南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
二○一一年半年度报告
二○一一年八月
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南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
目 录
第一节 重要提示、释义……………………………………2
第二节 公司基本情况简介…………………………………3
第三节 股本变动和主要股东持股情况……………………5
第四节 董事、监事、高级管理人员情况…………………7
第五节 董事会报告…………………………………………8
第六节 重要事项 …………………………………………11
第七节 财务报告 …………………………………………15
第八节 备查文件目录 ……………………………………82
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南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
第一节 重要提示、释义
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带责任。
公司董事长杨海飞先生、主管会计工作负责人叶薇女士及会计机构负责人叶薇女
士声明：保证本半年度报告中的财务报告真实、完整。
本公司 2011 年半年度报告中的财务报告未经审计。
二、释义
除非另有说明，以下简称在本报告中的含义如下：
01、中国证监会： 指中国证券监督管理委员会
02、深交所： 指深圳证券交易所
03、科学城、公司： 指南方科学城发展股份有限公司
04、中国银泰： 指中国银泰投资有限公司
05、凯得控股： 指广州凯得控股有限公司
06、环保科技： 指广东南方科学城环保科技产业有限公司
07、北京银泰酒店公司： 指北京银泰酒店管理有限公司
08、广汉星荣： 指广汉星荣水泥有限公司
09、香港公司： 指南方科学城（香港）有限公司
10、报告期： 指 2011 年 1 月 1 日—2011 年 6 月 30 日
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第二节 公司基本情况简介
一、公司基本情况简介
（一）公司法定中文名称： 南方科学城发展股份有限公司
英文名称： Science City Development Public Co.,Ltd.
英文简称： SCD
（二）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称： 科学城
股票代码： 000975
（三）公司注册地址： 广州科学城彩频路 11 号 A501
办公地址： 北京市朝阳区建国门外大街 2 号银泰中心 C 座 2105
邮政编码： 100022
电子信箱： 975@scd.cn
（四）公司法定代表人： 杨海飞
（五）公司董事会秘书： 刘黎明
联系地址： 北京市朝阳区建国门外大街 2 号银泰中心 C 座 2105
电 话： 010-85171856
传 真： 010-65668256
电子信箱： 975@scd.cn
（六）公司信息披露报纸： 《中国证券报》、《证券时报》
公司信息披露网址： http://www.cninfo.com.cn
定期报告备置地点： 公司董事会办公室
（七）其他有关资料：
公司首次注册时间： 1999 年 6 月 18 日
公司首次注册机构： 重庆市工商行政管理局
公司最近一次变更注册登记日： 2009 年 4 月 29 日
公司变更注册机构： 广东省广州市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号： 440101000118286
税务登记号码： 国税粤字 440101711652558/地税粤字 440191711652558
公司聘请的会计师事务所：中喜会计师事务所有限责任公司
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南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
会计师事务所办公地址： 北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11 层
二、主要财务数据和指标
1、主要财务数据和指标
单位：人民币元
本报告期末比上年度期末增
本报告期末 上年度期末
减（％）
总资产 1,165,783,648.21 1,165,629,221.94 0.01%
归属于上市公司股东的所有者权益 917,832,536.42 908,836,928.62 0.99%
股本 622,925,697.00 622,925,697.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
1.4734 1.4590 0.99%
股）
本报告期比上年同期增减
报告期（1－6 月） 上年同期
（％）
营业总收入 120,263,953.27 114,585,064.45 4.96%
营业利润 14,838,152.20 -3,447,076.57 530.46%
利润总额 14,835,240.69 -2,336,448.16 734.95%
归属于上市公司股东的净利润 9,784,001.40 -3,127,065.28 412.88%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
8,245,758.04 -3,311,708.54 348.99%
益后的净利润
基本每股收益（元/股） 0.0157 -0.0050 414.00%
稀释每股收益（元/股） 0.0157 -0.0050 414.00%
加权平均净资产收益率（%） 1.07% -0.34% 1.41%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
0.90% -0.36% 1.26%
收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 50,263,273.07 19,750,783.85 154.49%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.081 0.032 153.13%
股）
2、非经常性损益项目和金额
单位：人民币元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 1,541,154.87
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,911.51
合计 1,538,243.36 -
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
发行新 公积金转
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 股
一、有限售条件股份 236,547,296 37.97% -236,547,296 -236,547,296 0 0
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 236,547,296 37.97% -236,547,296 -236,547,296 0 0
其中：境内非国有法人
236,547,296 37.97% -236,547,296 -236,547,296 0 0
持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份
二、无限售条件股份 386,378,401 62.03% 236,547,296 236,547,296 622,925,697 100.00%
1、人民币普通股 386,378,401 62.03% 236,547,296 236,547,296 622,925,697 100.00%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 622,925,697 100.00% 0 0 622,925,697 100.00%
二、公司股东持股情况（截至 2011 年 6 月 30 日止）
单位：股
股东总数 37,876
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件股份 质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
数量 数量
境内非国有
中国银泰投资有限公司 37.97% 236,547,296 0 151,515,150
法人
广州凯得控股有限公司 国家 4.28% 26,660,177 0 0
重庆新禹投资（集团）有限公司 国有法人 1.86% 11,613,196 0 0
南京新港高科技股份有限公司 未知 0.89% 5,537,462 0 0
阮京虹 境内自然人 0.74% 4,599,950 0 0
重庆国际信托有限公司－润丰柒号 基金、理财产
0.67% 4,155,192 0 0
证券投资集合资金信托计划 品等其他
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三峡证券有限责任公司 未知 0.43% 2,685,641 0 0
郭彬 境内自然人 0.32% 1,985,097 0 0
东莞市南北海港大酒楼有限公司 未知 0.30% 1,887,820 0 0
李淑贤 境内自然人 0.28% 1,722,093 0 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国银泰投资有限公司 236,547,296 人民币普通股
广州凯得控股有限公司 26,660,177 人民币普通股
重庆新禹投资（集团）有限公司 11,613,196 人民币普通股
南京新港高科技股份有限公司 5,537,462 人民币普通股
阮京虹 4,599,950 人民币普通股
重庆国际信托有限公司－润丰柒号证券投资
4,155,192 人民币普通股
集合资金信托计划
三峡证券有限责任公司 2,685,641 人民币普通股
郭彬 1,985,097 人民币普通股
东莞市南北海港大酒楼有限公司 1,887,820 人民币普通股
李淑贤 1,722,093 人民币普通股
1、本公司控股股东中国银泰与上述其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收
上述股东关联关系或一致行 购管理办法》中规定的一致行动人。
动的说明 2、公司未知其他股东之间以及前十名无限售条件股东之间的关联关系及一致行动的情况。
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第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况
2011 年 4 月 26 日，公司第四届监事会第十三次会议通过了选举胡斌先生为第四
届监事会召集人的议案。
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第五节 董事会报告
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司实现主营业务收入 12,026.4 万元，同比增加 4.96%；营业利润
1,483.82 万元，同比增加 530.46%；净利润 978.4 万元，同比增加 412.88%。
本期公司的营业收入主要为北京柏悦酒店餐饮住宿收入。报告期内，北京柏悦酒
店正常经营，盈利比上年同期有所提高；同时，由于 2010 年 10 月公司将持续亏损的
控股子公司广汉星荣水泥有限责任公司停产关闭（2011 年 7 月 8 日广汉星荣水泥有限
责任公司的工商注销手续办理完毕），致使公司比上年同期亏损减少。综合以上因素，
公司本期净利润 978.4 万元，盈利同比增加 412.88%。
报告期初公司管理层根据公司股东大会和董事会制定的经营发展战略和计划，积
极寻求合适的投资项目，为公司的主业转型不懈努力。公司经过对相关投资项目进行
认真筛选，最终选定岳阳市富安矿业有限公司拥有的临湘市桃林矿区上塘冲—银孔山
矿段铅锌矿。2011 年 3 月 28 日，公司发布重大资产重组公告，公司股票自 2011 年 3
月 28 日起开始停牌。2011 年 7 月 21 日，公司公告了经董事会审议通过的《南方科学
城发展股份有限公司重大资产出售及现金和发行股份购买资产暨关联交易预案》，公
司股票也于同日复牌。目前，公司正在对本次重大资产重组涉及的资产等进行审计、
评估等工作，待本次交易标的资产的审计、评估及盈利预测审核等相关工作完成后，
公司将再次召开董事会、股东大会审议本次重大资产重组有关事项，并最终报中国证
监会审批。
二、报告期内公司经营情况
（一）主要财务数据及变化分析
单位：人民币元
项目 本报告期 上年同期 增减额 增减比例
营业收入 120,263,953.27 114,585,064.45 5,678,888.82 4.96%
营业利润 14,838,152.20 -3,447,076.57 18,285,228.77 530.46%
净利润 9,784,001.40 -3,127,065.28 12,911,066.68 412.88%
上述项目发生变动的原因：
营业收入增加原因：报告期内，由于北京银泰酒店公司入住率较上期提高，餐饮
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住宿业务量增加，导致本期销售收入同比增加。
营业利润、净利润增加原因：（1）由于酒店客房成本大多为固定成本，本期入住
率提高，收入有较大增长，但成本增幅较小。本期酒店公司营业利润和净利润有所增
长。（2）本期公司完成了对广汉星荣子公司的清算，减少了经营亏损，导致营业利
润和净利润增长。
（二）主营业务的范围及经营情况
1、主营业务分行业（产品）情况表
单位：人民币万元
主营业务分行业情况
营业收入比 营业成本比
毛利率比上年
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 上年同期增 上年同期增
同期增减（%）
减（%） 减（%）
普通水泥 - - - -100.00% -100.00% -
餐饮住宿 12,026.40 7,106.00 40.91% 22.30% 4.64% 9.97%
主营业务分产品情况
餐饮住宿 12,026.40 7,106.00 40.91% 22.30% 4.64% 9.97%
2、主营业务分地区情况表
单位：人民币万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
北京 12,026.40 22.30%
成都 - -100.00%
（三）经营中的问题与困难
报告期内，公司的主营业务主要为北京柏悦酒店餐饮住宿业务。北京柏悦酒店
2008 年 6 月开业以来，经营状况逐步好转，但由于酒店市场的竞争十分激烈，虽然目
前酒店公司平均房价和入住率已经达到非常合理的水平，在北京市场综合排名已经排
在前列，但是相对于庞大的酒店资产，其盈利能力仍然相对有限。
由于酒店资产规模大，资产价值高，投资回报期限长，盈利能力与公司的资产规
模不相匹配，公司酒店业务没有良好的上升发展空间。鉴于上述情况，尽快构建新的
主业架构、开拓和培育新的主营业务是公司当前的首要工作。
三、报告期内投资情况
（一）募集资金使用情况
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报告期内，公司未有新增募集资金，亦无前期募集的资金延续到本报告期内使用
的情况。
（二）报告期内，公司未有新增投资项目。
四、公司年度经营计划不存在修改或调整的情况。
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第六节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会颁布的有关上市
公司治理的规范性文件等法律、法规和规章的要求，不断完善公司治理结构。为规范
公司财务报告的编制、提供工作，确保公司财务报告信息真实、准确、完整，制定了
《财务报告内部控制制度》，进一步完善了公司的治理结构，促进公司规范运作。
比照《上市公司治理准则》的要求，公司已建立了较为完善的法人治理结构，公
司法人治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求
基本不存在差异。今后，公司将按照中国证监会和深交所要求，继续完善内部控制体
系，不断提高公司治理和管理水平。
二、以前期间拟定、在报告期间实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发
行新股方案的执行情况
报告期内，公司 2010 年度股东大会审议通过 2010 年度不进行利润分配，亦不进
行资本公积金转增股本。
公司 2011 年中期不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本。
三、重大诉讼、仲裁事项
（一）报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项。
（二）以前期间发生但持续到本报告期的重大诉讼、仲裁事项：上海颐源房地产
开发有限公司股权转让仲裁案
经 2004 年 9 月 28 日公司第二届董事会第十五次会议审议通过，公司按原价出让
原投资人民币 1,500 万元持有的上海颐源房地产开发有限公司（以下简称“上海颐源”）
42.86%的股权。同年 12 月 28 日，公司与受让方--上海颐源股东陈鹏、张军签订了《上
海颐源房地产开发有限公司股权转让协议》，受让方于 2004 年和 2005 年分别向公司
支付股权转让款合计人民币 470 万元，但余款未能按合同规定于 2005 年 1 月 15 日之
前付清。2006 年 3 月 20 日公司向上海市仲裁委员会提出仲裁申请，并获受理。
2006 年 6 月 1 日，上海仲裁委员会开庭，双方经多次协商，于 2006 年 8 月 7 日
达成《调解协议》，受让方承诺将在 2007 年 5 月 31 日前分期支付完毕剩余欠款，合
计人民币 1,030 万元。但公司自收到第一笔 30 万元的股权转让款后，受让方未能按
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照《调解协议》约定时间履约。2006 年 12 月 7 日上海市第一中级人民法院受理了我
方要求强制执行的申请。由于未能查找到对方可执行的资产，上海市第一中级人民法
院已于 2007 年 10 月 17 日中止强制执行，待该院查找到可执行资产后，公司将再另
行申请强制执行。
2007年度，受让方又向公司支付股权转让款32.93万元。
截至报告日，其余款项未收回，公司已累计对该项股权投资计提减值准备967.61
万元。
四、报告期内发生的重大资产收购、出售事项
2011 年 3 月 28 日，公司发布重大资产重组公告，公司股票自 2011 年 3 月 28 日
起开始停牌。2011 年 7 月 21 日，公司公告了经第四届董事会第十八次会议审议通过
的《南方科学城发展股份有限公司重大资产出售及现金和发行股份购买资产暨关联交
易预案》，公司股票也于同日复牌。
本次重大资产重组公司拟以现金和发行股份的方式向长沙市新腾投资管理有限
公司和深圳市利方新盛投资有限公司购买其合计持有的岳阳市富安矿业有限公司
100%股权，同时，公司拟将全资子公司北京银泰酒店管理有限公司100%股权出售给
控股股东中国银泰投资有限公司。本次交易完成后，公司的主营业务将由餐饮住宿业
务变更为铅锌矿、萤石矿开采、加工和销售。
目前，公司正在对本次重大资产重组涉及的资产等进行审计、评估等工作，待本
次交易标的资产的审计、评估及盈利预测审核等相关工作完成后，公司将再次召开董
事会、股东大会审议本次重大资产重组有关事项，并最终报中国证监会审批。
五、重大关联交易事项
（一）报告期内，公司无与日常经营相关的关联交易。
（二）报告期内，公司无资产收购、出售发生的关联交易。
（三）报告期内，公司无与关联方非经营性债权债务往来或担保。
六、重大合同及其履行情况
（一）公司未有报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、
承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
（二）公司未有报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。
（三）公司未有报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进
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行现金资产管理的事项。
七、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
报告期内，持有公司 5%以上股份的股东为公司控股股东中国银泰，持有公司
37.97%的股份。
（一）为了进一步避免和减少同业竞争，中国银泰承诺如下：
本公司及本公司关联方今后将不以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资
经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与科学城主营业
务构成竞争的业务或活动；
对于科学城拟发展有关矿产资源、能源业务的计划，其承诺如若成功获得上述有
关相关项目，在同等条件下，科学城将享有优先选择权。
承诺履行情况：中国银泰未有违反承诺的情况发生。
（二）股权分置改革承诺
1、承诺其持有的原非流通股份，自股权分置改革方案实施之日起的十二个月内
不上市交易或转让；
2、在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占公司股份总数
的比例在 12 个月内不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%；
3、中国银泰受让的股份对应的缩股安排将由凯得控股代为执行，中国银泰就凯
得控股代为执行的对价给予相应补偿。
承诺履行情况：中国银泰未有违反承诺的情况发生。
八、公司 2011 年半年度财务报告未经会计师事务所审计，报告期内公司未更换
会计师事务所。
九、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、
收购人没有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑
事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为
不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
十、报告期内接待调研、沟通、采访等情况
报告期内，公司没有接受或邀请特定对象进行调研、采访等活动。公司及相关信
息披露义务人按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，在接待投资者问询时，严
格遵循公平信息披露的原则，未发生有选择性地、私下、提前向特定对象单独披露、
透露或泄露公司非公开重大信息的情况，保证了公司信息披露的公平性。
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十一、报告期内公司信息披露索引
本报告期，公司全部公告均刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn），具体情况如下：
公告编号 披露日期 公告名称
2011-001 2011 年 1 月 7 日 办公地址变更公告
2011-002 2011 年 1 月 29 日 关于公司股权质押的公告
2011-003 2011 年 1 月 29 日 2010 年度业绩预告公告
2011-004 2011 年 3 月 8 日 限售股份上市流通提示性公告
2011-005 2011 年 3 月 15 日 关于公司股权质押的公告
2011-006 2011 年 3 月 21 日 停牌公告
2011-007 2011 年 3 月 28 日 董事会关于重大资产重组停牌公告
2011-008 2011 年 3 月 29 日 第四届董事会第十六次会议决议公告
2011-009 2011 年 3 月 29 日 关于召开 2011 年第一次临时股东大会的通知
2011-010 2011 年 4 月 6 日 重大资产重组进展公告
2011-011 2011 年 4 月 13 日 重大资产重组进展公告
2011-012 2011 年 4 月 14 日 2011 年第一次临时股东大会决议公告
2011-013 2011 年 4 月 20 日 重大资产重组进展公告
2011-014 2011 年 4 月 27 日 重大资产重组进展公告
2011-015 2011 年 4 月 28 日 第四届董事会第十七次会议决议公告
2011-016 2011 年 4 月 28 日 第四届监事会第十三次会议决议公告
2011-017 2011 年 4 月 28 日 关于召开 2010 年年度股东大会的通知
2011-018 2011 年 4 月 28 日 2010 年年度报告摘要
2011-019 2011 年 4 月 28 日 2011 年第一季度报告正文
2011-020 2011 年 5 月 4 日 重大资产重组进展暨延期复牌公告
2011-021 2011 年 5 月 11 日 重大资产重组进展公告
2011-022 2011 年 5 月 18 日 重大资产重组进展公告
2011-023 2011 年 5 月 21 日 2010 年年度股东大会决议公告
2011-024 2011 年 5 月 25 日 重大资产重组进展公告
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南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
2011-025 2011 年 6 月 1 日 重大资产重组进展公告
2011-026 2011 年 6 月 4 日 重大资产重组进展暨延期复牌公告
2011-027 2011 年 6 月 13 日 重大资产重组进展公告
2011-028 2011 年 6 月 20 日 重大资产重组进展公告
2011-029 2011 年 6 月 27 日 重大资产重组进展公告
第七节 财务报告
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南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
合并资产负债表
编制单位：南方科学城发展股份有限公司 2011 年 06 月 30 日 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额 项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产： 流动负债：
货币资金 五(一) 303,424,133.27 254,035,339.85 短期借款
结算备付金 向中央银行借款
拆出资金 吸收存款及同业存放
交易性金融资产 拆入资金
应收票据 交易性金融负债
应收账款 五(二) 4,909,458.71 1,436,436.70 应付票据
预付款项 五(四) 3,113,763.71 2,485,750.08 应付账款 五(十一) 12,902,302.70 14,539,293.63
应收保费 预收款项 五(十二) 7,856,439.48 6,233,435.07
应收分保账款 卖出回购金融资产款
应收分保合同准备金 应付手续费及佣金
应收利息 应付职工薪酬 五(十三) 10,538,142.18 9,497,235.93
应收股利 应交税费 五(十四) 6,870,533.01 6,660,037.48
其他应收款 五(三) 3,638,937.51 13,274,090.80 应付利息
买入返售金融资产 应付股利
存货 五(五) 9,120,671.15 6,391,101.38 其他应付款 五(十五) 209,783,559.42 219,862,156.21
一年内到期的非流动资产 应付分保账款
其他流动资产 保险合同准备金
流动资产合计 324,206,964.35 277,622,718.81 代理买卖证券款
非流动资产： 代理承销证券款
发放委托贷款及垫款 一年内到期的非流动负债
可供出售金融资产 其他流动负债 135.00 135.00
持有至到期投资 流动负债合计 247,951,111.79 256,792,293.32
长期应收款 非流动负债：
长期股权投资 五(六) 25,939,095.69 长期借款
投资性房地产 应付债券
固定资产 五(七) 703,206,567.53 721,596,068.99 长期应付款
在建工程 专项应付款
工程物资 预计负债
固定资产清理 递延所得税负债
生产性生物资产 其他非流动负债
油气资产 非流动负债合计
无形资产 五(八) 135,539,282.24 137,498,886.32 负债合计 247,951,111.79 256,792,293.32
开发支出 所有者权益（或股东权益）：
商誉 实收资本（或股本） 五(十六) 622,925,697.00 622,925,697.00
长期待摊费用 资本公积 五(十七) 104,891,525.27 105,679,918.87
递延所得税资产 五(九) 2,830,834.09 2,972,452.13 减：库存股
其他非流动资产 专项储备
非流动资产合计 841,576,683.86 888,006,503.13 盈余公积 五(十八) 69,637,090.07 69,637,090.07
一般风险准备
未分配利润 五(十九) 120,378,224.08 110,594,222.68
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益 917,832,536.42 908,836,928.62
合计少数股东权益
所有者权益合计 917,832,536.42 908,836,928.62
资产总计 1,165,783,648.21 1,165,629,221.94 负债和所有者权益总计 1,165,783,648.21 1,165,629,221.94
法定代表人：杨海飞 主管会计工作负责人：叶薇 会计机构负责人：叶薇
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南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司资产负债表
编制单位：南方科学城发展股份有限公司 2011 年 06 月 30 日 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额 项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产： 流动负债：
货币资金 140,481,178.27 135,823,217.70 短期借款
交易性金融资产 交易性金融负债
应收票据 应付票据
应收账款 应付账款
预付款项 预收款项
应收利息 应付职工薪酬 1,938,851.74 1,708,481.86
应收股利 应交税费 3,999.84 1,957,218.49
其他应收款 十一(一)1 596,980,829.54 606,482,148.42 应付利息
存货 应付股利
一年内到期的非流动资产 其他应付款 3,467,648.53 26,838,978.84
其他流动资产 一年内到期的非流动负债
流动资产合计 737,462,007.81 742,305,366.12 其他流动负债 135.00 135.00
非流动资产： 流动负债合计 5,410,635.11 30,504,814.19
可供出售金融资产 非流动负债：
持有至到期投资 长期借款
长期应收款 应付债券
长期股权投资 十一(一)2 200,000,000.00 250,462,764.31 长期应付款
投资性房地产 专项应付款
固定资产 258,609.13 214,734.62 预计负债
在建工程 递延所得税负债
工程物资 其他非流动负债
固定资产清理 非流动负债合计
生产性生物资产 负债合计 5,410,635.11 30,504,814.19
油气资产 所有者权益（或股东权益）：
无形资产 实收资本（或股本） 622,925,697.00 622,925,697.00
开发支出 资本公积 104,891,525.27 105,045,949.01
商誉 减：库存股
长期待摊费用 专项储备
递延所得税资产 2,690,484.62 2,748,455.78 盈余公积 69,637,090.07 69,637,090.07
其他非流动资产 一般风险准备
非流动资产合计 202,949,093.75 253,425,954.71 未分配利润 137,546,154.11 167,617,770.56
所有者权益（或股东权益）合计 935,000,466.45 965,226,506.64
资产总计 940,411,101.56 995,731,320.83 负债和所有者权益（或股东权益）总计 940,411,101.56 995,731,320.83
法定代表人：杨海飞 主管会计工作负责人：叶薇 会计机构负责人：叶薇
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南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
合并利润表
编制单位：南方科学城发展股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 120,263,953.27 114,585,064.45
其中：营业收入 五(二十) 120,263,953.27 114,585,064.45
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 106,966,955.94 118,195,700.14
其中：营业成本 五(二十) 71,060,044.38 86,354,032.97
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 五(二十一) 6,596,220.63 4,908,858.72
销售费用 五(二十二) 5,677,856.66 5,700,318.16
管理费用 五(二十三) 22,656,396.23 19,102,998.79
财务费用 五(二十四) 3,415.12 623,445.19
资产减值损失 五(二十六) 973,022.92 1,506,046.31
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 五(二十五) 1,541,154.87 163,559.12
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,838,152.20 -3,447,076.57
加：营业外收入 五(二十七) 1,111,328.41
减：营业外支出 五(二十八) 2,911.51 700.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 14,835,240.69 -2,336,448.16
减：所得税费用 五(二十九) 5,051,239.29 790,617.12
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,784,001.40 -3,127,065.28
归属于母公司所有者的净利润 9,784,001.40 -3,127,065.28
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 五(三十) 0.0157 -0.0050
（二）稀释每股收益 五(三十) 0.0157 -0.0050
七、其他综合收益 -788,393.60
八、综合收益总额 8,995,607.80 -3,127,065.28
归属于母公司所有者的综合收益总额 8,995,607.80 -3,127,065.28
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：杨海飞 主管会计工作负责人：叶薇 会计机构负责人：叶薇
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南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司利润表
编制单位：南方科学城发展股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用 6,391,778.24 6,047,356.76
财务费用 -952,963.49 -676,855.49
资产减值损失 973,022.92 1,475.33
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十一(一)4 -23,616,483.61 54,618.28
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -30,028,321.28 -5,317,358.32
加：营业外收入
减：营业外支出 2,911.51 300.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -30,031,232.79 -5,317,658.32
减：所得税费用 40,383.66 -1,278,474.32
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -30,071,616.45 -4,039,184.00
五、其他综合收益 -154,423.74
六、综合收益总额 -30,226,040.19 -4,039,184.00
法定代表人：杨海飞 主管会计工作负责人：叶薇 会计机构负责人：叶薇
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南方科学城发展股份有限公司 2010 年半年度报告
合并现金流量表
编制单位：南方科学城发展股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 240,763,045.17 190,105,121.85
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,031,278.65
收到其他与经营活动有关的现金 五(三十一) 38,908,493.23 1,245,994.62
经营活动现金流入小计 279,671,538.40 192,382,395.12
购买商品、接受劳务支付的现金 183,104,304.38 125,684,717.88
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 26,469,647.08 27,454,618.29
支付的各项税费 13,287,730.95 9,012,716.62
支付其他与经营活动有关的现金 五(三十一) 6,546,582.92 10,479,558.48
经营活动现金流出小计 229,408,265.33 172,631,611.27
经营活动产生的现金流量净额 50,263,273.07 19,750,783.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 22,073.31 782,053.43
取得投资收益收到的现金 153,740.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 117,842.91
额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 22,073.31 1,053,637.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 896,552.96 707,517.48
投资支付的现金 609,195.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 300.00
投资活动现金流出小计 896,552.96 1,317,012.48
投资活动产生的现金流量净额 -874,479.65 -263,375.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 338,247.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 338,247.00
筹资活动产生的现金流量净额 -338,247.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,009.30
五、现金及现金等价物净增加额 49,388,793.42 19,148,152.10
加：期初现金及现金等价物余额 254,035,339.85 165,859,973.99
六、期末现金及现金等价物余额 303,424,133.27 185,008,126.09
法定代表人：杨海飞 主管会计工作负责人：叶薇 会计机构负责人：叶薇
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南方科学城发展股份有限公司 2010 年半年度报告
母公司现金流量表
编制单位：南方科学城发展股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 11,603,689.13 25,847,387.94
经营活动现金流入小计 11,603,689.13 25,847,387.94
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 3,030,572.57 4,183,220.97
支付的各项税费 1,936,409.12 561,060.00
支付其他与经营活动有关的现金 1,915,652.18 2,563,498.97
经营活动现金流出小计 6,882,633.87 7,307,779.94
经营活动产生的现金流量净额 4,721,055.26 18,539,608.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 22,073.31 409,512.68
取得投资收益收到的现金 43,110.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 22,073.31 452,623.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 85,168.00 2,350.00
投资支付的现金 310,985.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 85,168.00 313,335.00
投资活动产生的现金流量净额 -63,094.69 139,288.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 4,657,960.57 18,678,896.28
加：期初现金及现金等价物余额 135,823,217.70 99,758,858.94
六、期末现金及现金等价物余额 140,481,178.27 118,437,755.22
法定代表人：杨海飞 主管会计工作负责人：叶薇 会计机构负责人：叶薇
21
南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
合并所有者权益变动表
编制单位：南方科学城发展股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权益
实收资本 减：库 专项 一般风 权益 合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
（或股本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 622,925,697.00 105,679,918.87 69,637,090.07 110,594,222.68 908,836,928.62
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 622,925,697.00 105,679,918.87 69,637,090.07 110,594,222.68 908,836,928.62
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -788,393.60 9,784,001.40 8,995,607.80
（一）净利润 9,784,001.40 9,784,001.40
（二）其他综合收益 -788,393.60 -788,393.60
上述（一）和（二）小计 -788,393.60 9,784,001.40 8,995,607.80
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 622,925,697.00 104,891,525.27 69,637,090.07 120,378,224.08 917,832,536.42
法定代表人：杨海飞 主管会计工作负责人：叶薇 会计机构负责人：叶薇
22
南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
合并所有者权益变动表（续）
编制单位：南方科学城发展股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位:元 币种:人民币
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益
实收资本 减：库 专项 一般风 少数股东权益
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 合计
（或股本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 622,925,697.00 105,679,918.87 75,508,001.67 127,579,464.82 29,179.98 931,722,262.34
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 622,925,697.00 105,679,918.87 75,508,001.67 127,579,464.82 29,179.98 931,722,262.34
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -5,870,911.60 -16,985,242.14 -29,179.98 -22,885,333.72
（一）净利润 -22,856,153.74 -29,179.98 -22,885,333.72
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -22,856,153.74 -29,179.98 -22,885,333.72
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 686,038.08 -686,038.08
1．提取盈余公积 686,038.08 -686,038.08
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 -6,556,949.68 6,556,949.68
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 -6,556,949.68 6,556,949.68
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 622,925,697.00 105,679,918.87 69,637,090.07 110,594,222.68 908,836,928.62
法定代表人：杨海飞 主管会计工作负责人：叶薇 会计机构负责人：叶薇
23
南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
编制单位：南方科学城发展股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本 减：库存 专项储 一般风险 所有者权益
资本公积 盈余公积 未分配利润
（或股本） 股 备 准备 合计
一、上年年末余额 622,925,697.00 105,045,949.01 69,637,090.07 167,617,770.56 965,226,506.64
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 622,925,697.00 105,045,949.01 69,637,090.07 167,617,770.56 965,226,506.64
三、本期增减变动金额（减少以“－” -154,423.74 -30,071,616.45 -30,226,040.19
号填列）
（一）净利润 -30,071,616.45 -30,071,616.45
（二）其他综合收益 -154,423.74 -154,423.74
上述（一）和（二）小计 -154,423.74 -30,071,616.45 -30,226,040.19
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 622,925,697.00 104,891,525.27 69,637,090.07 137,546,154.11 935,000,466.45
法定代表人：杨海飞 主管会计工作负责人：叶薇 会计机构负责人：叶薇
24
南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司所有者权益变动表（续）
编制单位：南方科学城发展股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位:元 币种:人民币
上年金额
项目 实收资本 一般风险 所有者权益
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
（或股本） 准备 合计
一、上年年末余额 622,925,697.00 106,170,381.19 68,951,051.99 161,443,427.82 959,490,558.00
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 622,925,697.00 106,170,381.19 68,951,051.99 161,443,427.82 959,490,558.00
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -1,124,432.18 686,038.08 6,174,342.74 5,735,948.64
（一）净利润 6,860,380.82 6,860,380.82
（二）其他综合收益 -1,124,432.18 -1,124,432.18
上述（一）和（二）小计 -1,124,432.18 6,860,380.82 5,735,948.64
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 686,038.08 -686,038.08
1．提取盈余公积 686,038.08 -686,038.08
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 622,925,697.00 105,045,949.01 69,637,090.07 167,617,770.56 965,226,506.64
法定代表人：杨海飞 主管会计工作负责人：叶薇 会计机构负责人：叶薇
25
南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
南方科学城发展股份有限公司
2011 年半年度财务报表附注
单位：人民币元
一、 基本情况
南方科学城发展股份有限公司（以下简称“本公司” 或“公司”）由原重庆乌江
电力股份有限公司更名而来。重庆乌江电力股份有限公司系根据中华人民共和国有关法
律的规定，于 1999 年 5 月 20 日经重庆市人民政府渝府〔1999〕90 号文批准，由重庆乌
江电力集团公司（以下简称“乌江电力集团”）为主发起人，联合重庆市黔江县小南海
(集团)公司、重庆市黔江开发区水电工程建筑安装公司、重庆市黔江开发区水电物资供
销公司和重庆乌江锰业（集团）有限责任公司共同发起设立。公司于 1999 年 6 月 18 日
在重庆市工商行政管理局注册登记，股本总额 10,500.00 万股，领取渝直 20284425-2
号企业法人营业执照。经中国证监会证监发行字〔2000〕40 号文核准，公司于 2000 年
向社会公开发行人民币普通股（A 股）8,000.00 万股，其中向战略投资者配售 3,200.00
万股，境内上市流通股 4,800.00 万股，并于 2000 年 6 月 8 日在深圳证券交易所挂牌上
市，证券代码为“000975”， 公司证券简称“乌江电力”。
2001 年第一次临时股东大会通过《2001 年中期公积金转增股本方案的决议》，以
2001 年 6 月 30 日公司总股本 18,500.00 万股为基数，以资本公积每 10 股转增 6 股，共
计转增 11,100.00 万股，转增后公司总股本增至 29,600.00 万股。
2002 年 3 月 18 日，本公司第一大股东乌江电力集团与广州凯得控股有限公司（以
下简称“凯得控股”）签订了《股份转让协议》，乌江电力集团以协议方式向凯得控股
转让其持有的本公司国有法人股 15,746.54 万股，占本公司总股本的 53.20%。本次转让
分别获得重庆市人民政府渝府〔2002〕90 号文、财政部财企〔2002〕216 号文、证监函
〔2002〕264 号文批复。
经公司 2002 年第二次临时股东大会决议，公司由“重庆乌江电力股份有限公司”
更 名 为 “ 南 方 科 学 城 发 展 股 份 有 限 公 司 ” ， 并 于 2002 年 9 月 23 日 换 领 渝 直
5000001801901 号企业法人营业执照。经中国证券登记结算有限责任公司审定，公司证
券简称于 2002 年 10 月 10 日起由“乌江电力”变更为“科学城”，证券代码（000975）
不变。
26
南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
本公司 2003 年度转增股本方案经 2004 年 5 月 10 日召开的 2003 年年度股东大会审
议通过，以公司 2003 年末总股本 29,600.00 万股为基数，以资本公积金每 10 股转增 8
股，共计转增 23,680.00 万股，转增后公司股本增至 53,280.00 万股。
公司于 2005 年 11 月 8 日在广州市工商行政管理局换领 4401011110652 号企业法人
营业执照，注册地址变更为广州市开发区科学城彩频路 11 号 A501。
2005 年 11 月 21 日，凯得控股与中国银泰投资有限公司(以下简称“中国银泰”)
签订了《股份转让协议》，凯得控股将其持有的本公司国家股转让给中国银泰 24.40%，
2006 年 8 月 3 日签订补充协议约定转让股份变更为 29.90%。2007 年 3 月 1 日获国资委
批复，2007 年 9 月 10 日获证监会批复。股权转让完成后，中国银泰持有本公司 15,930.72
万股，占公司总股本的 29.90%，为公司第一大股东。凯得控股继续持有本公司 12,413.06
万股，占公司总股本的 23.30%，为公司第二大股东。
本公司股权分置改革方案经 2007 年 10 月 15 日召开的 2007 年第二次临时股东大会
审议通过，公司非流通股股份按每 10 股缩为 6.254 股的比例缩股。同时根据中国银泰
与凯得控股的相关协议，中国银泰受让凯得控股所持股份对应的缩股安排由凯得控股代
为执行。缩股后，公司以资本公积金向缩股后的全体股东按每 10 股获得 3.485 股转增
股份；同时，公司以未分配利润向缩股后的全体股东按每 10 股派送 1.3635 股红股及现
金股利 0.1515 元（含税）。该方案于 2008 年 1 月 24 日实施完毕后，公司总股本由
53,280.00 万股变更为 62,292.57 万股，原非流通股股东持有的非流通股股份变更为有
限售条件的流通股。本次股本变更已经中喜会计师事务所有限责任公司验资，并出具了
中喜验字（2007）第 02017 号和第 02018 号验资报告。公司据此办理了工商变更登记手
续，注册资金由 53,280.00 万元变更为 62,292.57 万元。
本次股权变更前后，股本结构情况如下：
股改前 股改后
股东名称 持股比例(%) 持股比例(%)
持股数量 持股数量
中国银泰投资有限公司 159,307,200 29.90 236,547,296 37.97
广州凯得控股公司 124,130,592 23.30 26,660,177 4.28
重庆新禹投资（集团）有
18,962,208 3.56 17,608,784 2.83
限公司
社会公众股 230,400,000 43.24 342,109,440 54.92
合 计 532,800,000 100.00 622,925,697 100.00
2009 年 2 月 2 日凯得控股与重庆新禹投资（集团）有限公司(以下简称“重庆新禹”)
在股权分置改革方案实施公告中的承诺已履行完毕，相应股份解除限售并可上市流通。
27
南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
中国银泰于 2008 年 11 月 20 日将持有的限售股份在中国证券登记结算公司深圳分公司
办理了股份质押登记，质押期为两年。2010 年中国银泰提前偿还贷款，并于 2010 年 9
月 7 日解除了股份质押登记，相关股份于 2011 年 3 月 10 日解除限售上市流通。
本公司于 2008 年 11 月 6 日召开的第四届董事会第一次会议选举杨海飞先生为本公
司董事长，并于 2009 年 4 月完成公司法定代表人的工商登记变更。本公司因经营需要
于 2008 年 11 月将公司总部办公地由广州迁至北京，现办公地址为北京市朝阳区建国门
外大街 2 号银泰中心 C 座 2105。
2010 年 7 月 16 日公司取得了广州市工商行政管理局换发的新的营业执照，注册号
为 44101000118286。
本公司经营范围：对高新技术产业项目、城市基础设施建设项目、环保建设项目进
行投资及经营管理（不含金融业务及其他法律法规规定须前置许可或审批的项目），企
业资产重组及收购兼并咨询服务，水力发电，供电设施设备的维修、调试，房地产开发
（按资质等级证书承接业务），金属冶炼（国家有专项管理规定的品种除外）、销售仪
器仪表、五金、交电、普通机械、机电设备、汽车零部件、摩托车及零部件、电子产品、
金属材料（不含稀贵金属）、针纺织品、化工原料及产品（不含化学危险品）、建筑材
料、涂料；货物进出口贸易（法律法规禁止的项目除外，法律法规限制的项目取得许可
后方可从事经营）。
本期公司主要业务还包括宾馆和餐饮服务。
本报告期公司财务报告于 2011 年 8 月 25 日经公司董事会批准报出。
二、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
（一） 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础编制。自 2007 年 1 月 1 日起本公司执行中华人
民共和国财政部（以下简称“财政部”）2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则—基
本准则》和 38 项具体会计准则及其后续规定。
本公司财务报表的编制同时也遵循了中国证监会制订的《公开发行证券的公司信息
披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定（2010 年修订）》。
（二） 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财
务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（三） 会计期间
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南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
（四） 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
（五） 记账原则和会计计量属性
本公司会计核算以权责发生制为记账原则，一般采用历史成本作为计量属性，当所
确定的会计要素金额符合企业会计准则的要求、能够取得并可靠计量时，采用重置成本、
可变现净值、现值或公允价值计量。
（六） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并的界定
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时
性的，为同一控制下的企业合并。本公司同一控制下的企业合并的判断依据包括：①合
并各方在合并前后同受集团公司最终控制；②合并前，参与合并各方受集团公司控制时
间一般在 1 年以上（含 1 年），企业合并后所形成的报告主体受集团公司控制时间也在
1 年以上（含 1 年）。同时满足上述两个条件的，本公司界定为同一控制下的企业合并。
2、同一控制下的企业合并在合并日采用权益结合法核算，非同一控制下的企业合
并在购买日采用购买法核算。
3、对于同一控制下的企业合并，合并方取得被合并方的资产和负债，按照合并日
的账面价值来计量。合并方付出对价超过被合并方净资产账面价值的差额冲减资本公
积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
4、对于非同一控制下的企业合并，购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资
产、发生或承担的负债按照公允价值来计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购
买方可辨认净资产公允价值份额的差额（正价差），确认为商誉；购买方对合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额（负价差），计入当期损益。
非同一控制企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取
得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值，编制合并报表时，以该公允
价值为基础对子公司财务报表做调整。
（七） 合并财务报表的编制方法
合并财务报表是指反映母公司和其全部子公司形成的企业集团整体财务状况、经营
成果和现金流量的财务报表。
1、合并范围
29
南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。
控制是指本公司有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活
动中获取利益的权利。本公司将以下被投资单位纳入本公司合并财务报表的合并范围：
（1）公司直接或间接拥有被投资单位半数以上的表决权且无证据表明公司不能控
制的被投资单位；
（2）公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为本公
司能够控制被投资单位：
①通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
②根据被投资单位章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
③有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
④在被投资单位的董事会或类似机构中占多数表决权。
2、合并报表编制
（1）合并财务报表基本编制方法
①合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其
他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资；
②抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额；
③抵销公司内部之间重大交易及内部往来。
少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列
示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东收益”项目列示。
（2）报告期内增加或处置子公司的处理方法
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，
调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产
负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。母公司在报告期内处置子公司，编制合并
资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初
至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公
司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告
期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，
30
南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。母公司在报告期内处置
子公司，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（3）母公司与子公司的会计政策与会计期间不同的处理方法
本公司在编制合并财务报表时，如果子公司所采用的会计政策、会计期间与母公司
不一致的，需要按照母公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；
或者要求子公司按照母公司的会计政策和会计期间另行编报财务报表。
（4）外币财务报表折算
合并财务报表中包含境外经营实体时，其外币财务报表折算见附注二、（九）“外
币业务的核算方法及折算方法”。
（八） 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金，指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表
之现金等价物，是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（九） 外币业务的核算方法及折算方法
1、外币交易
本公司的外币交易按交易发生日的即期汇率折算成人民币记账。资产负债表日外币
货币性资产和负债按资产负债表日的即期汇率折算，由此产生的汇兑损益，筹建期间和
生产经营期间发生的，计入财务费用；与购建固定资产、油气资产及其他符合资本化条
件的资产相关的，按照借款费用相关规定进行处理；清算期间发生的，计入清算损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变
其人民币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，按照公允价值确定日的即期汇率
折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表的资产和负债项目，采用资产负债日的即期汇率折算，所有
者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营
的利润表中的收入和费用项目，采用中国人民银行每日公布人民币汇率中间价在该利润
表覆盖区间内的算术平均数折算。上述折算产生的资产负债表折算差额，在所有者权益
项目下“外币报表折算差额”单独列示。实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项
目，因汇率变动而产生的汇兑差额，在编制合并财务报表时，也作为外币报表折算差额
在股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，
31
南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
按比例转入处置当期损益。
外币现金流量表的现金及现金等价物的期初余额，按报表期初汇率折算；期末余额
按资产负债表日即期汇率折算。其他项目按中国人民银行每日公布人民币汇率中间价在
该现金流量表覆盖的区间内的算术平均数折算。上述折算产生的现金流量表折算差额在
“汇率变动对现金的影响”单独列示。
（十） 金融工具
1、金融工具的确认
当成为金融工具合同的一方时，公司确认与之相关的金融资产或金融负债。
2、金融工具的分类
金融工具分为下列五类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性
金融资产或交易性金融负债、直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债；
（2）持有至到期投资；
（3）贷款和应收款项；
（4）可供出售金融资产；
（5）其他金融负债。
3、初始确认和后续计量：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时
的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中
包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应
收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允
价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为当期损
益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金
额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。持有
期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置时，将所取得价
款与该投资账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）贷款和应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持
有期间按初始入账金额进行后续计量。处置时，将取得价款与其账面价值之间的差额计
32
南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
入当期损益。
（4）可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为
初始确认金额。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。
资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其
他资本公积）。处置时，将取得价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益；
同时将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当
期损益。
（5）其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊
余成本进行后续计量。
4、金融资产和金融负债的公允价值确定方法：
（1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价
值。
（2）金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。
（3）初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其
公允价值的基础。
（4）公司采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特
征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款
项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。
5、金融资产减值的处理
在资产负债表日，对于持有至到期投资与可供出售金融资产，有客观证据表明其发
生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
（1）对于单项金额重大的持有至到期投资，单独进行减值测试，有客观证据表明
其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计
提减值准备。
（2）对于单项金额非重大的持有至到期投资以及经单独测试后未减值的单项金额
重大的持有至到期投资，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负
债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。
（3）对于可供出售金融资产，如果其公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑
各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值
33
南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
的差额，确认减值损失，计提减值准备。
应收款项的减值测试及计提方法见附注二、（十一）“应收款项”。
（十一） 应收款项
1、坏账准备的确认
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应
收款项发生减值的，计提减值准备：
（1）债务人发生严重的财务困难；
（2）债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；
（3）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
（4）其他表明应收款项发生减值的客观依据。
2、坏账损失的核算方法
本公司坏账损失采用备抵法核算。对于符合下列条件之一的应收款项，由管理层提
交书面材料经董事会批准确认为坏账损失，冲销提取的坏账准备：
（1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收
款项；
（2）因债务人较长时间内未履行偿债义务且有足够的证据表明无法收回或收回的
可能性极小的应收款项。
3、坏账准备的计提方法
（1） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额大于 200 万元
单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认
减值损失，计提坏账准备
（2）按组合计提坏账准备应收款项：
组合名称 确定组合的依据
对单项金额在 200 万元以下的应收款项，以账龄作为划分类似
账龄组合 信用风险特征的标准，同一类似信用风险特征的应收款项按照同
一比例估计计提坏账准备
账龄组合采用的坏账准备计提比例：
账 龄 计提比例（%）
2 年以内(含 2 年) 5
2-3 年(含 3 年) 10
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账 龄 计提比例（%）
3-5 年(含 5 年) 20
5 年以上 50
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项金额不重大且按照账龄组合计提坏账准备不能反映其风险特征
单项计提坏账准备的理由
的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并
坏账准备的计提方法
据此计提相应的坏账准备
（十二） 存货
1. 公司存货的分类
存货分为原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料、发出商品、低
值易耗品、委托加工物资等。
2. 存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本；领
用或发出存货时，采用加权平均法确定其实际成本；对于不能替代使用的存货、为特定
项目专门购入或制造的存货以及提供的劳务，采用个别计价法确定发出存货的成本。
3. 存货的盘存制度
存货实行永续盘存制。
4. 低值易耗品的摊销
酒店用品在领用时采用分期摊销法、其他低值易耗品采用一次摊销法，计入相关成
本费用。
5. 期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；在对期末存货进行全面盘点的基础
上，如存在下列情形的，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价
准备计入当期损益：
（1）存货的市场价格持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
（2）使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
（3）因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市
场价格又低于其账面成本；
（4）所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致
市场价格逐渐下跌；
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南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
（5）其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
6. 存货可变现净值的确定方法
（1）产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经
营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现
净值；
（2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估
计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定
其可变现净值；
（3）资产负债表日，同一存货中一部分有合同约定价格、其他部分不存在合同约
定价格的，分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备计提或转回的金额。
7. 存货跌价准备的转回
资产负债表日公司确定存货的可变现净值。以前减记存货价值的影响因素已经消失
的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入
当期损益。
（十三） 长期股权投资
长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大
影响的权益性投资，或者对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中
没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
1、共同控制、重大影响的确定依据
（1）共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依
据主要包括：任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业
基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。
（2）重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控
制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要包括：当本公司
直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份时，
除非有明确证据表明，该种情况下本公司不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成
重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20％（不含）
以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响。但符合下列情况的，也确
定为对被投资单位具有重大影响：
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南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
①在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
②参与被投资单位的政策制定过程；
③与被投资单位之间发生重要交易；
④向被投资单位派出管理人员；
⑤向被投资单位提供关键技术资料。
2、投资成本的确定
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以支付现金、转让非现金资产或
承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额
作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资
产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账
面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期
股权投资的投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对
被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的
公允价值以及为进行合并发生的各项直接费用作为合并成本。在合并（购买）日按照合
并成本作为长期股权投资的投资成本。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允
价值的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资
产公允价值份额的差额，计入当期损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，长期股权投资通过支付的现金、付出
的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的，以其公允价值作为长期股权投资的
投资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的，以债权转为股权所享有股份的公允
价值确认为对债务人的投资成本；长期股权投资是投资者投入的，以投资合同或协议约
定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作
为投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收
项目单独核算。
3、后续计量及损益确认
本公司对子公司的投资，是指本公司对其拥有实际控制权的股权投资。对子公司投
资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整。
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本公司对合营公司的投资，是指对其具有共同控制权的股权投资。对合营投资本公
司采用权益法核算。
本公司对联营公司的投资，是指本公司对其具有重大影响的股权投资。对联营投资
本公司采用权益法核算。
本公司对不具重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长
期股权投资，采用成本法核算。
4、长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法
本公司于资产负债表日，对长期股权投资进行检查，对发生减值的长期股权投资计
提减值准备，减值准备的确定及计提方法见附注二、（十八）“资产减值”。
（十四） 固定资产
1. 固定资产的确认标准
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一
个会计年度的有形资产。
2. 固定资产的计价
固定资产按其成本作为入账价值。
外购的固定资产的成本包括买价、相关税费、为使固定资产达到预定可使用状态前
所发生的可直接归属于该资产的其他支出。收到税务机关退还的与所购买固定资产相关
的增值税款，冲减固定资产的成本。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支
出构成。
投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值加上应支付的相关税费作为
入账价值，但合同或协议约定价值不公允的除外。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
两者中较低者，作为入账价值。
购建固定资产使其达到预定可使用状态前所发生的借款利息和外币借款利息及汇
兑差额予以资本化。
3. 固定资产的分类和折旧方法
（1）除已提足折旧仍继续使用的固定资产，及按照规定单独估价作为固定资产入
账的土地等情况外，本公司对所有固定资产计提折旧，折旧方法为平均年限法。固定资
产分类、折旧年限和折旧率如下表：
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固定资产类别 使用年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20-40 5 2.375－4.75
装饰装修 15 0 6.67
机器设备 15-30 5 3.17-6.33
运输及电子设备 5 5 19
其他设备 5-8 5 11.88-19
已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及
减值准备后的金额，按照剩余使用寿命计提折旧。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成
本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原
已计提的折旧额。
（2）本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧
方法进行复核，如果发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资
产使用寿命；预计净残值的预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资
产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用
寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理。
4. 固定资产后续支出
固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出等内容。对于符合固定资产
确认条件的，在相关经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定
资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；其他后续支出于发生时计入当期
损益。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固
定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的
金额计入当期损益。
5. 固定资产减值准备的确认标准和计提方法
本公司于资产负债表日，对固定资产进行检查，对发生减值的计提减值准备，减值
准备的确定及计提方法见附注二、（十八）“资产减值”。
（十五） 在建工程
1、在建工程的计价
按实际发生的支出确定在建工程的工程成本，其中自行建造固定资产的成本，由建
造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工
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南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等；更新改造工
程按更新改造前该固定资产的账面价值、更新改造直接费用、工程试运转支出以及所分
摊的工程管理费等确定工程成本。
2、在建工程结转固定资产的标准
本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程
实际成本等，按估计的价值结转固定资产并于次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算
手续后再作调整。
3、在建工程减值准备的确认标准和计提方法
本公司于资产负债表日，对在建工程进行检查，对发生减值的计提减值准备，减值
准备的确定及计提方法见附注二、（十八）“资产减值”。
（十六） 无形资产
1、无形资产的确认标准
无形资产是指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专利
权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。
2、无形资产的计价方法
无形资产在取得时，按实际成本计量；
购入的无形资产，按实际支付的价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预
定用途所发生的其他支出作为实际成本；
自行开发的无形资产，符合予以资本化条件，自开发阶段开始至达到预定用途前所
发生的支出总额作为实际成本；
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协
议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
3、无形资产的使用寿命
本公司拥有或者控制的来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命
不超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约
等延续、且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命；合同或
法律没有规定使用寿命的，无形资产的使用寿命参考历史经验或聘请相关专家进行论证
等确定。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，本公司将
该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。
本公司于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进
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行调整。
4、无形资产摊销方法和期限
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期内采用直线法摊销；使用寿命不确定的无
形资产，不进行摊销，于资产负债表日，进行减值测试。
5、无形资产减值准备的确认标准和计提方法
本公司于资产负债表日，对无形资产进行检查，对发生减值的计提减值准备，减值
准备的确定及计提方法见附注二、（十八）“资产减值”。
（十七） 长期待摊费用
长期待摊费用是指已经支出但摊销期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待
摊费用按照预计受益期间分期平均摊销。
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目摊余价
值全部转入当期损益。
（十八） 资产减值
本项所述资产减值主要包括长期股权投资（不含对被投资单位不具有共同控制或重
大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资）、投资
性房地产（不含以公允价值模式计量的投资性房地产）、固定资产、在建工程、工程物
资、无形资产（包括资本化的开发支出）、商誉、资产组和资产组组合等。
1、可能发生减值资产的认定
本公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成
的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而
预计的下跌；
（2）本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或
者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资
产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资
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南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金
额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
2、资产可收回金额的计量
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处
置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
3、资产组的认定及减值处理
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司以单项资产为基础估计其可收回金
额。本公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确
定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他
资产或者资产组的现金流入为依据。同时，公司在认定资产组时，还考虑了公司管理层
管理生产经营活动的方式和对资产持续使用或处置的决策方式等。
资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某
资产组或者资产组组合的，该资产组或者资产组组合的账面价值包括相关总部资产和商
誉的分摊额），确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组
合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产账面价值的抵减，作为各单项资产的减值损失处理，计入当期损益。抵减
后的各资产的账面价值不得低于以下三者之中最高者：该资产的公允价值减去处置费用
后的净额、该资产预计未来现金流量的现值和零。因此而导致的未能分摊的减值损失金
额，按照相关资产组或者资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分摊。
4、商誉减值
本公司合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试。商誉需要结合与其相关
的资产组或者资产组组合进行减值测试。本公司进行资产减值测试，对于因合并形成的
商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的
资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合
进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含
商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比
较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较
这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其
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南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉
的减值损失，并按照资产组减值的规定进行处理。
5、资产减值损失的确定
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作
相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预
计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不能转回。
（十九） 应付职工薪酬
公司职工薪酬包括：
1、职工工资、奖金、津贴和补贴；
2、职工福利费；
3、医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险
费；
4、住房公积金；
5、工会经费和职工教育经费；
6、非货币性福利；
7、因解除与职工的劳动关系给予的补偿；
8、其他与获得职工提供的服务相关的支出。
公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳
动关系补偿金外，根据职工提供服务的受益对象，计入相关资产或费用。
根据有关规定，本公司按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取统
筹保险费及公积金，并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期费用或资产。
除此之外，公司并无其他重大职工福利承诺。
计量应付职工薪酬时，国家规定了计提基础和计提比例的工会经费、职工教育经费
等，按照国家规定的标准计提。没有规定计提基础和计提比例的，根据历史经验数据和
公司实际情况，合理预计当期应付职工薪酬。
公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁
减而提出给予补偿的建议，同时满足下列条件的，确认为因解除与职工的劳动关系给予
补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：
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1、已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；
2、不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
（二十） 预计负债
1、预计负债的确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、
固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠的计量。
2、预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一
个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确
定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算
确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额
在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账
面价值。
（二十一） 收入
本公司的收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入等，收
入确认原则如下：
1、销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司既没有保留通常与所
有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额能够可靠
的计量，与交易相关的经济利益很可能流入企业，相关成本能够可靠地计量时，确认商
品销售收入的实现。
2、提供劳务
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确
认相关的劳务收入。
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本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供
劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期
损益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在与交易相关的经济利益能够
流入，收入的金额能够可靠计量的情况下，按有关合同、协议规定的时间和方法确认收
入的实现。
（二十二） 政府补助
政府补助是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企
业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
1、政府补助的确认条件
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
（1）企业能够满足政府补助所附条件；
（2）企业能够收到政府补助。
2、政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产
的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3、政府补助的会计处理
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分
配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费
用的期间，计入当期损益；
②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（二十三） 所得税会计处理方法
本公司采用资产负债表债务法核算所得税，在取得资产、负债时，确定其计税基础。
资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异，按照规定确认所产生的递延所
得税资产或递延所得税负债。
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1、递延所得税资产的确认
（1）本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认
由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产
或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同
时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣
暂时性差异处理，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
2、递延所得税负债的确认
（1）除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差
异产生的递延所得税负债：
①商誉的初始确认；
②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
a 该项交易不是企业合并；b 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额
（或可抵扣亏损）。
（2）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确
认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：
①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；
②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3、所得税费用的计量
本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括
下列情况产生的所得税：
①企业合并；
②直接在所有者权益中确认的交易或事项。
4、递延所得税资产的减值
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（1）在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可
能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资
产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也计入
所有者权益外，其他的情况减记当期的所得税费用。
（2）在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以
恢复。
（二十四） 会计政策、会计估计变更和差错更正
1、会计政策变更
本公司在报告期内无会计政策变更事项。
2、会计估计变更
本公司在报告期内无会计估计变更事项。
3、重大会计差错更正
本公司在报告期内无重大会计差错更正事项。
三、 税项
税 种 税率（%） 计税基础
企业所得税 25 应纳税所得额
增值税 17 销售收入
营业税 3或5 营业收入
城市维护建设税 7 应交增值税、营业税
教育费附加 3 应交增值税、营业税
防洪费 0.1 营业收入
其他税项按具体税收法规的规定执行。
四、 企业合并及合并财务报表
（一）子公司情况
实质上构成
注册资 期末实际 对子公司净 持股 表决 是否
子公司
子公司全称 注册地 业务性质 本（万 出资额 投资的其他 比例 权比 合并
类型
元） （万元） 项目余额 (%) 例(%) 报表
（万元）
一、通过同一控制
下的企业合并取得
的子公司
广东南方科学城环
广东
保科技产业有限公 子公司 环保工程 3,000 100 100 否
广州
司（1）
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南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
广汉星荣水泥有限 四川
子公司 水泥制造 4,750 100 100 否
责任公司（2） 广汉
南方科学城（香港） 10 万港
子公司 香港 贸易 100 100 否
有限公司（3） 币
二、通过非同一控
制下的企业合并取
得的子公司
无
三、通过其他方式
取得的子公司
北京银泰酒店管理
子公司 北京 酒店服务 20,000 20,000 100 100 是
有限公司（4）
注 1：广东南方科学城环保科技产业有限公司（以下简称“环保科技”），组织机
构代码：74915058-8，经营范围：环保技术、新产品的开发及研究，环保技术服务、技
术转让及技术咨询，环保工程的设计咨询服务；销售环保产品；自营和代理各类商品和
技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；环保设备的安装、
调试，企业类型：有限责任公司，法定代表人：戚宇平。
注 2：广汉星荣水泥有限责任公司（以下简称“广汉星荣”），组织机构代码：
71758295-x，经营范围：生产销售普通硅酸盐水泥；销售建筑材料、电气设备、电工器
材、建筑五金、五金工具、化工材料（危险品除外），企业类型：有限责任公司，法定
代表人：赵庆。
注 3：南方科学城（香港）有限公司（以下简称“香港公司”），经营范围：开展
所有符合法律规定的经营活动，企业类型：有限责任公司。
注 4：北京银泰酒店管理有限公司（以下简称“北京银泰酒店公司”），组织机构
代码：77768438-4，经营范围：酒店管理；企业管理咨询；承办展览展示活动；市场调
查，企业类型：有限责任公司，法定代表人：杨海飞。
注 5：环保科技与广汉星荣分别于 2010 年 5 月、2010 年 12 月成立清算组，宣告清
算；香港公司于 2010 年 9 月向香港税务局递交公司撤销申请。本期以上三家公司均已
完成了清算和撤销。
（一） 合并范围发生变更的说明
本期合并范围与上期一致，未发生变化。
（二） 少数股东权益
本公司持有纳入合并范围的子公司股权为 100%，无少数股东权益的情况。
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南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
（三） 企业合并
本公司本期无企业合并事项。
（四） 截止资产负债表日，本公司不存在子公司向母公司转移资金的能力受到严格
限制的情况。
五、 合并会计报表主要项目注释
以下注释项目除非特别指出，期初指 2011 年 1 月 1 日，期末指 2011 年 6 月 30 日，
上期指 2010 年 1-6 月，本期指 2011 年 1-6 月，余额或发生额单位均为人民币元。
（一） 货币资金
期末数 期初数
项 目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： 367,436.12 346,121.58
其中：人民币 367,436.12 346,121.58
港币
银行存款： 303,056,697.15 253,689,218.27
其中：人民币 302,148,754.75 250,617,795.52
港币
美元 140,296.43 6.4716 907,942.40 463,296.29 6.6227 3,071,422.75
其他货币资金：
合 计 303,424,133.27 254,035,339.85
注：期末不存在抵押、冻结等对变现有限制或有潜在回收风险的款项。
（二） 应收账款
（1） 应收账款按种类披露
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
应收账款
按组合计提坏账准
备的应收账款
账龄组合
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 4,909,458.71 100.00% 1,436,436.70 100.00%
备的应收账款
合计 4,909,458.71 100.00% 1,436,436.70 100.00%
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南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
注 1：本期应收账款增加较多，主要是由于北京银泰酒店公司本期尚未结算的客户
挂账增加所致。
注 2：应收账款分类详见附注二、（十一）“应收款项”
注 3：本公司期末无应收关联方的应收账款。
（2） 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
柏悦酒店应收客户挂账款 4,909,458.71 预计可全额收回
合计 4,909,458.71
（3） 应收账款前五名单位情况
占应收账款总
债务人名称 金额 账龄
额的比例
梅赛德斯奔驰（中国）有限公司 573,855.00 11.69% 1 年以内
207,785.65 4.23% 1 年以内
路易威登（中国）商业销售有限公司
145,416.00 2.96% 1 年以内
中国工商银行
166,633.69 3.39% 1 年以内
华闽旅游预订有限公司
127,829.55 2.60% 1 年以内
爱茉莉太平洋贸易有限公司
合 计 1,221,519.89 24.87%
注：期末应收账款余额中，无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位
欠款。
（三） 其他应收款
1、 其他应收款按种类披露
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 11,922,258.50 86.23% 544,136.12 4.56%
其他应收款
按组合计提坏账准
备的其他应收款
账龄组合 214,537.28 5.87% 13,607.16 6.34% 112,216.88 0.81% 8,190.84 7.30%
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 3,438,007.39 94.13% 1,791,942.38 12.96%
备的其他应收款
合 计 3,652,544.67 100.00% 13,607.16 0.37% 13,826,417.76 100.00% 552,326.96 3.99%
注 1：本期其他应收款减少较大，主要是由于（1）广汉星荣本期清算完成，冲减
对其往来款挂账。（2）应收西南联合交易所广汉星荣的资产拍卖款中的 850 万元于本
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南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
期收回。
注 2：其他应收款分类详见附注二、（十一）“应收款项”
注 3：期末无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
2、 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
环保科技未转入的清算资产 1,026,546.68 预计可以全部收回
广汉星荣未转入的清算资产 753,352.74 预计可以全部收回
北京银泰酒店公司支付押金、
1,658,107.97 预计可以全部收回
职工备用金等
合 计 3,438,007.39
3、 按账龄组合计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内（含 1 年） 145,423.65 67.79% 7,271.18 75,117.58 66.94% 3,755.88
1-2 年（含 2 年） 53,907.63 25.13% 2,695.38 27,899.30 24.86% 1,394.97
2-3 年（含 3 年） 6,006.00 2.80% 600.60
3-4 年（含 4 年） 2,000.00 0.93% 400.00 5,200.00 4.63% 1,040.00
4-5 年（含 5 年） 3,200.00 1.49% 640.00
5 年以上 4,000.00 1.86% 2,000.00 4,000.00 3.56% 2,000.00
合 计 214,537.28 100.00% 13,607.16 112,216.88 100.00% 8,190.84
4、 其他应收关联方款项情况
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额
额的比例
环保科技 子公司 1,026,546.68 28.10%
广汉星荣 子公司 753,352.74 20.63%
北京银泰置业有限公司 同一实际控制人 443,496.72 12.14%
京投银泰股份有限公司 其他关联方 276,034.60 7.56%
北京银泰置地商业有限公司 同一实际控制人 100,605.40 2.75%
浙江银泰百货有限公司 同一实际控制人 30,378.80 0.83%
合计 -- 2,630,414.94 72.01%
注 1：本公司应收北京银泰置业有限公司款项为本公司向其支付的新办公场所租赁
押金。
注 2：本公司应收京投银泰股份有限公司、北京银泰置地商业有限公司、浙江银泰
百货有限公司款项为其在柏悦酒店的餐饮及住宿消费款。
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南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
5、 其他应收款前五名单位情况
债务人名称 金额 占应收账款总额的比例 账龄
环保科技 1,026,546.68 28.10% 1 年以内
广汉星荣 753,352.74 20.63% 1 年以内
北京银泰置业有限公司 443,496.72 12.14% 1 年以内、1-2 年
京投银泰股份有限公司 276,034.60 7.56% 1 年以内
北京银泰置地商业有限公司 100,605.40 2.75% 1 年以内
合 计 2,600,036.14 71.18%
（四） 预付账款
（1）按账龄列示预付账款明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 比例 账面余额 比例
1 年以内（含 1 年） 3,113,763.71 100.00% 2,485,750.08 100.00%
1-2 年（含 2 年）
2-3 年（含 3 年）
3-4 年（含 4 年）
4-5 年（含 5 年）
5 年以上
合 计 3,113,763.71 100.00% 2,485,750.08 100.00%
（2）预付账款前五名单位情况
债务人名称 金额 账龄 未结算原因
预付煤气费 687,580.60 1 年以内 正常预付款
预付软件维护费 655,707.71 1 年以内 正常预付款
预付有线电视费 345,998.92 1 年以内 正常预付款
预付广告费 161,980.85 1 年以内 正常预付款
预付酒店保险费 73,642.52 1 年以内 正常预付款
合 计 1,924,910.60
注 1：期末预付账款主要为柏悦酒店预付的相关费用。
注 2：期末预付账款余额中，无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单
位欠款。
（五） 存货
项 目 期末数 期初数
原材料 3,696,591.66 4,329,510.14
自制半成品及在产品(在研品)
库存商品(产成品)
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南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
周转材料(包装物、低值易耗品等) 5,424,079.49 2,061,591.24
消耗性生物资产
建造合同形成的资产
其他
合 计 9,120,671.15 6,391,101.38
注 1：本期周转材料增加较多主要是由于柏悦酒店本期新购所致；
注 2：期末存货中无成本高于可变现净值的情况，均未计提存货跌价准备。
（六） 长期股权投资
1、 长期股权投资明细
在被投 在被投
核算 资单位 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
方法 持股比 表决权
例 比例
上海颐源房
成本
地产开发有 15,000,000.00 9,676,066.00 9,676,066.00 42.86% 42.86%
法
限公司
北京华瑞能
成本
科技发展有 1,500,000.00 205,464.26 205,464.26 17.65% 17.65%
法
限公司
广东南方科
学城环保科 权益
29,540,210.00 24,765,812.68 -24,765,812.68 100.00% 100.00%
技产业有限 法
公司
南方科学城
权益
（香港）有 253,853.74 205,676.41 -205,676.41 100.00% 100.00%
法
限公司
广汉星荣水
权益
泥有限责任 19,954,947.71 - 100.00% 100.00%
法
公司
合 计 － 66,249,011.45 34,853,019.35 -24,971,489.09 9,881,530.26
注：环保科技与广汉星荣分别于本期清算完毕、香港公司已于本期撤销。以上公司
本期已完成公司注销等手续，冲减了对其长期投资。
2、长期股权投资减值准备
被投资单位名称 期初账面余额 本期增加数 本期减少数 期末账面余额
上海颐源房地产开发有限公司 8,708,459.40 967,606.60 9,676,066.00
北京华瑞能科技发展有限公司 205,464.26 205,464.26
合 计 8,913,923.66 967,606.60 9,881,530.26
注 1：2004 年 12 月 28 日本公司与自然人陈鹏、张军签订股权转让合同，将公司所
持有的上海颐源房地产开发有限公司 42.86%的股权全部转让给陈鹏、张军，转让价款
1,500.00 万元。截止 2007 年度本公司累计收回股权转让款 532.39 万元，有关具体情
况见附注十、（六）“重大诉讼事项”，鉴于剩余转让款的账龄时间较长，收回的可能
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南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
性较小，本公司对该长期股权投资按其账面余额的全额计提了减值准备，其中本期计提
金额为 967,606.6 元。
注 2：本公司于 2001 年 8 月对北京华瑞能科技发展有限公司投资 150 万元，占被投
资单位注册资本比例 30%，后因北京华瑞能科技发展有限公司增资至 850 万元，本公司
持股比例相应减至 17.65%。北京华瑞能科技发展有限公司已向北京市海淀区人民法院
申请破产清算，但清算小组一直无法取得其上海分公司固定资产实际价值的相关资料，
北京市海淀区人民法院一直未审理此案。2007 年该公司已被北京市工商行政管理局海
淀分局吊销营业执照，本公司于 2007 年对该长期股权投资全额计提了减值准备，截止
本期期末该事项尚无更新进展。
（七） 固定资产
项 目 期初账面余额 本期增加数 本期减少数 期末账面余额
一、原价合计 811,017,649.43 896,552.96 811,914,202.39
房屋、建筑物 499,071,853.37 499,071,853.37
装饰装修 120,973,171.21 370,693.81 121,343,865.02
机器设备 67,202,657.01 102,543.15 67,305,200.16
运输工具 2,548,443.00 2,548,443.00
电子设备 347,788.09 345,357.00 693,145.09
其他设备 120,873,736.75 77,959.00 120,951,695.75
二、累计折旧合计 89,421,580.44 19,286,054.42 108,707,634.86
房屋、建筑物 27,656,898.60 5,926,478.28 33,583,376.88
装饰装修 18,724,861.40 4,110,856.19 22,835,717.59
机器设备 8,471,194.20 1,821,405.06 10,292,599.26
运输工具 1,281,290.98 198,326.10 1,479,617.08
电子设备 126,477.38 46,060.02 172,537.40
其他设备 33,160,857.88 7,182,928.77 40,343,786.65
三、固定减值准备金额合计
房屋、建筑物
装饰装修
机器设备
运输工具
电子设备
其他设备
四、固定资产账面价值合计 721,596,068.99 703,206,567.53
房屋、建筑物 471,414,954.77 465,488,476.49
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南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
项 目 期初账面余额 本期增加数 本期减少数 期末账面余额
装饰装修 102,248,309.81 98,508,147.43
机器设备 58,731,462.81 57,012,600.90
运输工具 1,267,152.02 1,068,825.92
电子设备 221,310.71 520,607.69
其他设备 87,712,878.87 80,607,909.10
注 1：其他设备主要为柏悦酒店的家具、厨房设备、电子设备及软件、家电等。
注 2：2004 年 5 月 31 日，本公司与银泰置业签署了一份《房地产合作开发协议》，
以非法人型联营形式开发银泰中心组成部分柏悦酒店项目。2006 年 7 月 1 日本公司与
银泰置业公司签订了该开发协议的终止协议，同时由本公司全资子公司北京银泰酒店公
司与银泰置业签署了《房地产合作开发协议》，约定在柏悦酒店项目全部竣工验收并投
入运营后，本公司获得在柏悦酒店项目的相关权益。2008 年柏悦酒店达到了预定可使
用状态，北京银泰酒店公司对该项目累计投入资金 70,400.00 万元，2008 年本公司按
照《房地产合作开发协议》的约定和相关资产的实际投资情况补充确认在建工程投资
10,087.06 万元后，暂估结转了固定资产 80,487.06 万元。目前银泰置业尚未完成柏悦
酒店相关产权的分割和过户手续。
2011 年 7 月 4 日本公司第四届董事会第十八次会议通过了公司重大资产出售议案，
公司拟将持有的北京银泰酒店公司 100%股权出售给控股股东中国银泰，具体进展情况
公司将另行公告。
注 3：本期折旧额 19,286,054.42 元，全部为本期计提数，无新增固定资产增加的
折旧。
注 4：本期无在建工程完工转入的固定资产。
（八） 无形资产
项 目 期初账面余额 本期增加数 本期减少数 期末账面余额
一、无形资产合计 146,970,306.04 146,970,306.04
土地使用权 146,970,306.04 146,970,306.04
软件
其他
二、累计摊销合计 9,471,419.72 1,959,604.08 11,431,023.80
土地使用权 9,471,419.72 1,959,604.08 11,431,023.80
软件
其他
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南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
项 目 期初账面余额 本期增加数 本期减少数 期末账面余额
三、无形资产减值准备合计
土地使用权
软件
其他
四、无形资产净额合计 137,498,886.32 --- --- 135,539,282.24
土地使用权 137,498,886.32 --- --- 135,539,282.24
软件
其他
注 1：本期摊销额 1,959,604.08 元。
注 2：根据《房地产合作开发协议》约定（详见附注五、（七）“固定资产”注 2），
本公司应取得柏悦酒店项目相应土地使用权，2008 年柏悦酒店已达到预定使用状态，该
宗地与相应固定资产一并按照暂估价值 146,970,306.04 元入账，并在剩余使用年限内
进行摊销。
2008 年银泰置业已取得该块土地的土地使用证，土地用途为商业，使用权类型为出
让，土地使用权面积 3,509 平方米，现该土地使用权注明的土地使用权人为银泰置业，
因与柏悦酒店固定资产相同的原因，该土地尚未过户到本公司。
（九） 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末数 期初数
递延所得税资产：
长期股权投资减值准备 2,228,480.92 2,228,480.92
其他应收款坏账准备 2,901.79 1,547.71
预提的董事会费 459,101.91 518,427.15
开办费 140,349.47 223,996.35
小 计 2,830,834.09 2,972,452.13
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动
小 计
2、未确认递延所得税资产明细
项 目 期末数 期初数
长期股权投资减值准备 241,901.65
合 计 241,901.65
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注：未确认递延所得税资产主要是本期新增的长期投资减值准备，由于本公司计划
对该投资进行清理，不会对以后年度应纳税所得额产生影响，本期不予确认。
3、引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项目 暂时性差异金额
可抵扣差异项目
长期股权投资减值准备 8,913,923.66
其他应收款坏账准备 11,607.16
预提的董事会费 1,836,407.64
开办费 561,397.89
小 计 11,323,336.35
（十） 资产减值准备
本期 本期减少数
项 目 期初账面余额 期末账面余额
计提数 转回数 转销数
一、坏账准备 552,326.96 5,416.32 544,136.12 13,607.16
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 8,913,923.66 967,606.60 9,881,530.26
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合 计 9,466,250.62 973,022.92 544,136.12 9,895,137.42
注：本期广汉星荣清算结束，将对其应收款计提的坏账准备 544,136.12 元转销，
本期长期股权投资减值准备变动详见五、（六）2。
（十一） 应付账款
1、按账龄列示应付账款明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 比例 账面余额 比例
1 年以内（含 1 年） 12,902,302.70 100.00% 14,463,367.68 99.48%
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期末数 期初数
项 目
账面余额 比例 账面余额 比例
1-2 年（含 2 年）
2-3 年（含 3 年） 75,925.95 0.52%
3 年以上
合 计 12,902,302.70 100.00% 14,539,293.63 100.00%
注：期末应付账款余额中，无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位
或关联方的款项。
（十二） 预收账款
期末数 期初数
项 目
账面余额 比例 账面余额 比例
1 年以内（含 1 年） 7,856,439.48 100.00% 6,233,435.07 100.00%
1-2 年（含 2 年）
2-3 年（含 3 年）
3 年以上
合 计 7,856,439.48 100.00% 6,233,435.07 100.00%
注：期末预收账款余额中，无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位
或关联方的款项。
（十三） 应付职工薪酬
项 目 期初账面余额 本期增加数 本期减少数 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 6,592,603.08 20,486,746.98 21,574,126.15 5,505,223.91
二、职工福利费 1,081,402.36 2,809,807.37 835,672.09 3,055,537.64
三、社会保险费 1,023,627.51 3,668,606.74 3,258,661.82 1,433,572.43
四、住房公积金 113,364.00 1,057,426.19 1,051,462.19 119,328.00
五、工会经费和职工教育经费 686,238.98 323,894.71 585,653.49 424,480.20
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
合 计 9,497,235.93 28,346,481.99 27,305,575.74 10,538,142.18
注：本公司期末应付职工薪酬各项目均为正常余额，无拖欠性质的款项。
（十四）应交税费
项 目 期末数 期初数
企业所得税 4,927,208.75 2,132,274.04
增值税
营业税 1,081,852.22 3,649,272.19
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项 目 期末数 期初数
城建税 75,729.65 42,000.00
教育费附加 32,455.57 18,000.00
印花税 34,781.55 38,215.30
个人所得税 457,616.23 458,826.31
防洪费 12,000.00
支付凯悦国际管理费代扣所得税 168,315.50 206,299.77
支付凯悦国际管理费代扣营业税 92,573.54 103,149.87
合 计 6,870,533.01 6,660,037.48
（十五）其他应付款
1、按账龄列示其他应付款明细情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 比例 账面余额 比例
1 年以内（含 1 年） 48,089,675.72 22.88% 33,171,987.83 15.09%
1-2 年（含 2 年） 367,700.20 0.17% 11,406,466.69 5.19%
2-3 年（含 3 年） 160,119,799.66 76.19% 160,379,799.66 72.95%
3 年以上 1,587,926.45 0.76% 14,903,902.03 6.78%
合 计 210,165,102.03 100.00% 219,862,156.21 100.00%
2、账龄超过 1 年的大额其他应付款
债权人名称 金额 未偿还的原因
北京银泰置业有限公司 160,074,582.66 柏悦酒店项目正式结算后支付
以前年度根据董事会费计提规定计
董事会费预提额 1,836,407.64
提而尚未使用的董事会费
合 计 161,910,990.30
3、期末其他应付款余额中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联
方的款项：
债权人名称 金额 款项性质
北京银泰置业有限公司 160,074,582.66 结转柏悦酒店的工程款挂账
合 计 160,074,582.66
（十六）股本
期初账面余额 本期增减变动(+、-) 期末账面余额
项 目 公积
比例 发行 比例
金额 送股 金 其他 小计 金额
(%) 新股 (%)
转股
一、有限售条件
股份
1.国家持股
2.国有法人持股
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期初账面余额 本期增减变动(+、-) 期末账面余额
项 目 公积
比例 发行 比例
金额 送股 金 其他 小计 金额
(%) 新股 (%)
转股
3.其他内资持股 236,547,296 38 -236,547,296 -236,547,296
其中：境内法人
236,547,296 38 -236,547,296 -236,547,296
持股
境内自然
人持股
4.外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然
人持股
5、高管股份
有限售条件股份
236,547,296 38 -236,547,296 -236,547,296 0 0
合计
二、无限售条件
股份
1.人民币普通股 386,378,401 62 236,547,296 236,547,296 622,925,697 100
2.境内上市的外
资股
3.境外上市的外
资股
4.其他
无限售条件股份
386,378,401 62 236,547,296 236,547,296 622,925,697 100
合计
三、股份总数 622,925,697 100 0 0 622,925,697 100
注：本公司控股股东中国银泰持有的 236,547,296 股限售股股份，于 2011 年 3 月
10 日解除限售上市流通。中国银泰将其持有的股份于 2011 年 1 月 26 日、2011 年 3 月
11 日在中国证券登记结算公司深圳分公司办理了股份质押登记，用于向新时代信托股份
有限公司取得贷款，质押股数分别为 70,707,070 股、80,808,080 股，质押总股数占公
司股份总数的 24.32%，质押期限均为一年半。
（十七） 资本公积
项 目 期初账面余额 本期增加数 本期减少数 期末账面余额
资本(股本)溢价 104,891,525.27 104,891,525.27
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
60
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项 目 期初账面余额 本期增加数 本期减少数 期末账面余额
资产评估增值准备
其他资本公积 788,393.60 788,393.60
合 计 105,679,918.87 788,393.60 104,891,525.27
注：其他资本公积金减少为因处置长期投资将其对应的资本公积转入投资收益。，
（十八） 盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 69,637,090.07 69,637,090.07
任意盈余公积
法定公益金
储备基金
企业发展基金
其它
合 计 69,637,090.07 69,637,090.07
（十九） 未分配利润
项 目 金额
上年年末余额 110,594,222.68
加：年初未分配利润调整数
其中：执行《企业会计制度》追溯调整
重大会计差错
其他调整因素
本年年初余额 110,594,222.68
本年增加数 9,784,001.40
其中：本年净利润转入 9,784,001.40
其他增加
本年减少数
其中：本年提取盈余公积数
本年分配现金股利数
本年分配股票股利数
其他减少
本年年末余额 120,378,224.08
其中：董事会已批准的现金股利数
（二十） 营业总收入和营业总成本
1、 主营业务收入与其他业务收入
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 120,263,953.27 114,530,347.45
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其他业务收入 54,717.00
营业收入合计 120,263,953.27 114,585,064.45
主营业务成本 71,060,044.38 86,354,032.97
其他业务成本
营业成本合计 71,060,044.38 86,354,032.97
2、 主营业务（分产品）
本期发生额 上期发生额
产 品
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
普通水泥 16,193,363.02 18,446,666.92
餐饮住宿 120,263,953.27 71,060,044.38 98,336,984.43 67,907,366.05
小 计 120,263,953.27 71,060,044.38 114,530,347.45 86,354,032.97
减：公司内各分部抵销数
合 计 120,263,953.27 71,060,044.38 114,530,347.45 86,354,032.97
注 1：广汉星荣于 2010 年 12 月成立清算组开始清算，本期无普通水泥的收入。
注 2：本期餐饮住宿收入增加较多，主要是由于柏悦酒店业务量增加所致。
3、 主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地 区
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
北京 120,263,953.27 71,060,044.38 98,336,984.43 67,907,366.05
成都 16,193,363.02 18,446,666.92
小 计 120,263,953.27 71,060,044.38 114,530,347.45 86,354,032.97
减：公司内各分部抵销数
合 计 120,263,953.27 71,060,044.38 114,530,347.45 86,354,032.97
4、 公司前五名客户的营业收入情况
单 位 金 额 占全部营业收入比例
思科系统有限公司 2,075,130.00 1.73%
苹果电脑公司 1,755,737.00 1.46%
瑞士信贷银行 1,369,574.00 1.14%
汇丰银行（中国）有限公司 1,557,579.00 1.30%
埃森哲咨询公司 808,519.00 0.67%
合 计 7,566,539.00 6.30%
（二十一） 营业税金及附加
项 目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 5,996,564.21 4,882,843.97 见附注三
城市维护建设税 419,759.49 16,554.84 见附注三
62
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教育费附加 179,896.93 9,459.91 见附注三
防洪费
合 计 6,596,220.63 4,908,858.72
注：本期柏悦酒店营业收入较上期增加较多，营业税金及附加较上期相应增加。
（二十二） 销售费用
项 目 本期发生额 上期发生额
员工工资及奖金 1,149,938.43 1,429,365.33
职工福利费 515,845.97 439,304.17
社会保险费 386,453.96 329,606.99
住房公积金 135,534.08 293,141.04
工会经费 27,027.33 23,767.52
办公费 388,322.94 343,723.62
差旅费 49,882.63 44,711.42
广告宣传费 384,185.85 569,222.94
交通费 8,227.25 13,362.50
凯悦集团连锁行销服务费 975,677.77 824,914.29
凯悦金护照服务费 1,491,887.95 1,097,749.42
培训费 47,054.83 19,026.55
邮电费 5,735.36 8,206.35
业务招待费 10,946.47 123,002.01
其他 101,135.84 141,214.01
合 计 5,677,856.66 5,700,318.16
（二十三） 管理费用
项 目 本期发生额 上期发生额
员工工资及奖金 5,579,358.68 6,780,270.93
社会保险费 1,533,988.19 1,261,592.09
住房公积金 369,397.27 368,506.13
工会经费 86,816.76 91,739.94
职工福利费 1,251,027.02 778,818.92
办公费 1,595,085.69 1,453,613.70
差旅费 1,194,512.98 478,877.56
交通费 116,905.88 197,531.19
会务费 262,209.00 543,675.00
业务招待费 1,143,836.18 966,244.62
维修费 - 542.00
水资源费 - 74,000.00
水电费 8,858.80 18,878.54
中介费用 2,003,080.00 726,220.00
63
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折旧费 222,409.74 412,222.69
无形资产摊销 - 98,885.76
税费 1,035.40 177,399.48
租赁费 666,390.37 138,918.42
物业费 61,107.16 -
保洁费 11,700.00 -
车杂费 56,886.23 89,638.42
解除职工劳动关系补偿 - 15,665.90
信息披露费 317,000.00 6,000.00
向凯悦支付的酒店管理费 4,670,406.71 3,499,240.56
保险费 296,201.18 127,155.76
培训费 72,165.44 3,209.63
软件维护费 860,742.30 495,527.60
邮电费 12,705.48 2,978.59
其他 262,569.77 295,645.36
22,656,396.23 19,102,998.79
（二十四） 财务费用
项 目 本期发生额 上期发生额
利息支出 72,226.60
利息收入 1,582,756.23 858,518.26
汇兑损益 3,952.44 3,520.31
信用卡佣金 37,504.51 42,430.53
银行手续费 1,544,714.40 1,363,786.01
合 计 3,415.12 623,445.19
（二十五） 投资收益
项 目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 1,541,154.87
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益 163,559.12
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合 计 1, 541,154.87 163,559.12
注：本期清理香港公司、广汉星荣、环保科技长期股权投资共形成投资收益
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1,541,154.87 元。
（二十六） 资产减值损失
项 目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 5,416.32 155,670.11
二、存货跌价损失 1,350,376.20
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失 967,606.60
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合 计 973,022.92 1,506,046.31
注：本期资产减值损失基本情况见附注五、（十）“资产减值准备”。
（二十七） 营业外收入
计入当期非经常性
项 目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合计 7,748.90
其中：固定资产处置利得 7,748.90
无形资产处置利得
债务重组利得 64,583.00
政府补助 1,027,996.51
赔偿金收入
其他 11,000.00
合 计 1,111,328.41
其中政府补助：
项 目 本期发生额 上期发生额 说明
广汉星荣“资源综合利
增值税退税收入 1,027,996.51
用”产品返还的增值税
合 计 1,027,996.51
（二十八） 营业外支出
65
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计入当期非经常性
项 目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
对外捐赠
存货盘亏损失
其他 2,911.51 700.00 2,911.51
合 计 2,911.51 700.00
（二十九） 所得税费用
项 目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 4,909,621.25
递延所得税调整 141,618.04 790,617.12
合 计 5,051,239.29 790,617.12
（三十） 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 序号及计算过程
归属于公司普通股股东的净利润 9,784,001.40 -3,127,065.28 a
扣除所得税影响后归属于母公司普通
1,538,243.36 184,643.26 b
股股东净利润的非经常性损益
归属于本公司普通股股东、扣除非经常
8,245,758.04 -3,311,708.54 c=a-b
性损益后的净利润
年初股份总数 622,925,697.00 622,925,697.00 d
公积金转增股本或股票股利分配等增
e
加股份数 - -
因发行新股或债转股等增加股份数 f
- -
增加股份下一月份起至报告期期末的
g
月份数 - -
报告期因回购等减少股份数 h
- -
减少股份下一月份起至报告期期末的
i
月份数 - -
报告期缩股数 j
- -
报告期月份数 6.00 6.00 k
发行在外的普通股加权平均数 622,925,697.00 622,925,697.00 l=d+e+f*g/ k -h*i/ k- j
基本每股收益（Ⅰ） 0.0157 -0.0050 m=a/l
基本每股收益（Ⅱ） 0.0132 -0.0053 n=c/l
已确认为费用的稀释性潜在普通股利
o
息 - -
所得税率 p
- -
转换费用 q
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- -
认股权证、股份期权、可转换债券等增
r
加的普通股加权平均数 - -
稀释每股收益（Ⅰ） 0.0157 -0.0050 s=[a+(o-q)*(1-p)]/(l+r)
稀释每股收益（Ⅱ） 0.0132 -0.0053 t=[c+(o-q)*(1-p)]/(l+r)
注 1：表内“Ⅰ”表示以归属于公司普通股股东的净利润计算指标；“Ⅱ”表示以
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润计算指标。
（三十一） 现金流量表项目注释
1、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额
利息收入 1,582,308.54
收到广汉星荣往来款 10,310,018.80
收环保科技往来款 338,800.00
收到置业往来款 26,632,725.88
收到的其他款项 44,640.01
合 计 38,908,493.23
2、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额
中介机构费用 820,049.79
办公费 443,889.25
差旅费 1,220,361.18
业务招待费 984,985.80
会议费 163,804.00
交通费 11,163.00
车杂费 31,431.23
上市及信息披露费 6,000.00
房租物业费 2,404,302.40
水电费 4,594.00
通讯费 9,763.99
其他 446,238.28
合 计 6,546,582.92
（三十二） 现金流量表项目注释
1、将净利润调节为经营活动现金流量
项 目 本期发生额 上期发生额
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南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
项 目 本期发生额 上期发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 9,784,001.40 -3,127,065.28
加：资产减值准备 973,022.92 1,506,046.31
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 19,286,054.42 20,308,396.42
无形资产摊销 1,959,604.08 2,058,489.84
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
-7,748.90
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 337,193.69
投资损失（收益以“－”号填列） -1,541,154.87 -163,559.12
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 141,618.04 789,383.18
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,729,569.77 -6,897,108.97
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 5,858,954.56 8,579,165.45
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 16,530,742.29 -3,632,408.77
其他
经营活动产生的现金流量净额 50,263,273.07 19,750,783.85
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 303,424,133.27 185,008,126.09
减：现金的期初余额 254,035,339.85 165,859,973.99
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 49,388,793.42 19,148,152.10
2、现金和现金等价物
项 目 期末数 期初数
一、现金 303,424,133.27 254,035,339.85
其中：库存现金 367,436.12 346,121.58
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南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
项 目 期末数 期初数
可随时用于支付的银行存款 303,056,697.15 253,689,218.27
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：3 个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 303,424,133.27 254,035,339.85
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
六、 关联方及其交易
（一） 本公司的母公司
关联 持股 表决权 经济 法定
公司名称 注册地址 注册资本
关系 比例 比例 类型 代表人
北京市朝阳区建国门外大
中国银泰投资 控股 30,000 万 有限
街 2 号院 3 号楼 6 层 603 37.97% 37.97% 沈国军
有限公司 股东 元 责任
单元
注 1：本公司母公司中国银泰的主营业务范围为：资产托管、重组与经营；农、林、
牧、渔业的投资开发与经营；高新技术产业投资开发与经营；卫生用品、劳保用品的研
制、销售；商业百货零售业的投资与经营。中国银泰的组织机构代码为：10000338-0。
注 2：本公司母公司中国银泰为北京国俊投资有限公司的控股子公司，持股比例为
75%。北京国俊投资有限公司为沈国军先生个人独资有限责任公司，沈国军先生为本公
司的最终控制方。
（二） 本公司的子公司
本公司子公司的相关信息见附注四、（一）“子公司情况”。
（三） 合营企业、联营企业
本公司无合营企业与联营企业。
（四） 本公司的其他关联方
关联方名称 组织机构代码 与本公司关系
北京银泰置业有限公司 70023311-2 同一最终控制人
（五） 关联方交易
1、 交易的金额
（1）房屋租赁
本公司于 2011 年 1 月 5 日迁至新址办公，地址为北京市朝阳区建国门外大街 2 号
银泰中心 C 座 21 层 05 单元，本期共向银泰置业支付租金 496,168.20 元。
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南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
（2）北京柏悦酒店项目及过渡性安排
2004 年 5 月 31 日，本公司与银泰置业签署了一份《房地产合作开发协议》，以非
法人型联营形式开发银泰中心组成部分柏悦酒店项目。2006 年 7 月 1 日本公司与银泰置
业公司签订了该开发协议的终止协议，同时由本公司全资子公司北京银泰酒店公司与银
泰置业签署了《房地产合作开发协议》，约定在酒店项目全部竣工验收并投入运营后，
本公司由此获得在柏悦酒店项目的相关权益。截止 2008 年 12 月 31 日北京银泰酒店公
司对该项目累计投入资金 70,400.00 万元，资金来源除本公司注册资本投资 2 亿元外，
其他来源均为向本公司的借款。2008 年度柏悦酒店达到了预定可使用状态，按照实际投
资情况暂估进行了结转。
柏悦酒店于 2008 年度投入运营，但由于当时北京银泰中心整体工程尚未完成竣工
验收手续，北京柏悦酒店的产权暂未能过户到北京银泰酒店公司，致使不能直接办理酒
店运营所需的相关行政许可和证照，银泰置业作为项目开发商可以办理营运许可和证
照。为了确保柏悦酒店能在奥运会前投入运营，2008 年 7 月 8 日北京银泰酒店公司与银
泰置业签订了《关于北京柏悦酒店过渡性安排的协议》，双方约定在北京银泰酒店公司
取得酒店运营所需的相关行政许可和证照之前，银泰置业以项目开发商的名义持有酒店
运营所需的相关行政许可和证照，以北京银泰置业有限公司北京柏悦酒店的名义经营酒
店，银泰置业承诺不因此过渡性安排而收取或获取任何商业利益。
上述协议约定在过渡期间，酒店营运取得的营业收入先进入以柏悦酒店名义开设由
双方及中国凯悦共管的专用账户，酒店营运支出和凯悦的管理费在此账户支付，剩余资
金在保留足够的营业资金前提下，每月北京银泰酒店公司应分资金由此账户在该月过后
90 天内（或在可能的情况下在 60 天之内）支付给北京银泰酒店公司。银泰置业承诺不
动用该专用账户的资金用于酒店经营以外的支出，在协议终止后，专用账户全部结余资
金（包括孳生利息）支付给北京银泰酒店公司。
本期由于柏悦酒店权属仍未过户至本公司，相关原因见附注五、（七）“固定资产”
注 2，北京柏悦酒店相关业务仍执行《关于北京柏悦酒店过渡性安排的协议》的相关规
定。
（3）柏悦酒店本期与本公司及本公司之关联方之间提供有餐饮和住宿服务，由于
直接与柏悦酒店结算的人员不十分固定，不便于统计，加之该类业务笔数较多，金额较
小，对本公司经营情况的影响很小，因此没有统计有关交易金额。
（4）其他关联交易
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南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
银泰中心项目包括柏悦酒店、商业、餐饮、豪华公寓及健身中心等多个项目。柏悦
酒店提供高档酒店住宿、商务类餐饮、水疗等服务，为本公司所有；银泰中心还有商业、
消费类餐饮、豪华公寓及健身中心等项目，这些项目为银泰置业所有，其餐饮业务通过
其成立的悦生活分公司进行经营。本公司聘请凯悦国际集团对柏悦酒店进行经营管理，
并根据《酒店管理合同》的相关约定行使管理职能，银泰置业也将悦生活餐饮分公司委
托凯悦国际进行经营管理。
为减少上市公司的关联交易，依据 2006 年度制定的经营规划中各个分公司经营收
入情况，合理确定了两个分公司应承担的职工薪酬，由两个分公司分别与相应的员工签
订劳务合同，分别负担其工资及福利费。
酒店经营期间，北京银泰酒店公司及柏悦酒店与银泰置业及其悦生活餐饮分公司签
订了《关于试运营期间财务系统的设置及费用分摊原则》，单独设置两个分公司的账薄
及报表系统，两家分公司编制独立的财务报表对外提供。
2、 关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
期末金额 期初金额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
2011 年新办公场所
北京银泰置业有限公司 443,496.72 248,084.10
押金
广东南方科学城环保科
清算资产 1,026,546.68
技产业有限公司
广汉星荣水泥有限责任
清算资产 753,352.74 3,422,258.50 544,136.12
公司
（2）应付关联方款项
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
结转柏悦酒店的工程款挂账 北京银泰置业有限公司 160,074,582.66 160,074,582.66
广东南方科学城环保科技产
原内部往来款（注） 24,450,759.21
业有限公司
原内部往来款（注） 南方科学城(香港)有限公司 200,822.00
注：由于环保科技和香港公司本期清算完成，与本公司的往来款清算完毕。
3、 定价政策
（1）房屋租赁价格采用市场交易价格；
（2）北京柏悦酒店依据过渡性安排协议的约定，按照实际发生额向本公司结转，
银泰置业不产生收益、支出；
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南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
（3）柏悦酒店和悦生活餐饮分公司均由凯悦国际进行经营管理，按照分摊原则分
别确认收入和成本、费用。
（4）公司报告期内与其他关联方单位之间的交易价格按市场价格确定。
（5）公司报告期内与关联方单位之间的交易皆签订合同、协议，并以合同、协议
确定的结算方式进行价款结算。
七、 或有事项
公司在报告期无重大或有事项。
八、 承诺事项
公司在报告期无重大承诺事项。
九、 资产负债表日后事项
2011 年 7 月 21 日公司公告了《南方科学城发展股份有限公司重大资产出售及现金
和发行股份购买资产暨关联交易预案》等重大资产重组相关事项，公司拟向控股股东中
国银泰出售北京银泰酒店公司 100%股权，同时以现金和发行股票的方式向长沙市新腾投
资管理有限公司、深圳市利方新盛投资有限公司购买其合计持有的岳阳市富安矿业有限
公司 100%股权。具体内容详见公司公告。
十、 其他重要事项
（一）非货币性资产交换
公司在报告期无重大非货币性资产交换事项。
（二）债务重组
公司在报告期无重大债务重组事项。
（三）企业合并、分立等重组事项
公司在报告期无合并分立等重大资产重组事项。
（四）租赁
公司在报告期无重大资产租赁事项。
(五）重大资产置换、转让及出售
公司在报告期无重要资产转让及其出售事项。
（六）重大诉讼事项
经2004年9月28日公司第二届董事会第十五次会议审议通过，本公司于2004年12月
28日与自然人陈鹏、张军签订股权转让合同，将本公司持有的上海颐源房地产开发有限
公司42.86%的股权全部转让给陈鹏、张军，转让价款1,500.00万元，与本公司原始投资
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南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
金额和账面价值一致。
公司于2004和2005年度分别收到股权转让款300.00万元和170.00万元，受让方未能
按合同将余款1,030.00万元于2005年1月15日之前付清。2006年3月20日公司向上海市仲
裁委员会提出仲裁申请，并获受理。2006年6月1日，上海仲裁委员会开庭，双方经多次
协商，于2006年8月7日达成《调解协议》，受让方承诺将在2007年5月31日前分期支付
剩余款项1,030万元。但本公司仅在2006年收到其30万元的股权转让款，受让方未按照
《调解协议》约定时间支付其余款项。
2006年12月7日上海市第一中级人民法院受理了我方要求强制执行的申请。但由于
未能查找到对方的可执行资产，上海市第一中级人民法院于2007年10月17日中止了强制
执行，待该院查找到可执行资产后，公司再另行申请强制执行。
2007年度，受让方又向公司支付股权转让款32.93万元。截至报告日，其余款项未
收回，公司已累计对该项股权投资计提减值准备967.61万元。本年度该诉讼事项无新的
进展。
（七）公司股权质押
本公司控股股东中国银泰于2011年1月26日、2011年3月11日在中国证券登记结算公
司深圳分公司办理了股份质押登记，分别质押70,707,070股、80,808,080股，用于向新
时代信托股份有限公司取得贷款，质押期限为一年半。
中国银泰持有本公司236,547,296股，占公司股份总数的37.97%，以上两次质押，
中国银泰累计质押本公司股数151,515,150股，占公司股份总数的24.32%。
（八）柏悦酒店委托经营管理
由于柏悦酒店相关资产权益尚未过户到本公司子公司北京银泰酒店公司名下（详见
附注六（五）1、（2）“北京柏悦酒店项目及过渡性安排”），根据北京银泰置业有限
公司与凯悦国际、中国凯悦和凯悦国际就酒店的管理事宜签署的《酒店管理合同》、《酒
店策略监督及顾问管理协议》和《酒店商标使用协议》，本公司通过任命总经理、并直
接派驻人员参与其经营活动对其实施相应的控制。
按照签署的相关管理协议，凯悦集团按照收入的一定比例提取基本管理费，按照提
取管理费前营业之毛利（收入扣除直接消耗的成本费用）的一定比例提取策略奖励金。
十一、 母公司主要会计报表项目注释
（一）母公司报表主要项目
1、 其他应收款
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南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
（1）其他应收款按种类披露
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项
计提坏账准备的其他 595,000,000.00 99.67% 615,795,047.64 99.98% 9,416,925.26 1.53%
应收款
按组合计提坏账准备
的其他应收款
账龄组合 214,537.28 0.04% 13,607.16 6.34% 112,216.88 0.02% 8,190.84 7.30%
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 1,779,899.42 0.29%
其他应收款
合 计 596,994,436.70 100.00% 13,607.16 0.00% 615,907,264.52 100.00% 9,425,116.10 1.53%
注：本期期末余额较期初减少较多，主要是由于本期广汉星荣清算完成，收回对其
往来款 1,048.5 万元和西南联合交易所的应收款 850 万元。
（2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
北京银泰酒店管理公 子公司往来款，预计可全
595,000,000.00
司 额收回
子公司清算尚未转入货
环保科技 1,026,546.68
币资金，预计可全额收回
子公司清算尚未转入货
广汉星荣 753,352.74
币资金，预计可全额收回
合 计 596,779,899.42
（3）按账龄组合计提坏账准备的其他应收款
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内（含 1 年） 145,423.65 67.79% 7,271.18 75,117.58 66.94% 3,755.88
1-2 年（含 2 年） 53,907.63 25.13% 2,695.38 27,899.30 24.86% 1,394.96
2-3 年（含 3 年） 6,006.00 2.80% 600.60
3-4 年（含 4 年） 2,000.00 0.93% 400.00 3,200.00 2.85% 640.00
4-5 年（含 5 年） 3,200.00 1.49% 640.00 2,000.00 1.78% 400.00
5 年以上 4,000.00 1.86% 2,000.00 4,000.00 3.56% 2,000.00
合 计 214,537.28 100.00% 13,607.16 112,216.88 100.00% 8,190.84
（4）其他应收款期末欠款前五名明细情况
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占应收账款
债务人名称 金额 账龄
总额的比例
93,382,055.26 1-2 年
26,617,944.74 2-3 年
北京银泰酒店管理公司 595,000,000.00 99.67%
350,000,000.00 3-4 年
125,000,000.00 4-5 年
环保科技 1,026,546.68 0.17% 1 年以内
广汉星荣 753,352.74 0.12% 1 年以内
托思软件科学园 6,006.00 0.00% 2-3 年
广州市锐启物业管理有限公司 3,200.00 0.00% 4-5 年
合 计 596,789,105.42 99.97%
（5）其他应收关联方款项情况
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额
额的比例
北京银泰酒店管理公司 子公司 595,000,000.00 99.67%
环保科技 子公司 1,026,546.68 0.17%
广汉星荣 子公司 753,352.74 0.13%
合 计 596,779,899.42 99.97%
注：期末无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
2、 长期股权投资
（1）成本法核算的对子公司长期股权投资
在被投 在被投
投资 资单位 资单位
被投资单位 期初余额 增减变动 期末余额
成本 持股比 表决权
例(%) 比例(%)
北京银泰酒店管
200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 100.00% 100.00%
理有限公司
广东南方科学城
环保科技产业有 29,540,210.00 29,540,210.00 -29,540,210.00 100.00% 100.00%
限公司
广汉星荣水泥有
19,954,947.71 19,954,947.71 -19,954,947.71 100.00% 100.00%
限责任公司
南方科学城（香
253,853.74 253,853.74 -253,853.74 100.00% 100.00%
港）有限公司
合 计 249,749,011.45 249,749,011.45 -49,749,011.45 200,000,000.00
注 1：本期长期股权投资的减少为环保科技、广汉星荣和香港公司完成清算所致。
注 2：本公司子公司的基本情况见附注四、（一）“子公司情况”。
（2）成本法核算的对其他企业的投资
在被投资单 在被投资单
投资
被投资单位 期初余额 增减变动 期末余额 位持股比例 位表决权比
成本
(%) 例(%)
上海颐源房地产
15,000,000.00 9,676,066.00 9,676,066.00 42.86 42.86
开发有限公司
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北京华瑞能科技
1,500,000.00 205,464.26 205,464.26 17.65 17.65
发展有限公司
合 计 16,500,000.00 9,881,530.26 9,881,530.26
注：本公司投资的其他企业基本情况见附注五、（六）“长期股权投资”。
（3）长期股权投资减值准备
被投资单位名称 期初账面余额 本期增加数 本期减少数 期末账面余额
南方科学城（香港）有限公司 253,853.74 253,853.74
北京华瑞能科技发展有限公司 205,464.26 205,464.26
上海颐源房地产开发有限公司 8,708,459.40 967,606.60 9,676,066.00
合 计 9,167,777.40 967,606.60 253,853.74 9,881,530.26
注 1：本期香港公司注销，核销已计提的减值准备 253,853.74 元。
注 3：北京华瑞能科技发展有限公司与上海颐源房地产开发有限公司减值准备的计
提见附注五、（六）“长期股权投资”。
3、 资产减值准备明细表
本期减少数
本期 转
项 目 期初账面余额 期末账面余额
计提数 回 转销数
数
一、坏账准备 9,425,116.10 5,416.32 9,416,925.26 13,607.16
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 9,167,777.40 967,606.60 253,853.74 9,881,530.26
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合 计 18,592,893.50 973,022.92 - 9,670,779.00 9,895,137.42
注：本期广汉星荣清算结束，将对其应收款计提的坏账准备 9,416,925.26 元转销。
本期长期股权投资减值准备变动详见五、（六）2。
4、 投资收益
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项 目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 -23,616,483.61
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益 54,618.28
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合 计 -23,616,483.61 54,618.28
注 1：本期本公司的子公司香港公司撤销形成投资收益 205,578.57 元，相关资本
公积 154,423.74 元转入投资收益，两项合计形成投资收益 360,002.31 元；环保科技公
司本期清算完毕，形成投资损失 3,706,787.37 元，广汉星荣本期清算完毕，形成投资
损失 20,269,698.55 元。
注 2：本公司各项投资收益的汇回不存在重大限制。
5、 现金流量表补充资料
（1）将净利润调节为经营活动现金流量
项 目 本期发生额 上期发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -30,071,616.45 -4,039,184.00
加：资产减值准备 973,022.92 1,475.33
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 41,293.49 41,910.32
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列） 23,616,483.61 -54,618.28
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 57,971.16 -1,279,708.26
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 10,207,698.40 24,976,893.46
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -103,797.87 -1,107,160.57
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项 目 本期发生额 上期发生额
其他
经营活动产生的现金流量净额 4,721,055.26 18,539,608.00
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 140,481,178.27 118,437,755.22
减：现金的期初余额 135,823,217.70 99,758,858.94
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 4,657,960.57 18,678,896.28
（2）现金和现金等价物
项 目 期末数 期初数
一、现金 140,481,178.27 135,823,217.70
其中：库存现金 74,256.00 140,546.32
可随时用于支付的银行存款 140,406,922.27 135,682,671.38
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：3 个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 140,481,178.27 135,823,217.70
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
（二）母公司从子公司分取的红利情况
无
（三）子公司向母公司上交管理费情况
无
（四）母公司向子公司的补贴情况
无
十二、 补充资料
（一）非经常性损益
按照中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产
收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》的规定，本公司2011年1-6月发生的
非经常性损益金额如下：
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金额单位：人民币元
项 目
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
非流动资产处置损益 1,541,154.87 7,748.90
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益 64,583.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
163,559.12
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 - 2,911.51 10,300.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 61,547.76
少数股东权益影响额（税后）
合计 1,538,243.36 184,643.26
注 1：各非经常性损益项目按税前金额列示，表中数字“+”表示收益及收入,"-"
表示损失或支出。
注 2：本公司委托凯悦国际代为管理柏悦酒店，（详见附注十、（八）），属于非
经常性损益规定中“委托他人投资或管理资产的损益”项目，但因该酒店为本公司的正
常业务，不具有偶发性，如归入非经常性损益则会影响报表使用人对公司经营业绩和盈
利能力的正常判断，因此本公司将与之相关的损益界定为经常性损益项目。
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南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
注 3：所得税影响额未按当期调整的非经常性损益金额和所得税税率计算，主要原
因为母公司当期亏损，在调整非经营性损益前后都不需交纳税款，因此其非经营性损益
对所得税无影响。
（二）净资产收益率及每股收益
按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收
益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的要求，本公司计算的 2011 年 1-6 月
净资产收益率及每股收益如下：
加权平均净资产 每股收益（元/股）
报告期利润 报告期间
收益率 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东 2011 年 1-6 月 0.0107 0.0157 0.0157
的净利润 2010 年 1-6 月 -0.3362 -0.0050 -0.0050
扣除非经常性损益后归 2011 年 1-6 月 0.0090 0.0132 0.0132
属于公司普通股股东的
净利润 2010 年 1-6 月 -0.3560 -0.0053 -0.0053
（三）公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
对两个期间的数据变动幅度达 30%（含 30%），或占公司报表日资产总额 5%（含 5%），
或占报告期利润总额 10%（含 10%）以上的项目，说明该项目的具体情况及变动原因。
项目 期末数/本期数 期初数/上期数 变动金额 变动幅度 原因分析
货币资金 303,424,133.27 254,035,339.85 49,388,793.42 19.44% 注1
应收账款 4,909,458.71 1,436,436.70 3,473,022.01 241.78% 注2
其他应收款 3,638,937.51 13,274,090.80 -9,635,153.29 -72.59% 注3
存货 9,120,671.15 6,391,101.38 2,729,569.77 42.71% 注4
长期股权投资 0.00 25,939,095.69 -25,939,095.69 -100.00% 注5
固定资产 703,206,567.53 721,596,068.99 -18,389,501.46 -2.55% 注6
无形资产 135,539,282.24 137,498,886.32 -1,959,604.08 -1.43% 注7
其他应付款 209,783,559.42 219,862,156.21 -10,078,596.79 -4.58% 注8
资本公积 104,891,525.27 105,679,918.87 -788,393.60 -0.75% 注9
未分配利润 120,378,224.08 110,594,222.68 9,784,001.40 8.85% 注 10
营业收入 120,263,953.27 114,585,064.45 5,678,888.82 4.96% 注 11
营业成本 71,060,044.38 86,354,032.97 -15,293,988.59 -17.71% 注 12
营业税金及附加 6,596,220.63 4,908,858.72 1,687,361.91 34.37% 注 13
销售费用 5,677,856.66 5,700,318.16 -22,461.50 -0.39% 注 14
管理费用 22,656,396.23 19,102,998.79 3,553,397.44 18.60% 注 15
财务费用 3,415.12 623,445.19 -620,030.07 -99.45% 注 16
资产减值损失 973,022.92 1,506,046.31 -533,023.39 -35.39% 注 17
投资收益 1,541,154.87 163,559.12 1,377,595.75 842.26% 注 18
营业外收入 1,111,328.41 -1,111,328.41 -100.00% 注 19
所得税费用 5,051,239.29 790,617.12 4,260,622.17 538.90% 注 20
注 1：本期货币资金的增加主要为收回广汉星荣往来款及北京银泰酒店公司的经营
活动现金净流量增加所致。
注 2：本期应收账款增加较多，主要由于北京银泰酒店公司本期尚未结算的客户挂
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南方科学城发展股份有限公司 2011 年半年度报告
账增加所致。
注 3：本期其他应收款减少较大，主要由于（1）广汉星荣本期清算完成，冲减对其
往来款挂账。（2）应收西南联合交易所广汉星荣的资产拍卖款中的 850 万元于本期收
回。
注 4：本期存货的增加主要是由于柏悦酒店本期新购周转材料所致。
注 5：环保科技与广汉星荣分别于本期清算完毕、香港公司已于本期撤销，以上公
司本期已完成注销等手续，冲减了对其长期投资。
注 6：主要为柏悦酒店项目暂估结转的固定资产。
注 7：主要为柏悦酒店项目的土地使用权。
注 8：其他应付款主要为柏悦酒店项目的工程款挂账。
注 9：主要为处置长期投资将其对应的资本公积转入投资收益所致。
注 10：主要为本期处理了经营亏损的子公司和酒店经营本期盈利增加所致。
注 11：本期由于柏悦酒店入住率增加导致餐饮住宿收入增加。
注 12：主要由于广汉星荣于 2010 年 12 月成立清算组开始清算，本期无普通水泥业
务经营，营业成本减少。
注 13：本期餐饮住宿收入增加，导致营业税金及附加相应增长。
注 14：本期销售费用与去年同期持平。
注 15：主要由于柏悦酒店本期收入和利润增加，导致其向凯悦支付的酒店管理费增
加，以及本期公司开始实施资产重组，承担的中介费用增加所致。
注 16：主要由于本期存款利息收入增加所致。
注 17：上期资产减值损失主要因子公司清算按照预计损失对往来款计提了坏账准
备，本期坏账损失为预计长期投资坏账。
注 18：主要由于本期清理了对香港公司、广汉星荣、环保科技的长期投资形成的投
资收益。
注 19：本期无营业外收入。
注 20：主要由于本期北京银泰酒店公司盈利增加计提所得税所致。
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第八节 备查文件目录
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告；
三、报告期内，公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登过的所有文件的正本及公告的
原稿。
南方科学城发展股份有限公司董事会
董事长：杨海飞
二○一一年八月二十六日
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