                       812,300,896.89     818,168,983.43

     购买商品、接受劳务支付的现金                           556,990,281.28     366,592,149.72

     支付给职工以及为职工支付的现金                         137,504,979.09     143,397,088.35

     支付的各项税费                                          19,218,054.73      41,723,850.39

     支付其他与经营活动有关的现金                            33,420,563.63      40,607,080.66

 经营活动现金流出小计                                       747,133,878.73     592,320,169.12

 经营活动产生的现金流量净额                                  65,167,018.16     225,848,814.31

 二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金

     取得投资收益收到的现金                                     500,000.00

     处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额          12,342.00         658,500.00

     处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金

 投资活动现金流入小计                                           512,342.00         658,500.00

     购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金           5,462,198.60        1,717,959.69

     投资支付的现金

     取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金                             8,161,072.09


                                                      84
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


 投资活动现金流出小计                                13,623,270.69       1,717,959.69

 投资活动产生的现金流量净额                         -13,110,928.69      -1,059,459.69

 三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金

     取得借款收到的现金                             290,000,000.00    740,000,000.00

     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金                   128,000,000.00

 筹资活动现金流入小计                               418,000,000.00    740,000,000.00

     偿还债务支付的现金                             490,000,000.00   1,152,072,727.27

     分配股利、利润或偿付利息支付的现金              26,470,794.39     34,358,944.79

     支付其他与筹资活动有关的现金

 筹资活动现金流出小计                               516,470,794.39   1,186,431,672.06

 筹资活动产生的现金流量净额                         -98,470,794.39   -446,431,672.06

 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                10,626,371.48      -6,811,446.84

 五、现金及现金等价物净增加额                       -35,788,333.44   -228,453,764.28

     加:期初现金及现金等价物余额                   239,670,276.22    468,124,040.50

 六、期末现金及现金等价物余额                       203,881,942.78    239,670,276.22


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                            单位:元




                                               85
           宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                                                                        本期

                                                                             归属于母公司所有者权益

                                        其他权益工具
       项目                                                                                                                                                 少数股东权
                                                                             减:                                                  一般
                                                                                    其他综合收                                                                             所有者权益合计
                                        优   永                                                                                                                 益
                          股本                    其         资本公积        库存                     专项储备      盈余公积       风险    未分配利润
                                        先   续                                         益
                                                  他                          股                                                   准备
                                        股   债

                                                                                                                   238,372,318.9
一、上年期末余额       440,832,644.00                     1,197,672,577.95            606,846.42   11,742,570.19                          -783,769,639.00   4,088,379.79   1,109,545,698.27
                                                                                                                               2

     加:会计政策
变更

         前期差错
更正

         同一控制
下企业合并

         其他

                                                                                                                   238,372,318.9
二、本年期初余额       440,832,644.00                     1,197,672,577.95            606,846.42   11,742,570.19                          -783,769,639.00   4,088,379.79   1,109,545,698.27
                                                                                                                               2

三、本期增减变动
金额(减少以“-”                                                                    597,501.75   -6,810,230.04                           29,885,298.31     357,833.93       24,030,403.95
号填列)

(一)综合收益总
                                                                                      597,501.75                                           29,885,298.31     357,833.93       30,840,633.99
额

(二)所有者投入
和减少资本

1.所有者投入的普

                                                                                              86
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通股

2.其他权益工具持
有者投入资本

3.股份支付计入所
有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准
备

3.对所有者(或股
东)的分配

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增资
本(或股本)

2.盈余公积转增资
本(或股本)

3.盈余公积弥补亏
损

4.设定受益计划变
动额结转留存收益

5.其他

(五)专项储备                                                 970,897.45   970,897.45


                                                          87
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1.本期提取                                                                                           6,613,077.19                                                                  6,613,077.19

2.本期使用                                                                                           5,642,179.74                                                                  5,642,179.74

(六)其他                                                                                          -7,781,127.49                                                                  -7,781,127.49

                                                                                                                     238,372,318.9
四、本期期末余额       440,832,644.00                     1,197,672,577.95          1,204,348.17      4,932,340.15                           -753,884,340.69    4,446,213.72    1,133,576,102.22
                                                                                                                                  2

           上期金额
                                                                                                                                                                               单位:元

                                                                                                         上期

                                                                             归属于母公司所有者权益

                                        其他权益工具
       项目                                                                  减:                                                     一般
                                                                                     其他综合收                                                                少数股东权益    所有者权益合计
                                        优   永
                          股本                     其        资本公积        库存                     专项储备         盈余公积       风险    未分配利润
                                        先   续                                          益
                                                   他                         股                                                      准备
                                        股   债

一、上年期末余额       440,832,644.00                     1,197,672,577.95           1,355,171.00   10,240,489.67    238,372,318.92          -403,746,413.95    4,037,735.16    1,488,764,522.75

    加:会计政策
变更

         前期差
错更正

         同一控
制下企业合并

         其他

二、本年期初余额       440,832,644.00                     1,197,672,577.95           1,355,171.00   10,240,489.67    238,372,318.92          -403,746,413.95    4,037,735.16    1,488,764,522.75

三、本期增减变动
金额(减少以“-”                                                                   -748,324.58      1,502,080.52                           -380,023,225.05       50,644.63     -379,218,824.48
号填列)

                                                                                               88
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(一)综合收益总
                                                          -748,324.58   -380,023,225.05   50,644.63   -380,720,905.00
额

(二)所有者投入
和减少资本

1.所有者投入的
普通股

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金
额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或
股东)的分配

4.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)



                                                                   89
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3.盈余公积弥补
亏损

4.设定受益计划
变动额结转留存
收益

5.其他

(五)专项储备                                                                                         1,502,080.52                                                                     1,502,080.52

1.本期提取                                                                                            5,650,307.18                                                                     5,650,307.18

2.本期使用                                                                                            4,148,226.66                                                                     4,148,226.66

(六)其他

四、本期期末余额        440,832,644.00                    1,197,672,577.95           606,846.42    11,742,570.19        238,372,318.92         -783,769,639.00      4,088,379.79    1,109,545,698.27


          8、母公司所有者权益变动表

          本期金额
                                                                                                                                                                                   单位:元

                                                                                                                      本期

                                                                 其他权益工具
                 项目                                                                                    减:库       其他综
                                            股本          优先       永续              资本公积                                  专项储备       盈余公积          未分配利润       所有者权益合计
                                                                             其他                         存股        合收益
                                                            股        债

一、上年期末余额                         440,832,644.00                             1,107,141,538.78                           11,742,570.19   235,327,146.76    -730,829,138.46    1,064,214,761.27

    加:会计政策变更

          前期差错更正

          其他

二、本年期初余额                         440,832,644.00                             1,107,141,538.78                           11,742,570.19   235,327,146.76    -730,829,138.46    1,064,214,761.27

                                                                                              90
           宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文

三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                                             -6,810,230.04                     28,669,433.30      21,859,203.26
号填列)

(一)综合收益总额                                                                                             28,669,433.30      28,669,433.30

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他

(五)专项储备                                                                 970,897.45                                            970,897.45

1.本期提取                                                                  6,613,077.19                                           6,613,077.19

2.本期使用                                                                  5,642,179.74                                           5,642,179.74

(六)其他                                                                   -7,781,127.49                                         -7,781,127.49

四、本期期末余额                       440,832,644.00     1,107,141,538.78   4,932,340.15    235,327,146.76   -702,159,705.16   1,086,073,964.53


                                                                    91
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           上期金额
                                                                                                                                                                          单位:元

                                                                                                              上期

                                                                其他权益工具
                 项目                                                                                减:库   其他综
                                           股本           优先     永续              资本公积                           专项储备         盈余公积        未分配利润       所有者权益合计
                                                                           其他                      存股     合收益
                                                           股       债

一、上年期末余额                        440,832,644.00                            1,107,141,538.78                     10,240,489.67   235,327,146.76   -350,956,486.80    1,442,585,332.41

    加:会计政策变更

          前期差错更正

          其他

二、本年期初余额                        440,832,644.00                            1,107,141,538.78                     10,240,489.67   235,327,146.76   -350,956,486.80    1,442,585,332.41

三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                                                                                        1,502,080.52                    -379,872,651.66     -378,370,571.14
号填列)

(一)综合收益总额                                                                                                                                      -379,872,651.66     -379,872,651.66

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公积

2.对所有者(或股东)的分配

3.其他

(四)所有者权益内部结转

                                                                                            92
          宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他

(五)专项储备                                                               1,502,080.52                                          1,502,080.52

1.本期提取                                                                  5,650,307.18                                          5,650,307.18

2.本期使用                                                                  4,148,226.66                                          4,148,226.66

(六)其他

四、本期期末余额                       440,832,644.00    1,107,141,538.78   11,742,570.19   235,327,146.76   -730,829,138.46   1,064,214,761.27




                                                                   93
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三、公司基本情况

(一)公司注册地、组织形式和总部地址
     宁夏东方钽业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”),系经国家经贸委以国经贸企
改(1999)326号文件批准,于1999年4月30日正式成立。本公司是由宁夏有色金属冶炼厂(以
下简称“冶炼厂”)作为主发起人,联合中国有色金属工业技术开发交流中心、青铜峡铝业集
团公司、中国石油宁夏化工厂、宁夏恒力钢丝绳股份有限公司四家发起人以发起方式设立的
股份有限公司。本公司成立时注册资本10000万元,由五家发起人按68.8%的折股比例投入,
其中冶炼厂以经评估确认的经营性净资产折股投入9600万股,其它四家发起人分别以现金方
式折股100万股投入。1999年11月17日,本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字(1999)
146号文批准,于1999年11月22日采用上网定价发行方式向社会公开发行A股股票6500万股。
募股资金到位后公司注册资本为16500万元。根据2000年8月22日本公司2000年第一次临时股
东大会决议,于2000年8月以1999年末总股本16500万股为基数,向全体股东以每10股转增8
股,转增股本总数为13,200万股。另根据本公司2001年第一次临时股东大会决议,实施了以
2000年年末总股本29700万股为基数,每10股送红股2股、并派送0.50元现金红利(含税)的
利润分配方案,转增股本和送股后公司注册资本为35640万元。根据本公司2011年度第三次临
时股东大会决议,经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1648号文件核准,公司实施了
以截止2011年10月24日总股本35,640万股为基数,以每10股配售2.5股的方式配售股份,本次
配股发行价格为10.68元/股,配股资金到位后公司注册资本为44083.2644万元。公司注册地:
宁夏回族自治区石嘴山市大武口区冶金路,法定代表人:赵文通。现持有统一社会信用代码
为916400007106545275的营业执照。
     2007 年 5 月 22 日冶炼厂将持有的本公司 161,533,440股国有法人股(限售流通股)
股份过户到宁夏东方有色金属集团有限公司(以下简称“东方有色集团公司”)名下,东方有
色集团公司持有本公司股份161,533,440 股,占公司总股本的45.32%,成为公司第一大股东。
2008年1月东方有色集团公司和中国有色矿业集团有限公司完成资产重组,中国有色矿业集团
有限公司成为东方有色集团公司控股股东,东方有色集团公司名称变更为中色(宁夏)东方
集团有限公司(以下简称“中色东方”)。2011年11月本公司完成配股,使中色东方持有本公
司股份变更为201,916,800股,占公司总股本的45.80%,仍为公司第一大股东。
     本公司从事钽、铌、铍、钛、镍、铪、锆、钒、钼有色金属及其合金材料、化合物的设
计、开发、生产、加工与销售,进出口业务,产品主要用于电子、冶金、化工、航天、航空
和原子能等高科技领域,主导产品80%以上出口国际市场。本公司是国内最大的钽、铌稀有
金属产品生产厂家,是科技部认证的国家级高新技术企业,是国内同行业最早被“国际钽、
铌研究中心(TIC)”接纳为成员的单位。
    本公司下设12个职能部门、6个生产分厂、1个分析检测中心、1个机电维修分厂,拥有4
个全资子公司即宁夏有色金属进出口有限公司(以下简称“进出口公司”)、北京鑫欧科技发
展有限责任公司(以下简称“鑫欧公司”)、东方钽业香港有限公司(以下简称“香港公司”)、
中色东方非洲有限公司(以下简称“非洲公司”),1个控股子公司宁夏东方超导科技有限公司
(以下简称“东方超导公司”)。
(二)公司业务性质和主要经营活动
    本公司属金属冶炼行业,主要产品和服务为钽、铌及其合金产品、能源材料、钛及合金
制品等。
(三)财务报表的批准报出
    本财务报表业经公司全体董事会于2019年3月22日批准报出。


                                               94
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


本公司合并财务报表范围以控制为基础给予确定。报告期合并范围详见“财务报告九、在其他主体中权益1、
在子公司中的权益之(1)企业集团的构成”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

      本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》
和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合
称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发
行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编
制财务报表。

2、持续经营

    本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重
大怀疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示:
无


1、遵循企业会计准则的声明

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经
营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

     自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

        本公司营业周期根据业务板块不同而确定不同的营业周期。具体划分标准为:
     1、生产型企业营业周期是根据从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间确定。
     2、贸易型企业营业周期是根据从购买商品起至实现销售获取现金或现金等价物的期间确定。

4、记账本位币

     采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情
况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
                                                95
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    ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    ④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2)同一控制下的企业合并
    本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终
控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并
中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整
资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价
结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。
    对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投
资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账
面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前
持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,
暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当
期损益。
(3)非同一控制下的企业合并
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,
公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认
为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,
计入当期损益。
    通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投
资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资
成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该
股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有
股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部
转入合并日当期的投资收益。
(4)为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时
计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权
益中扣减。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并范围
   本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的

                                               96
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单独主体)均纳入合并财务报表。
(2)合并程序
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确
认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现
金流量。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,
如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司
的会计政策、会计期间进行必要的调整。
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产
负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合
并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角
度对该交易予以调整。
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产
负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而
形成的余额,冲减少数股东权益。
    对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公
司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其
财务报表进行调整。
    增加子公司或业务
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的
期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将
子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的
相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最
终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权
投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已
确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益
或当期损益。
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债
表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该
子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购
买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值
的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合
收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其
他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设
定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

(1)合营安排的分类

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      本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情
况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。
      未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通
常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营
安排划分为共同经营:
    ①合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
    务。
    ②合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
    务。
    ③其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
    务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于
    合营方的支持。
(2)共同经营会计处理方法
      本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则
的规定进行会计处理:
          ①确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
          ②确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
          ③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
          ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
          ⑤确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
      本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营
出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出
或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公
司全额确认该损失。
      本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之
前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合
《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该
部分损失。
      本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同
经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进
行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短(一般从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值
变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务
    外币业务交易在初始确认时,采用交易发生当月1日汇率(中国人民银行公布的人民币外
汇牌价的基准价)作为折算汇率折合成人民币记账。
    资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,
除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本

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化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生
日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
      以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生
的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形
成的汇兑差额计入其他综合收益。
(2)外币财务报表的折算
      资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目
除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,
采用月均汇率平均法折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财
务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;在处置部分股权投资或其他原因
导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关
的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业
或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比
例转入处置当期损益。

10、金融工具

    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
(1)金融工具的分类
    本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合
取得持有金融资产和承担金融负债的目的,在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类
别:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(或金融负债);应收款项;可供出售
金融资产;其他金融负债等。
(2)金融工具的确认依据和计量方法
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或
金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债:
    ①取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回;
    ②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采
用短期获利方式对该组合进行管理;
    ③属于衍生金融工具,但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍
生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过
交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    只有符合以下条件之一,金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量
且其变动计入损益的金融资产或金融负债:
    ①该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关
利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;
    ②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产组合、该金融负债组合、或
该金融资产和金融负债组合,以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;
    ③包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量
没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;
    ④包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工

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宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


具的混合工具。
    本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,在取得时以公
允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始
确认金额,相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收
益,期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确
认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    应收款项
    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
    本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的债权(不
包括在活跃市场上有报价的债务工具),包括应收账款、其他应收款、应收票据等,以向购货
方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    可供出售金融资产
    可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除其他
金融资产类别以外的金融资产。
    本公司对可供出售金融资产,在取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利
或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将
取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损
失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外,直接计入其他综合收益。处置可
供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,
将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该
权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终
止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认
条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    ①所转移金融资产的账面价值;
    ②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确
认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差
额计入当期损益:
    ①终止确认部分的账面价值;
    ②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确
认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项
金融负债。
(4)金融负债终止确认条件

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    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公
司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金
融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其
一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允
价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对
价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场
参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先
使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不
可观察输入值。
(6)金融资产(不含应收款项)减值准备计提
    资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。
    金融资产发生减值的客观证据,包括但不限于:
    ①发行方或债务人发生严重财务困难;
    ②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    ③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;
    ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    ⑤因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对
其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计
量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担
保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;
    ⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权
益工具投资人可能无法收回投资成本;
    ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    金融资产的具体减值方法如下:
    可供出售金融资产减值准备
    本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权益工具投资
于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过一年
(含一年)的,则表明其发生减值;若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成
本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等,
判断该权益工具投资是否发生减值。
    上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金
额、原已计入损益的减值损失确定;不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值,
按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定。
    可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,本公司将原直接计入其
他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出,计入当期损益。该转出

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的累计损失,等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公
允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上
与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回计入当期损益;对于可
供出售权益工具投资发生的减值损失,在该权益工具价值回升时通过权益转回;但在活跃市
场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不得转回。

11、应收票据及应收账款

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

 单项金额重大的判断依据或金额标准                       单笔款项达某类应收款项余额 10%及以上的款项
 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法               根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

                         组合名称                                            坏账准备计提方法
 账龄分析法组合                                         账龄分析法
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用
                  账龄                         应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
 1 年以内(含 1 年)                                                 1.00%                                1.00%
 1-2 年                                                             5.00%                                5.00%
 2-3 年                                                          30.00%                                 30.00%
 3-4 年                                                          50.00%                                 50.00%
 4-5 年                                                          80.00%                                 80.00%
 5 年以上                                                         100.00%                                100.00%
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

                                                        除去单项金额重大并单独计提的应收款项和按组合计提之
 单项计提坏账准备的理由
                                                        外的款项
 坏账准备的计提方法                                     根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认


12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
(1)存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、
在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工

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材料、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)、发出商品等。
(2)存货的计价方法
    存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出
时按移动加权平均法计价。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经
过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量
多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存
货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终
用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货
跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
(4)存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法;
②包装物采用一次转销法。
③其他周转材料采用一次转销法摊销。

13、持有待售资产

无


14、长期股权投资

(1)初始投资成本的确定
     ①企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注四/(五)同一控制下和非
同一控制下企业合并的会计处理方法
     ②其他方式取得的长期股权投资
     以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初
始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
     以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本;发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣
减。
     在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资
成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产
交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
     通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(2)后续计量及损益确认

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    ①成本法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成
本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
    除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,
本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
    ②权益法
    本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风
险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的
权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。
    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综
合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账
面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,
调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合
营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵
销,在此基础上确认投资损益。
    本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期
股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面
价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担
的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
    被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的
顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长
期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。
(3)长期股权投资核算方法的转换
    ①公允价值计量转权益法核算
    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计
量准则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实
施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的
原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。
    原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以
及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
    按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被
投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价
值,并计入当期营业外收入。
    ②公允价值计量或权益法核算转成本法核算
    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计
量准则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追
加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照

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原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
    购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资
时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有
关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入
当期损益。
    ③权益法核算转公允价值计量
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置
后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控
制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
    原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与
被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    ④成本法转权益法
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报
表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核
算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
    ⑤成本法转公允价值计量
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报
表时,处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会
计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公
允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
(4)长期股权投资的处置
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用
权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
    ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    ④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,
区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    ①在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当
期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法
核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认
和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入
当期损益。
    ②在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长
期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调
整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,
对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净

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资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
     处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为
一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务
报表进行相关会计处理:
     ①在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权
投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期
的损益。
     ②在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公
司净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损
益。
(5)共同控制、重大影响的判断标准
     如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大
影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参
与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。
     合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权
利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该
单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额
相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑
所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响。①在被投资单位的董事会或类似权力
机构中派有代表;②参与被投资单位财务和经营政策制定过程;③与被投资单位之间发生重
要交易;④向被投资单位派出管理人员;⑤向被投资单位提供关键技术资料。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的
土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外,对于本公司持
有以备经营出租的空置建筑物,若董事会作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有
意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。
    本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、
相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资
产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建
筑物和土地使用权计提折旧或摊销。
    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,本公司将该投资性房地产转换为固
定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,本公
司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换
后的入账价值。
    当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终
止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价

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值和相关税费后的金额计入当期损益。

16、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认:
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
②该固定资产的成本能够可靠地计量。


(2)折旧方法

        类别                折旧方法                   折旧年限         残值率               年折旧率
 一、房屋、建筑物     年限平均法               10-35              3-5                  9.7-2.71
 二、机械设备         年限平均法               5-11               3-5                  19.4-8.64
 三、动力电器设备     年限平均法               11                 3-5                  8.82-8.64
 四、运输设备         年限平均法               8                  3-5                  12.13-11.88
 五、自动化仪器仪表   年限平均法               8                  3-5                  12.13-11.88
 六、工具及其他生产
                      年限平均法               11                 3-5                  8.82-8.64
 用具
 七、专用设备         年限平均法               9                  3-5                  10.78-10.56
无


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租入固定资产的认定依据:实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或
数项条件的:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款
预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权;③即使资产
的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁
开始日租赁资产公允价值;⑤租赁资产性质特殊,如不作较大改造只有承租人才能使用。融资租入固定资产的计价方法:融
资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定资产
后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧。


17、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
(1)在建工程初始计量
    本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生
的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊
的间接费用等。
(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建
造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程
预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资
产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。




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18、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以
资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期
损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可
使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    ①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    ②借款费用已经发生;
    ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资
本化的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停
止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资
产借款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售
的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
(3)暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个
月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预
定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款
费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
(4)借款费用资本化金额的计算方法
    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时
性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用或者可销售状态前,予以资本化。
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金
额,调整每期利息金额。

19、生物资产

无

20、油气资产

无


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21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    1)无形资产的计价方法
    本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支
出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但
合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为
达到预定用途前所发生的支出总额。
    本公司无形资产后续计量,分别为:①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年
度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相
应的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当
有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。
    2)使用寿命有限的无形资产使用寿命估计
  本公司对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:①运用该资产
生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;②技术、工艺等方面的现
阶段情况及对未来发展趋势的估计;③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;④
现在或潜在的竞争者预期采取的行动;⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,
以及公司预计支付有关支出的能力;⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特
许使用期、租赁期等;⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
  3)使用寿命不确定的判断依据
  本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定
为使用寿命不确定的无形资产。
  使用寿命不确定的判断依据:①来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规
定无明确使用年限;②综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来
经济利益的期限。
每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无
形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等确定。

(2)内部研究开发支出会计政策

    内部研发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下
列条件的,确认为无形资产:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证
明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,
能证明其有用性;④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,
并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    划分内部研发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的
有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性
生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性
改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能
性较大等特点。
本公司将开发阶段借款费用符合资本化条件的予以资本化,计入内部研发项目资本化成本。


                                               109
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22、长期资产减值

    长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。
长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

23、长期待摊费用

无


24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

    短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职
工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,
并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)离职后福利的会计处理方法

    离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形
式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。
    本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
    离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业
保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计
入当期损益或相关资产成本。
    本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。

(3)辞退福利的会计处理方法

    辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减
而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利
的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当
期损益。
    本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经
本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安
排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本公司比照辞
退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支
付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化
及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

根据职工薪酬的性质参照上述会计处理原则进行处理。

25、预计负债

(1)预计负债的确认标准
   与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
   该义务是本公司承担的现时义务;


                                               110
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    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    该义务的金额能够可靠地计量。
(2)预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理:
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个
项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作
为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26、股份支付

无


27、优先股、永续债等其他金融工具

无


28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准
     本公司国内销售以发出商品经客户接收后,作为收入确认时点;出口销售以发出商品装船离岸时作为
收入确认时点。收入确认时点表明公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保
留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相
关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
     合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价
值确定销售商品收入金额。

(2)确认让渡资产使用权收入的依据
     与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额:
     1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
     2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(3)提供劳务收入的确认依据和方法
     在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。
     提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:

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宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


    1)收入的金额能够可靠地计量;
    2)相关的经济利益很可能流入企业;
    3)交易的完工进度能够可靠地确定;
    4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的
除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的
金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并
按相同金额结转劳务成本。
    2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供
劳务收入。

    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳务部分能够
区分且能够单独计量的,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销
售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部
分全部作为销售商品处理。

29、政府补助

(1)类型
    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对
象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收
益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
(2)政府补助的确认
    对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应
收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值
计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币 1 元)计量。按照名义金额计量的政府补助,
直接计入当期损益。
(3)会计处理方法
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方
法分期计入损益或冲减相关资产账面价值;
    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关
费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接


                                               112
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


计入当期损益或冲减相关成本。
    与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用;与企业日常活动无关的政府补助
计入营业外收支。
    收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用;取得贷款银行提供的政策性优惠利率
贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费
用。

    已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关
递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计
入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂
时性差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该
资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
(1)确认递延所得税资产的依据
    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税
款抵减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时
具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:①该交
易不是企业合并;②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延
所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额。
(2)确认递延所得税负债的依据
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:
    ①商誉的初始确认所形成的暂时性差异;
    ②非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响
应纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;
    ③对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能
够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

    经营租赁:融资租赁以外的其他租赁。
    1)经营租入资产
    公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额
中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    2)经营租出资产
    公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,

                                               113
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大
的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额
中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

融资租赁:实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。
    符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:
    A、在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人。
    B、承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁
资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
    C、即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
    D、承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价
值;出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
    E、租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。
    1)融资租赁租入资产
    在租赁期开始日,本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作
为未确认融资费用。公司在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手
续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。
    未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊计入当期融资费用。
    本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租赁租入资产折旧:
    A、能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧;
    B、无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿
命两者中较短的期间内计提折旧。
    或有租金在实际发生时计入当期损益。
    2)融资租赁租出资产
    在租赁期开始日,本公司将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融
资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余
值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
    未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分配并计入当期的融资收入。
或有租金在实际发生时计入当期损益。

32、其他重要的会计政策和会计估计

无

33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用


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(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


34、其他

     列报格式变更
     财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕
15号),对一般企业财务报表格式进行了修订,归并部分资产负债表项目,拆分部分利润表项目;并于2018
年9月7日发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》,明确要求代扣个人所得税手续
费返还在“其他收益”列报,实际收到的政府补助,无论是与资产相关还是与收益相关,在编制现金流量
表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。
     本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表,财务报表的列报项目因此发生变更的,
已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定,对可比期间的比较数据进行调整。
     对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下:
                                2017 年 12 月 31 日之前                                 2018 年 1 月 1 日经重列
            列报项目                                         影响金额(元)                                          备注
                                   列报金额(元)                                           后金额(元)
 应收票据                                 70,384,639.06                -70,384,639.06                            -
 应收账款                                169,930,155.27              -169,930,155.27                             -
 应收票据及应收账款                                   -              240,314,794.33                240,314,794.33
 固定资产                                876,232,747.48                   261,927.84               876,494,675.32
 固定资产清理                                261,927.84                  -261,927.84                             -
 应付账款                                101,087,509.74              -101,087,509.74                             -
 应付票据及应付账款                                   -              101,087,509.74                101,087,509.74
 应付利息                                    853,722.23                  -853,722.23                             -
 其他应付款                                4,824,077.88                   853,722.23                 5,677,800.11
 长期应付款                                           -                24,360,000.00                24,360,000.00
 专项应付款                               24,360,000.00                -24,360,000.00                            -
 管理费用                                122,066,390.10                -28,555,085.99               93,511,304.11
 研发费用                                             -                28,555,085.99                28,555,085.99
 其他收益                                  9,503,469.53                   17,372.22                  9,520,841.75
 其他业务收入                             25,365,005.97                   -17,372.22                25,347,633.75


六、税项

1、主要税种及税率

                  税种                                    计税依据                                        税率
增值税                                   应税收入                                       16%、17%
城市维护建设税                           实缴流转税税额                                 7%
企业所得税                               应纳税所得额                                   13%、15%、25%、35%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
                         纳税主体名称                                                        所得税税率
 宁夏东方钽业股份有限公司                                      15.00



                                                            115
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


 宁夏东方超导科技有限公司                           15.00
 宁夏有色金属进出口有限公司                         25.00
 北京鑫欧科技发展有限责任公司                       25.00
 东方钽业香港有限公司                               13.00
 中色东方非洲有限公司                               35.00


2、税收优惠

    (1)、企业所得税:根据《关于宁夏回族自治区2017年第一批高新技术企业备案的复函》
(国科火字〔2017〕187号),本公司及子公司宁夏东方超导科技有限公司被评定为高新技术
企业,按照有关税收优惠政策,本公司按15%的优惠税率征收企业所得税。
    (2)、增值税:按财政部、国家税务总局财税[2002]7号“关于进一步推进出口货物实行
免抵退税办法的通知”,自2002年1月1日起出口产品免征生产销售环节增值税,内销产品按产
品销售收入17%的税率计算销项税额,并按“免、抵、退”办法计算应交增值税或应退增值税。
另外,根据财政部、国家税务总局联合下发的财税[2003]222号《关于调整出口货物退税率的
通知》的有关规定,自2004年1月1日起,本公司主导产品钽粉、钽丝的出口退税率由原执行
的17%调整为13%。2009年3月27日,财政部、国家税务总局联合发出《关于提高轻纺电子信息
等商品出口退税率的通知》财税[2009]43号,从2009年4月1日开始,将提高部分商品的出口
退税率。公司其他钽丝、其他锻轧钽及其制品列入了这一调整范围,即出口退税率由5%提高
到9%。按财政部、国家税务总局财税【2018】32号“关于调整增值税税率的通知”,自2018
年5月1日起,增值税应税行为原适用税率为17%和11%的,税率分别调整为16%和10%。本公司
主导产品钽粉、钽丝和其他钽丝、其他锻轧钽及其制品的出口退税率仍为13%和9%。

3、其他

无

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                            单位: 元
                 项目                          期末余额                    期初余额
 库存现金                                                      75,402.55                    5,488.47
 银行存款                                                 269,480,677.66              306,134,731.39
 其他货币资金                                                       0.45                    6,631.89
 合计                                                     269,556,080.66              306,146,851.75
     其中:存放在境外的款项总额                            15,828,684.13                7,151,874.61
其他说明
无


2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

无




                                                 116
 宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


 3、衍生金融资产

 □ 适用 √ 不适用


 4、应收票据及应收账款

                                                                                                                    单位: 元
                  项目                               期末余额                                     期初余额
   应收票据                                                       23,262,155.62                                70,384,639.06
   应收账款                                                      154,729,164.26                              169,930,155.27
   合计                                                          177,991,319.88                              240,314,794.33


 (1)应收票据

 1)应收票据分类列示

                                                                                                                    单位: 元
                  项目                               期末余额                                     期初余额
   银行承兑票据                                                   23,262,155.62                                62,807,692.56
   商业承兑票据                                                                                                 7,576,946.50
   合计                                                           23,262,155.62                                70,384,639.06
 2)期末公司已质押的应收票据
 无
 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                    单位: 元
                  项目                          期末终止确认金额                             期末未终止确认金额
   银行承兑票据                                                  102,805,796.22
   合计                                                          102,805,796.22
 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 无


 (2)应收账款

 1)应收账款分类披露
                                                                                                                    单位: 元
                                                                                   期末余额
                      类别                              账面余额                          坏账准备
                                                                                                                    账面价值
                                                    金额              比例            金额        计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款         29,447,671.96        15.62%      12,224,004.00      41.51%        17,223,667.96
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款        156,144,353.40        82.80%      18,638,857.10       11.94%      137,505,496.30
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款        2,977,930.68         1.58%       2,977,930.68      100.00%                   0.00
合计                                            188,569,956.04       100.00%      33,840,791.78      17.95%       154,729,164.26
 续表




                                                        117
 宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

                                                                                        期初余额
                     类别                                  账面余额                           坏账准备
                                                                                                                           账面价值
                                                       金额              比例              金额            计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款            25,631,417.57        11.11%       25,631,417.57         100.00%                  0.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款           201,280,639.19        87.24%       31,455,728.88          15.63%    169,824,910.31
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款           3,802,875.01         1.65%         3,697,630.05         97.23%         105,244.96
合计                                               230,714,931.77       100.00%       60,784,776.50          26.35%    169,930,155.27
 √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位: 元
                                                                                期末余额
          应收账款(按单位)
                                         应收账款                   坏账准备              计提比例                计提理由
   浙江昱辉智能系统集成有限公司          12,224,004.00              12,224,004.00             100.00%       预计无法收回
   宁夏中色金航钛业有限公司              17,223,667.96                         0.00                0.00%    关联方不计提坏账
   合计                                  29,447,671.96              12,224,004.00            --                       --
 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
 √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位: 元
                                                                          期末余额
              账龄
                                        应收账款                          坏账准备                             计提比例
   1 年以内分项
   1 年以内                                136,554,879.93                         1,365,548.80                               1.00%
   1 年以内小计                            136,554,879.93                         1,365,548.80                               1.00%
   1至2年                                      327,188.25                              16,359.41                             5.00%
   2至3年                                     2,505,428.49                            751,628.55                           30.00%
   3 年以上                                  16,756,856.73                       16,505,320.34
   3至4年                                      215,264.33                             107,632.17                           50.00%
   4至5年                                      719,521.15                             575,616.92                           80.00%
   5 年以上                                  15,822,071.25                       15,822,071.25                             100.00%
   合计                                    156,144,353.40                        18,638,857.10
 确定该组合依据的说明:
 无
 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
 □ 适用 √ 不适用
 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
 无

 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
 本期计提坏账准备金额 6,143,383.44 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
 本期置出的应收账款影响坏账准备减少 33,087,368.16 元。

 3)本期实际核销的应收账款情况
 无

 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 91,530,823.74 元,占应收账款期末余额合计数的比例 48.53%,


                                                              118
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 12,844,835.51 元。



5、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                    单位: 元
                                         期末余额                                          期初余额
           账龄
                                金额                    比例                      金额                       比例
 1 年以内                       34,474,398.22                  99.61%             13,371,277.97                     98.20%
 1至2年                            55,908.92                    0.16%               151,646.70                       1.11%
 2至3年                            59,697.06                    0.17%                 17,118.67                      0.13%
 3 年以上                          22,000.00                    0.06%                76,635.60                       0.56%
 合计                           34,612,004.20            --                       13,616,678.94               --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:无


(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名预付账款汇总金额 34,305,844.21 元,占预付账款期末余额合计数的
比例 96.26%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 343,058.45 元。
其他说明:本期置出的预付账款影响坏账准备减少 78,552.20 元。


6、其他应收款

                                                                                                                    单位: 元
                  项目                              期末余额                                      期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款                                                        18,972,781.03                               6,433,436.23
合计                                                              18,972,781.03                               6,433,436.23
注:上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。


(1)应收利息

无


(2)应收股利

无


(3)其他应收款

1)其他应收款分类披露
                                                                                                                    单位: 元
                                                                                    期末余额
                         类别
                                                               账面余额                   坏账准备                   账面价值


                                                        119
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                                                                                                              计提比
                                                           金额             比例              金额
                                                                                                                例
 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款         20,674,672.09           96.79%          2,183,474.71      10.56%      18,491,197.38
 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款            574,603.18            2.69%           184,385.95       32.09%        390,217.23
 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款          112,099.79            0.52%            20,733.37       18.50%         91,366.42
 合计                                               21,361,375.06           100.00%         2,388,594.03       11.18%     18,972,781.03
续表
                                                                                           期初余额
                                                                 账面余额                          坏账准备
                       类别
                                                                                                           计提比         账面价值
                                                           金额             比例             金额
                                                                                                             例
 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款           5,543,329.56          80.77%                  0.00      0.00%      5,543,329.56
 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款           1,224,756.22          17.84%         409,030.26      33.40%          815,725.96
 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款              95,114.08         1.39%           20,733.37     21.80%           74,380.71
 合计                                                 6,863,199.86       100.00%           429,763.63         6.26%      6,433,436.23
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位: 元
                                                                            期末余额
        其他应收款(按单位)
                                    其他应收款               坏账准备          计提比例                       计提理由
 中色(宁夏)东方集团有限公司         16,683,730.51                                            关联方不计提坏账
                                                                                               所有权存在争议,由预付账款
 AD 国际贸易有限公司                   2,183,474.71          2,183,474.71       100.00%
                                                                                               转入
 宁夏中色金辉新能源有限公司            1,213,265.13                                            关联方不计提坏账
 石嘴山市商务和经济技术合作局            444,000.00                                            无坏账风险
 出口退税                                150,201.74                                            无坏账风险
 合计                                 20,674,672.09          2,183,474.71            --                          --
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位: 元
                                                                        期末余额
             账龄
                                   其他应收款                           坏账准备                               计提比例
 1 年以内分项
 1 年以内                                   148,692.92                                1,486.93                              1.00%
 1 年以内小计                               148,692.92                                1,486.93                              1.00%
 1至2年                                     239,764.67                              11,988.23                               5.00%
 2至3年                                        18,692.67                              5,607.80                             30.00%
 3 年以上                                   167,452.92                             165,302.99
 3至4年                                          200.00                                   100.00                           50.00%
 4至5年                                        10,249.65                              8,199.72                             80.00%
 5 年以上                                   157,003.27                             157,003.27                             100.00%
 合计                                       574,603.18                             184,385.95
确定该组合依据的说明:
无
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

                                                           120
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,626,687.68 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
本期置出的其他应收款影响坏账准备减少 667,857.28 元。

3)本期实际核销的其他应收款情况
无

4)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                               单位: 元
                款项性质                         期末账面余额                                期初账面余额
 减免城镇土地使用税                                                                                         2,543,329.56
 往来款                                                           3,396,739.84
 出口退税                                                          150,201.74                                   7,262.67
 个人备用金                                                        456,033.28                                737,949.93
 其他                                                              674,669.69                                574,657.70
 贷款贴息                                                                                                   3,000,000.00
 资产置换补价等                                                  16,683,730.51
 合计                                                            21,361,375.06                              6,863,199.86
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                               单位: 元
                                                                                         占其他应收款
                                                                                                           坏账准备期
              单位名称            款项的性质      期末余额                  账龄         期末余额合计
                                                                                                             末余额
                                                                                           数的比例
                                  资产置换补                       1 年以内
 中色(宁夏)东方集团有限公司                    16,683,730.51                                  78.10%                0
                                  价等
 AD 国际贸易有限公司              往来款          2,183,474.71     3-4 年                       10.22%      2,183,474.71
 宁夏中色金辉新能源有限公司       往来款          1,213,265.13     1 年以内                       5.68%               0
 石嘴山市商务和经济技术合作局     进口贴息         444,000.00      1 年以内                       2.08%               0
 出口退税                         出口退税         150,201.74      1 年以内                       0.70%               0
 合计                                  --        20,674,672.09               --                 96.78%      2,183,474.71
6)涉及政府补助的应收款项
                                                                                                               单位: 元
                                 政府补助项
            单位名称                           期末余额      期末账龄               预计收取的时间、金额及依据
                                   目名称
                                                                              2019 年 1 月、《关于申请拨付 2018 年中小
 石嘴山市商务和经济技术合作局    进口贴息       444,000.00   1 年以内         企业国际市场开拓和进口贴息等项目资金
                                                                              的函》

     其他说明:按照本公司与中色(宁夏)东方集团有限公司签订的《资产置换协议》6.5 条约定,置换
补价 16,608,730.51 元自 2018 年 11 月协议生效之日起 1 年内支付到位。


7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

                                                       121
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


否


(1)存货分类

                                                                                                              单位: 元
                                   期末余额                                            期初余额
        项目
                   账面余额        跌价准备         账面价值         账面余额          跌价准备           账面价值
 原材料          112,269,112.83    6,249,589.90   106,019,522.93   103,820,777.97     12,772,902.69      91,047,875.28
 在产品          272,253,422.19   30,474,173.95   241,779,248.24   388,971,644.47    158,783,008.76     230,188,635.71
 库存商品         37,891,612.29    1,033,325.83    36,858,286.46    80,448,130.95      7,967,454.64      72,480,676.31
 合计            422,414,147.31   37,757,089.68   384,657,057.63   573,240,553.39    179,523,366.09     393,717,187.30
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
否


(2)存货跌价准备

                                                                                                              单位: 元
                                         本期增加金额                         本期减少金额
        项目       期初余额                                                                               期末余额
                                     计提             其他          转回或转销           其他
 原材料           12,772,902.69    6,069,256.56                      9,058,568.34      3,534,001.01       6,249,589.90
 在产品          158,783,008.76   11,961,044.00                    102,329,231.74     37,940,647.07      30,474,173.95
 库存商品          7,967,454.64    3,727,890.54                     10,007,069.07       654,950.28        1,033,325.83
 合计            179,523,366.09   21,758,191.10                    121,394,869.15     42,129,598.36      37,757,089.68
其他减少项为本期置出的存货影响存货跌价准备减少42,129,598.36元。


8、持有待售资产

无


9、一年内到期的非流动资产

无


10、其他流动资产

                                                                                                              单位: 元
                项目                                期末余额                                 期初余额
 增值税                                                        2,589,773.13                               8,180,252.92
 企业所得税                                                    5,430,638.03                               5,516,151.77
 合计                                                          8,020,411.16                              13,696,404.69




                                                        122
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


11、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

                                                                                                                       单位: 元
                                          期末余额                                              期初余额
          项目
                            账面余额      减值准备          账面价值         账面余额           减值准备            账面价值
 可供出售权益工具:     23,350,000.00    11,250,000.00     12,100,000.00    23,350,000.00     11,250,000.00    12,100,000.00
     按成本计量的       23,350,000.00    11,250,000.00     12,100,000.00    23,350,000.00     11,250,000.00    12,100,000.00
 合计                   23,350,000.00    11,250,000.00     12,100,000.00    23,350,000.00     11,250,000.00    12,100,000.00


(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

无


(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                                                                       单位: 元
                              账面余额                                      减值准备
                             本    本                                        本   本                       在被投资       本期
 被投资
                             期    期                                        期   期                       单位持股       现金
   单位          期初                          期末               期初                        期末
                             增    减                                        增   减                         比例         红利
                             加    少                                        加   少
 西北亚
 奥信息
             7,000,000.00                   7,000,000.00     7,000,000.00                   7,000,000.00      14.00%
 技术股
 份公司
 西部电
 子商务
             3,350,000.00                   3,350,000.00     3,350,000.00                   3,350,000.00      10.71%
 股份有
 限公司
 北京宁
 夏大厦
             3,000,000.00                   3,000,000.00       900,000.00                    900,000.00       2.12%
 有限公
 司
 银川经
 济技术
 开发区                                                                                                                  500,0
            10,000,000.00                 10,000,000.00                                                       3.28%
 投资控                                                                                                                  00.00
 股有限
 公司
                                                                                                                         500,0
 合计       23,350,000.00                 23,350,000.00     11,250,000.00               11,250,000.00          --
                                                                                                                         00.00


(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

                                                                                                                       单位: 元
 可供出售金融资产分
                            可供出售权益工具          可供出售债务工具                                         合计
         类
 期初已计提减值余额               11,250,000.00                                                                11,250,000.00


                                                            123
   宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


       期末已计提减值余额           11,250,000.00                                                        11,250,000.00


   (5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

   无


   12、持有至到期投资


                                                     本期增减变动
                                                                    其
                                                                    他   其   宣告   计
被投资                                       减                     综   他   发放   提                         减值准备期
             期初余额                               权益法下确                                   期末余额
  单位                                       少                     合   权   现金   减   其                      末余额
                             追加投资               认的投资损
                                             投                     收   益   股利   值   他
                                                        益
                                             资                     益   变   或利   准
                                                                    调   动     润   备
                                                                    整
一、合营企业
二、联营企业
福建省
南平市
闽宁钽
            12,373,439.29                           -1,309,772.58                               11,063,666.71   1,367,965.13
铌矿业
开发有
限公司
重庆盛
镁镁业
             9,778,567.81                           -4,264,480.92                                5,514,086.89
有限公
司
西北稀
有金属
材料研
                            443,866,527.34          6,704,358.83                               450,570,886.17
究院宁
夏有限
公司
小计        22,152,007.10   443,866,527.34          1,130,105.33                               467,148,639.77   1,367,965.13
合计        22,152,007.10   443,866,527.34          1,130,105.33                               467,148,639.77   1,367,965.13



   13、长期应收款

   无


   14、长期股权投资

   其他说明
   注:福建省南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司目前已经全面停产,但是根据其净资产状况本公司长投不存在减值。公司通过
   资产置换获得西北稀有金属材料研究院宁夏有限公司28%股权。




                                                              124
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


15、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用
                                                                                               单位: 元
                    项目                       房屋、建筑物       土地使用权   在建工程      合计
 一、账面原值
     1.期初余额                                   17,246,573.27                           17,246,573.27
     2.本期增加金额                                  823,921.00                             823,921.00
     (1)外购                                       823,921.00                             823,921.00
     (2)存货\固定资产\在建工程转入
     (3)企业合并增加
     3.本期减少金额
     (1)处置
     (2)其他转出
     4.期末余额                                   18,070,494.27                           18,070,494.27
 二、累计折旧和累计摊销
     1.期初余额                                    4,072,654.41                            4,072,654.41
     2.本期增加金额                                  637,889.38                             637,889.38
     (1)计提或摊销                                 637,889.38                             637,889.38
     3.本期减少金额
     (1)处置
     (2)其他转出
     4.期末余额                                    4,710,543.79                            4,710,543.79
 三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加金额
     (1)计提
     3、本期减少金额
     (1)处置
     (2)其他转出


     4.期末余额
 四、账面价值
     1.期末账面价值                               13,359,950.48                           13,359,950.48
     2.期初账面价值                               13,173,918.86                           13,173,918.86


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


16、固定资产

                                                                                               单位: 元

                                                       125
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


                  项目                                 期末余额                                期初余额
 固定资产                                                          366,038,885.41                         876,232,747.48
 固定资产清理                                                         261,927.84                             261,927.84
 合计                                                              366,300,813.25                         876,494,675.32


(1)固定资产情况

                                                                                                                单位: 元
         项目            房屋及建筑物       机器设备               运输设备         办公设备                 合计
 一、账面原值:
 1.期初余额              961,857,017.90   1,822,609,016.23          14,765,371.20   11,435,141.14    2,810,666,546.47
 2.本期增加金额            1,786,908.28     10,972,184.52              63,334.78       81,155.13           12,903,582.71
 (1)购置                                    7,538,654.89             39,644.83       79,382.27            7,657,681.99
 (2)在建工程转入         1,786,908.28       3,433,529.63                                                  5,220,437.91
 (3)企业合并增加
 (4)其他增加                                                         23,689.95         1,772.86             25,462.81
 3.本期减少金额          563,619,669.85    882,810,060.33            6,282,729.88    2,420,878.34    1,455,133,338.40
 (1)处置或报废           3,145,992.58        690,209.21              81,450.00      186,172.48            4,103,824.27
 (2)资产置出           560,473,677.27    882,119,851.12            6,201,279.88    2,234,705.86    1,451,029,514.13
 4.期末余额              400,024,256.33    950,771,140.42            8,545,976.10    9,095,417.93    1,368,436,790.78
 二、累计折旧
 1.期初余额              319,517,414.30   1,255,780,152.25          11,411,244.40   10,914,966.13    1,597,623,777.08
 2.本期增加金额           34,031,636.55     62,848,155.64             653,871.21      273,671.63           97,807,335.03
 (1)计提                34,031,636.55     62,848,155.64             653,871.21      273,671.63           97,807,335.03
 3.本期减少金额          180,402,676.80    568,372,964.19            4,607,676.25    2,314,419.57     755,697,736.81
 (1)处置或报废           2,711,266.91        280,970.76                             245,888.33            3,238,126.00
 (2)资产置出           177,691,409.89    568,091,993.43            4,607,676.25    2,068,531.24     752,459,610.81
 4.期末余额              173,146,374.05    750,255,343.70            7,457,439.36    8,874,218.19     939,733,375.30
 三、减值准备
     1.期初余额           62,108,603.08    273,894,310.52             765,962.03       41,146.28      336,810,021.91
 2.本期增加金额
 (1)计提
 3.本期减少金额           55,448,352.54    217,970,525.73             691,282.19       35,331.38      274,145,491.84
 (1)处置或报废                               374,726.24                                                    374,726.24
 (2)资产置出            55,448,352.54    217,595,799.49             691,282.19       35,331.38      273,770,765.60
     4.期末余额            6,660,250.54     55,923,784.79              74,679.84         5,814.90          62,664,530.07
 四、账面价值
 1.期末账面价值          220,217,631.74    144,592,011.93            1,013,856.90     215,384.84      366,038,885.41
 2.期初账面价值          580,231,000.52    292,934,553.46            2,588,164.77     479,028.73      876,232,747.48


(2)暂时闲置的固定资产情况

无



                                                             126
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(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

无


(4)通过经营租赁租出的固定资产

无


(5)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                                          单位: 元
               项目                          账面价值                                    未办妥产权证书的原因
 房屋及建筑物                                       31,151,502.70    相关资料已提交,目前正在审核中


(6)固定资产清理

                                                                                                                          单位: 元
                      项目                                     期末余额                                    期初余额
 机器设备                                                                       226,447.33                              226,447.33
 运输工具                                                                         1,072.94                                1,072.94
 办公设备                                                                        34,407.57                               34,407.57
 合计                                                                           261,927.84                              261,927.84


17、在建工程

                                                                                                                          单位: 元
          项目                                   期末余额                                              期初余额
 在建工程                                                             63,941.03                                       2,301,802.80
 合计                                                                 63,941.03                                       2,301,802.80


(1)在建工程情况

                                                                                                                          单位: 元
                                            期末余额                                                  期初余额
        项目
                         账面余额           减值准备           账面价值             账面余额          减值准备         账面价值
 其他技改工程                63,941.03                              63,941.03       2,301,802.80                      2,301,802.80
 合计                        63,941.03                              63,941.03       2,301,802.80                      2,301,802.80


(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                          单位: 元
                                                                                 本期转入固        本期其他减少
     项目名称            预算数          期初余额         本期增加金额                                                期末余额
                                                                                 定资产金额            金额
 其他技改工程                            2,301,802.80        2,982,576.14         5,220,437.91                          63,941.03
 合计                                    2,301,802.80        2,982,576.14         5,220,437.91                          63,941.03




                                                                    127
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续表

                    工程累计投入               利息资本化   其中:本期利息   本期利息资本化
     项目名称                       工程进度                                                   资金来源
                      占预算比例                 累计金额     资本化金额           率
 其他技改工程                                                                                 其他
 合计                    --            --                                                            --


(3)本期计提在建工程减值准备情况

无


18、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


19、油气资产

□ 适用 √ 不适用


20、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                 单位: 元




                                                   128
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        项目             土地使用权             专利权          非专利技术         专有权             商标权               合计
一、账面原值
1.期初余额               79,736,035.89        66,813,864.33     2,500,000.00     67,488,987.15     14,660,000.00       231,198,887.37
2.本期增加金额                                  301,854.76        202,337.00      2,463,736.83                           2,967,928.59
(1)购置
(2)内部研发                                   301,854.76        202,337.00      2,463,736.83                           2,967,928.59
(3)企业合并增加
3.本期减少金额           79,736,035.89        13,334,288.64                      30,050,262.20                         123,120,586.73
(1)处置
(2)资产置出            79,736,035.89        13,334,288.64                      30,050,262.20                         123,120,586.73
4.期末余额                                    53,781,430.45     2,702,337.00     39,902,461.78     14,660,000.00       111,046,229.23
二、累计摊销
1.期初余额               11,546,329.88        27,933,525.62     1,750,000.00     26,835,524.76       9,162,500.04       77,227,880.30
2.本期增加金额             1,568,020.08        4,561,368.41       251,686.14      5,250,321.18       1,466,000.00       13,097,395.81
(1)计提                  1,568,020.08        4,561,368.41       251,686.14      5,250,321.18       1,466,000.00       13,097,395.81
3.本期减少金额           13,114,349.96        10,674,745.94                      13,481,900.08                          37,270,995.98
(1)处置
(2)资产置出            13,114,349.96        10,674,745.94                      13,481,900.08                          37,270,995.98
4.期末余额                                    21,820,148.09     2,001,686.14     18,603,945.86     10,628,500.04        53,054,280.13
三、减值准备
1.期初余额                                     8,113,123.52                       7,179,412.26                          15,292,535.78
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额                                 1,046,605.30                       3,580,136.79                           4,626,742.09
(1)处置
(2)资产置出                                  1,046,605.30                       3,580,136.79                           4,626,742.09
4.期末余额                                     7,066,518.22                       3,599,275.47                          10,665,793.69
四、账面价值
1.期末账面价值                                24,894,764.14       700,650.86     17,699,240.45       4,031,499.96       47,326,155.41
2.期初账面价值           68,189,706.01        30,767,215.19       750,000.00     33,474,050.13       5,497,499.96      138,678,471.29
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 2.67%。


(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

无


21、开发支出

                                                                                                                            单位: 元
                                    本期增加金额                             本期减少金额
     项目       期初余额       内部开发支                     确认为无形       转入当期损                           期末余额
                                                  其他                                            其他转出
                                   出                             资产             益
 其他          4,539,251.85   24,766,936.54                   2,967,928.59   13,271,415.86       3,822,534.38   9,244,309.56


                                                                 129
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


     合计     4,539,251.85    24,766,936.54                  2,967,928.59    13,271,415.86      3,822,534.38     9,244,309.56
其他说明:开发支出-其他转出为资产置换转出。


22、商誉

无


23、长期待摊费用

无


24、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                                             单位: 元
                                                期末余额                                             期初余额
            项目
                              可抵扣暂时性差异            递延所得税资产          可抵扣暂时性差异               递延所得税资产
 资产减值准备                          467,488.55                 1,879,741.61               1,516,325.92                 378,797.37
 合计                                  467,488.55                 1,879,741.61               1,516,325.92                 378,797.37


(2)未经抵销的递延所得税负债

无


(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                                             单位: 元
                             递延所得税资产和负          抵销后递延所得税资      递延所得税资产和负            抵销后递延所得税资
            项目
                               债期末互抵金额            产或负债期末余额          债期初互抵金额                产或负债期初余额
 递延所得税资产                                                    467,488.55                                             378,797.37


(4)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                                             单位: 元
                     项目                                    期末余额                                       期初余额
 可抵扣亏损                                                              837,591,110.33                                806,356,626.90
 资产减值准备                                                           156,897,870.95                                 606,096,003.54
 预计负债                                                                 3,000,000.00
 合计                                                                    997,488,981.28                            1,412,452,630.44


(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                                             单位: 元
              年份                            期末金额                        期初金额                             备注
 2019                                            231,220,441.86                   231,220,441.86
 2020                                            355,148,983.48                   355,148,983.48


                                                                  130
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


 2021                                      399,685.07                       399,685.07
 2022                                   221,658,643.05                  219,587,516.49
 2023                                    29,163,356.87
 合计                                   837,591,110.33                  806,356,626.90          --
其他说明:
无


25、其他非流动资产

                                                                                                          单位: 元
                  项目                             期末余额                              期初余额
 预付工程设备款                                                                                        638,397.44
 合计                                                                                                  638,397.44
其他说明:
无


26、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                          单位: 元
                  项目                             期末余额                              期初余额
 保证借款                                                      290,000,000.00                       490,000,000.00
 合计                                                          290,000,000.00                       490,000,000.00
短期借款分类的说明:
无


(2)已逾期未偿还的短期借款情况

无


27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

无


28、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用


29、应付票据及应付账款

                                                                                                          单位: 元
                  项目                             期末余额                              期初余额
 应付账款                                                       50,706,386.63                       101,087,509.74
 合计                                                           50,706,386.63                       101,087,509.74




                                                         131
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


(1)应付票据分类列示

无

(2)应付账款列示

                                                                                                        单位: 元
                项目                           期末余额                                期初余额
 原材料                                                   28,655,114.78                            83,499,586.01
 工程款                                                    1,749,972.17                             6,118,953.76
 代理出口货款                                             12,263,289.13                                91,070.40
 加工修理                                                  4,183,295.92                            10,278,558.99
 设备                                                        64,850.00                               367,835.58
 其他                                                      3,789,864.63                              731,505.00
 合计                                                     50,706,386.63                           101,087,509.74


(3)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                                        单位: 元
                项目                           期末余额                          未偿还或结转的原因
 北京有色金属研究总院                                       439,320.00    对方未催收
 宁夏隆鼎电力有限公司                                      1,022,072.87   工程未结算
 锦州电炉有限责任公司                                       740,000.00    工程未结算
 广州柏创机电设备有限公司                                   686,000.00    对方未催收
 SOCIETE MINIERE DE BISUNZU                                 755,070.73    对方未催款
 合计                                                      3,642,463.60                   --
其他说明:
无


30、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                                        单位: 元
                项目                           期末余额                                期初余额
 货款                                                     11,181,391.47                            11,718,194.19
 服务费                                                     165,057.72                               198,612.40
 合计                                                     11,346,449.19                            11,916,806.59


(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

无




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31、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                         单位: 元
        项目                期初余额           本期增加                  本期减少                 期末余额
 一、短期薪酬                  1,353,995.72    123,980,336.56            123,499,553.12               1,834,779.16
 二、离职后福利-设定
                               1,355,307.73     18,452,296.28             18,863,957.13                943,646.88
 提存计划
 三、辞退福利                          0.00      1,007,349.91                540,662.91                466,687.00
 合计                          2,709,303.45    143,439,982.75            142,904,173.16               3,245,113.04


(2)短期薪酬列示

                                                                                                         单位: 元
        项目                期初余额           本期增加                  本期减少                 期末余额
 1、工资、奖金、津贴
                                       0.00     99,065,579.25             98,161,788.10                903,791.15
 和补贴
 2、职工福利费                         0.00      3,256,941.19              3,256,941.19                       0.00
 3、社会保险费                    22,161.33      9,518,625.88              9,521,167.19                 19,620.02
 其中:医疗保险费                 20,209.93      7,795,963.78               7,800,073.11                16,100.60
 工伤保险费                         984.15       1,299,690.29              1,298,059.98                   2,614.46
 生育保险费                         967.25         422,971.81                423,034.10                    904.96
 4、住房公积金                   738,934.70      9,516,577.24              9,837,079.94                418,432.00
 5、工会经费和职工教
                                 592,899.69      2,279,796.77              2,379,760.47                492,935.99
 育经费
 8、其他短期薪酬                                   342,816.23                342,816.23
 合计                          1,353,995.72    123,980,336.56            123,499,553.12               1,834,779.16


(3)设定提存计划列示

                                                                                                         单位: 元
        项目                期初余额           本期增加                  本期减少                 期末余额
 1、基本养老保险               1,301,637.88     17,532,751.19             17,923,958.49                910,430.58
 2、失业保险费                    53,669.85        919,545.09                939,998.64                 33,216.30
 合计                          1,355,307.73     18,452,296.28             18,863,957.13                943,646.88
其他说明:


32、应交税费

                                                                                                         单位: 元
                  项目                         期末余额                                    期初余额
 企业所得税                                               1,197,102.75                                1,139,717.45
 个人所得税                                                363,196.95                                  689,626.23
 城市维护建设税                                                                                        311,470.14



                                                 133
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 房产税                                                    662,203.62                              1,734,990.64
 土地使用税                                                    718.68                               614,736.96
 教育费附加                                                                                         222,478.70
 水利建设基金                                              152,499.34                               172,811.34
 其他税费                                                  627,004.26                                35,000.85
 合计                                                     3,002,725.60                             4,920,832.31
其他说明:


33、其他应付款

                                                                                                      单位: 元
                项目                           期末余额                                 期初余额
 应付利息                                                  587,888.89                               853,722.23
 其他应付款                                               4,306,782.41                             4,824,077.88
 合计                                                     4,894,671.30                             5,677,800.11


(1)应付利息

                                                                                                      单位: 元
                项目                           期末余额                                 期初余额
 分期付息到期还本的长期借款利息                            202,430.56                               202,430.56
 短期借款应付利息                                          385,458.33                               651,291.67
 合计                                                      587,888.89                               853,722.23
重要的已逾期未支付的利息情况:
无


(2)应付股利

无


(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款
                                                                                                      单位: 元
                项目                           期末余额                                 期初余额
 个人款项                                                   37,442.49                                44,210.69
 押金                                                      266,620.00                               190,064.00
 保险                                                      973,653.17                              1,634,448.44
 其他                                                     3,029,066.75                             2,955,354.75
 合计                                                     4,306,782.41                             4,824,077.88
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                                      单位: 元
                项目                           期末余额                         未偿还或结转的原因
 中南大学高导抗断脆协作费                                  360,000.00    课题尚未完成
 合计                                                      360,000.00                      --


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其他说明
无


34、持有待售负债

无


35、一年内到期的非流动负债

                                                                                            单位: 元
                项目                           期末余额                    期初余额
 一年内到期的长期借款                                     250,000,000.00
 合计                                                     250,000,000.00
其他说明:
无


36、其他流动负债

无


37、长期借款

(1)长期借款分类

                                                                                            单位: 元
                项目                           期末余额                    期初余额
 保证借款                                                                             250,000,000.00
 合计                                                                                 250,000,000.00
长期借款分类的说明:
无
其他说明,包括利率区间:
无


38、应付债券

无


39、长期应付款

                                                                                            单位: 元
                项目                           期末余额                    期初余额
 专项应付款                                                19,900,000.00               24,360,000.00
 合计                                                      19,900,000.00               24,360,000.00


(1)按款项性质列示长期应付款

无



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   宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


   (2)专项应付款

                                                                                                                      单位:人民币元
                   项目                        期初余额         本期增加       本期减少            期末余额           形成原因
    射频超导腔的研发和产业化项
                                                3,000,000.00                                       3,000,000.00   项目尚未验收
    目
    新能源产业发展专项资金                      4,460,000.00                   4,460,000.00                0.00
    射频超导腔的成果转化                          900,000.00                                        900,000.00    项目尚未验收
    产业链项目(细直径钽丝高技
                                                8,000,000.00                                       8,000,000.00   项目尚未验收
    术产业化示范工程)
    产业链项目(极大规模集成电
    路用溅射靶材高技术产业化示                  8,000,000.00                                       8,000,000.00   项目尚未验收
    范工程)
    合计                                       24,360,000.00                   4,460,000.00    19,900,000.00                --
   其他说明:
   本期减少系资产置换置出影响。


   40、长期应付职工薪酬

   无


   41、预计负债

                                                                                                                                 单位: 元
                  项目                          期末余额                       期初余额                           形成原因
    未决诉讼                                         3,000,000.00                                      未决诉讼被冻结资金
    合计                                             3,000,000.00                                                    --
   其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:
   无


   42、递延收益

                                                                                                                                 单位: 元
           项目                期初余额             本期增加               本期减少            期末余额               形成原因
    政府补助                   42,796,759.67        10,910,578.20          14,925,798.37       38,781,539.50      政府拨款
    合计                       42,796,759.67        10,910,578.20          14,925,798.37       38,781,539.50                --
   涉及政府补助的项目:
                                                                                                                                 单位: 元
                                                                                                                                             与资
                                                   本期计入营                                                                                产相
                                 本期新增补                         本期计入其        本期冲减成
负债项目          期初余额                         业外收入金                                          其他变动           期末余额           关/与
                                   助金额                           他收益金额        本费用金额
                                                       额                                                                                    收益
                                                                                                                                             相关
                                                                                                                                             与资
产业链项
               12,095,799.32                                         2,719,173.93                             0.03        9,376,625.36       产相
目
                                                                                                                                             关
外经贸区                                                                                                                                     与资
域发展促        2,361,072.00                                          632,212.00                                          1,728,860.00       产相
进资金                                                                                                                                       关

                                                                    136
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钛及钛合
                                                                                                与资
金无缝管
              1,111,114.00                          407,407.00      703,707.00                  产相
材技术改
                                                                                                关
造项目
分析检测                                                                                        与资
平台建设      1,033,312.00                          344,448.00                    688,864.00    产相
项目                                                                                            关
                                                                                                与资
钛加工项
               444,404.00                           203,709.00      240,695.00                  产相
目
                                                                                                关
电容器级                                                                                        与资
NbO 粉的       999,984.00                           333,336.00                    666,648.00    产相
成果转化                                                                                        关
                                                                                                与资
土地搬迁
              2,507,347.97                              61,154.85                2,446,193.12   产相
补偿
                                                                                                关
自治区创
新发展专
                                                                                                与资
项资金(高
               400,000.00                           400,000.00                                  产相
性能钽靶
                                                                                                关
材产业化
建设)
2013 年第
二批自治
区创新发
                                                                                                与资
展专项资
               400,000.00                           200,000.00                    200,000.00    产相
金(化工防
                                                                                                关
腐用钽铌
材的成果
转化)
自治区创                                                                                        与收
新发展专       400,000.00                                                         400,000.00    益相
项资金                                                                                          关
2014 年项                                                                                       与收
目预算拨      6,536,222.23                          546,722.23                   5,989,500.00   益相
款                                                                                              关
射频超导                                                                                        与资
腔的研发      3,998,000.00                          260,000.00                   3,738,000.00   产相
与产业化                                                                                        关
                                                                                                与收
02 专项拨
              1,937,000.00                                                       1,937,000.00   益相
款
                                                                                                关
射频超导                                                                                        与收
腔的成果      1,000,000.00                                                       1,000,000.00   益相
转化项目                                                                                        关
2013 年基                                                                                       与收
建、科研预     466,000.00                                                         466,000.00    益相
算项目                                                                                          关
国外技术                                                                                        与收
专家工薪       407,545.32                                                         407,545.32    益相
补助                                                                                            关
热处理对
                                                                                                与收
TC4 钛合        30,000.00                               30,000.00
                                                                                                益相
金α 片状

                                                  137
   宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


组织的调                                                                                           关
控研究
钽合金材                                                                                           与资
料研发项      1,385,125.92                                 159,822.22               1,225,303.70   产相
目                                                                                                 关
2017 年科                                                                                          与收
技人才拨       250,000.00                                                            250,000.00    益相
款                                                                                                 关
2017 年自
然科学基
                                                                                                   与收
金——钛
                30,000.00                                               30,000.00                  益相
合金多边
                                                                                                   关
化形成机
制及研究
2017 年宁
                                                                                                   与收
夏青年科
                30,000.00                                                             30,000.00    益相
技人才托
                                                                                                   关
举工程
铌钛超导                                                                                           与收
合金凝固        40,000.00                                               40,000.00                  益相
过程研究                                                                                           关
自治区拨
尖人才培                                                                                           与收
训费、学术     160,000.00                                               30,000.00    130,000.00    益相
交流费等                                                                                           关
拨款
紧固件性                                                                                           与收
能提升研       373,111.95                                  373,111.95                              益相
究项目                                                                                             关
                                                                                                   与收
铍铜棒研
               688,720.96                                  688,720.96                              益相
究项目
                                                                                                   关
低密度合                                                                                           与收
金材料研      2,740,000.00                                                          2,740,000.00   益相
究项目                                                                                             关
2016 年第
                                                                                                   与收
二批“万人
               300,000.00                                                            300,000.00    益相
计划”特殊
                                                                                                   关
经费
2017 年度
宁夏自然                                                                                           与收
科学基金        30,000.00                                               30,000.00                  益相
资助项目                                                                                           关
经费
国家重点
研发计划
重点基础                                                                                           与收
材料技术       540,000.00                                                            540,000.00    益相
提升与产                                                                                           关
业化重点
专项
2017 年度                                                                                          与收
有色金属        48,000.00                    48,000.00                                             益相
国家标准                                                                                           关


                                                         138
   宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


制修订补
助经费
宁夏青年                                                                                               与收
拔尖人才                       60,000.00                                   60,000.00                   益相
专项费用                                                                                               关
2018 年自
治区技术                                                                                               与收
创新引导                      377,100.00                   377,100.00                                  益相
计划专项                                                                                               关
资金
低温铌钛                                                                                               与资
合金棒材                    1,159,500.00                                 1,159,500.00                  产相
研制项目                                                                                               关
电子行业
用大规模、                                                                                             与资
异型靶材                      731,000.00                                                 731,000.00    产相
新工艺研                                                                                               关
究
一种推力
                                                                                                       与资
室制造与
                              500,000.00                                                 500,000.00    产相
涂层工艺
                                                                                                       关
研究
                                                                                                       与资
抗氧化涂
                              410,000.00                                                 410,000.00    产相
层研究
                                                                                                       关
低密度铌                                                                                               与资
合金材料                    1,760,000.00                                                1,760,000.00   产相
研制                                                                                                   关
2017 年自                                                                                              与收
治区青年                      150,000.00                                                 150,000.00    益相
拔尖人才                                                                                               关
2018 年万                                                                                              与收
人计划经                      250,000.00                                                 250,000.00    益相
费                                                                                                     关
                                                                                                       与资
铍铜棒研
                              690,000.00                                                 690,000.00    产相
制
                                                                                                       关
2018 年第
                                                                                                       与收
三批新型
                            2,000,000.00                  2,000,000.00                                 益相
工业发展
                                                                                                       关
专项资金
抗氧化涂                                                                                               与资
层的方法                      300,000.00                   300,000.00                                  产相
研究项目                                                                                               关
2018 年知                                                                                              与收
识产权补                      425,000.00    425,000.00                                                 益相
助资金                                                                                                 关
2017 年第                                                                                              与收
二批出口                      615,000.00    615,000.00                                                 益相
信用保险                                                                                               关
2018 年度                                                                                              与收
有色金属                        6,000.00      6,000.00                                                 益相
行业标准                                                                                               关


                                                         139
   宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


制修订补
助经费
                                                                                                                                          与收
贷款贴息                            500,000.00                                           500,000.00                                       益相
                                                                                                                                          关
2018 年出                                                                                                                                 与收
口信用保                                79,000.00          79,000.00                                                                      益相
险                                                                                                                                        关
                                                                                                                                          与收
进口贴息                            427,000.00         427,000.00                                                                         益相
                                                                                                                                          关
企业稳定                                                                                                                                  与收
就业岗位                            440,978.20         440,978.20                                                                         益相
补贴                                                                                                                                      关
                                                                                                                                          与资
中小企业
                      54,000.00                                              54,000.00                                                    产相
创新项目
                                                                                                                                          关
宁夏创新                                                                                                                                  与收
创业大赛                                30,000.00                                                                           30,000.00     益相
奖金                                                                                                                                      关
合计              42,796,759.67   10,910,578.20       2,040,978.20      10,090,918.14    500,000.00    2,293,902.03     38,781,539.50
   其他说明:


   43、其他非流动负债

   无


   44、股本

                                                                                                                               单位:元
                                                                     本次变动增减(+、—)
                         期初余额                                                                                         期末余额
                                           发行新股           送股        公积金转股         其他         小计
       股份总数        440,832,644.00                                                                                  440,832,644.00
   其他说明:
   无


   45、其他权益工具

   无


   46、资本公积

                                                                                                                             单位: 元
              项目                      期初余额                     本期增加               本期减少                  期末余额
       资本溢价(股本溢价)             1,186,190,295.56                                                              1,186,190,295.56
       其他资本公积                       11,482,282.39                                                                 11,482,282.39
       合计                             1,197,672,577.95                                                              1,197,672,577.95
   其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
   无


                                                                       140
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47、库存股

无


48、其他综合收益

                                                                                                                  单位: 元
                                                                   本期发生额

        项目               期初余额                   减:前期计入其      减:所                 税后归       期末余额
                                        本期所得税                                 税后归属于
                                                      他综合收益当        得税                   属于少
                                          前发生额                                   母公司
                                                        期转入损益        费用                   数股东
 二、将重分类进损益
                           606,846.42    597,501.75                                 597,501.75                1,204,348.17
 的其他综合收益
       外币财务报表
                           606,846.42    597,501.75                                 597,501.75                1,204,348.17
 折算差额
 其他综合收益合计          606,846.42    597,501.75                                 597,501.75                1,204,348.17
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无


49、专项储备

                                                                                                                  单位: 元
        项目                    期初余额                本期增加                   本期减少               期末余额
 安全生产费                       11,742,570.19            6,613,077.19             13,423,307.23             4,932,340.15
 合计                             11,742,570.19            6,613,077.19             13,423,307.23             4,932,340.15
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期减少数包含资产置换置出的7,781,127.49元。


50、盈余公积

                                                                                                                  单位: 元
        项目                    期初余额                本期增加                   本期减少               期末余额
 法定盈余公积                    119,186,159.46                                                             119,186,159.46
 任意盈余公积                    119,186,159.46                                                             119,186,159.46
 合计                            238,372,318.92                                                             238,372,318.92
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无


51、未分配利润

                                                                                                                  单位: 元
                    项目                                         本期                                上期
 调整前上期末未分配利润                                              -783,769,639.00                      -403,746,413.95
 调整后期初未分配利润                                                -783,769,639.00                      -403,746,413.95
 加:本期归属于母公司所有者的净利润                                     29,885,298.31                     -380,023,225.05
 期末未分配利润                                                      -753,884,340.69                      -783,769,639.00
调整期初未分配利润明细:


                                                           141
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1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。


52、营业收入和营业成本

                                                                                                                  单位: 元
                                       本期发生额                                         上期发生额
          项目
                               收入                    成本                       收入                     成本
 主营业务                   1,071,936,947.95         907,033,606.67              919,709,608.07        909,088,395.53
 其他业务                      23,521,971.55          22,019,426.24               25,347,633.75            23,796,979.28
 合计                       1,095,458,919.50         929,053,032.91              945,057,241.82        932,885,374.81


53、税金及附加

                                                                                                                  单位: 元
                  项目                              本期发生额                                上期发生额
 城市维护建设税                                                   2,124,904.15                              4,252,551.33
 教育费附加                                                       1,009,220.93                              1,822,522.03
 房产税                                                           6,592,187.70                              6,914,248.25
 土地使用税                                                       2,269,619.32                              2,461,247.16
 车船使用税                                                         13,799.80                                     9,155.80
 印花税                                                           1,339,025.09                               516,456.33
 地方教育费附加                                                    508,567.74                               1,215,014.67
 水利基金                                                          603,518.61                                667,500.88
 环保税                                                                946.44
 合计                                                            14,461,789.78                             17,858,696.45
其他说明:


54、销售费用

                                                                                                                  单位: 元
                  项目                              本期发生额                                上期发生额
 职工薪酬                                                         1,005,357.81                              1,552,079.62
 业务及宣传广告费                                                  472,588.48                               1,068,702.34
 保险费                                                           1,964,133.21                               412,882.69
 运杂费                                                           5,780,195.70                              5,157,679.92
 销售服务费                                                       1,863,691.87                              2,612,973.47
 其他                                                             1,078,693.49                              1,163,581.41
 合计                                                            12,164,660.56                             11,967,899.45
其他说明:
无




                                                       142
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55、管理费用

                                                                                                                单位: 元
                  项目                            本期发生额                                  上期发生额
 职工薪酬                                                      35,744,238.68                               35,846,748.35
 办公招待差旅费                                                 2,172,422.30                                2,425,013.27
 折旧费                                                        13,077,681.21                               18,082,262.55
 修理费                                                         7,936,990.53                                9,001,562.25
 其他                                                          43,737,294.55                               28,155,717.69
 合计                                                      102,668,627.27                                  93,511,304.11
其他说明:
本期发生额的其他项包括停工损失17,992,315.88元。


56、研发费用

                                                                                                                单位: 元
                              项目                                       本期发生额                 上期发生额
 东方钽业专利战略推进研究                                                       449,208.53                   1,215,749.52
 镍粉的研制                                                                               -                   256,296.60
 高压高比容钽粉研究与开发                                                      1,141,848.10                   695,659.78
 中压钽粉电气性能改善研究                                                                 -                  1,298,041.48
 技能大师工作室                                                                  46,609.47                     48,129.69
 12 英寸钽靶材织构控制研究                                                                -                  2,548,193.79
 民用涂层的研究开发                                                                       -                   599,908.87
 超细碳化铌制备工艺综合技术开发                                                           -                   682,917.63
 铌条生产工艺技术优化                                                                     -                   307,683.55
 碳还原法生产钽锭用料的产业化研究                                                         -                  1,051,493.10
 晶体级钽铌氧化物适用性研究                                                               -                   561,457.38
 钌、铱、钯等化合物的开发与研究                                                           -                   499,034.19
 钽粉的客户适应性研究                                                                     -                   775,368.82
 高压钽电容器用钽粉的设计与开发                                                           -                  1,345,536.42
 使用二次烧结条生产半导体用钽条、钽棒新工艺研究                                           -                   347,659.31
 旋转镀膜铌靶材加工工艺研究                                                               -                   579,639.68
 铌钨合金喷管加工工艺研究                                                                 -                   212,801.79
 超导复合线用小规格棒材加工工艺研究                                                       -                   214,227.29
 低密度铌合金材料研制                                                                     -                   914,434.97
 铍铜棒研制                                                                       30,111.06                   371,279.04
 铍铜产业降本增效综合技术攻关                                                             -                   174,066.48
 钛合金棒材的研制                                                                         -                  1,020,513.40
 高强高塑性钛合金棒材的研制                                                               -                   994,324.44
 均匀界面钛铜复合棒材的研制                                                     357,695.29                    842,055.12
 氧化钽镁还原钽粉工艺技术开发及应用研究                                         706,512.07                    467,939.48
 国标《钽铌化学分析方法》及《钽粉电性能试验方法》的修订                          82,241.65                     51,708.06


                                                     143
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 高温冲刷涂层研究                                                                       -                   671,162.42
 高温抗氧化脉冲涂层研究                                                                 -                   604,887.45
 超高比容钽粉研制                                                                       -                   216,509.61
 增材制造用钽原料研究                                                                   -                    21,976.00
 第四代钠还原装备、技术推广及其开发钽粉的应用研究                            6,727,693.82                  7,049,775.84
 超导腔制造工艺研究                                                                     -                  1,772,716.97
 三元材料前驱体的技术研究                                                               -                   141,937.82
 钽铌及其合金激光增材制造技术开发                                              74,627.92                              -
 铌材应变硬化特性研究                                                         425,168.42                              -
 东方钽业机电设备技术改造及质量提升研究                                        51,751.48                              -
 钛及钛合金熔炼工艺数值模拟                                                   101,363.37                              -
 钽铌湿法冶金废渣和废水综合处理工艺研究                                        64,703.55                              -
 钽丝性能改善及微观机理研究                                                    80,761.88                              -
 钽粉新工艺研究                                                                65,326.00                              -
 抗氧化涂层的研制                                                             158,700.25                              -
 含钽铌废渣、废料分解工艺及高纯氧化钽萃取工艺研究                              83,470.58                              -
 溅射靶材用球形氧化铌制备技术研究                                             104,538.00                              -
 类球形冶金级钽粉的研制                                                        59,030.62                              -
 难熔金属螺套高温抗氧化涂层研究                                               267,799.02                              -
 铌十锆合金粉的研制                                                            39,784.51                              -
 气相沉积用钽丝的研制                                                         181,513.60                              -
 异型钽靶加工新工艺研究                                                        89,731.32                              -
 超导腔酸洗研究                                                              1,881,225.35                             -
                              合计                                          13,271,415.86                 28,555,085.99
其他说明:
无


57、财务费用

                                                                                                              单位: 元
                  项目                         本期发生额                                   上期发生额
 利息支出                                                   25,704,961.05                                30,794,093.42
 减:利息收入                                                 759,363.31                                  1,546,065.62
 汇兑损失                                                 -20,476,031.14                                 15,456,201.27
 银行手续费等                                                1,319,819.13                                  200,557.27
 合计                                                        5,789,385.73                                44,904,786.34


58、资产减值损失

                                                                                                              单位: 元
                  项目                         本期发生额                                   上期发生额
 一、坏账损失                                                5,521,446.08                                -3,011,415.52
 二、存货跌价损失                                           -6,780,682.43                                14,113,108.77



                                                    144
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 七、固定资产减值损失                                                                              189,553,193.52
 十二、无形资产减值损失                                                                              7,849,607.93
 合计                                                        -1,259,236.35                         208,504,494.70


59、其他收益

                                                                                                            单位: 元
                  产生其他收益的来源                             本期发生额                     上期发生额
 产业链项目                                                                  2,719,173.93            2,742,254.05
 外经贸区域发展促进资金                                                       632,212.00                 632,232.00
 钛及钛合金无缝管材技术改造项目                                               407,407.00                 444,444.00
 分析检测平台建设项目                                                         344,448.00                 344,448.00
 钛加工项目                                                                   203,709.00                 222,228.00
 电容器级 NbO 粉的成果转化                                                    333,336.00                 333,336.00
 土地搬迁补偿                                                                   61,154.85                 61,154.83
 自治区创新发展专项资金(高性能钽靶材产业化建设)                             400,000.00                 400,000.00
 2013 年第二批自治区创新发展专项资金(化工防腐用钽铌
                                                                              200,000.00                 200,000.00
 材的成果转化)
 2014 年项目预算拨款                                                          546,722.23             1,560,218.94
 射频超导腔的研发与产业化                                                     260,000.00                 260,000.00
 热处理对 TC4 钛合金α 片状组织的调控研究                                       30,000.00
 钽合金材料研发项目                                                           159,822.22
 紧固件性能提升研究项目                                                       373,111.95                 610,713.61
 铍铜棒研究项目                                                               688,720.96
 2018 年自治区技术创新引导计划专项资金                                        377,100.00
 2018 年第三批新型工业发展专项资金                                           2,000,000.00
 抗氧化涂层的方法研究项目                                                     300,000.00
 超导铌腔制造的洁净化                                                           54,000.00                 54,000.00
 外贸企业出口产品内陆运输补贴                                                                             19,400.00
 电力需求"终端检测系统"项目                                                                              260,000.00
 高压钽电容器用钽粉的设计与开发                                                                          400,000.00
 钽铌及其合金管材项目高精化、高性能研究经费                                                              200,000.00
 个税返还                                                                       20,526.56                 17,372.22
 企业稳定就业岗位补贴                                                         440,978.20                 759,040.10
 合计                                                                    10,552,422.90               9,520,841.75


60、投资收益

                                                                                                            单位: 元
                  项目                              本期发生额                              上期发生额
 权益法核算的长期股权投资收益                                    1,403,492.33                            -960,122.59
 可供出售金融资产在持有期间的投资收益                             500,000.00
 合计                                                            1,903,492.33                            -960,122.59
其他说明:


                                                       145
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无


61、公允价值变动收益

无


62、资产处置收益

                                                                                                               单位: 元
           资产处置收益的来源                        本期发生额                                上期发生额
 固定资产处置利得或损失                                           -131,911.28                                638,566.08


63、营业外收入

                                                                                                               单位: 元
                                                                                            计入当期非经常性损益的金
                项目                  本期发生额                   上期发生额
                                                                                                        额
 政府补助                                   1,617,000.00                   3,186,329.56                     1,617,000.00
 其他利得                                     104,348.41                   1,183,315.11                      104,348.41
 合计                                       1,721,348.41                   4,369,644.67                     1,721,348.41
计入当期损益的政府补助:

                                                                                                               单位: 元
                                                                  补贴
                                                                                                                      与资产
                                                                  是否     是否
                   发放   发放                                                      本期发生金        上期发生金      相关/与
     补助项目                             性质类型                影响     特殊
                   主体   原因                                                          额                额          收益相
                                                                  当年     补贴
                                                                                                                        关
                                                                  盈亏
 石嘴山市科
                                 因符合地方政府招商引资等地                                                           与收益
 技局专利经               补助                                    是      是                            50,000.00
                                 方性扶持政策而获得的补助                                                             相关
 费
 2016 年度
 石嘴山市专                      因符合地方政府招商引资等地                                                           与收益
                          补助                                    是      是                            36,000.00
 利申请资助                      方性扶持政策而获得的补助                                                             相关
 项目
 2016 年度                       因研究开发、技术更新及改造等                                                         与收益
                          补助                                    否      是                            50,000.00
 质量贡献奖                      获得的补助                                                                           相关
 知识产权补                      因研究开发、技术更新及改造等                                                         与收益
                          补助                                    是      是          425,000.00       371,000.00
 助                              获得的补助                                                                           相关
 第二批专利
                                 因研究开发、技术更新及改造等                                                         与收益
 奖补政策奖               补助                                    是      是                            20,000.00
                                 获得的补助                                                                           相关
 金
                                 因从事国家鼓励和扶持特定行
                                                                                                                      与收益
 进口贴息                 补助   业、产业而获得的补助(按国家     是      是          444,000.00       116,000.00
                                                                                                                      相关
                                 级政策规定依法取得)
 免征 2015                       因从事国家鼓励和扶持特定行
                                                                                                                      与收益
 年度城镇土               补助   业、产业而获得的补助(按国家     是      是                          2,543,329.56
                                                                                                                      相关
 地使用税                        级政策规定依法取得)
 有色金属国                      因从事国家鼓励和扶持特定行                                                           与收益
                          补助                                    是      是              54,000.00
 家标准制修                      业、产业而获得的补助(按国家                                                         相关


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 订补助经费                           级政策规定依法取得)
                                      因从事国家鼓励和扶持特定行
 出口信用保                                                                                                                     与收益
                            补助      业、产业而获得的补助(按国家       是         是            694,000.00
 险                                                                                                                             相关
                                      级政策规定依法取得)
 合计                                                                                           1,617,000.00   3,186,329.56
其他说明:


64、营业外支出

                                                                                                                         单位: 元
                                                                                                      计入当期非经常性损益的金
              项目                         本期发生额                     上期发生额
                                                                                                                  额
 非流动资产处置损失                                     7,183.39                           1,493.44                      7,183.39
 预计负债                                        3,000,000.00                                                        3,000,000.00
 其他                                               38,092.37                            496,661.13                     38,092.37
 合计                                            3,045,275.76                            498,154.57                  3,045,275.76
其他说明:
无


65、所得税费用

(1)所得税费用表

                                                                                                                         单位: 元
                     项目                                  本期发生额                                   上期发生额
 当期所得税费用                                                           154,879.28
 递延所得税费用                                                           -88,691.18                                   -87,044.27
 合计                                                                         66,188.10                                -87,044.27


(2)会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                                                         单位: 元
                               项目                                                           本期发生额
 利润总额                                                                                                            30,309,320.34
 按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                                      7,577,330.09
 子公司适用不同税率的影响                                                                                            -3,016,689.05
 调整以前期间所得税的影响                                                                                               69,365.54
 非应税收入的影响                                                                                                    -2,065,415.61
 不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                                      799,783.37
 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                                      -9,129,733.86
 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
                                                                                                                      5,831,547.62
 亏损的影响
 所得税费用                                                                                                             66,188.10
其他说明
无




                                                                   147
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66、其他综合收益

详见附注七合并财务报表项目注释之 48 其他综合收益。


67、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                                单位: 元
                  项目                           本期发生额                   上期发生额
 收拨款                                                       13,483,578.20                14,100,640.10
 利息收入                                                       759,363.31                  1,546,065.62
 住宿费、租金收入                                               750,868.07                   595,390.00
 收保证金                                                        45,000.00                   520,000.00
 收回废旧物资                                                                                 92,254.00
 往来及暂借款等                                                4,194,182.03                 1,220,541.75
 合计                                                         19,232,991.61                18,074,891.47
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无


(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                                单位: 元
                  项目                           本期发生额                   上期发生额
 付现期间费用                                                 27,108,023.23                37,420,778.52
 往来款                                                        1,045,615.00                  917,993.11
 支付保证金                                                                                  550,000.00
 其他                                                          4,202,683.28                 1,093,277.68
 合计                                                         32,356,321.51                39,982,049.31
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无


(3)收到的其他与投资活动有关的现金

无


(4)支付的其他与投资活动有关的现金

                                                                                                单位: 元
                  项目                           本期发生额                   上期发生额
 置出资产账面货币资金余额                                      8,161,072.09
 合计                                                          8,161,072.09
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无




                                                     148
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                                             单位: 元
                  项目                            本期发生额                            上期发生额
 信用证保证金收回                                                                                     4,738,775.20
 资产置换收到的货币资金                                    128,000,000.00
 合计                                                      128,000,000.00                             4,738,775.20
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
无


(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

无


68、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                                                             单位: 元
                              补充资料                                      本期金额             上期金额
 1.将净利润调节为经营活动现金流量:                                           --                       --
 净利润                                                                      30,243,132.24      -379,972,580.42
 加:资产减值准备                                                             -1,259,236.35      208,504,494.70
 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                              98,445,224.41       165,938,460.62
 无形资产摊销                                                                13,097,395.81           15,117,622.75
 长期待摊费用摊销                                                                                               0.00
 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)               131,911.28             -637,072.64
 固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                                             7,183.39                    0.00
 公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                                                                         0.00
 财务费用(收益以“-”号填列)                                                5,228,929.91          46,250,294.69
 投资损失(收益以“-”号填列)                                               -1,903,492.33            960,122.59
 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                                        -88,691.18             -87,044.27
 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                                                                       0.00
 存货的减少(增加以“-”号填列)                                           150,826,406.08           89,808,516.25
 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                                  62,576,555.29       118,460,630.10
 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                                 -294,858,856.69      -28,382,685.23
 经营活动产生的现金流量净额                                                  62,446,461.86       235,960,759.14
 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:                                       --                       --
 3.现金及现金等价物净变动情况:                                               --                       --
 现金的期末余额                                                             269,556,080.66       306,146,851.75
 减:现金的期初余额                                                         306,146,851.75       521,533,759.83
 现金及现金等价物净增加额                                                    -36,590,771.09     -215,386,908.08




                                                     149
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(2)本期支付的取得子公司的现金净额

无

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

无


(4)现金和现金等价物的构成

                                                                                                     单位: 元
                       项目                            期末余额                     期初余额
 一、现金                                                          269,556,080.66           306,146,851.75
 其中:库存现金                                                         75,402.55                    5,488.47
         可随时用于支付的银行存款                                  269,480,677.66           306,134,731.39
         可随时用于支付的其他货币资金                                        0.45                    6,631.89
 三、期末现金及现金等价物余额                                      269,556,080.66           306,146,851.75
其他说明:
无


69、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
无


70、所有权或使用权受到限制的资产

无


71、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

                                                                                                     单位: 元
                项目                期末外币余额                        折算汇率    期末折算人民币余额
 货币资金                                --                                 --                 116,254,521.38
 其中:美元                               16,339,375.64        6.8632                          112,140,402.89
         欧元                                  353,982.84      7.8473                            2,777,809.54
         港币                                    5,461.70      0.8762                                4,785.54
 日元                                     21,412,082.02        0.0619                            1,325,407.88
 卢郎                                          784,042.31      0.0078                                6,115.53
 应收账款                                --                                 --                 103,615,580.12
 其中:美元                               13,525,827.93        6.8632                           92,830,462.25
         欧元                                 1,328,130.57     7.8473                           10,422,239.02
        日元                                  5,862,340.00     0.0619                             362,878.85
其他说明:
无

                                                             150
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

     重要境外经营实体名称      与本公司关系           主要经营地         记账本位币         选择依据

中色东方非洲有限公司              子公司                赞比亚                美元       以美元结算为主


72、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:
无


73、政府补助

(1)政府补助基本情况

                                                                                                    单位: 元
             种类                     金额                         列报项目           计入当期损益的金额
项目拨款                                   10,410,578.20 计入递延收益的政府补助                  12,131,896.34
进口贴息                                        17,000.00 计入营业外收入的政府补助                     17,000.00
个税返还                                        20,526.56 计入其他收益的政府补助                       20,526.56
贷款贴息                                       500,000.00 冲减成本费用的政府补助                  500,000.00


(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用


74、其他

无


八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

无


(2)合并成本及商誉

无


(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债

无



                                                       151
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否


(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

无


(6)其他说明

无


2、同一控制下企业合并

无


3、反向购买

无


4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √否
                                                                                                   单位: 元
其他说明:
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否


5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:


6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

                                                                          持股比例
     子公司名称    主要经营地       注册地         业务性质                                   取得方式
                                                                   直接              间接
 宁夏有色金属
                  宁夏回族自治   宁夏回族自治
 进出口有限公                                    进出口贸易         100.00%                 投资
                  区银川市       区银川市
 司
 北京鑫欧科技
                  北京市         北京市          进出口贸易         100.00%                 投资
 发展有限责任


                                                      152
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


 公司
 宁夏东方超导   宁夏回族自治     宁夏回族自治
                                                    制造业                       75.00%                       投资
 科技有限公司   区石嘴山市       区石嘴山市
 中色东方非洲
                赞比亚基特维     赞比亚基特维       贸易                        100.00%                       投资
 有限公司
 东方钽业香港
                香港             香港               贸易                        100.00%                       投资
 有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
无


(2)重要的非全资子公司

                                                                                                                      单位: 元

                               少数股东持股     本期归属于少数股东            本期向少数股东宣告        期末少数股东权益余
        子公司名称
                                   比例               的损益                      分派的股利                    额

 宁夏东方超导科技有限公司            25.00%                   357,833.93                                           4,446,213.72
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
其他说明:
无


(3)重要非全资子公司的主要财务信息

                                                                                                                      单位: 元
                                                                           期末余额
        子公司名称
                                流动资产       非流动资产         资产合计          流动负债       非流动负债         负债合计
 宁夏东方超导科技有限公司      21,859,547.18   1,121,371.69      22,980,918.87     5,166,064.00        30,000.00     5,196,064.00


续表

                                                                           期初余额
        子公司名称
                                流动资产       非流动资产         资产合计          流动负债       非流动负债         负债合计
 宁夏东方超导科技有限公司      15,587,977.22   1,250,563.60      16,838,540.82        431,021.67       54,000.00       485,021.67


续表

                                                                       本期发生额
        子公司名称
                                   营业收入                   净利润              综合收益总额            经营活动现金流量
 宁夏东方超导科技有限公司            9,915,218.60              1,431,335.72             1,431,335.72               3,863,341.18


                                                           153
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续表

                                                                       上期发生额
        子公司名称
                                     营业收入               净利润             综合收益总额          经营活动现金流量
 宁夏东方超导科技有限公司              7,560,227.52              202,578.51          202,578.51              642,152.93
其他说明:
无


(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

无


(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

无


2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

无


(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

无


3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

                                                                                       持股比例          对合营企业或
                                                                                                         联营企业投资
 合营企业或联营企业名称      主要经营地           注册地            业务性质
                                                                                    直接      间接       的会计处理方
                                                                                                               法
 重庆盛镁镁业有限公司       重庆市              重庆市       加工制造               21.56%              权益法
 福建省南平市闽宁钽铌矿
                            福建南平            福建南平     采矿                   20.00%              权益法
 业开发有限公司
 西北稀有金属材料研究院     石嘴山市大武                     铍及铍合金制品、
                                                石嘴山市                            28.00%              权益法
 宁夏有限公司               口区                             分析检测服务
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
无


(2)重要合营企业的主要财务信息

无




                                                           154
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(3)重要联营企业的主要财务信息

                                                                                                              单位: 元
                                       期末余额/本期发生额                              期初余额/上期发生额
                    西北稀有金属材                            福建省南平市闽                         福建省南平市闽
                                         重庆盛镁镁业有                           重庆盛镁镁业有
                    料研究院宁夏有                            宁钽铌矿业开发                         宁钽铌矿业开发
                                             限公司                                   限公司
                        限公司                                    有限公司                               有限公司
 流动资产             383,227,018.77        21,575,622.88         24,276,765.96      24,776,355.66      30,422,265.15
 非流动资产           281,386,650.24        82,800,611.40         28,188,141.47     103,054,003.88      28,188,141.47
 资产合计             664,613,669.01       104,376,234.28         52,464,907.43     127,830,359.54      58,610,406.62
 流动负债             223,230,164.74        78,624,014.68           249,454.65       80,200,952.88       1,213,025.93
 非流动负债            55,250,000.00                                                  2,730,336.81
 负债合计             278,480,164.74        78,624,014.68           249,454.65       82,931,289.69       1,213,025.93
 归属于母公司股
                      386,133,504.27        25,752,219.60         52,215,452.78      44,899,069.85      57,397,380.69
 东权益
 按持股比例计算
                      108,117,381.20         5,552,178.55         10,443,090.56       9,680,239.46      11,479,476.14
 的净资产份额
 对联营企业权益
                      450,570,886.17         5,514,086.89          9,695,701.58       9,778,567.81      11,005,474.16
 投资的账面价值
 营业收入             296,624,812.43         8,217,218.62            21,870.48       29,964,351.21         34,571.81
 净利润               113,636,936.81       -19,779,596.09         -5,181,927.91      -2,510,831.12      -2,093,936.99
 综合收益总额         113,636,936.81       -19,779,596.09         -5,181,927.91      -2,510,831.12      -2,093,936.99
其他说明
无


4、重要的共同经营

无


5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
无


6、其他

无


十、与金融工具相关的风险

     截止2018年12月31日,本公司报告期不存在与金融工具相关的风险。


十一、公允价值的披露

     截止2017年12月31日,本公司无以公允价值计量的金融工具。



                                                            155
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十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

                                                                              母公司对本企业    母公司对本企业
      母公司名称            注册地       业务性质            注册资本
                                                                                的持股比例        的表决权比例
 中色(宁夏)东方集团                 有色及稀有金属
                          宁夏                           230,000.00 万元               45.80%              45.80%
 有限公司                             冶炼、加工
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是中国有色矿业集团有限公司。
其他说明:
无


2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九在其他主体中权益之 1 在子公司中权益。


3、本企业合营和联营企业情况

无


4、其他关联方情况

                    其他关联方名称                                         其他关联方与本企业关系
 西北稀有金属材料研究院宁夏有限公司                      受同一母公司控制
 宁夏星日电子有限公司                                    受同一母公司控制
 宁夏金和化工有限公司                                    受同一母公司控制
 中国十五冶金建设有限公司                                受同一最终控制人控制
 石嘴山市有色金属化工供销有限责任公司                    受同一母公司控制
 宁夏盈氟金和科技有限公司                                母公司下属全资公司参股
 宁夏中色新材料有限公司                                  受同一母公司控制
 宁夏中色金锐研磨材料有限公司                            受同一母公司控制
 宁夏中色金辉新能源有限公司                              受同一母公司控制
 宁夏中色金逸光伏材料有限公司                            受同一母公司控制
 宁夏中色金航钛业有限公司                                受同一母公司控制
 重庆盛镁镁业有限公司                                    本公司参股公司
其他说明
无


5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                          单位: 元
     关联方        关联交易内容       本期发生额       获批的交易额度       是否超过交易额度        上期发生额


                                                       156
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


 中色(宁夏)东
                     采购原材料       11,523,583.14             20,000,000.00   否                         14,012,146.08
 方集团有限公司
 宁夏星日电子有
                     采购原材料                                                 否                            249,294.44
 限公司
 宁夏中色新材料
                     接受劳务            863,125.07              1,800,000.00   否
 有限公司
                     接受供水、供
 中色(宁夏)东      电、供暖、综合
                                      67,044,932.42             84,000,000.00   否                          70,117,715.32
 方集团有限公司      服务、建筑工程
                     等劳务
 西北稀有金属材      接受劳务(分析
 料研究院宁夏有      费、防护费、供    1,731,510.00              3,000,000.00   否                           3,277,111.54
 限公司              电等)
 石嘴山市有色金
 属化工供销有限      采购原材料        4,337,892.44              5,000,000.00   否
 责任公司
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                单位: 元
                     关联方                    关联交易内容               本期发生额                   上期发生额
 中色(宁夏)东方集团有限公司                  销售商品                              927,724.83              1,702,940.75
 西北稀有金属材料研究院宁夏有限公司            销售商品                                                       249,339.74
 中色(宁夏)东方集团有限公司                  提供劳务                         9,074,923.94                 9,092,164.03
 西北稀有金属材料研究院宁夏有限公司            提供劳务                               56,521.42               351,660.64
 宁夏金和化工有限公司                          提供劳务                                                      1,856,652.41
 宁夏盈氟金和科技有限公司                      提供劳务                         6,451,749.91                 3,463,130.76

 宁夏中色新材料有限公司                        销售商品
                                                                                     175,452.68
 宁夏中色新材料有限公司                        提供劳务                              176,822.65
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
采购商品/接受劳务情况表说明:关联方中色(宁夏)东方集团有限公司上期发生额中包括石嘴山市有色金属化工供销有限
责任公司3,378,456.40元。向关联方中色(宁夏)东方集团有限公司采购原材料本期发生额中包括宁夏中色金辉新能源有限
公司7,387.59元,宁夏中色金航钛业有限公司1,034,363.06元;接收劳务本期发生额中包括宁夏中色金航钛业有限公司
475,523.62元。
出售商品/提供劳务情况表说明:向关联方中色(宁夏)东方集团有限公司提供劳务本期发生额中包括宁夏中色金辉新能源
有限公司24,631.03元,宁夏中色金航钛业有限公司137,550.00元。


(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

无


(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:
                                                                                                                单位: 元
              承租方名称                        租赁资产种类               本期确认的租赁收入        上期确认的租赁收入
 西北稀有金属材料研究院宁夏有限公司      氧化物粉体及靶材生产线                         153,846.15            717,948.72
 中色(宁夏)东方集团有限公司            铍铜熔铸生产线                                 689,655.18            724,576.68
 宁夏中色新材料有限公司                  氧化物粉体及靶材生产线                         465,075.16                   0.00
本公司作为承租方:


                                                          157
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


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           出租方名称                        租赁资产种类                本期确认的租赁费          上期确认的租赁费
 中色(宁夏)东方集团有限公司      氟化钾、氯化钾、氯化钠生产线                   119,658.12               717,948.72
关联租赁情况说明
无


(4)关联担保情况

本公司作为担保方
                                                                                                             单位: 元
                                                                                                      担保是否已经履
           被担保方               担保金额              担保起始日               担保到期日
                                                                                                          行完毕
 中色(宁夏)东方集团有限公司    30,000,000.00   2015 年 01 月 30 日         2018 年 01 月 29 日      是
 中色(宁夏)东方集团有限公司    50,000,000.00   2015 年 03 月 13 日         2018 年 03 月 12 日      是
 合计                            80,000,000.00
本公司作为被担保方
                                                                                                             单位: 元
                                                                                                      担保是否已经履
            担保方                   担保金额               担保起始日           担保到期日
                                                                                                          行完毕
 中色(宁夏)东方集团有限公司         90,000,000.00    2017 年 09 月 20 日   2018 年 09 月 20 日      是
 中色(宁夏)东方集团有限公司        100,000,000.00    2017 年 10 月 09 日   2018 年 10 月 09 日      是
 中国有色矿业集团有限公司            100,000,000.00    2017 年 09 月 28 日   2018 年 09 月 28 日      是
 中国有色矿业集团有限公司            100,000,000.00    2017 年 11 月 10 日   2018 年 11 月 10 日      是
 中国有色矿业集团有限公司            100,000,000.00    2017 年 11 月 28 日   2018 年 11 月 28 日      是
 中色(宁夏)东方集团有限公司         90,000,000.00    2018 年 08 月 20 日   2019 年 08 月 20 日      否
 中色(宁夏)东方集团有限公司        100,000,000.00    2018 年 09 月 13 日   2019 年 09 月 13 日      否
 中国有色矿业集团有限公司            100,000,000.00    2018 年 11 月 27 日   2019 年 11 月 27 日      否
 中国有色矿业集团有限公司             27,000,000.00    2017 年 06 月 30 日   2019 年 06 月 22 日      否
 中国有色矿业集团有限公司            125,000,000.00    2017 年 07 月 03 日   2019 年 03 月 22 日      否
 中国有色矿业集团有限公司             98,000,000.00    2017 年 07 月 03 日   2019 年 06 月 22 日      否
 合计                               1,030,000,000.00
关联担保情况说明
无


(5)关联方资金拆借

无


(6)关联方资产转让、债务重组情况

无

(7)关键管理人员报酬

                                                                                                             单位: 元
                项目                              本期发生额                                上期发生额


                                                       158
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


 关键管理人员报酬                                                  977,405.54                                858,153.26


(8)其他关联交易

无


6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

                                                                                                               单位: 元
                                                            期末余额                              期初余额
     项目名称               关联方
                                                   账面余额            坏账准备            账面余额       坏账准备
 应收账款        中色(宁夏)东方集团有限公司                                               105,244.96
 应收票据        中色(宁夏)东方集团有限公司       2,805,371.20
 应收账款        重庆盛镁镁业有限公司                391,189.00         312,951.20          741,488.00       370,744.00
 其他应收款      中色(宁夏)东方集团有限公司      16,683,730.51
 其他应收款      宁夏中色金辉新能源有限公司         1,213,265.13
 应收账款        宁夏中色金航钛业有限公司          17,223,667.96


(2)应付项目

                                                                                                               单位: 元
      项目名称                       关联方                         期末账面余额                  期初账面余额
 应付账款           中色(宁夏)东方集团有限公司                            680,042.49                   19,182,329.37
 应付账款           西北稀有金属材料研究院宁夏有限公司                      230,984.65                    1,859,554.06
 应付账款           中国十五冶金建设有限公司                                                                 353,186.21
 其他应付款         中色(宁夏)东方集团有限公司                            120,540.00
 应付账款           宁夏中色新材料有限公司                                  514,900.08
 其他应付款         宁夏中色金锐研磨材料有限公司                           1,679,869.07
 其他应付款         宁夏中色金逸光伏材料有限公司                                  907.40
 应付账款           宁夏中色金航钛业有限公司                              12,554,488.64


7、关联方承诺

本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行,与其他业务往来企业同等对待。本公司与关联企业之间不可避
免的关联交易,遵照公平、公正的市场原则进行。


8、其他

无




                                                      159
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用


2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用


3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用


4、股份支付的修改、终止情况

无


5、其他

无


十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺
无


2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

     未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响
     1)宁夏东方钽业股份有限公司研磨材料分公司(简称“研磨分公司”)2013 年 4 月 1 日收到内蒙古自
治区高级人民法院民事判决书((2012)内商初字第 16 号),判决包头市山晟新能源有限责任公司(以下
简称“山晟公司”)支付研磨分公司货款 2,512.44 万元、逾期付款损失 311.90 万元等费用,合计 2,844.21
万元。2013 年 5 月 28 日研磨公司申请强制执行。2013 年 6 月,研磨分公司收到内蒙古高院的通知,将该
案件由内蒙古高级人民法院移交至包头市中级人民法院执行, 2015 年山晟公司共计还款 1,151.49 万元。
2016 年 2 月,双方签订和解协议,至协议书签署之日被执行人尚欠货款 1,354.74 万元,逾期付款损失也未
支付。被执行人承诺从 2016 年 2 月底起到 2016 年 12 月 30 日,每月逐次偿还上述欠款;案件受理费 19.37
万元,保全费 0.50 万元,由被执行人负担,于 2016 年 11 月份支付;2016 年山晟公司共计还款 330.00 万
元,2017 年山晟公司共计还款 160.00 万元,2018 年山晟公司共计还款 245.00 万元,尚欠货款及逾期付款
损失等费用 669.74 万元,后续收款尚在协调中。截至资产负债表日,对山晟公司的账面应收账款已全额计


                                                160
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


提坏账准备。

     2)研磨分公司与浙江昱辉智能系统集成有限公司(以下简称“昱辉公司”)买卖合同纠纷案,涉及金
额 3,190.99 万元,于 2017 年 3 月 17 日向法院申请立案。立案后,2017 年 3 月研磨分公司收到被告付款
150.00 万元;2017 年 5 月 5 日开庭,双方当庭达成调解,2017 年 5 月 5 日法院下达了(2017)浙 0421 民
初 1145 号民事调解书,约定 2017 年 5 月至 12 月底前结清欠款,律师费 15.00 万元、保险费 2.46 万元、
保全费 0.50 万元、诉讼费 10.25 万元由昱辉公司承担。2017 年昱辉公司共计还款 1,651.80 万元,2018 年 1
月 15 日申请强制执行,2018 年,昱辉公司分 5 次共计还款 345.00 万元。研磨分公司于 2018 年 1 月 15 日
向法院申请强制执行。2018 年 7 月 6 日法院下达了(2018)浙 0421 执 147 号失信决定书,将昱辉公司纳
入失信被执行人名单,期限 2 年。2018 年 7 月 12 日法院下达(2018)浙 0421 执 147 号执行裁定书,因昱
辉公司暂无可供执行财产,裁定终结执行程序,尚欠 1,222.40 万元后续收款尚在协调中。截至资产负债表
日,对昱辉公司的账面应收账款已全额计提坏账准备。
     3)东方钽业于2014年4月18日收到岳阳市云溪区人民法院的(2013)云执保字第52-5号执行裁定书,
裁定东方钽业等四家公司因出资不实以1,500.00万元本息范围内负连带清偿责任,同时冻结东方钽业工资
户1,000.00万元,冻结期为6个月。2014年7月5日收到法院的(2014)云执字第23号执行裁定书,维持原第
52-5号裁定。2014年12月4日四家被执行人再次向岳阳中院提交了复议申请书,2015年1月8日岳阳中院下达
了(2015)岳中执复字第1号执行裁定书,裁定驳回申请复议人的复议申请。2015年7月初,四家被执行人
向湖南省高院递交了《再审申请书》。2016年11月23日湖南高院下达了(2016)湘执监130号执行裁定书,
裁定撤销岳阳中院(2015)岳中执复字第1号执行裁定,发回岳阳中院重新审查。四家被执行人于2017年4
月10日到岳阳中院申请启动重审程序。2017年8月15日岳阳中院下达了(2017)湘06执复26号执行裁定书,
裁定撤销岳阳云溪区法院(2014)云执字第23号执行裁定,发回云溪区法院重新审查。2017年11月中旬四
家被执行人到岳阳云溪区法院申请启动重审程序,2018年3月13日进行了听证,2018年5月27日法院下达了
(2017)湘0603执异10号执行裁定书,裁定:驳回4异议人的执行异议。2018年8月23日岳阳中级人民法院
下达了(2018)湘06执复50号执行裁定书,裁定对宝塔实业、宁夏铁路多元、宁夏银星能源、东方钽业的
复议不予受理,本裁定未终审裁定。2018年9月7日岳阳云溪区法院下达了(2018)湘0603民初587号民事
裁定书,裁定对起诉人宝塔实业、宁夏铁路多元、宁夏银星能源、东方钽业的起诉本院不予受理。2018年
9月21日4家公司联合向云溪区法院提交了异议书和上诉状;2018年11月26日岳阳中院下达了(2018)湘06
民终2968号民事裁定书,裁定:驳回上诉,维持原裁定,本裁定为终审裁定。2019年1月10日,岳阳中院冻
结东方钽业建行账户资金300.00万元,冻结期限十二个月,企业已计提预计负债300.00万元。


(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。


3、其他

无


                                                161
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


十五、资产负债表日后事项

无


十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

无

2、债务重组

无


3、资产置换

(1)非货币性资产交换

     公司 2018 年 11 月 9 日与中色(宁夏)东方集团有限公司(以下简称“中色东方”)签署了附生效条
件的《资产置换协议》,以 2018 年 2 月 28 日为基准日,将宁夏东方钽业股份有限公司钛材分公司、宁夏
东方钽业股份有限公司光伏材料分公司、宁夏东方钽业股份有限公司研磨材料分公司、宁夏东方钽业股份
有限公司能源材料分公司以及公司位于大武口区工业园区的相关公辅设施等相关资产及负债,置换中色东
方持有的西北稀有金属材料研究院宁夏有限公司(以下简称“西材院”)28%股权。本次交易所涉及置出分
公司净资产、置入西材院股权已经中通诚资产评估有限公司评估,公司置出的前述四个分公司净资产账面
价值 51,603.50 万元,评估值 58,853.41 万元,公司置入的西材院净资产账面价值 27,041.86 万元,评估
值 190,558.38 万元,对应 28%股权为 53,356.35 万元。本公司置出的资产评估价值高于置入的西材院 28%
股权价值,故由中色东方向本公司以现金方式支付差额部分。双方约定,公司设立宁夏中色金航钛业有限
公司、宁夏中色金辉新能源有限公司、宁夏中色金逸光伏材料有限公司和宁夏中色金锐研磨材料有限公司
4 个全资子公司,以置出分公司 2018 年 11 月 30 日的净资产作为出资额置换中色东方持有的西材院 28%股
权,并于 2018 年 11 月 30 日完成了交割。基准日至 2018 年 11 月 30 日资产交割日东方钽业置出资产累计
亏损 3,836.19 万元。根据上述评估结果以及置出分公司过渡期损益情况经交易双方协商确认,本次交易
所涉及补价金额 1,660.87 万元。本次交易为关联交易,关联交易可能导致交易不具有商业实质,为谨慎
考虑,公司以换出资产的账面价值减去收到的补价并加上应支付的相关税费作为换入资产的成本,当期不
确认损益,换入西材院 28%入账价值为 44,386.65 万元。
     上述事项于 2018 年 11 月 9 日获得公司董事会批准,于 2018 年 11 月 28 日获得公司股东大会批准。



(2)其他资产置换

无



                                                162
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


4、年金计划

无


5、终止经营

无


6、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

     公司主要经营为加工制造业及贸易两个分部,故分为这两类。


(2)报告分部的财务信息

                                                                                                              单位: 元
          项目            有色金属冶炼           贸易                  分部间抵销                      合计
 主营业务收入              1,065,172,128.74     53,100,326.13              46,335,506.92         1,071,936,947.95
 主营业务成本                902,557,854.28      50,811,259.31             46,335,506.92              907,033,606.67


7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无


8、其他

无


十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收票据及应收账款

                                                                                                              单位: 元
                 项目                          期末余额                                    期初余额
 应收票据                                                  23,262,155.62                               70,384,639.06
 应收账款                                                 142,915,169.60                              170,276,978.58
 合计                                                     166,177,325.22                              240,661,617.64


(1)应收票据

1)应收票据分类列示
                                                                                                              单位: 元
                 项目                          期末余额                                    期初余额
 银行承兑汇票                                              23,262,155.62                               62,807,692.56
 商业承兑汇票                                                                                           7,576,946.50



                                                 163
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


 合计                                                            23,262,155.62                               70,384,639.06


2)期末公司已质押的应收票据
无
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
                                                                                                                    单位: 元
                项目                           期末终止确认金额                              期末未终止确认金额
 银行承兑票据                                                 102,805,796.22
 合计                                                         102,805,796.22


4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

无


(2)应收账款

1)应收账款分类披露
                                                                                                                    单位: 元
                                                                                   期末余额
                     类别                               账面余额                        坏账准备
                                                                                                                   账面价值
                                                    金额            比例            金额          计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款         56,241,222.21      32.12%       12,224,004.00     21.73%      44,017,218.21
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款       115,906,821.80       66.20%       17,008,870.41     14.67%      98,897,951.39
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款        2,942,633.58       1.68%        2,942,633.58     100.00%                 0.00
合计                                           175,090,677.59      100.00%       32,175,507.99     18.38%     142,915,169.60
续表
                                                                                   期初余额
                     类别                               账面余额                        坏账准备
                                                                                                                   账面价值
                                                    金额            比例             金额         计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款         54,906,124.94      23.92%       25,631,417.57      46.68%         29,274,707.37
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款       170,879,848.66       74.43%       30,002,561.85      17.56%     140,877,286.81
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款        3,787,317.35       1.65%        3,662,332.95      96.70%           124,984.40
合计                                           229,573,290.95      100.00%       59,296,312.37      25.83%     170,276,978.58
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位: 元
                                                                         期末余额
        应收账款(按单位)
                                      应收账款                坏账准备              计提比例             计提理由
 宁夏中色金航钛业有限公司               17,223,667.96                                               关联方不计提坏账
 宁夏有色金属进出口有限公司             26,793,550.25                                               关联方不计提坏账
 浙江昱辉智能系统集成有限公司           12,224,004.00         12,224,004.00             100.00%     预计无法收回
 合计                                   56,241,222.21         12,224,004.00             --                    --
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位: 元


                                                        164
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


                                                                       期末余额
              账龄
                                       应收账款                       坏账准备                    计提比例
 1 年以内分项
 1 年以内                                  97,710,870.08                      977,108.70                       1.00%
 1 年以内小计                              97,710,870.08                      977,108.70                       1.00%
 1至2年                                        327,188.25                         16,359.41                    5.00%
 2至3年                                     2,505,428.49                      751,628.55                     30.00%
 3 年以上                                  15,363,334.98                    15,263,773.75
 3至4年                                        183,571.79                         91,785.90                  50.00%
 4至5年                                         38,876.69                         31,101.35                  80.00%
 5 年以上                                  15,140,886.50                    15,140,886.50                    100.00%
 合计                                     115,906,821.80                    17,008,870.41
确定该组合依据的说明:
无
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
无

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 5,966,563.78 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
本期置出的应收账款影响坏账准备减少 33,087,368.16 元。

3)本期实际核销的应收账款情况
无

4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 95,939,429.57 元,占应收账款期末余额合计数的比例 54.79%,
相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 12,620,986.07 元。

5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
无

6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明:
无


2、其他应收款

                                                                                                             单位: 元
                 项目                                期末余额                                 期初余额
 其他应收款                                                       18,781,100.45                          6,545,388.42
 合计                                                             18,781,100.45                          6,545,388.42


(1)应收利息

无


                                                            165
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(2)应收股利

无


(3)其他应收款

1)其他应收款分类披露
                                                                                                                        单位: 元
                                                                                      期末余额
                                                              账面余额                     坏账准备
                       类别
                                                                                                      计提比      账面价值
                                                        金额              比例          金额
                                                                                                        例
 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款          18,323,995.64        96.65%               0.00    0.00%    18,323,995.64
 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款            550,853.18          2.91%      176,878.95      32.11%       373,974.23
 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款           83,130.58          0.44%               0.00    0.00%           83,130.58
 合计                                                18,957,979.40     100.00%        176,878.95       0.93%    18,781,100.45
续表
                                                                                      期初余额
                                                               账面余额                     坏账准备
                       类别
                                                                                                      计提比      账面价值
                                                        金额               比例          金额
                                                                                                        例
 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款           5,543,329.56        79.79%               0.00    0.00%     5,543,329.56
 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款           1,216,706.22        17.51%      402,103.26      33.05%       814,602.96
 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款           187,455.90         2.70%               0.00    0.00%       187,455.90
 合计                                                 6,947,491.68        100.00%     402,103.26       5.79%     6,545,388.42
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位: 元
                                                                           期末余额
        其他应收款(按单位)
                                      其他应收款                  坏账准备            计提比例                 计提理由
 中色(宁夏)东方集团有限公司            16,683,730.51                                                 关联方不计提坏账
 宁夏中色金辉新能源有限公司               1,213,265.13                                                 关联方不计提坏账
 石嘴山市商务和经济技术合作局                  427,000.00                                              无坏账风险
 合计                                    18,323,995.64                                    --                      --
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位: 元
                                                                         期末余额
              账龄
                                    其他应收款                         坏账准备                           计提比例
 1 年以内分项
 1 年以内                                      132,992.92                            1,329.93                             1.00%
 1 年以内小计                                  132,992.92                            1,329.93                             1.00%
 1至2年                                        239,564.67                           11,978.23                             5.00%
 2至3年                                         18,392.67                            5,517.80                            30.00%
 3 年以上                                      159,902.92                         158,052.99


                                                            166
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 3至4年                                                   0.00                              0.00                       50.00%
 4至5年                                              9,249.65                           7,399.72                       80.00%
 5 年以上                                          150,653.27                         150,653.27                      100.00%
 合计                                              550,853.18                         176,878.95
确定该组合依据的说明:
无
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 442,632.97 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
本期置出的其他应收款影响坏账准备减少 667,857.28 元。

3)本期实际核销的其他应收款情况
无

4)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                      单位: 元
                   款项性质                               期末账面余额                               期初账面余额
 减免城镇土地使用税                                                                                             2,543,329.56
 个人备用金                                                               419,799.91                                717,216.56
 其他                                                                     214,183.85                                686,945.56
 贷款贴息                                                                                                       3,000,000.00
 资产置换补价等                                                         16,683,730.51
 往来款                                                                  1,640,265.13
 合计                                                                   18,957,979.40                           6,947,491.68
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                      单位: 元
                                                                                         占其他应收款期
                                                                                                            坏账准备期末余
        单位名称          款项的性质          期末余额                  账龄             末余额合计数的
                                                                                                                  额
                                                                                               比例
 中色(宁夏)东方
                        资产置换补价等        16,683,730.51        1 年以内                        88.00%
 集团有限公司
 宁夏中色金辉新能
                        往来款                    1,213,265.13     1 年以内                        6.40%
 源有限公司
 石嘴山市商务和经
                        进口贴息                   427,000.00      1 年以内                        2.25%
 济技术合作局
 夏晓斌                 个人备用金                 133,087.13      1 年以内、1-2 年                0.70%              5,394.74
 钽铌工业进展           往来款                      72,486.19      5 年以上                        0.38%             72,486.19
 合计                            --           18,529,568.96               --                       97.73%            77,880.93
6)涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                      单位: 元
                                                                                                       预计收取的时间、金额
          单位名称             政府补助项目名称            期末余额                   期末账龄
                                                                                                             及依据
                                                                                                       2019 年 1 月、《关于申
 石嘴山市商务和经济技         进口贴息拨款                        427,000.00   1 年以内
                                                                                                       请拨付 2018 年中小企

                                                                 167
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


 术合作局                                                                                       业国际市场开拓和进
                                                                                                口贴息等项目资金的
                                                                                                函》
无
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明:
无


3、长期股权投资

                                                                                                                单位: 元
                                     期末余额                                            期初余额
        项目
                     账面余额        减值准备           账面价值        账面余额         减值准备           账面价值
 对子公司投资       32,384,713.00            0.00      32,384,713.00   32,384,713.00             0.00      32,384,713.00
 对联营、合营
                   467,036,082.26    1,367,965.13     465,668,117.13   21,766,062.59     1,367,965.13      20,398,097.46
 企业投资
 合计              499,420,795.26    1,367,965.13     498,052,830.13   54,150,775.59     1,367,965.13      52,782,810.46


(1)对子公司投资

                                                                                                                单位: 元
                                                                                       本期计提减值       减值准备期末
     被投资单位       期初余额       本期增加           本期减少        期末余额
                                                                                           准备               余额
 宁夏有色金属
 进出口有限公         7,000,000.00                                      7,000,000.00
 司
 北京鑫欧科技
 发展有限责任         3,000,000.00                                      3,000,000.00
 公司
 宁夏东方超导
                      7,500,000.00                                      7,500,000.00
 科技有限公司
 中色东方非洲
                     14,876,640.00                                     14,876,640.00
 有限公司
 东方钽业香港
                          8,073.00                                          8,073.00
 有限公司
 合计                32,384,713.00                                     32,384,713.00


(2)对联营、合营企业投资

                                                                                                                单位: 元
                                                                                本期增减变动
               投资单位                期初余额                                          权益法下确认       其他综合收
                                                           追加投资       减少投资
                                                                                           的投资损益         益调整
 一、合营企业
 二、联营企业
 福建省南平市闽宁钽铌矿业开发         11,987,494.78                                       -1,036,385.58

                                                           168
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


 有限公司
 重庆盛镁镁业有限公司                   9,778,567.81                                       -4,264,480.92
 西北稀有金属材料研究院宁夏有
                                                        443,866,527.34                      6,704,358.83
 限公司
 小计                                  21,766,062.59    443,866,527.34                      1,403,492.33
 合计                                  21,766,062.59    443,866,527.34                      1,403,492.33


续表

                                                       本期增减变动
                                                                                                            减值准备期
             投资单位              其他权益     宣告发放现金      计提减值                 期末余额
                                                                                其他                          末余额
                                     变动         股利或利润        准备
 一、合营企业
 二、联营企业
 福建省南平市闽宁钽铌矿业开发
                                                                                          10,951,109.20      1,367,965.13
 有限公司
 重庆盛镁镁业有限公司                                                                      5,514,086.89
 西北稀有金属材料研究院宁夏有
                                                                                         450,570,886.17
 限公司
 小计                                                                                    467,036,082.26      1,367,965.13
 合计                                                                                    467,036,082.26      1,367,965.13


(3)其他说明

无


4、营业收入和营业成本

                                                                                                                   单位: 元
                                         本期发生额                                       上期发生额
         项目
                                收入                     成本                     收入                      成本
 主营业务                   1,064,338,857.25            901,873,927.24           908,021,663.43            903,241,226.65
 其他业务                       22,317,214.44            24,130,180.32            25,112,053.97             24,710,113.70
 合计                       1,086,656,071.69            926,004,107.56           933,133,717.40            927,951,340.35
其他说明:
无


5、投资收益

                                                                                                                   单位: 元
                    项目                                     本期发生额                           上期发生额
 成本法核算的长期股权投资收益                                            1,403,492.33                         -960,122.59
 可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                     500,000.00
 合计                                                                    1,903,492.33                         -960,122.59




                                                          169
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


6、其他

无


十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位: 元
                                          项目                                                金额         说明
 非流动资产处置损益                                                                         -139,094.67
 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补
                                                                                          12,669,422.90
 助除外)
 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益                                               -3,000,000.00
 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产
 生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得         500,000.00
 的投资收益
 除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                        66,256.04
 减:所得税影响额                                                                              8,100.00
     少数股东权益影响额                                                                       11,475.00
 合计                                                                                     10,077,009.27      --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用


2、净资产收益率及每股收益

                                                                                    每股收益
                报告期利润                  加权平均净资产收益率
                                                                   基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)
 归属于公司普通股股东的净利润                              2.68%                 0.0678                    0.0678
 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
                                                           1.77%                 0.0449                    0.0449
 的净利润


3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用


(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用




                                                     170
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文


(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注
明该境外机构的名称

无


4、其他




                                               171
宁夏东方钽业股份有限公司 2018 年年度报告全文



                                   第十二节 备查文件目录


    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、财务负责人等签名并盖章的会计报表。
    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
    3、报告期内在指定信息披露报纸《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券
报》及巨潮资讯网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    4、公司章程。
    5、其他依法可查阅的文件。




                                               172