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公司公告

科 学 城:2008年半年度报告2008-08-13  

						                                              2008年半年度报告

    

        

    

    2008年八月十二日

    

        

    目 录

    

    

    第一节 重要提示、释义	3

    第二节 公司基本情况简介	5

    第三节 股本变动和主要股东持股情况	7

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况	10

    第五节 董事会报告	11

    第六节 重要事项	17

    第七节 财务报告	23

    第八节 备查文件	75

    

        

    

    

    第一节 重要提示、释义

    一、重要提示

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    董事向志刚先生及独立董事于宁先生、胡春元先生因公务未能出席本次董事会,分别委托董事陈晓东先生及独立董事王世定先生对会议所议事项代为行使表决权。

    公司董事长辛向东先生、总会计师陈宏志先生及会计机构负责人周星辉先生声明:保证本半年度报告中的财务报告真实、完整。

    本公司2008年半年度报告中的财务报告未经审计。

    二、释义

    除非另有说明,以下简称在本报告中的含义如下:

    01、中国证监会:        指中国证券监督管理委员会

    02、深交所:            指深圳证券交易所

    03、科学城、公司:      指南方科学城发展股份有限公司

    04、广州科学城:        指广州高新技术产业开发区中的其中一个园区

    05、广州开发区:        指广州经济技术开发区、广州高新技术产业开发区、广州出口加工区和广州保税区四区合一之简称

    06、中国银泰:          指中国银泰投资有限公司

    07、凯得控股:          指广州凯得控股有限公司

    08、环保环美:          指广州凯得环保环美有限公司

    09、凯得市政:          指广州凯得市政开发服务有限公司

    10、环保科技:          指广东南方科学城环保科技产业有限公司

    11、广州科盛源:        指广州科盛源贸易有限公司

    12、北京银泰酒店公司:  指北京银泰酒店管理有限公司

    13、广汉星荣:          指广汉星荣水泥有限公司

    14、上海颐源:          指上海颐源房地产开发有限公司

    15、香港公司:          指南方科学城(香港)有限公司

    16、凯得基础:          指广州凯得基础设施有限公司

    17、银泰置业:          指北京银泰置业有限公司

    18、北京柏悦酒店项目:  指北京银泰中心柏悦酒店项目

    19、北京柏悦府项目:    指北京银泰中心柏悦府项目

    20、北京科盛源          指北京科盛源投资有限公司

    21、报告期:            指2008年1月1日-2008年6月30日

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    第二节 公司基本情况简介 

    一、公司基本情况简介

    (一)公司法定中文名称:  南方科学城发展股份有限公司

    英文名称:      Science City Development Public Co.,Ltd.

    英文简称:      SCD

    (二)公司股票上市交易所:深圳证券交易所

    股票简称:      科学城

    股票代码:      000975

    (三)公司注册地址:      广州科学城彩频路11号A501

    办公地址:      广州科学城彩频路11号广东软件科学园综合楼5楼

    邮政编码:      510663

    电子信箱:      975@scd.cn

    (四)公司法定代表人:    辛向东

    (五)公司董事会秘书:    何志远

    联系地址:      广州科学城彩频路11号广东软件科学园综合楼5楼

    电    话:      020-61397318

    传    真:      020-32068322

    电子信箱:      975@scd.cn

    (六)公司信息披露报纸:  《中国证券报》、《证券时报》

    公司信息披露网址:  http://www.cninfo.com.cn

    定期报告备置地点:  公司董事会办公室

    (七)其他有关资料:

    公司首次注册时间:  1999年6月18日

    公司首次注册机构:  重庆市工商行政管理局

    公司最近一次变更注册登记日: 2008年7月23日

    公司变更注册机构:  广东省广州市工商行政管理局

    企业法人营业执照注册号: 4401011110652

    税务登记号码:      国税粤字440101711652558/地税粤字 440191711652558

    公司聘请的会计师事务所:中喜会计师事务所有限责任公司

    会计师事务所办公地址:  北京市西长安街88号首都时代广场422室

    

    二、主要财务数据和指标

    1、主要财务数据和指标

    (单位:人民币元)

    	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度期末增减

    总资产	997,952,071.65	1,065,350,340.21	-6.33%

    所有者权益(或股东权益)	939,286,082.33	955,439,844.97	-1.69%

    每股净资产	1.51	1.79	-15.64%

    	报告期(1-6月)	上年同期	本报告期比上年同期增减

    营业利润	-15,039,388.42	16,206,903.23	-192.80%

    利润总额	-13,003,926.23	17,198,722.26	-175.61%

    净利润	-9,915,429.80	10,663,430.93	-192.99%

    扣除非经常性损益后的净利润	-9,897,910.73	9,408,336.18	-205.20%

    基本每股收益	-0.0159	0.0171	-192.98%

    稀释每股收益	-0.0159	0.0171	-192.98%

    净资产收益率	-1.06%	1.11%	-2.17%

    经营活动产生的现金流量净额	-10,837,173.97	-26,837,138.87	59.62%

    每股经营活动产生的现金流量净额	-0.0174	-0.0504	65.48%

    2、非经常性损益项目和涉及金额

    (单位:人民币元)

    非经常性损益项目	金额

    非流动资产处置损益	25,466.00

    除上述各项之外的其他营业外收支净额	-34,256.69

    非经常性损益所得税影响数	-8,728.38

    合计	-17,519.07

    

    3、按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求计算,本公司2008年1-6月全面摊薄净资产收益率、加权平均净资产收益率及基本每股收益、稀释每股收益如下:

    (单位:人民币元)

    报告期利润	净资产收益率(ROE)%	每股收益(EPS)

    	全面摊薄	加权平均	基本每股收益	稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润	-1.0556 	-1.0490 	-0.0159 	-0.0159 

    扣除非经常性损益后的净利润	-1.0538 	-1.0472 	-0.0159 	-0.0159 

    第三节 股本变动和主要股东持股情况

    

    一、股本变动情况

    单位:股 

    	本次变动前	本次变动增减(+,-)	本次变动后

    	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例

    一、有限售条件股份	302,406,750	56.76%		25,787,563	65,911,007	-113,279,040	-21,580,470	280,826,280	45.08%

    1、国家持股	124,130,592	23.30%		2,448,136	6,257,246	-106,175,797	-97,470,415	26,660,177	4.28%

    2、国有法人持股	18,962,208	3.56%		1,616,970	4,132,849	-7,103,243	-1,353,424	17,608,784	2.83%

    3、其他内资持股	159,313,950	29.90%		21,722,457	55,520,912	0	77,243,369	236,557,319	37.97%

    其中:境内非国有法人持股	159,307,200	29.90%		21,721,537	55,518,559	0	77,240,096	236,547,296	37.97%

    境内自然人持股	6,750	0.00%		920	2,353	0	3,273	10,023	0.00%

    4、外资持股									

    其中:境外法人持股									

    境外自然人持股									

    二、无限售条件股份	230,393,250	43.24%		31,414,120	80,292,047	0	111,706,167	342,099,417	54.92%

    1、人民币普通股	230,393,250	43.24%		31,414,120	80,292,047	0	111,706,167	342,099,417	54.92%

    2、境内上市的外资股									

    3、境外上市的外资股									

    4、其他									

    三、股份总数	532,800,000	100.00%		57,201,683	146,203,054	-113,279,040	90,125,697	622,925,697	100.00%

    

    1、公司股权分置改革方案已经2007年10月15日召开的公司2007年第二次临时股东大会暨相关股东会议审议通过,公司非流通股股份按每10股缩为6.254股的比例缩股,该方案相当于公司流通股股东每10股获得2.7股股份的对价。缩股后,公司以缩股后的部分资本公积金向缩股后的全体股东转增股份,全体股东每10股获得3.485股转增股份,共计转增股份146,203,054股;同时,公司以其未分配利润向缩股后的全体股东按每10股派送1.3635股红股以及现金0.1515元(含税),共计送出股份57,201,683股,现金6,355,742.54元。该方案于2008年1月24日实施完毕后,公司总股本由532,800,000股变更为622,925,697股,原非流通股股东持有的非流通股股份变更为有限售条件的流通股。

    本次股改方案实施前,公司非流通股股份为302,400,000股,占公司总股本的56.76%;流通股股份为230,400,000股,占公司总股本的43.24%。本次股权分置改革方案实施后,所有股份均为流通股,其中,无限售条件的流通股股份为342,099,417股,占公司总股本的54.92%;有限售条件的流通股股份为280,826,280股,占公司总股本的45.08%。

    2、报告期内,公司除实施股权分置改革方案涉及缩股、送股及转增股本以外,未有因配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、内部职工股上市或者其他原因而引起公司股份总数及结构的变动。

    二、公司股东持股情况(截止2008年6月30日,单位:股)

    股东总数	72,805户

    前十名股东持股情况

    股东名称	股东性质	持股比例	持股总数	报告期内增减	持有有限售条件股份数量	质押或冻结的股份数量

    中国银泰投资有限公司	境内非国有法人	37.97%	236,547,296		236,547,296	0

    广州凯得控股有限公司	国家	4.28%	26,660,177		26,660,177	0

    重庆新禹投资(集团)有限公司	国有法人	2.83%	17,608,784		17,608,784	0

    南京新港高科技股份有限公司	境内非国有法人	1.24%	7,697,462		0	未知

    三峡证券有限责任公司	境内非国有法人	0.43%	2,685,641		0	未知

    王远永	境内自然人	0.33%	2,062,910		0	未知

    刘兵	境内自然人	0.33%	2,044,317		0	未知

    陈亚	境内自然人	0.27%	1,676,920		0	未知

    殷秋艳	境内自然人	0.25%	1,532,023		0	未知

    姜彬	境内自然人	0.23%	1,410,106		0	未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类

    南京新港高科技股份有限公司	     7,697,462 	人民币普通股

    三峡证券有限责任公司	     2,685,641 	人民币普通股

    王远永	     2,062,910 	人民币普通股

    刘兵	     2,044,317 	人民币普通股

    陈亚	     1,676,920 	人民币普通股

    殷秋艳	     1,532,023 	人民币普通股

    姜彬	     1,410,106 	人民币普通股

    深圳中商时代贸易有限公司	     1,247,248 	人民币普通股

    王纪勇	     1,130,900 	人民币普通股

    麦宇军	     1,100,308 	人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明	  本公司第一大股东中国银泰与凯得控股、重庆新禹投资(集团)有限公司(以下简称"重庆新禹")之间不存在关联关系,也不属于中国证监会《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。除此以外,公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系及是否属于中国证监会《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

    注:南京新港高科技股份有限公司系公司于2000年配售新股而成为公司战略投资者,所持股份均已上市流通。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    序号	有限售条件股东名称	所持有限售条件的股份数量(股)	有限售条件股份可上市交易情况	限售条件

    			可上市流通时间	新增可上市交易股份数量	

    1	中国银泰投资有限公司	236,547,296	2009年1月24日	31,146,285	自获得上市流通权之日起12个月内不上市交易或者转让,上述期满后,通过证券交易所出售的股份占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%,在24个月内不超过10%。

    			2010年1月24日	31,146,285	

    			2011年1月24日	174,254,726	

    2	广州凯得控股有限公司	26,660,177	2009年1月24日	26,660,177	自获得上市流通权之日起12个月内不上市交易或者转让。

    3	重庆新禹投资(集团)有限公司	17,608,784	2009年1月24日	17,608,784	

    4	胡春元	10,023			依据有关高管持股变动的规定,按25%的比例计算当年年初可转让股份的法定额度并予以解锁。

    注:公司股权分置改革方案于2008年1月24日实施完毕后,中国银泰、凯得控股及重庆新禹分别持有本公司236,547,296股股份、26,660,177股股份及17,608,784股股份,分别占本公司总股本的37.97%、4.28%及2.83%,均为有限售条件的股份。

    

    三、公司控股股东

    报告期内,公司控股股东及实际控制人未发生变化,其所持有的股份无质押、冻结或托管等情况。

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况

    

    一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况

    姓  名	职  务	期初持股数(股)	报告期内增减数(股)	期末持股数(股)	变动原因

    胡春元	独立董事	9,000	+3,273	12,273	注

    注:因实施股权分置改革获取支付对价而增加股份4,364股,另依据有关高管持股变动的规定解除锁定25%后减持1,091股。

    报告期内,公司其他董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。

    二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况

    2008年5月8日,经公司2008年第一次职工代表大会审议通过,原职工监事冯华女士因工作变动辞职,同意增补张正先生为公司第三届监事会职工监事,任期至本届监事会结束、下届监事会产生为止。

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    第五节 董事会报告

    

    一、报告期相关财务数据指标的变化分析

    (单位:人民币元)

    项目	本报告期末	上年度末	增减额	增减比例

    总资产	997,952,071.65	1,065,350,340.21	-67,398,268.56	-6.33%

    股东权益(不含少数股东权益)	939,286,082.33	955,439,844.97	-16,153,762.64	-1.69%

    项目	报告期(1-6月)	上年度同期	增减额	增减比例

    营业收入	26,037,521.48	38,165,611.05	-12,128,089.57	-31.78%

    营业利润	-15,039,388.42	16,206,903.23	-31,246,291.65	-192.80%

    利润总额	-13,003,926.23	17,198,722.26	-30,202,648.49	-175.61%

    净利润(归属于母公司所有者)	-9,915,429.80	10,663,430.93	-20,578,860.73	-192.99%

    现金及现金等价物增加净额	149,230,908.78	-93,550,241.49	242,781,150.27	259.52%

    上述项目发生变动的原因:

    1、总资产减少的主要原因:(1)报告期内实施股权分置改革方案,公司以未分配利润向缩股后的全体股东派送现金股利635.57万元;(2)凯得市政实施解散清算减少资产5,236.6万元;(3)报告期内亏损减少资产991.54万元。

    2、股东权益减少的主要原因:(1)报告期内亏损991.54万元致使股东权益减少;(2)报告期内实施股权分置改革方案,公司以未分配利润向缩股后的全体股东派送现金股利635.57万元致使股东权益减少。 

    3、营业收入同比减少的主要原因:(1)环保环美90%股权转让已完成,本年度不再取得收入,同比减少营业收入1,417.64万元;(2)环保科技营业收入同比减少32.78万元;(3)广汉星荣普通水泥营业收入同比增加232.94万元。 

    4、营业利润、净利润同比减少的主要原因:(1)报告期内获取北京柏悦府项目投资收益666.34万元,同比减少2,065.28万元;(2)因上年度环保环美90%股权已转让,本年度不再取得相应的污水处理、环卫业务收益,营业收入及利润同比减少1,417.64万元、536.14万元,减幅为100%。

    5、现金及现金等价物净增加额增加的主要原因:(1)报告期收回北京柏悦府项目投资款18,022万元,收回环保环美股权转让款8,400万元;(2)收回北京柏悦府项目分成收益款1,705万元;收回环保环美分红款2,851.80万元。

    二、公司报告期内经营情况

    2008 年以来,公司管理层按照董事会年初制定的经营目标,继续采取行之有效的办法,做好在建(销)项目,为公司的业务发展提供支持;强化内部管理,积极开源节流,广汉星荣和环保科技等子公司经营状况有所改善;为公司的业务转型进行了大量的项目调研和考察工作。

    报告期内,公司取得营业收入人民币2,603.75万元,同比减少31.78%;实现营业利润人民币-1,503.9万元,同比减少192.80%;实现净利润人民币-991.54万元,同比减少192.99%。

    (一)公司的经营范围

    1、公司经营范围:对高新技术产业项目、城市基础设施建设项目、环保建设项目进行投资及经营管理(不含金融业务及其他法律法规规定须前置许可或审批的项目),企业资产重组及收购兼并咨询服务,水力发电,供电设施设备的维修、调试,房地产开发(按资质等级证书承接业务),金属冶炼(国家有专项管理规定的品种除外)、销售仪器仪表、五金、交电、普通机械、机电设备、汽车零部件、摩托车及零部件、电子产品、金属材料(不含稀贵金属)、针纺织品、化工原料及产品(不含化学危险品)、建筑材料、涂料;进出口贸易(法律法规禁止的项目除外,法律法规限制的项目取得许可后方可从事经营)。

    2、主要控股子公司的经营范围:

    (1)北京银泰酒店公司:酒店管理;企业管理咨询;承办展览展示活动;市场调查。

    (2)广州科盛源:货物进出口、技术进出口(法律、行政法规禁止的项目除外;法律、行政法规限制的项目须取得许可证后方可经营);批发和零售贸易(国家专营专控项目除外);以自有资金进行实业投资。

    (3)广汉星荣:生产、销售水泥;销售建筑材料、电气设备、电工器材、建筑五金、五金工具、加工材料(危险品除外)。

    (4)环保科技:环保技术、产品的开发及研究,环保技术服务、技术转让及技术咨询,环保工程的设计咨询服务;销售环保产品;自营和代理种类商品和技术的进出口(国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外);环保设备的安装、调试。

    (5)香港公司:可开展所有符合法律规定的经营活动。

    (二)主营业务分行业或产品、分地区情况

    1、主营业务分行业或产品情况

    (单位:人民币万元)

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减

    水泥制造(注1)	2,358.54	2,136.55	9.41%	10.96%	-7.61%	18.21%

    公用事业	0.00	0.00	0.00%	-100.00%	-100.00%	-63.97%

    其他(注2)	240.54	11.61	95.17%	-11.99%	-94.36%	70.47%

    合计	2,599.08	2,148.16	17.35%	-31.90%	-29.08%	-3.28%

    主营业务分产品情况

    普通水泥(同注1)	2,358.54	2,136.55	9.41%	10.96%	-7.61%	18.21%

    环保工程(同注2)	240.54	11.61	95.17%	-11.99%	-94.36%	70.47%

    污水处理	0.00	0.00	0.00%	-100.00%	-100.00%	-60.78%

    环卫服务	0.00	0.00	0.00%	-100.00%	-100.00%	-67.04%

    合计	2,599.08	2,148.16	17.35%	-31.90%	-29.08%	-3.28%

    其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00万元;本表按占主营业务收入总额10%以上的主营行业或产品情况列示。

    注1:分行业的"水泥制造"等同于分产品的"普通水泥";

    注2:分行业的"其他"等同于分产品的"环保工程"。

    上述分行业或分产品的主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生较大变化的原因如下:

    (1)普通水泥毛利率同比增加18.21%,系由于报告期内销售价格上涨所致;

    (2)环保工程毛利率同比增加70.47%,系因取得联众(广州)不锈钢有限公司冷轧一厂的工程收入,其工程成本在上年度已结转所致;

    (3)污水处理、环卫服务业务毛利率同比分别减少60.78%、67.04%,系因上年度环保环美股权已转让,本年度不再取得污水处理、环卫收入所致。

    2、主营业务分地区情况

    (单位:人民币万元)

    地区	营业收入	营业收入比上年增减

    成都	2,358.54	10.96%

    广州	240.54	-85.77%

    合计	2,599.08	-31.90%

    (三)报告期内利润构成、主营业务或其结构发生较大变化。

    报告期内公司亏损991.54万元,同比减少净利润2,057.89万元,减幅为192.99%。公司上年同期主要利润来源于北京柏悦府项目分成收益和环保环美污水处理、环卫服务业务利润。本报告期内公司净利润同比减少的主要原因:(1)因上年度环保环美90%股权已转让,本年度不再取得相应的污水处理、环卫业务收益,营业收入及利润同比减少1,417.64万元、536.14万元;(2)由于上年度北京柏悦府项目公寓已销售大部分,而本报告期获取北京柏悦府投资收益666.34万元,同比减少2,065.28万元;(3)北京柏悦酒店报告期内尚处于开业筹备过程中,未取得营业收入和营业利润,其筹备开业期间的管理费用进入当期损益,形成亏损1,227.73万元,同比增加亏损483.87万元;(4)广汉星荣报告期内扭亏为盈,当期实现净利润123.75万元,同比增加400.63万元;(5)环保科技报告期内实现利润122.69万元,同比增加119.44万元。

    (四)报告期没有对利润产生重大影响的其他经营业务活动。

    (五)经营中的问题与困难

    报告期内,公司仍处于业务转型期,公司主营业务同比发生较大变化。公司现有的主要业务项目包括正在销售的北京柏悦府项目和即将投入营运的北京柏悦酒店。为此,尽快构建新的主业架构、开拓和培育核心业务是公司当前的首要工作。

    三、报告期内投资情况

    (一)募集资金使用情况

    报告期内,公司未有新增募集资金,亦无前期募集的资金延续到本报告期内使用的情况。

    	(二)报告期内,公司未有新增投资项目。

    	(三)在建项目--北京柏悦酒店项目

    2004年7月,公司2004年第一次临时股东大会审议通过了公司与银泰置业采取非法人型联营合作方式,合作开发北京柏悦酒店项目的议案,并签署有关房地产合作开发协议及补充协议书(详细内容见公司于2004年6月1日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn刊登的公告)。

    经2006年3月29日公司第三届董事会第五次会议及2006年5月11日召开的2005年年度股东大会审议通过,公司将北京柏悦酒店项目之合同执行主体由公司变更为北京科盛源(2006年12月1日,北京科盛源更名为北京银泰酒店公司),并终止公司与银泰置业签定的《房地产合作开发协议》,改由北京科盛源与银泰置业签定关于合作开发北京柏悦酒店的《房地产合作开发协议》(详细内容见公司于2006年3月31日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn刊登的公告)。

    为引进国际最先进的酒店管理模式,提高北京柏悦酒店的管理水平和获得良好的经济效益,2006年11月21日,经公司第三届董事会第十次会议审议通过,公司与国际知名酒店管理集团--凯悦国际酒店集团(以下简称"凯悦集团")下属企业凯悦国际亚洲有限公司(以下简称"凯悦亚洲")共同对北京柏悦酒店的业主公司--北京科盛源进行增资并合资经营(详细内容见公司于2006年11月22日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网刊登的公告)。增资后北京科盛源的注册资本将由人民币20,000万元增至5,000万美元,其中本公司占合资公司75%的股权,凯悦亚洲占合资公司25%的股权。

    因国家加强对外资进入房地产行业的控制,上述增资并合资经营事宜目前尚未得到有关部门批准,凯悦亚洲的出资未能如期到位。

    2008年5月9日,公司2008年第一次临时股东大会审议通过,同意为北京柏悦酒店项目业主公司、公司全资子公司--北京银泰酒店公司提供最高不超过人民币30,000万元的股东借款(详细内容见公司于2008年5月10日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn刊登的公告)。

    2008年7月25日,经公司2008年第二次临时股东大会审议通过,为了确保北京柏悦酒店能在北京奥运会前投入营运,在北京银泰酒店公司取得酒店营运所需的相关行政许可和证照前,由银泰置业以项目开发商的名义先行取得酒店营运所需的相关行政许可和证照,并由其在过渡期间代为收取有关酒店营业收入。银泰置业将营业毛利结算予北京银泰酒店公司。(详细内容见公司于2008年7月10日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn刊登的公告)。

    北京柏悦酒店项目计划总投资额为人民币9.88亿元,其建设资金来源构成为:股东出资5,000万美元(公司及凯悦亚洲分别出资3,750万美元和1,250万美元),剩余资金主要通过股东借款或商业贷款解决。截止报告期末,北京银泰酒店公司根据合作协议约定已以资本金及股东借款向该项目累计投入55,400万元。

    2008年8月3日,北京柏悦酒店投入试运营。

    (四)在销项目--北京柏悦府项目

    2005年11月25日,经公司第三届董事会第三次会议及2005年12月26日召开的2005年第三次临时股东大会审议通过,公司出资人民币40,000万元,与银泰置业采取非法人型联营合作方式,合作开发北京柏悦府项目,期限两年,并签署了有关《房地产合作开发协议》及相关补充协议(详细内容见公司于2005年11月15日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn刊登的公告)。

    根据2005年本公司与银泰置业签订《房地产合作开发协议》的相关规定,依据北京柏悦府项目2006年及2007年的房产销售情况,按权责发生制原则,银泰置业2006年和2007年累计应返还本公司已销售房产所对应的项目款22,022.04万元,其中2007年2月已返还2006年之项目款4,000万元。报告期内,本公司已收到银泰置业2007年应返还之项目款18,022.04万元。

    截止2007年12月31日,本公司已从北京柏悦府项目中累计获取分成收益9,551.02万元,累计获取净收益9,025.72万元,未出售房产对应项目款为17,977.96万元。

    依据《房地产合作开发协议》相关规定,"若在第二个项目款结算期结束后,仍有未出售的房产,则科学城有权终止本协议,同时可要求银泰置业在收到终止协议的书面通知后5个工作日内,开始办理以剩余房产按上一个自然季度内加权平均销售单价90%的价格抵偿未退还项目款的相关手续。"

    合作期满后,基于北京柏悦府项目良好的销售前景,2008年1月28日,双方签订了《关于柏悦府项目〈房地产合作开发协议〉之终止协议》,按原协议规定,以剩余房产按上一个自然季度内加权平均销售单价90%的价格抵偿未退还项目款并签署相关的抵偿协议。

    根据相关抵偿协议,公司以抵偿总价18,260.78万元取得了6套、面积共2608.29平方米的未售公寓的抵偿权利。报告期内上述公寓销售三套,按相关抵偿协议的约定,本公司取得投资收益705.12万元。截止报告日,公司已收回按销售实际收款情况结算的项目本金3,893.39万元及收益款705.12万元。

    

    

    

    

    

    

    第六节 重要事项

    

    一、公司治理情况

    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会颁布的有关上市公司治理的规范性文件等法律、法规和规章的要求,不断完善公司的法人治理结构,建立健全现代企业制度,以促进公司规范运作。公司已制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露事务管理制度》以及《关联交易决策制度》等规章制度。同时公司根据中国证监会及深交所要求,进一步修订完善了《内部控制制度》、《总经理工作细则》、《信息披露事务管理制度》、《募集资金管理制度》等相关制度。比照《上市公司治理准则》的要求,公司已建立了较为完善的法人治理结构,公司法人治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求不存在差异。

    今后公司将继续完善内部控制体系,不断提高公司治理和管理水平。

    二、以前期间拟定、在报告期间实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况

    2008年1月24日,公司股权分置改革方案实施完毕。

    2008年4月18日,公司2007年年度股东大会审议通过2007年度不进行利润分配,亦不进行资本公积金转增股本。

    三、2008年中期利润分配方案

    公司2008年中期不进行利润分配,亦不进行资本公积金转增股本。

    四、重大诉讼、仲裁事项

    (一)报告期内,公司未发生重大诉讼、仲裁事项,也未有以前发生并持续到本报告期的重大诉讼、仲裁事项。

    (二)其他诉讼:

    1、公司诉重庆万乐科技(集团)有限公司

    公司诉重庆万乐科技(集团)有限公司于2003年1月前发生的拖欠本公司及广汉星荣公司款项合计人民币7,130,958.68元一案在2006年12月胜诉后本公司已向重庆高院申请强制执行。

    截至2007年12月31日,该案件被执行财产标的原评估报告已失效,现正重新评估。截至报告期末,公司累计收回该笔应收款项人民币27.25万元,剩余款项公司已委托律师跟踪该案件的执行进展,争取最大限度回收欠款。对该笔应收款,公司已计提坏帐准备人民币339.36万元。报告期内,该诉讼未有最新进展。

    2、上海颐源

    经2004年9月28日公司第二届董事会第十五次会议审议通过,公司按原价出让原投资人民币1,500万元持有的上海颐源42.86%的股权。同年12月28日,公司与受让方--上海颐源股东陈鹏、张军签订了《上海颐源房地产开发有限公司股权转让协议》,受让方于2004年和2005年分别向公司支付股权转让款合计人民币470万元,但余款未能按合同规定于2005年1月15日之前付清。2006年3月20日公司向上海市仲裁委员会提出仲裁申请,并获受理。

    2006年6月1日,上海仲裁委员会开庭,双方经多次协商,于2006年8月7日达成《调解协议》,受让方承诺将在2007年5月31日前分期支付完毕剩余欠款,合计人民币1,030万元。但公司自收到第一笔30万元的股权转让款后,受让方未能按照《调解协议》约定时间履约。2006年12月7日上海市第一中级人民法院受理了我方要求强制执行的申请。

    由于未能查找到对方可执行的资产,上海市第一中级人民法院已于2007年10月17日终止强制执行,待该院查找到可执行资产后,公司将再另行申请强制执行。截至报告期末,受让方累计向公司支付股权转让款人民币532.39万元,对该项股权投资,公司已累计计提减值准备人民币870.85万元。报告期内,上海市第一中级人民法院仍未查找到受让方可执行的资产。

    五、报告期内发生及以前期间发生但持续到本报告期的重大资产收购、出售及企业合并事项情况

    (一)公司未有于报告期内发生及以前期间发生但持续到本报告期的重大资产收购、出售及企业合并事项。

    (二)环保环美股权转让事宜

    2007年2月27日,公司2007年第一次临时股东大会审议通过了《关于转让控股子公司广州凯得环保环美有限公司股权暨关联交易的议案》,公司将所持有的环保环美90%股权转让予凯得控股(详细内容见2007年2月10日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网刊登的公告)。转让后,公司可分配利润为2,851.80万元,可收取股权转让款为17,400.46万元。 

    报告期内,相关股权转让款及分红款已全部收回。

    (三)经2006年5月11日召开的公司2005年年度股东大会审议通过,公司对控股子公司凯得市政实施解散清算(详细内容见2006年3月31日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网刊登的公告)。

    截至报告日,凯得市政解散清算工作已完成,工商注销手续尚在办理中。

    (四)上海颐源股权转让事项情况及进展详见本节"重大诉讼、仲裁事项"中的第(二)项之(2)。

    六、重大关联交易事项

    (一)报告期内无日常关联交易。

    (二)报告期内无资产收购、出售发生的关联交易事项。

    (三)公司与关联方非经营性债权债务往来或担保

    报告期内,公司与关联方发生的资金往来均为正常经营性资金往来,不存在非经营性债权债务往来或担保。

    七、重大合同及其履行情况

    (一)报告期内,公司未发生重大交易、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项,也无以前期间发生但延续到本报告期的上述事项。

    (二)重大担保事项

    1、报告期内,公司未发生重大担保事项;

    (三)报告期内,公司未发生重大委托他人进行现金资产管理的事项,也无以前期间发生但延续到本报告期的上述事项。

    (四)其他重大合同

    1、报告期内合同执行情况

    (1)2007年2月8日及7月28日,公司与凯得控股分别签订了《关于转让广州凯得环保环美有限公司90%股权之股权转让协议》及《关于转让广州凯得环保环美有限公司90%股权之股权转让补充协议》。报告期内,相关股权转让款及分红款已全部收回。

    (2)北京柏悦府项目

    2005年12月22日,公司与银泰置业采取非法人型联营合作方式,合作开发北京柏悦府项目,并签署有关《房地产合作开发协议》及相关补充协议。合作期满后,根据上述协议的有关规定,双方签订了《关于柏悦府项目〈房地产合作开发协议〉之终止协议》及相关抵偿协议。报告期内,按相关抵偿协议的约定,本公司从北京柏悦府项目中获取的投资收益为人民币705.12万元。

    八、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

    (一)避免和减少同业竞争的承诺

    为了进一步避免和减少同业竞争,中国银泰承诺事项如下:

    本公司及本公司关联方今后将不以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益)直接或间接参与任何与科学城主营业务构成竞争的业务或活动;

    对于科学城拟发展有关矿产资源、能源业务的计划,收购人承诺如若成功获得上述有关相关项目,在同等条件下,科学城将享有优先选择权。

    (二)对于科学城拟发展的房地产业务,中国银泰承诺如下:

    1、如科学城成功进入四川地区进行房地产开发,则本公司及本公司关联方将不在科学城已进行房地产开发业务的四川地区或科学城拟进行房地产开发业务的区域进行与上市公司所开发项目类型相同或相近的房地产开发业务;

    2、本次收购完成后,本公司承诺将在2008年底前将与科学城的同业竞争或潜在的同业竞争予以消除。

    (三)关于股权分置改革方案的承诺

    1、法定承诺

    中国银泰及凯得控股遵守法定承诺。

    2、特别承诺

    凯得控股和中国银泰共同做出如下特别承诺:

    中国银泰受让的股份对应的缩股安排将由凯得控股代为执行。中国银泰就凯得控股代为执行的对价给予相应补偿。

    承诺履行情况:报告期内,上述两股东未有违反承诺的情况发生。

    九、聘任、解聘会计师事务所情况

    报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司现聘任中喜会计师事务所为公司的境内审计机构。

    十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    十一、其他重大事项

    (一)公司独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金及公司对外担保的专项说明和独立意见

    作为南方科学城发展股份有限公司独立董事,我们根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的有关规定,认真审慎地核查了公司董事会提供的有关资料,并就控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保事项向公司相关人员进行了调查和核实,现发表相关说明及独立意见如下:

    1、已在《公司章程》中增加制止股东或实际控制人侵占上市公司资产的具体措施及对相关责任人的追究制度,建立对大股东所持股份"占用即冻结"的机制;

    2、公司审慎对待和严格控制对外担保产生的债务风险,建立了严格的对外担保制度,并根据《深圳证券交易所股票上市规则》及时修改和完善;

    3、对照相关规定,经我们认真核查,报告期内,公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况;公司对子公司担保严格履行担保审批程序,公司未发生为控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提供的对外担保。

    十二、报告期内接待调研、沟通、采访等情况

    报告期内,公司没有接受或邀请特定对象进行调研、采访等活动,并按照《上市公司公平信息披露指引》的要求,在接待投资者问询时,公司及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则,未发生有选择性地、私下、提前向特定对象单独披露、透露或泄露公司非公开重大信息的情况,保证了公司信息披露的公平性。

    十三、其他重要事项公告索引

    本报告期,公司全部公告均刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网(网站检索路径为:http://www.cninfo.com.cn/gszx/lsgg000975.html),具体情况如下:

    刊载日期	报刊名称	公告名称及主要内容

    	中国证券报	证券时报	

    2008年1月2日	D003	A2	股权分置改革进展的公告

    2008年1月7日	B02	C15	股权分置改革进展的公告

    2008年1月14日	D007	C9	股权分置改革进展的公告

    2008年1月18日	A21	C10	股权分置改革方案实施公告

    2008年1月21日	B07	C6	股权分置改革进展的公告

    2008年1月24日	D008	A21	关于股份结构变动的公告

    2008年1月24日	D008	A21	关于股票简称变更及恢复交易的公告

    2008年1月31日	D006	C36	2007年度业绩预告公告

    2008年3月11日	D003	C16	关于股票交易异常波动的提示性公告

    2008年3月27日	D149	C16	第三届董事会第十九次决议公告

    2008年3月27日	D149	C16	关于公司召开2007年年度股东大会的通知

    2008年3月27日	D149	C16	2007年年度报告摘要

    2008年3月27日	D149	C16	第三届监事会第九次会议决议公告

    2008年4月15日	D043	C3	关于2008年第一季度业绩预亏的公告

    2008年4月19日	C047	C20	2007年年度股东大会决议公告

    2008年4月24日	D051	C73	监事辞职公告

    2008年4月24日	D023	C29	第三届董事会第二十次会议决议公告

    2008年4月24日	D023	C29	2008年第一季度报告

    2008年4月24日	D023	C29	关于召开2008年第一次临时股东大会的通知

    2008年4月24日	D023	C29	第三届监事会第十次会议决议公告

    2008年5月10日	C014	C5	二○○八年第一次临时股东大会决议公告

    2008年5月10日	C014	C5	关于增补职工监事的公告

    2008年5月14日	B05	C16	关于子公司广汉星荣水泥有限公司受地震影响的情况说明

    2008年5月27日	D011	C13	停牌公告

    2008年6月2日	B03	A5	重大事项进展公告

    2008年6月9日	B02	A8	重大事项进展公告

    2008年6月16日	A12	A4	重大事项进展公告

    2008年6月23日	B06	C16	重大事项进展公告

    2008年6月30日	D010	D5	重大事项进展暨复牌公告

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    

    第七节 财务报告

    资产负债表

    编制单位:南方科学城发展股份有限公司             2008年6月30日                             单位:人民币元

    资         产	附注	期末余额	年初余额

    		合并数	母公司数	合并数	母公司数

    流动资产:					

    货币资金	8.1/9.1	186,724,494.05	8,495,075.47	37,493,585.27	14,155,958.14

    交易性金融资产					

    应收票据					

    应收账款	8.2	3,281,417.31		2,144,579.95	

    预付账款	8.3	4,686,298.65	10,000.00	14,920,723.14	10,000.00

    应收利息					

    应收股利					

    其他应收款	8.4/9.2	80,197,075.11	599,839,046.61	158,093,230.78	346,946,921.29

    存货	8.5	10,383,561.26		6,293,050.91	

    一年内到期的非流动资产					

    其他流动资产	8.6			28,517,996.26	28,517,996.26

    流动资产合计		285,272,846.38	608,344,122.08	247,463,166.31	389,630,875.69

    非流动资产:					

    可供出售金融资产					

    持有至到期投资	8.7	112,814,939.81	112,814,939.81	360,000,000.00	360,000,000.00

    长期应收款					

    长期股权投资	8.8/9.3	967,606.60	259,541,928.49	967,606.60	701,725,563.09

    投资性房地产					

    固定资产	8.9	26,667,878.32	1,142,968.60	28,503,465.53	1,205,364.63

    在建工程	8.10	554,000,000.00		414,000,000.00	

    工程物资					

    固定资产清理				6,834.00	

    生产性生物资产					

    油气资产					

    无形资产	8.11	7,469,939.48		7,571,225.24	

    开发支出					

    商誉					

    长期待摊费用	8.12	115,204.47	2,704.47	243,932.37	18,932.37

    递延所得税资产	8.13	10,643,656.59	1,166,539.91	6,594,110.16	1,209,448.27

    其他非流动资产					

    非流动资产合计		712,679,225.27	374,669,081.28	817,887,173.90	1,064,159,308.36

    资产总计		997,952,071.65	983,013,203.36	1,065,350,340.21	1,453,790,184.05

    法定代表人:辛向东                   主管会计工作负责人:陈宏志              会计机构负责人:周星辉

    

    

    资产负债表

    编制单位:南方科学城发展股份有限公司            2008年6月30日                                 单位:人民币元

    负债及股东权益	附注	期末余额	年初余额

    		合并数	母公司数	合并数	母公司数

    流动负债:					

    短期借款					

    交易性金融负债					

    应付票据					

    应付账款	8.15	4,225,419.55		7,724,904.97	

    预收账款	8.16	1,790,213.61		6,652,929.84	

    应付职工薪酬	8.17	5,103,786.94	1,380,539.60	3,370,054.99	1,549,967.20

    应交税费	8.18	932,081.46	582,392.90	10,304,004.75	9,317,366.22

    应付利息					

    应付股利					

    其他应付款	8.19/9.4	46,531,605.69	23,323,155.82	28,541,907.35	515,857,460.91

    一年内到期的非流动负债					

    其他流动负债	8.20	82,882.07	237.27	88,156.60	135.00

    流动负债合计		58,665,989.32	25,286,325.59	56,681,958.50	526,724,929.33

    非流动负债:					

    长期借款					

    应付债券					

    长期应付款					

    专项应付款					

    预计负债					

    递延所得税负债					

    其他非流动负债					

    非流动负债合计					

    负债合计		58,665,989.32	25,286,325.59	56,681,958.50	526,724,929.33

    所有者权益(或股东权益):					

    实收资本(或股本)	8.21	622,925,697.00	622,925,697.00	532,800,000.00	532,800,000.00

    资本公积	8.22	105,679,918.87	106,170,381.19	138,603,932.87	139,094,395.19

    减:库存股					

    盈余公积	8.23	71,629,897.08	65,072,947.40	71,629,897.08	65,072,947.40

    未分配利润	8.24	139,016,705.86	163,557,852.18	212,489,561.20	190,097,912.13

    外币报表折算差额		33,863.52		-83,546.18	

    归属于母公司所有者权益合计		939,286,082.33	957,726,877.77	955,439,844.97	927,065,254.72

    少数股东权益	8.25			53,228,536.74	

    所有者权益(或股东权益)合计		939,286,082.33	957,726,877.77	1,008,668,381.71	927,065,254.72

    负债和所有者权益(或股东权益)总计		997,952,071.65	983,013,203.36	1,065,350,340.21	1,453,790,184.05

    法定代表人:辛向东                   主管会计工作负责人:陈宏志              会计机构负责人:周星辉

    

    

    利润表

    

    编制单位:南方科学城发展股份有限公司               2008年1-6月                            单位:人民币元

    项      目	附注	本期金额	上期金额

    		合并数	母公司数	合并数	母公司数

    一、营业收入	8.26	26,037,521.48		38,165,611.05	

    减:营业成本	8.26	21,481,554.73		30,291,680.53	

    营业税金及附加	8.27	167,613.39		939,059.92	

    销售费用		313,427.16		403,593.79	

    管理费用		26,570,414.91	7,329,640.14	18,854,068.81	6,306,181.17

    财务费用	8.28	-846,782.76	-944,433.36	349,091.64	49,514.14

    资产减值损失	8.29	54,061.97	-3,532.83	-375,624.74	207,558.34

    加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)					

    投资收益(损失以"-"号填列)	8.30/9.5	6,663,379.50	43,519,504.99	28,503,162.13	57,590,126.66

    其中:对联营企业和合营企业的投资收益				18,479.24	

    二、营业利润(亏损以"-"号填列)		-15,039,388.42	37,137,831.04	16,206,903.23	51,026,873.01

    加:营业外收入	8.31	2,175,176.82	62,863.87	1,100,220.59	84,467.00

    减:营业外支出	8.32	139,714.63		108,401.56	102,182.00

    其中:非流动资产处置损失					

    三、利润总额(亏损以"-"号填列)		-13,003,926.23	37,200,694.91	17,198,722.26	51,009,158.01

    减:所得税费用	8.33	-3,086,599.70	183,329.32	5,988,733.16	7,312,663.66

    四、净利润(亏损以"-"号填列)		-9,917,326.53	37,017,365.59	11,209,989.10	43,696,494.35

    归属于母公司所有者的净利润		-9,915,429.80		10,663,430.93	

    少数股东损益		-1,896.73		546,558.17	

    五、每股收益					

    (一)基本每股收益		-0.0159		0.0171	

    (二)稀释每股收益		-0.0159		0.0171	

    

    法定代表人:辛向东                   主管会计工作负责人:陈宏志              会计机构负责人:周星辉

    

    

    

    现金流量表

    编制单位:南方科学城发展股份有限公司           2008年1-6月                         单位:人民币元

    项      目	附注	本期金额	上期金额

    		合并数	母公司数	合并数	母公司数

    一、经营活动产生的现金流量					

    销售商品、提供劳务收到的现金		24,059,295.90		33,196,118.25	

    收到的税费返还		2,044,252.88		758,035.28	

    收到的其他与经营活动有关的现金	8.34	26,189,013.05	9,420,498.91	25,497,109.72	35,668,173.77

    经营活动现金流入小计		52,292,561.83	9,420,498.91	59,451,263.25	35,668,173.77

    购买商品、接受劳务支付的现金		20,051,443.15		22,557,141.36	

    支付给职工以及为职工支付的现金		17,334,433.61	3,735,124.73	14,774,661.23	5,101,855.95

    支付的各项税费		16,671,297.06	12,510,430.65	13,800,833.79	10,157,027.34

    支付的其他与经营活动有关的现金	8.35	9,072,561.98	299,302,612.24	35,155,765.74	123,954,270.18

    经营活动现金流出小计		63,129,735.80	315,548,167.62	86,288,402.12	139,213,153.47

    经营活动产生的现金流量净额		-10,837,173.97	-306,127,668.71	-26,837,138.87	-103,544,979.70

    二、投资活动产生的现金流量					

    收回投资所收到的现金		264,224,998.01	264,224,998.01	44,400,000.00	40,000,000.00

    取得投资收益所收到的现金		45,568,360.92	45,568,360.92		

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额		41,600.00		133,000.00	

    处置子公司及其他营业单位支付的现金净额				66,588,889.05	90,000,000.00

    收到的其他与投资活动有关的现金					

    投资活动现金流入小计		309,834,958.93	309,793,358.93	111,121,889.05	130,000,000.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金		140,079,436.47	70,000.00	106,908,873.54	34,095.00

    投资所支付的现金		2,000,000.00	2,000,000.00		

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额				4,188,216.39	2,864,710.00

    支付的其他与投资活动有关的现金					

    投资活动现金流出小计		142,079,436.47	2,070,000.00	111,097,089.93	2,898,805.00

    投资活动产生的现金流量净额		167,755,522.46	307,723,358.93	24,799.12	127,101,195.00

    三、筹资活动产生的现金流量					

    吸收投资所收到的现金					

    其中:子公司吸收少数股东投资所收到的现金					

    取得借款所收到的现金					

    收到的其他与筹资活动有关的现金					

    筹资活动现金流入小计					

    偿还债务所支付的现金		900,932.62	900,932.62	10,000,000.00	10,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		6,682,203.89	6,355,640.27	4,684,590.00	4,684,590.00

    其中:子公司支付给少数股东的股利、现金		325,612.25			

    支付的其他与筹资活动有关的现金				52,000,000.00	

    筹资活动现金流出小计		7,583,136.51	7,256,572.89	66,684,590.00	14,684,590.00

    筹资活动产生的现金流量净额		-7,583,136.51	-7,256,572.89	-66,684,590.00	-14,684,590.00

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-104,303.20		-53,311.74	

    五、现金及现金等价物净增加额		149,230,908.78	-5,660,882.67	-93,550,241.49	8,871,625.30

    加:年初现金及现金等价物余额		37,493,585.27	14,155,958.14	115,065,995.27	4,911,450.08

    六、年末现金及现金等价物余额		186,724,494.05	8,495,075.47	21,515,753.78	13,783,075.38

    法定代表人:辛向东                     主管会计工作负责人:陈宏志              会计机构负责人:周星辉

    

    合并所有者权益变动表

    编制单位:南方科学城发展股份有限公司	2008年1--6月  	单位: 人民币元

    项           目	本  年  金  额

    	归属于母公司所有者权益	少数股东权益	所有者权益合计

    	股本	资本公积	减:库存股	盈余公积	未分配利润	其他		

    一、上年年末余额	532,800,000.00	138,603,932.87		71,629,897.08	212,489,561.20	-83,546.18	53,228,536.74	1,008,668,381.71

    1.会计政策变更								

     2.前期差错更正								

    二、本年年初余额	532,800,000.00	138,603,932.87		71,629,897.08	212,489,561.20	-83,546.18	53,228,536.74	1,008,668,381.71

    三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)	90,125,697.00	-32,924,014.00			-73,472,855.34	117,409.70	-53,228,536.74	-69,382,299.38

    (一)本年净利润					-9,915,429.80		-1,896.73	-9,917,326.53

    (二)直接计入所有者权益的利得和损失						117,409.70		117,409.70

    1.可供出售金融资产公允价值变动								

    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响								

    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响								

    4.其他						117,409.70		117,409.70

    上述(一)和(二)小计					-9,915,429.80	117,409.70	-1,896.73	-9,799,916.83

    (三)所有者投入和减少资本	-113,279,040.00	113,279,040.00						

    1. 所有者投入资本								

     2.股份支付计入所有者权益的金额								

     3.其他	-113,279,040.00	113,279,040.00						

    (四)利润分配					-6,355,742.54			-6,355,742.54

     1.提取盈余公积								-

     2.对所有者(或股东)的分配					-6,355,742.54			-6,355,742.54

    3.其他								-

    (五)所有者权益内部结转	203,404,737.00	-146,203,054.00			-57,201,683.00		-53,226,640.01	-53,226,640.01

     1.资本公积转增资本(或股本)	146,203,054.00	-146,203,054.00						

     2.盈余公积转增资本(或股本)								

     3.盈余公积弥补亏损								

    4.其他	57,201,683.00				-57,201,683.00		-53,226,640.01	-53,226,640.01

    四、本年年末余额	622,925,697.00	105,679,918.87		71,629,897.08	139,016,705.86	33,863.52	-	939,286,082.33

    法定代表人: 辛向东	 	主管会计工作负责人: 陈宏志 	 	会计机构负责人: 周星辉 	 

    

    合并所有者权益变动表(续)

    编制单位:南方科学城发展股份有限公司	2008年1--6月	 	 	单位: 人民币元

    项           目	上  年  金  额

    	归属于母公司所有者权益	少数股东权益	所有者权益合计

    	股本	资本公积	减:库存股	盈余公积	未分配利润	其他		

    一、上年年末余额	532,800,000.00	138,700,724.58		66,361,528.62	219,795,662.02	-84,559.16	75,330,062.30	1,032,903,418.36

    1.会计政策变更				660,607.51	6,026,003.19			6,686,610.70

     2.前期差错更正								

    二、本年年初余额	532,800,000.00	138,700,724.58		67,022,136.13	225,821,665.21	-84,559.16	75,330,062.30	1,039,590,029.06

    三、本年增减变动金额(减少以"-"号填列)		-115,193.36			7,430.93	86,057.28	-22,089,932.09	-22,111,637.24

    (一)本年净利润					10,663,430.93		546,558.17	11,209,989.10

    (二)直接计入所有者权益的利得和损失		-115,193.36				86,057.28		-29,136.08

    1.可供出售金融资产公允价值变动								

    2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响								

    3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响								

    4.其他		-115,193.36				86,057.28		-29,136.08

    上述(一)和(二)小计		-115,193.36			10,663,430.93	86,057.28	546,558.17	11,180,853.02

    (三)所有者投入和减少资本							-22,636,490.26	-22,636,490.26

    1. 所有者投入资本								

     2.股份支付计入所有者权益的金额								

     3.其他							-22,636,490.26	-22,636,490.26

    (四)利润分配					-10,656,000.00			-10,656,000.00

     1.提取盈余公积								-

     2.对所有者(或股东)的分配					-10,656,000.00			-10,656,000.00

    3.其他								

    (五)所有者权益内部结转								

     1.资本公积转增资本(或股本)								

     2.盈余公积转增资本(或股本)								

     3.盈余公积弥补亏损								

    4.其他								

    四、本年年末余额	532,800,000.00	138,585,531.22		67,022,136.13	225,829,096.14	1,498.12	53,240,130.21	1,017,478,391.82

    法定代表人: 辛向东	 	主管会计工作负责人: 陈宏志 	 	会计机构负责人: 周星辉 	 

    

    

    南方科学城发展股份有限公司

    2008年半年度财务报表附注

    (以下附注未经特别注明,金额单位为人民币元)

    

    =================================================

    一、公司简介

    南方科学城发展股份有限公司(以下简称"本公司")系由原重庆乌江电力股份有限公司更名而来,重庆乌江电力股份有限公司系根据中华人民共和国有关法律的规定,于1999年5月20日经重庆市人民政府渝府[1999]90号文批准,由重庆乌江电力集团公司为主发起人,联合重庆市黔江县小南海(集团)公司、重庆市黔江开发区水电工程建筑安装公司、重庆市黔江开发区水电物资供销公司和重庆乌江锰业(集团)有限责任公司共同发起设立。公司于1999年6月18日在重庆市工商行政管理局注册登记,领取渝直20284425-2号营业执照。 经中国证监会证监发行字 [2000] 40号文核准,公司于2000年向社会公开发行人民币普通股("A股")8,000万股, 并于2000年6月8日挂牌上市。经公司2002年第二次临时股东大会决议,公司由 "重庆乌江电力股份有限公司"更名为"南方科学城发展股份有限公司",并于2002年9月23日换领渝直5000001801901号营业执照。公司于2005年11月8日在广州市工商行政管理局换领4401011110652号营业执照,注册地址变更为广州市开发区科学城彩频路11号A501。

    本公司2003年度转增股本方案经2004年5月10日召开的2003年年度股东大会审议通过,以公司2003年末总股本29,600万股为基数,以资本公积金每10股转增8股,共计转增23,680万股,转增后公司股本增至53,280万股。

    公司股权分置改革方案已经2007年10月15日召开的2007年第二次临时股东大会暨相关股东会议审议通过,并于2008年1月24日实施完毕,公司总股本由532,800,000股变更为622,925,697股,其中,无限售条件的流通股股份为342,099,417股,占公司总股本的54.92%;有限售条件的流通股股份为280,826,280股,占公司总股本的45.08%。

    本公司经营范围:对高新技术产业项目、城市基础设施建设项目、环保建设项目进行投资及经营管理(不含金融业务及其他法律法规规定须前置许可或审批的项目),企业资产重组及收购兼并咨询服务,水力发电,供电设施设备的维修、调试,房地产开发(按资质等级证书承接业务),金属冶炼(国家有专项管理规定的品种除外)、销售仪器仪表、五金、交电、普通机械、机电设备、汽车零部件、摩托车及零部件、电子产品、金属材料(不含稀贵金属)、针纺织品、化工原料及产品(不含化学危险品)、建筑材料、涂料;货物进出口贸易(法律法规禁止的项目除外,法律法规限制的项目取得许可后方可从事经营)。

    二、财务报表的编制基础

    本财务报告以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则》和中国证券监督管理委员会2007 年2 月15 日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定,基于以下所述主要会计政策、会计估计进行编制。

    三、遵循企业会计准则的声明

    本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了公司的真实财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    四、公司采用的主要会计政策、会计估计

    (一)会计制度

    自2007年1月1日起本公司执行财政部颁发的新会计准则,即《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则及其他有关规定。

    (二)会计年度

    本公司会计年度采用公历年度,即自1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

    (三)记账本位币

    本公司以人民币作为记账本位币。

    (四)公允价值的确定

    公允价值是指在公开交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。对存在活跃市场的金融资产或金融负债,公司以活跃市场中的报价确定其公允价值。对不存在活跃市场的金融资产或金融负债,公司采用估值技术确定其公允价值。

    (五) 外币业务及外币报表折算

    1、外币业务

    公司发生的外币交易业务,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

    公司在资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的,计入有关固定资产的购建成本;与购建企业开发的用于对外销售的房地产开发产品或大型机械设备有关的,计入有关存货的生产成本;与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用;属于生产经营期间的计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。

    2、外币财务报表折算:

    对境外经营的财务报表进行折算前,应当调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与公司会计期间和会计政策相一致,根据调整后会计政策和会计期间编制相应货币的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算:

    (1)资产负债中的资产和负债项目,采用资产负债日的即期汇率折算,所有者权益项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。

    (2)利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率折算;当汇率变动不大时采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。

    (3)产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,应在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为"外币报表折算差额"项目列示;属于少数股东权益的部分应列入少数股东权益项目。

    (六)现金等价物确认标准

    现金等价物是指持有的期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    (七)金融工具的确认和计量

    金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

    1、金融工具的分类

    金融工具分分为下列五类:

    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或交易性金融负债、直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债; 

    (2)持有至到期投资;

    (3)贷款和应收款项;

    (4)可供出售金融资产;

    (5)其他金融负债。

    2、初始确认和后续计量:

    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债:按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利,确认为投资收益。资产负债表日,将其公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为当期损益,同时调整公允价值变动损益。

    (2)持有至到期投资:按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。处置时,应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入当期损益。

    (3)应收款项:按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间按初始入账金额进行后续计量。处置时,应将取得价款与其账面价值之间的差额计入当期损益。

    (4)可供出售金融资产:按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利,计入投资收益。资产负债表日,可供出售金融资产以公允价值计量,且公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。处置时,应将取得价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益;同时将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。

    (5)其他金融负债:按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额,按摊余成本进行后续计量。

    3、主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    (1)存在活跃市场的金融资产或金融负债,活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。

    (2)金融工具不存在活跃市场的,企业应当采用估值技术确定其公允价值。

    (3)初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,应当以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

    (4)企业采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的,应当使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的,可以按照实际交易价格计量。

    4、金融资产减值的处理

    年末,对于持有至到期投资和应收款项,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。

    (1)对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提减值准备。

    (2)对于单项金额非重大的持有至到期投资和应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的持有至到期投资和应收款项,按类似信用风险特征划分为若干组合,再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失,计提减值准备。 年末,如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,则按其公允价值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提减值准备。

    应收款项的账龄及坏账准备计提比例:

    账   龄                                 坏账准备计提比例

    2年以内(含2年)                                 5%

    2-3年(含3年)                                   10%

    3-5年(含5年)                                   20%

    5年以上                                        50%

    符合下列条件之一的应收款项,由公司经理提交书面材料经董事会或股东会批准确认为坏账:

    A、因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项;

    B、因债务人较长时间内未履行偿债义务且有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小的应收款项。

    (八)存货核算方法

    存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

    1、存货的确认

    存货在与该存货有关的经济利益很可能流入公司且成本能够可靠计量时确认。

    2、存货的计量:存货按照成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。

    外购、自制的存货按实际成本计价;投资者投入存货的成本,应当按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外;应计入存货的借款费用,按照《企业会计准则第17 号-借款费用》处理。

    存货发出时采用加权平均法确定发出存货的实际成本;对于不能替代使用的存货、为特定项目专门购入或制造的存货以及提供的劳务,采用个别计价法确定发出存货的成本;低值易耗品领用时采用一次转销法核算。

    3、存货分类

    存货分为原材料(包括辅助材料)、在产品、自制半成品、库存商品、低值易耗品、产成品、分期收款发出商品、开发成本等。

    4、存货盘存制度采用永续盘存制。

    5、存货跌价准备的确认标准和计提方法:

    资产负债日存货按成本与可变现净值孰低计量。

    存货跌价准备按单个存货项目可变现净值低于存货成本的差额提取,计提的存货跌价损失计入当期损益。

    6、存货可变现净值的确定方法:

    (1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;

    (2)需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定其可变现净值;

    (3)资产负债表日,同一存货中一部分有合同约定价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其相对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

    7、存货跌价准备的转回

    资产负债表日企业应确定存货的可变现净值。以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

    (九)长期股权投资

    1、初始计量

    (1)企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:

    同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    非同一控制下的企业合并,购买方在购买日以取得股权支付对价的公允价值和为进行企业合并发生的各项直接相关费用确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

    如果购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,吸收合并的其差额计入当期损益,控股合并的其差额计入留存收益。

    (2)除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:

    以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。

    通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号--非货币性资产交换》确定。

    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号--债务重组》确定。

    2、后续计量

    (1)成本法核算的长期股权投资

    对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。

    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。确认投资收益,仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

    (2)对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

    取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。

    确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

    在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的,按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资损益。

    对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。

    (十)投资性房地产

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,主要为已出租的建筑物。

    1、投资性房地产的确认

    公司在与投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业且其成本能可靠地计量时,确认投资性房地产。

    2、投资性房地产的计量

    投资性房地产按成本进行初始计量。

    (1)外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;

    (2)自行建造投资源共享性房地产的成本由建造成该项资产达到可预可使用状态前所发生的必要支出构成;

    (3)其他方式取得的投资性房地产的成本,按相关会计准则规定确定。

    (4)与投资性房地产有关的后续支出,符合投资性房地产的确认条件的计入投资性房地产的成本,否则,在发生时计入当期损益。

    3、投资性房地产的后续计量

    公司在资产负债表日采用后续计量成本模式对投资性房地产进行后续计量。

    (1)对于建筑物,参照固定资产的后续计量政策。按可使用年限采用平均年限法计提折旧。

    (2)对于计入无形资产的土地使用权,参照无形资产的后续计量政策,采用直线法在使用寿命期限内进行平均分摊。

    4、处置

    (1)当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。

    (2)出售、转让、报废或发生投资性房地产毁损时,将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的余额计入当期损益。

    采用成本模式计量的投资性房地产,发生减值时计提减值准备,计提的减值准备日后不得转回。

    (十一)固定资产

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

    1、 固定资产确认

    固定资产有关的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠计量时确认。

    2、固定资产初始计量

    固定资产以取得时的成本进行初始计量。

    (1)外购固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务等相关费用;自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;

    (2)投资者投入固定资产的成本,应当按照投资合同或协议约定的价值确定,但合同或协议约定价值不公允的除外;

    (3)购建固定资产使其达到预定可使用状态前所发生的借款利息和外币借款利息及汇兑差额予以资本化;

    (4)非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本,分别按照《企业会计准则第7 号--非货币性资产交换》、《企业会计准则第12 号--债务重组》、《企业会计准则第20 号--企业合并》和《企业会计准则第21 号--租赁》确定。

    3、固定资产分类

    本公司固定资产分为房屋建筑物、简易建筑物、电子设备、专用设备、运输工具及其他设备。

    4、折旧方法

    公司固定资产折旧采用年限平均法,所有固定资产按月计提折旧,并按各类固定资产的原值、预计使用年限和预计净残值(原值的5%)确定其折旧率。

    

    各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下:

    资产类别	使用年限(年)	年折旧率(%)

    房屋建筑物	20-30	3.17-4.75

    简易建筑物	10-20	9.5-4.75

    电子设备	5	19.00

    专用设备	15	6.33

    运输工具	5	19.00

    其他设备	5	19.00

    5、固定资产后续支出

    与固定资产有关的后续支出符合固定资产确认条件,计入固定资产成本,并且终止确认被替换部分的账面价值;不符合固定资产确认条件的,发生时计入当期损益。

    6、固定资产的处置

    企业出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损,将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益,固定资产盘亏造成的损失,计入当期损益。

    (十二)在建工程

    在建工程是指正在建设中或安装中的资本性资产,以实际发生的支出入帐,包括工程直接材料、直接工资、待安装设备、工程建筑安装费、工程管理费和工程试运转净损失及允许资本化的借款费用。在建工程自达到预定可使用状态起转列固定资产。

    (十三)借款费用

    借款费用是指因借款而发生的利息及其他相关成本。包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

    1、公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

    2、借款费用资本化的确认条件

    (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

    (2)借款费用已经发生;

    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    3、借款费用资本化金额的确定

    在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定:

    (1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;

    (2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。

    资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

    (3)借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。

    (4)在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。

    (5)在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。

    4、借款费用资本化的暂停

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。

    5、借款费用资本化的停止

    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用应当停止资本化。

    (十四)无形资产

    无形资产是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辩认非货币性资产。

    1、无形资产的确认

    无形资产有关的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠计量时确认。

    2、无形资产初始计量

    无形资产按取得时的实际成本计价。

    (1)外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

    (2)投资者投入的无形资产,按照投资合同或协议约定的价值作为成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。

    (3)非货币性资产交换取得的无形资产,按《企业会计准则-非货币性交易》的相关规定进行处理。

    (4)债务重组取得的无形资产,按《企业会计准则-债务重组》的相关规定进行处理。

    (5)企业合并取得的无形资产,同一控制下企业合并取得的无形资产按照合并日被合并方无形资产的账面价值计量,非同一控制下企业合并取得的无形资产按照购买日被购买方无形资产的公允价值作为入账价值。

    (6)政府补助取得的无形资产的成本,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

    (7)自行开发的无形资产,其成本包括自开发阶段开始至达到预定用途前所发生的支出总额。

    内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益,内部研究开发项目开发阶段的支出,符合下列条件予以资本化,计入无形资产成本:

    完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

    具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

    无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;

    有足够的技术、财务资源和其他资源的支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

    归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠的计量。

    (8)土地使用权,公司取得的土地使用权作为无形资产核算,一般情况下,当土地使用权用于自行开发建造厂房等地上建筑物时,相关的土地使用权账面价值不转入在建工程成本,土地使用权按照土地使用年限进行摊销;但下列情况例外:房地产开发企业取得的土地使用权用于建造对外出售的房屋建筑物,相关土地使用权计入所建造的房屋建筑物成本;公司外购的房屋建筑物支付的价款无法在地上建筑物与土地使用权之间分配的,确认为固定资产原值。

    3、无形资产摊销方法

    公司根据反映与该无形资产有关的经济利益的预期实现方式选择无形资产摊销方法。

    (1)公司对使用寿命有限的无形资产,在其预计可使用期限内,按照直线法在使用寿命期限内进行平均分摊。

    (2)无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。

    4、无形资产处置

    (1)公司出售无形资产,应当将取得的价款与该无形资产账面价值的差额计入当期损益。

    (2)无形资产预期不能为企业带来经济利益的,应当将该无形资产的账面价值予以转销。

    (十五)长期待摊费用

    长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。

    长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。 

    (十六)资产减值

    资产减值是指资产的可收回金额低于其账面价值。

    公司定期对长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、无形资产、在建工程等非流动资产的减值进行测试及确认。

    1、公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。

    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都应当进行减值测试。

    2、存在下列迹象的,表明资产可能发生减值

    (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

    (2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响。

    (3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。

    (4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

    (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

    (6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等。

    (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    3、有迹象表明一项资产可能发生减值的,以单项资产为基础估计其可回收金额;难以对单项资产的可回收金额进行估计的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可回收金额。

    4、可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    5、单项资产的可收回金额低于其账面价值的,按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。

    资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认其相应的减值损失,减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值;以上资产账面价值的抵减,作为个单项资产(包括商誉)的减值损失,计提各单项资产的减值准备。

    6、上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

    (十七)职工薪酬

    1、公司职工薪酬包括:

    (1)职工工资、奖金、津贴和补贴; 

    (2)职工福利费;

    (3)医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费;

    (4)住房公积金;

    (5)工会经费和职工教育经费;

    (6)非货币性福利;

    (7)因解除与职工的劳动关系给予的补偿;

    (8)其他与获得职工提供的服务相关的支出。

    2、企业应当在职工为其提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债,除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外,应当根据职工提供服务的受益对象,按以下情况处理:

    (1)应由生产成本、提供劳务负担的职工薪酬,计入产品成本或劳务成本。

    (2)应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬,计入建造固定资产或无形资产的成本。

    (3)除上述1、2 之外的其他职工薪酬,计入当期损益。 公司为职工缴纳的社会保险费及住房公积金,在职工提供服务的会计期间,根据工资总额的一定比例计算,并按照上述情况分别处理。

    (十八)政府补助

    1、确认原则:政府补助同时满足下列条件的,予以确认:

    (1)企业能够满足政府补助所附条件;

    (2)企业能够收到政府补助。

    2、计量:政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

    3、会计处理:与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

    与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:

    (1)用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益。

    (2)用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

    (十九)预计负债的确认原则

    若与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债:

    1、该义务是企业承担的现时义务;

    2、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;

    3、该义务的金额能够可靠的计量。

    确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数按该范围的上、下限平均数确定;如果所需支出不存在一个金额范围,则最佳估计数按如下方法确定:

    1、或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;

    2、或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。

    确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

    (二十)收入确认原则

    收入,是指企业在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。

    1、销售商品收入确认

    销售商品收入同时满足下列条件时,应予以确认:

    (1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

    (2)公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;

    (3)收入的金额能够可靠地计量;

    (4)相关的经济利益很可能流入公司;

    (5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    2、劳务收入确认

    (1)公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:

    A、收入的金额能够可靠地计量;

    B、相关的经济利益很可能流入企业;

    C、交易的完工进度能够可靠地确定;

    D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

    公司采用已完工作的测量(已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例,或已经发生的成本占估计总成本的比例)确定提供劳务交易的完工进度。

    (2)公司应当按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。

    (3)在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

    A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;

    B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

    3、让渡资产使用权收入确认

    让渡资产使用权在相关经济利益很可能流入公司且收入金额能够可靠计量时确认收入。让渡资产使用权金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    (二十一)所得税

    本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。

    公司在取得资产、负债时确定其计税基础。

    公司于资产负债表日,分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础,两者之间存在差异的,确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。

    公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

    (二十二)企业合并

    1、同一控制下的企业合并在合并日采用权益结合法核算,非同一控制下的企业合并在购买日采用购买法核算。

    2、对于同一控制下的企业合并,合并方取得被合并方的资产和负债,应当按照合并日的账面价值来计量。合并方付出对价超过被合并方净资产账面价值的差额冲减资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    同一控制下企业合并形成母子公司关系的,母公司应当编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。

    3、 对于非同一控制下的企业合并,购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债应当按照公允价值来计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额(正价差),应当确认为商誉;购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额(负价差),应当计入当期损益。

    非同一控制企业合并形成母子公司关系的,母公司应当设置备查簿,记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值,编制合并报表时,以该公允价值为基础对子公司财务报表做调整。

    非同一控制企业合并形成母子公司关系的,母公司应当编制购买日的合并资产负债表。

    (二十三)合并财务报表的编制方法

    合并财务报表是指反映母公司和其全部子公司形成的企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量的财务报表。

    1、合并范围确定

    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。

    控制是指本有权决定一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益的权利。

    (1)公司直接或间接拥有被投资单位半数以上的表决权且无证据表明公司不能控制的被投资单位纳入合并范围;

    (2)公司拥有被投资单位半数或以下的表决权,满足下列条件之一的,视为本公司能够控制被投资单位,纳入合并范围:

    A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥有被投资单位半数以上的表决权;

    B、根据被投资单位章程或协议,有权决定被投资单位的财务和经营政策;

    C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员;

    D、在被投资单位的董事会或类似机构中占多数表决权。

    2、合并程序

    (1)合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础,根据其他相关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后由母公司编制。

    (2)公司应统一子公司的会计政策和会计期间,使其保持一致;不一致的应当按照母公司的会计政策和会计期间对子公司的财务报表进行调整。

    3、合并财务报表的种类

    (1)合并资产负债表;

    (2)合并利润表;

    (3)合并现金流量表;

    (4)合并所有者权益变动表。

    4、合并财务报表的抵销事项

    公司在编制合并财务报表时,按《企业会计准则第33号--合并财务报表》要求,将母公司与各子公司及各子公司相互之间的投资、存货购销、债权债务、资金往来等所有应抵销事项进行合并抵销。

    (二十四)会计政策、会计估计变更和差错更正

    1、 会计政策是指企业在会计确认、计量和报告中所采用的原则、基础和会计处理方法。企业应对相同或相似的交易或事项采用相同的会计政策进行处理。

    2、公司采用的会计政策,在每一个会计期间和前后各期应当保持一致,不得随意变更。但是满足下列条件之一的,可以变更会计政策:

    (1) 法律、行政法规或者国家统一的会计制度等要求变更。

    (2) 会计政策变更能够提供更可靠、更相关的会计信息。

    3、会计估计变更是指由于资产和负债的当前状况及预期经济利益和义务发生了变化,从而对资产或负债的账面价值或者资产的定期消耗金额进行调整。

    4、公司根据法律、行政法规或者国家统一的会计制度等要求变更会计政策的,应当按照国家相关会计规定执行。属于会计政策变更的会计事项,应当按照追溯调整法处理,将会计政策变更累计影响数调整列报前期最早年初留存收益,其他相关项目的年初余额和列报前期披露的其他比较数据也应当一并调整。

    5、公司对会计估计变更的会计事项,应当采用未来适用法进行会计处理。

    6、 公司难以对某项变更区分为会计政策变更或会计估计变更的,应当将其作为会计估计变更处理。

    7、前期差错是指由于没有运用或者错误运用下列两种信息,而对前期财务报表造成省略或者错报。

    (1) 编报前期财务报表时预期能够取得并加以考虑的可靠信息。

    (2)前期财务报告批准报出时能够取得的可靠信息。

    常见的前期差错有计算错误、应用会计政策错误、疏忽或曲解事实、舞弊等。

    8、对于前期会计差错的更正,公司应当采用追溯重述法进行处理。

    (二十五)资产负债表日后事项

    资产负债表日后事项是指资产负债表日至财务报告批准报出日(指董事会批准财务报告报出日期)之间发生的有利或不利事项。

    1、 资产负债表日后事项包括资产负债表日后调整事项和资产负债表日后非调整事项。

    资产负债表日后调整事项是指对资产负债表日已经存在的情况提供了新的或进一步证据的事项。

    资产负债表日后非调整事项是指资产负债表日后发生的情况的事项。

    2、公司发生的资产负债表日后调整事项,应当调整资产负债表日的财务报表。公司发生的资产负债表日后非调整事项,不应当调整资产负债表日的报表。

    3、 资产负债表日后事项表明持续经营假设不再适用的,企业不应当在持续经营基础上编制财务报表。

    4、资产负债表日后,企业利润分配方案中拟分配的以及经审议批准宣告发放的股利或利润,不确认为资产负债表日的负债,但应当在附注中单独披露。

    五、会计政策、会计估计变更和差错更正

    (一)会计政策变更对母公司会计报表影响

    本公司报告期按《企业会计准则解释1号》文件的规定,追溯调整的事项如下:

    2007年6月18日,南方科学城发展股份有限公司第三届董事会第十四次会议审议通过《关于审议通过调整广州凯得环保环美有限公司90%股权转让交易价款及对《关于转让广州凯得环保环美有限公司90%股权之股权转让协议书》进行补充修改的决议》,依据上述决议,广州环保环美有限公司对2006年的利润进行分配,本公司按持股比例应分得利润计人民币24,175,244.39元。

    该调整事项影响母公司2007年6月母公司资产负债表及利润表,调整增加2007年6月母公司资产负债表-长期股权投资及母公司利润表-投资收益24,175,244.39元。该调整事项对合并会计报表不产生影响。

    (二)本公司报告期内无会计估计变更和差错更正。

    六、税项

    税    种	税率(%)	计税基础

    增值税	17	销售收入

    营业税	3或5	营业收入

    城市维护建设税	7	已交增值税、营业税

    教育费附加	3	已交增值税、营业税

    企业所得税	25	应纳税所得额

    七、本年度合并财务报表范围及主要控股子公司情况

    1、控股子公司概况

    控股子公司名称	业务性质	注册资本(万元)	经营范围	本公司持股比例	本公司投资额(万元)	是否合并

    广汉星荣水泥有限责任公司	水泥制造	4,750 	生产、销售水泥	100.00%	4,750 	是

    广东南方科学城环保科技产业有限公司	环保工程	3,000 	环保技术、产品的开发及研究,环保技术服务、技术转让及技术咨询,环保工程的设计咨询服务;销售环保产品;自营和代理种类商品和技术的进出口。	100%	3,000 	是

    广州科盛源贸易有限公司	贸易	2,800 	货物进出口、技术进出口(经营范围涉及法律、法规禁止的,不得经营;应经审批的,未获审批前不得经营)。批发和零售贸易(国家专营专控项目除外),以自有资金进行实业投资。	100%	2,800	是

    北京银泰酒店管理有限公司	酒店服务	20,000 	法律、行政法规、国务院决定禁止的,不得经营;法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的,经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营;未规定的可自主经营。	100%	20,000	是

    南方科学城(香港)有限公司		10 	可开展所有符合法律规定的经营活动。	100%	10	是

    注:南方科学城(香港)有限公司的注册资本为港币。

    2、合并财务报表范围变化说明

    本公司本报告期的合并会计报表范围与上年度末合并会计报表的范围不一致,合并范围发生变化,广州凯得市政开发服务有限公司本期不纳入合并范围。

    (1)广州凯得市政开发服务有限公司基本情况

    公司名称	业务性质	注册资本(万元)	经营范围	本公司持股比例	本公司投资额(万元)	是否合并

    						

    广州凯得市政开发服务有限公司	市政服务	48,800 	开发区内市政设施、道路、路灯、桥梁人行道、排水、排污、供水、煤气管道施工、维修,销售市政设施构件。	90%	43,920 	是

    

    (2)广州凯得市政开发服务有限公司合并报表变动情况

    公司名称	上年是否合并	本期是否合并	变更原因

    广州凯得市政开发服务有限公司	是	否	清算

    2006年3月29日本公司第三届董事会第五次会议审议通过对控股子公司广州凯得市政开发服务有限公司实施解散清算的决议,清算基准日为2006年3月31日。截止本报告日,广州凯得市政开发服务有限公司的清算基本完成,相关工商登记注销正在办理过程中。本报告期本公司不再将其纳入合并会计报表范围,仅将其1-6月份的利润表、现金流量表纳入合并报表范围。

    

    八、合并会计报表主要项目注释

    1、	货币资金

    项  目	期末账面余额	年初账面余额

    库存现金	101,950.18	64,424.72

    银行存款	186,622,543.87	36,708,160.55

    其它货币资金	0.00	721,000.00

    合  计	186,724,494.05	 37,493,585.27

    货币资金年末余额中,无抵押、冻结等对变现有限制或有潜在回收风险的款项。

    2、	应收账款

    (1)账龄分析

    账  龄	期末账面余额	年初账面余额

    	金  额	比例%	坏账准备	金  额	比例%	坏账准备

    1年以内	3,069,558.84	87.67	153,477.95	5,366,976.12	91.79	3,629,577.36

    1-2年	120,776.18	3.45	6,038.81	140,781.34	2.41	7,039.07

    2-3年	19,860.00	0.57	1,986.00	21,856.73	0.37	2,185.67

    3-5年	290,906.31	8.31	58,181.26	317,209.83	5.43	63,441.97

    5年以上						

    合  计	3,501,101.33	 100.00	219,684.02	5,846,824.02	100.00	3,702,244.07

    (2)按单项金额重大与否分类

    账  龄	期末账面余额	年初账面余额

    	金  额	比例%	坏账准备	金  额	比例%	坏账准备

    单项金额重大的应收款项	              2,864,236.71 	             81.81 	143,211.83	4,776,228.60	81.69	3,584,851.58

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项	                 290,906.31 	               8.31 	58,181.26	317,209.83	5.43	63,441.97

    其他不重大应收款项	345,958.31	9.88	18,290.93	753,385.59	12.88	53,950.92

    合  计	3,501,101.33	 100.00	219,684.02	5,846,824.02	 100.00	3,702,244.47

    注:公司单项金额重大的应收款项按期末余额大于100万元以上的客户列示;单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项,公司按三年以上未收回的应收款项标准确定;其他不重大应收款项,公司按三年以内尚未收回的应收款项标准确定。

    (3)应收账款金额前五名的单位共计欠款3,270,085.01元,占应收账款总额的      93.40%。

    单   位	金   额	占总额的比例%

    成都鑫基商品混凝土有限公司	1,849,726.42	52.83

    四川省建国商品混凝土有限责任公司	1,014,510.29	28.98

    惠州太平货柜有限公司	114,493.50	3.27

    四川省水泥制品厂电杆分厂	232,100.18	6.63

    广东省第二建筑工程公司	59,254.62	1.69

    合    计	3,270,085.01	  93.40

    注:(1)报告期本公司全资子公司南方科学城(香港)有限公司经其董事会核准,核销其应收联众(广州)不锈钢有限公司应收账款计490,790.00美元,折合人民币    3,584,695.81 元,该项应收款上年度已全额计提坏账准备;

    (2)本项目无其他持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

    3、	预付账款

    账龄分析

    账  龄	期末账面余额	年初账面余额

    	金  额	比例%	金  额	比例%

    1年以内	4,502,373.30	96.07	14,736,797.79	98.77

    1-2年	82,290.43	1.76	82,290.43	0.55

    2-3年	883.36	0.02	883.36	0.00

    3年以上	100,751.56	2.15	100,751.56	0.68

    合  计	4,686,298.65	 100.00	14,920,723.14	 100.00

    注:本项目中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

    4、	其他应收款

    (1)账龄分析

    账  龄	期末账面余额	年初账面余额

    	金  额	比例%	坏账准备	金  额	比例%	坏账准备

    1年以内	76,141,596.96	90.89	27,760.28	153,728,724.07	95.09	24,457.75

    1-2年	22,436.91	0.03	1,121.85	213,386.50	0.13	1,804.32

    2-3年	127,413.50	0.15	12,741.35	241,566.26	0.15	11,435.20

    3-5年	692,041.00	0.83	138,408.20	692,041.00	0.43	138,408.20

    5年以上	6,787,236.84	8.10	3,393,618.42	6,787,236.84	4.20	3,393,618.42

    合  计	83,770,725.21	 100.00	3,573,650.10	161,662,954.67	 100.00	3,569,723.89

    (2)按单项金额重大与否分类

    账  龄	期末账面余额	年初账面余额

    	金  额	比例%	坏账准备	金  额	比例%	坏账准备

    单项金额重大的其他应收款	80,803,125.54	96.46	3,393,618.42	159,842,232.78	98.87	3,393,618.42

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款	692,041.00	0.82	138,408.20	692,041.00	0.43	138,408.20

    其他不重大的其他应收款	2,275,558.67	2.72	41,623.48	1,128,680.89	0.70	37,697.27

    合  计	83,770,725.21	 100.00	3,573,650.10	161,662,954.67	 100.00	3,569,723.89

    注:公司单项金额重大的其他应收款按期末余额大于100万元以上的客户列示;单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款,公司按三年以上未收回的其他应收款标准确定;其他不重大的其他应收款,公司按三年以内尚未收回的其他应收款标准确定。

    (3)其他应收款金额前五名的单位共计欠款82,823,508.01元,占其他应收款总额的98.87%。

    单位名称 	 期末账面金额 

    北京银泰置业有限公司 	74,015,888.70

    重庆万乐科技(集团)有限公司	6,787,236.84

    凯悦国际酒店管理(北京)有限公司 	554,344.68

    清华大学环境系	500,000.00

    凯悦国际物业管理(北京)有限公司	966,037.79

    合    计	82,823,508.01

    注:(1)本公司本年其他应收款减少的主要原因:为本公司本报告期收回广州凯得控股有限公司收购广州凯得环保环美有限公司股权转让款84,004,631.28元;收回北京银泰置业有限公司柏悦府项目收益分成款17,050,364.66元;广州凯得市政开发服务有限公司预付给其少数股东广州凯得基础设施有限公司52,000,000.00元清算股权分配款转为支付。

    (2)本项目中含本公司第一大股东中国银泰投资有限公司下属子公司北京银泰置业有限公司柏悦府项目投资收益款7,051,195.23元及柏悦府公寓项目本金66,964,693.47元,截止本报告日本公司已收回柏悦府项目投资收益款7,051,195.23元及柏悦府公寓项目本金38,933,904.47元;详见附注十二。

    (3)除上述(1)所述之外,本项目无其他持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

    5、	存货

    项  目	期末账面余额	年初账面余额

    	金  额	跌价准备	金  额	跌价准备

    原材料	3,891,347.28		2,925,930.01	

    在产品	3,476,614.49		987,559.71	

    库存商品	3,015,599.49		2,379,561.19	

    合  计	10,383,561.26		6,293,050.91	

    6、	其他流动资产

    项  目	期末账面余额	年初账面余额

    应收股利		28,517,996.26

    合  计		28,517,996.26

    注:年初应收广州凯得环保环美有限公司利润分配款在报告期内全额收回。

    7、	持有至到期投资

    项  目	年初账面余额	本期增加额	本期减少额	期末账面余额

    柏悦府公寓项目	360,000,000.00		247,185,060.19	112,814,939.81

    合  计	360,000,000.00		247,185,060.19	112,814,939.81

    注:本公司与北京银泰置业有限公司(以下简称"银泰置业")签定"房地产合作开发协议",以非法人型联营形式开发及协同销售北京银泰中心柏悦府公寓项目,本公司分期累计投入40,000.00万元,累计收回28,718.50万元,至本报告日实际持有投资11,281.50万元。

    依据双方签订的《关于柏悦府项目《房地产合作开发协议》之抵偿协议》及《关于柏悦府项目《房地产合作开发协议》抵偿协议之补充协议》,本公司报告期获取投资收益7,051,195.23元,净收益6,663,379.50元。详见附注十二。

    8、	长期股权投资

    (1)被投资单位基本情况

    被投资公司名称	注册地	业务性质	核算方法	本公司合计持股比例	表决权比例	经营情况

    上海颐源房地产开发有限公司	上海	房地产开发	成本法	42.86%	42.86%	未经营

    北京华瑞能科技发展有限公司	北京		成本法	17.65%	17.65%	破产清算

    (2)长期股权投资按核算方法列示如下:

    项  目	期末账面余额	年初账面余额

    	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

    按成本法核算的投资	9,881,530.26	8,913,923.66	967,606.60	9,881,530.26	8,913,923.66	967,606.60

    合  计	9,881,530.26	8,913,923.66	967,606.60	9,881,530.26	8,913,923.66	967,606.60

    (3)按成本法核算的联营企业长期股权投资

    被投资单位名称	初始投资金额	年初账面余额	本期投资成本增减额	累计投资增减额	期末账面余额

    上海颐源房地产开发有限公司	15,000,000.00	9,676,066.00		-5,323,934.00	9,676,066.00

    合   计	15,000,000.00	9,676,066.00		-5,323,934.00	9,676,066.00

    (4)按成本法核算的其他参股企业长期股权投资

    被投资单位名称	初始投资金额	年初账面余额	本期投资成本增减额	累计投资增减额	期末账面余额

    北京华瑞能科技发展有限公司	1,500,000.00	205,464.26		-1,294,535.74	205,464.26

    合   计	1,500,000.00	205,464.26		-1,294,535.74	205,464.26

    (5)长期股权投资减值准备

    被投资单位名称	年初账面余额	本期增加额	本期减少额	期末账面余额

    上海颐源房地产开发有限公司	8,708,459.40			8,708,459.40

    北京华瑞能科技发展有限公司	205,464.26			205,464.26

    合   计	8,913,923.66			8,913,923.66

    注:

    (1)2003年本公司出资1,500.00万元投资上海颐源房地产开发有限公司,持有该公司42.86%的股权;2004年12月本公司与自然人陈鹏、张军签订股权转让合同,将所持有的上海颐源房地产开发有限公司42.86%的股权全部转让给陈鹏、张军,转让价款1,500.00万元。公司于2004年度和2005年度分别收到股权转让款300.00万元和170.00万元,受让方未能按合同将余款于2005年1月15日之前付清。本公司于2006年3月20日向上海市仲裁委员会提出仲裁申请,并已获受理。2006年8月7日本公司与受让方在仲裁庭的主持下双方达成《调解协议》,受让方承诺分期向本公司支付股权转让剩余欠款合计人民币1,030.00万元,最后一笔将于2007年5月31日前支付完毕; 除2006年本公司收到《调解协议》约定的首期款30.00万元,2007年度收回32.3934万元外,《调解协议》约定的其余款项未如期收回。截止本报告期末,本公司累计收回投资款532.3934万元,尚有967.6066万元投资款末收回,鉴于余款收回存在一定的不确定性,本公司累计计提减值准备8,708,459.40元,占该长期股权投资余额的90%;

    (2)本公司于2001年8月对北京华瑞能科技发展有限公司投资150万元,占被投资单位注册资本比例30%,后因北京华瑞能科技发展有限公司增资至850万元,本公司持股比例相应减至17.65%。因北京华瑞能科技发展有限公司已向北京市海淀区人民法院申请破产清算,本公司对该项长期股权投资全额计提减值准备205,464.26元。

    9、	固定资产及其折旧

    项  目	年初账面余额	本期增加额	本期减少额	期末账面余额

    一、固定资产原价	108,356,110.58	418,461.53	186,000.00	108,588,572.11

    其中:房屋建筑物	43,226,539.61			43,226,539.61

    机器设备	59,919,024.31	117,378.53		60,036,402.84

    运输设备	3,646,757.70	231,083.00	186,000.00	3,691,840.70

    电子及其他设备	1,563,788.96	70,000.00		1,633,788.96

    二、累计折旧合计	77,312,448.88	2,244,748.74	176,700.00	79,380,497.62

    其中:房屋建筑物	24,100,857.79	686,577.47		24,787,435.26

    机器设备	50,401,030.96	1,104,369.21		51,505,400.17

    运输设备	1,645,540.25	352,082.13	176,700.00	1,820,922.38

    电子及其他设备	1,165,019.88	101,719.93		1,266,739.81

    三、固定资产减值准备累计金额	2,540,196.17			2,540,196.17

    其中:房屋建筑物	 			 

    机器设备	2,540,196.17			2,540,196.17

    运输设备	 			

    电子及其他设备	 			

    四、固定资产账面价值合计	28,503,465.53	418,461.53	2,254,048.74	26,667,878.32

    其中:房屋建筑物	19,125,681.82		686,577.47	18,439,104.35

    机器设备	6,977,797.18	117,378.53	1,104,369.21	5,990,806.50

    运输设备	2,001,217.45	231,083.00	361,382.13	1,870,918.32

    电子及其他设备	398,769.08	70,000.00	101,719.93	367,049.15

    注:

    (1)年末固定资产中,无用于抵押、担保的固定资产;

    (2)年末固定资产中无暂时闲置的固定资产,无已提足折旧仍继续使用的固定资产;

    (3)本公司固定资产减值准备2,540,196.17元,系全资孙公司广汉星荣水泥有限责任公司累计计提的固定资产减值准备。

    10、	在建工程

    工程名称	年初账面余额	本期增加额	本期减少额	期末账面余额

    银泰柏悦酒店项目	414,000,000.00	140,000,000.00		554,000,000.00

    合  计	414,000,000.00	140,000,000.00		554,000,000.00

    注:本公司与银泰置业签订"房地产合作开发协议",以非法人型联营形式开发北京银泰柏悦酒店,本公司投资35,000.00万元用于酒店建设,在酒店项目全部竣工后,本公司将获得"合作开发协议"第2.3条列明的银泰柏悦酒店房屋及附属配套设施的所有权,并与银泰中心项目其他业主共同享有公摊部分的所有权及公共部分、公用设施、通道、道路等的使用权。2006年7月1日本公司与银泰置业公司签订了该开发协议的终止协议,并由本公司下属子公司北京银泰酒店管理有限公司与银泰置业该开发协议。截止2008年6月30日北京银泰酒店管理有限公司对该项目累计投入资金55,400.00万元。

    11、	无形资产

    项  目	年初账面余额	本期增加额	本期减少额	期末账面余额

    一、原价合计	7,774,021.76			7,774,021.76

    用友财务软件	8,024.00			8,024.00

    财务软件升级费	13,500.00			13,500.00

    星荣水泥厂土地使用权	7,752,497.76			7,752,497.76

    污水厂区土地				

    二、累计摊销额合计	202,796.52	101,285.76		304,082.28

    用友财务软件	3,450.00	2,400.00		7,200.00

    财务软件升级费	4,800.00	1,350.00		4,800.00

    星荣水泥厂土地使用权	194,546.52	97,535.76		292,082.28

    三、无形资产减值准备累计金额合计				

    用友财务软件				

    财务软件升级费				

    星荣水泥厂土地使用权				

    四、无形资产账面价值合计	7,571,225.24			7,469,939.48

    用友财务软件	3,224.00			824.00

    财务软件升级费	10,050.00			8,700.00

    星荣水泥厂土地使用权	7,557,951.24			7,460,415.48

    注:年末余额中,无抵押、担保的土地使用权;

    12、	长期待摊费用

    项  目	原始发生额	年初账面余额	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末账面余额	剩余摊销年限

    办公楼装修费	162,278.81	18,932.37		16,227.90		2,704.47	0.08年

    水电增容费	2,250,000.00	225,000.00		112,500.00		112,500.00	0.5年

    合  计	2,412,278.81	243,932.37		128,727.90		115,204.47	

    13、	递延所得税资产

    项  目	年初账面余额	本期增加额	本期减少额	期末账面余额

    母公司董事会会费确认递延所得税资产	1,209,448.27	810,868.61	853,776.97	1,166,539.91

    北京银泰酒店当期亏损确认递延所得税资产	5,384,661.89	4,092,454.79		9,477,116.68

    合  计	6,594,110.16	4,903,323.40	853,776.97	10,643,656.59

    注:本公司下属子公司北京银泰酒店管理有限公司2008年中期利润总额为-16,369,819.14元,确认递延所得税资产4,092,454.79元。

    14、	资产减值准备

    项  目	年初账面余额	本期计提额	本期减少额	期末账面余额

    			转回	转销	

    一、坏账准备	7,271,967.96	119,207.42	13,145.45	3,584,695.81	3,793,334.12

    二、存货跌价准备					

    三、长期股权投资减值准备	8,913,923.66				8,913,923.66

    四、固定资产减值准备	2,540,196.17				2,540,196.17

    合  计	18,726,087.79	119,207.42	13,145.45	3,584,695.81	15,247,453.95

    注:

    (1)本公司长期股权投资减值准备,系本公司对上海颐源房地产开发有限公司的、北京华瑞能科技发展有限公司的投资计提减值准备,详见附注八、8注(1)、(2);

    (2)本公司及下属子公司期末对固定资产进行检查,认为本报告期末各项固定资产与上年度末的资产状况相比较无明显变化,未发生明显减值的迹象,故本报告期未计提新的固定资产减值准备。

    (3)期初的固定资产减值准备2,271,600.35元,系广汉星荣水泥有限责任公司对满足减值准备确认条件的固定资产计提的固定资产减值准备;

    (4)本公司期末对无形资产进行检查,未发现无形资产有任何减值情况,故未计提无形资产减值准备。

    15、	应付账款

    (1)账龄分析

    项  目	期末账面余额	年初账面余额

    	金额	比例%	金额	比例%

    1年以内	2,999,841.62	70.99	6,279,659.86	81.29

    1-2年	975,923.40	23.1	356,314.54	4.61

    2-3年	131,512.54	3.11	995,324.06	12.89

    3-5年	118,141.99	2.80	93,606.51	1.21

    合  计	4,225,419.55	 100.00	7,724,904.97	 100.00

    (2)应付账款前五名单位

    单位名称	期末金额	款项内容

    暂估材料款	1,016,946.35	材料款

    江苏一环集团有限公司	460,000.00	材料款

    凯悦	450,065.79	

    峨眉山市金城石膏销售部	345,778.53	材料款

    宁波经济技术开发区亿立机械设备有限公司	200,583.00	材料款

    合   计	2,473,373.67	

    注:

    (1)应付账款金额前五名的单位共计欠款2,473,373.67元,占其他应收款总额的58.54%。

    (2)本项目中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。

    16、	预收账款 

    项  目	期末账面余额	年初账面余额

    	金额	比例%	金额	比例%

    1年以内	1,605,075.43	89.66	6,470,284.41	97.25

    1-2年	0.25	0.00	1,952.50	0.03

    2-3年	1,800.00	0.10	29,404.68	0.44

    3-5年	183,337.93	10.24	151,288.25	2.28

    合   计	1,790,213.61	 100.00	6,652,929.84	 100.00

    17、	应付职工薪酬 

    项  目	年初账面余额	本期增加额	本期支付额	其他增减	期末账面余额

    应付职工工资	633,296.42	11,969,899.29	12,242,028.22	 	361,167.49

    年度奖金(董事会奖金)	457,175.79	900,000.00	1,300,000.00	-57,175.79	0.00

    应付福利费	1,886,851.11	786,605.95	840,501.28	42,380.03	1,875,335.81

    应付工会经费	129,802.36	87,477.90	38,541.62	2,869.21	181,607.85

    职工教育经费	149,613.57	48,988.55	41,044.00	8,607.55	166,165.67

    应付职工住房公积金	146,679.00	2,748,448.67	2,227,485.67	3,319.00	670,961.00

    社会保险费	-33,363.26	2,376,662.32	494,749.94	 	1,848,549.12

    合   计	3,370,054.99	18,918,082.68	17,184,350.73	0.00	5,103,786.94

    注: 其他增减系对年初数的重分类金额。

    18、	应交税费

    项  目	期末账面余额	年初账面余额

    企业所得税 	688,843.77	8,155,699.55

    增值税 	-219,470.41	334,229.63

    营业税 	353,338.26	853,692.43

    城市维护建设税 	24,733.68	133,381.34

    教育费附加 	10,607.94	26,798.76

    印花税 		142,942.44

    个人所得税 	59,866.21	632,118.29

    防洪费 	12,293.61	25,142.31

    房产税	1,868.40	

    合   计	932,081.46	10,304,004.75

    19、	其他应付款

    (1)账龄分析

    项  目	期末账面余额	年初账面余额

    	金额	比例%	金额	比例%

    1年以内	40,960,891.39	88.03	22,848,304.11	80.05

    1-2年	5,349,846.25	11.49	5,472,735.19	19.17

    2-3年	7,500.00	0.02	101,779.90	0.36

    3-5年	177,368.05	0.38	83,088.15	0.29

    5年以上	36,000.00	0.08	36,000.00	0.13

    合  计	46,531,605.69	 100.00	28,541,907.35	 100.00

    (2)本公司前五名其他应付款占本公司其他应付款余额的89.25%,前五名其他应付款

    项     目	期末数	年初数	账款性质

    北京时尚方向广告公司宴会定金	20,000,000.00		预收酒店房费

    凯悦奥运住房订金Spria&Party	19,073,133.48		预收酒店房费

    Inv712020Roadtrips押金	1,336,468.31		预收酒店房费

    广州凯得环保环美有限公司	675,500.00	2,675,500.00	股权转让款

    福斯流体技术(上海)押金	445,050.00	 	预收酒店房费

    合  计	41,530,151.79	2,675,500.00	

    注:广州凯得环保环美有限公司为本公司关联方广州凯得控股有限公司的全资子公司;

    20、	其他流动负债

    项  目	期末账面余额	年初账面余额

    应付股利	82,882.07	88,156.60

    合   计	82,882.07	88,156.60

    21、	股本

    项  目	年初账面余额	本期增加	本期减少	期末余额

    		末分配利润送股	资本公积金转增股本	合计		

    一、有限售条件股份	302,400,000.00	25,786,643.00	65,908,654.00	91,695,297.00	113,269,017.00	280,826,280.00

    1、国家持有股份	143,092,800.00	4,065,106.00	10,390,095.00	14,455,201.00	113,279,040.00	44,268,961.00

    2、国有法人持有股份						

    3、社会法人持有股份	159,307,200.00	21,721,537.00	55,518,559.00	77,240,096.00		236,547,296.00

    4、高管持有股份					-10,023.00	10,023.00

    二、无限售条件股份	230,400,000.00	31,415,040.00	80,294,400.00	111,709,440.00	10,023.00	342,099,417.00

    其中:人民币普通股	230,393,250.00	31,414,120.00	80,292,047.00	111,706,167.00		342,099,417.00

    高管持普通股	6,750.00	920.00	2,353.00	3,273.00	10,023.00	

    合   计	532,800,000.00	57,201,683.00	146,203,054.00	203,404,737.00	113,279,040.00	622,925,697.00

    注:有关股东变化情况详见附注十三、(一)。

    22、	资本公积

    项  目	年初账面余额	本期增加额	本期减少额	期末账面余额

    股本溢价	137,815,539.27	113,279,040.00	146,203,054.00	104,891,525.27

    其他	788,393.60			788,393.60

    合  计	138,603,932.87	113,279,040.00	146,203,054.00	105,679,918.87

    注:资本公积变化情况详见附注十三、(一)。

    23、	盈余公积

    项  目	年初账面余额	本期增加额	本期减少额	期末账面余额

    法定盈余公积	71,629,897.08			71,629,897.08

    合   计	71,629,897.08			71,629,897.08

    24、	未分配利润

    项  目	   本期发生额	  上期发生额

    一、年初未分配利润	212,489,561.20	225,821,665.21

    其中:上年年末余额	212,489,561.20	219,795,662.02

    会计政策变更		6,026,003.19

    二、本年净利润转入	-9,915,429.80	10,663,430.93

    三、利润分配		

    提取盈余公积		

    对所有者(或股东)的分配	6,355,742.54	10,656,000.00

    其他	57,201,683.00	

    四、未分配利润	139,016,705.86	225,829,096.14

    

    25、	少数股东权益

    投资单位名称	期末账面余额	年初账面余额

    广州凯得基础设施有限公司		53,228,536.74

    合  计		53,228,536.74

    26、	营业收入及营业成本

    (1)按业务分类

    项  目	本期发生额	  上期发生额

    	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入	营业务成本	毛利率%

    环保工程	2,405,423.72	116,096.00	95.17	2,733,160.27	2,057,883.83	24.71

    普通水泥	23,585,387.76	21,365,458.73	9.41	21,256,007.88	23,126,103.82	-8.80

    污水处理				6,948,199.68	2,725,248.18	60.78

    环卫服务				7,228,243.22	2,382,444.70	67.04

    房租收入 	46,710.00		100.00			

    合   计	26,037,521.48	21,481,554.73	17.50	38,165,611.05	30,291,680.53	20.63

    (2)按地区分类

    地区	本期发生额	  上年同期发生额

    	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入	营业成本	毛利率%

    广州	2,452,133.72	116,096.00	95.27	16,909,603.17	7,165,576.71	57.62

    成都	23,585,387.76	21,365,458.73	9.41	21,256,007.88	23,126,103.82	-8.80

    合  计	26,037,521.48	21,481,554.73	17.50	38,165,611.05	30,291,680.53	20.63

    (3)营业收入前五名的单位金额合计21,707,199.12元,占全年营业收入的83.37%。

    单   位	金  额	占总收入比例%

    成都新新大新物资有限责任公司	8,666,215.89	33.28

    成都鑫基商品混凝土有限公司	6,500,000.00	24.96

    成都建国商品混凝土有限公司	3,238,094.51	12.44

    联众(广州)不锈钢有限公司	2,318,923.72	8.91

    广汉市中区燃料有限公司	983,965.00	3.78

    合     计	21,707,199.12	83.37

    注:营业收入、营业成本减少的主要原因为上年度广州凯得环保环美有限公司90%股权转让,本年度不再取得相应的收入及发生相应成本。

    27、	营业税金及附加

    项  目	   本期发生额	  上期发生额

    营业税 	40,406.60	700,427.81

    城建税 	81,292.49	156,137.98

    教育费附加 	44,905.42	81,917.85

    防洪费 	1,008.88	576.28

    合   计	167,613.39	939,059.92

    28、	财务费用

    项  目	   本期发生额	  上期发生额

    利息支出		79,537.00

    减:利息收入	1,124,576.04	88,552.38

    金融机构手续费	23,099.18	8,204.32

    汇兑损益	254,694.10	349,902.70

    合   计	-846,782.76	349,091.64

    29、	资产减值损失

    项  目	   本期发生额	  上期发生额

    坏账准备 	54,061.97	-467,441.80

    存货跌价准备 		-113,647.20

    长期投资减值准备 		205,464.26

    固定资产减值准备 		

    合    计	54,061.97	-375,624.74

    30、	投资收益

    项  目	本期发生额	  上期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益		

    权益法核算的长期股权投资收益		18,479.24

    处置长期股权投产生的投资收益		1,168,476.32

    持有至到期投资取得收益	6,663,379.50	27,316,206.57

    其他		

    合  计	6,663,379.50	28,503,162.13

    注:持有至到期投资取得收益6,663,379.50元,详见附注八、7。

    31、	营业外收入

    项  目	   本期发生额	  上期发生额

    增值税退税收入 	2,044,252.88	

    处置固定资产收入 	32,300.00	82,894.64

    代扣个税手续费返还 	63,374.92	83,007.00

    政府补助 		758,035.28

    其他 	35,249.02	176,283.67

    合    计	2,175,176.82	1,100,220.59

    注:增值税退税收入为本公司下属全资孙公司广汉星荣水泥有限责任公司收到的增值税退税款。

    32、	营业外支出

    项  目	   本期发生额	  上期发生额

    地震捐赠支出	102,111.15	

    助学捐款		100,000.00

    税务滞纳金 	1,642.08	

    罚款支出		7,801.53

    其他	35,961.40	600.03

    合    计	139,714.63	108,401.56

    33、	所得税费用

    项  目	   本期发生额	  上期发生额

    当期所得税	           962,946.73 	8,045,411.40

    递延所得税	            -4,049,546.43 	-2,056,678.24

    合    计 	-3,086,599.70	5,988,733.16

    注:本公司下属子公司北京银泰酒店管理有限公司本报告期利润总额为-16,369,819.14元,确认递延所得税资产- 4,092,454,79元,冲减当期所得税费用-4,092,454,79元。

    34、	收到的其他与经营活动有关的现金

    本公司本期收到的其他与经营活动有关的现金为26,189,013.05元,其中金额较大的项目如下:

    项  目	金  额

    酒店定金	18,407,871.23

    酒店押金	2,682,532.00

    往来款	3,272,351.38

    利息收入	1,131,835.13

    其他	694,423.31

    合  计	26,189,013.05

    35、	支付的其他与经营活动有关的现金

    本公司本期支付的其他与经营活动有关的现金为9,072,561.98元,其中金额较大的项目如下:

    项  目	金  额

    业务招待费	1,194,636.24

    广告费	1,164,338.71

    差旅、交通、车辆费	1,147,394.73

    往来款	1,053,587.10

    股改费用 	916,689.90

    房租水电费 	855,795.51

    上市费 	546,793.79

    中介机构费	518,768.60

    董事会会费	345,811.90

    销售费用	167,059.09

    办公费	88,960.16

    排污费	83,000.00

    电话费	64,228.88

    修理修缮费 	57,570.63

    总降运行费	48,000.00

    检测费	44,800.00

    银行手续费	7,528.98

    教育费 	2,553.00

    罚款及滞纳金	1,642.08

    其他	763,402.68

    合  计	9,072,561.98

    

    36、	现金流量表补充资料

    

    补  充  资  料	本期金额	上期金额

    1.将净利润调节为经营活动的现金流量	合并数	母公司数	 合并数 	 母公司数 

    净利润	-9,917,326.53	37,017,365.59	11,209,989.10	43,696,494.35

    加:资产减值准备	54,061.97	-3,532.83	-375,624.74	207,558.34

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	2,244,748.74	247,396.03	4,308,353.19	258,988.87

    无形资产摊销	101,285.76		312,789.00	

    长期待摊费用摊销	128,727.90	16,227.90	2,339,921.27	15,597.90

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失			-82,894.64	

    固定资产报废损失(收益以"-"号填列)				

    公允价值变动损失(收益以"-"号填列)				

    财务费用(收益以"-"号填列)	244,794.97		409,521.67	76,725.00

    投资损失(收益以"-"号填列)	-6,663,379.50	-43,519,504.99	-28,503,162.13	-57,590,126.66

    递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)	-4,049,546.43	42,908.36	-2,056,678.24	422,870.20

    递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)				

    存货的减少(增加以"-"号填列)	-4,090,510.35		2,418,113.47	

    经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)	-482,943,076.21	-280,314,659.24	-4,768,787.59	-42,001,289.99

    经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)	493,831,327.90	-19,613,869.53	-12,048,679.23	-48,631,797.71

    其他	221,717.81			

    经营活动产生的现金流量净额	-10,837,173.97	-306,127,668.71	-26,837,138.87	-103,544,979.70

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动				

    债务转为资本				

    一年内到期的可转换公司债券				

    融资租入固定资产				

    3.现金及现金等价物净变动情况:				

    现金的期末余额	186,724,494.05	8,495,075.47	21,515,753.78	13,783,075.38

    减:现金的期初余额	37,493,585.27	14,155,958.14	115,065,995.27	4,911,450.08

    加:现金等价物的年末余额				

    减:现金等价物的年初余额				

    现金及现金等价物净增加额	149,230,908.78	-5,660,882.67	-93,550,241.49	8,871,625.30

    37、	非经常性损益

    项  目	金额

    处置固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益	25,466.00

    扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出	-34,256.69

    所得税影响额	-8,728.38

    合  计	-17,519.07

    

    九、母公司会计报表主要项目注释

    

    1、	货币资金

    项  目	期末账面余额	年初账面余额

    库存现金	4,373.88	14,417.26

    银行存款	8,490,701.59	14,141,540.88

    合  计	8,495,075.47	14,155,958.14

    注:货币资金年末余额中,无冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。

    2、	其他应收款

    (1)账龄分析

    账  龄	期末账面余额	年初账面余额

    	金  额	比例%	坏账准备	金  额	比例%	坏账准备

    1年以内	354,186,856.04	58.32	7,655.31	321,262,190.96	90.65	9,472.02

    1-2年	240,022,436.91	39.52	1,001,121.85	20,060,259.50	5.66	1,003,012.97

    2-3年	116,102.00	0.02	11,610.20	114,352.00	0.03	11,435.20

    3-5年	170,644.00	0.03	34,128.80	170,644.00	0.05	34,128.80

    5年以上	12,795,047.64	2.11	6,397,523.82	12,795,047.64	3.61	6,397,523.82

    合  计	607,291,086.59	 100.00	7,452,039.98	354,402,494.10	 100.00	7,455,572.81

    (2)按单项金额重大与否分类

    账  龄	期末账面余额	年初账面余额

    	金  额	比例%	坏账准备	金  额	比例%	坏账准备

    单项金额重大的其他应收款项	605,815,888.70	99.76	6,900,000.00	352,854,995.94	99.56	6,900,000.00

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款项	1,165,691.64	0.19	531,652.62	1,165,691.64	0.33	531,652.62

    其他不重大其他应收款项	309,506.26	0.05	20,387.36	381,806.52	0.11	23,920.19

    合  计	607,291,086.60	 100.00	7,452,039.98	354,402,494.10	 100.00	7,455,572.81

    注:公司单项金额重大的其他应收款按期末余额大于100万元以上的客户列示;单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款,公司按三年以上未收回的其他应收款标准确定;其他不重大的其他应收款,公司按三年以内尚未收回的其他应收款标准确定。

    (3)金额较大的欠款单位情况如下

    单 位 名 称	欠 款 金 额	欠款原因

    北京银泰酒店管理有限公司	500,000,000.00	往来款

    广汉星荣水泥有限责任公司	31,800,000.00	往来款

    北京银泰置业有限公司	74,015,888.70	柏悦府项目收益分成款及抵房款

    重庆万乐科技(集团)有限公司	995,047.64	出售电站款

    重庆市财政局	103,352.00	代垫诉讼费

    合    计	606,914,288.34	

    注:其他应收款金额前五名的单位共计欠款606,914,288.34元,占其他应收款总额的99.94%。

    3、	长期股权投资

    (1)长期股权投资明细

    被投资公司名称	与母公司关系	核算方法	投资期限	本公司持股比例

    广东南方科学城环保科技产业有限公司	子公司	成本法	2003-2023	100.00%

    北京银泰酒店管理有限公司	子公司	成本法	2005-2025	100.00%

    广州科盛源贸易有限公司	子公司	成本法	2005-2010	100.00%

    广州凯得市政开发服务有限公司	子公司	成本法	2001-2011	90.00%

    南方科学城(香港)有限公司	子公司	成本法	2003-2013	100.00%

    上海颐源房地产开发有限公司	联营企业	成本法	2003-2023	48.26%

    北京华瑞能科技发展有限公司	其他参股公司	成本法	2001-2021	17.65%

    (2)长期股权投资分类

    类  别	期末账面余额	年初账面余额

    	金额	减值准备	金额	减值准备

    对子公司投资	258,828,175.63	253,853.74 	701,011,810.23	253,853.74 

    对联营企业投资	9,676,066.00	8,708,459.40	9,676,066.00	8,708,459.40

    对合营企业投资	0.00 	0.00 	 	 

    对其他参股企业投资	205,464.26	205,464.26	205,464.26	205,464.26

    合  计	268,709,705.89	9,167,777.40	710,893,340.49	9,167,777.40

    (3)按成本法核算的对子公司长期股权投资

    被投资单位名称	初始投资金额	年初账面余额	本期投资成本增减额	累计投资增减额	期末账面余额

    广州凯得市政开发服务有限公司	442,183,634.60	442,183,634.60	-442,183,634.60	-442,183,634.60	0.00

    广东南方科学城环保科技产业有限公司	29,540,210.00	29,540,210.00			29,540,210.00

    北京银泰酒店管理有限公司	200,000,000.00	200,000,000.00			200,000,000.00

    广州科盛源贸易有限公司	29,034,111.89	29,034,111.89			29,034,111.89

    南方科学城(香港)有限公司	253,853.74	253,853.74			253,853.74

    合   计	701,011,810.23	701,011,810.23	-442,183,634.60	-442,183,634.60	258,828,175.63

    (4)按成本法核算的联营企业长期股权投资

    被投资单位名称	初始投资金额	年初账面余额	本期投资成本增减额	累计投资增减额	期末账面余额

    上海颐源房地产开发有限公司	15,000,000.00	9,676,066.00		-5,323,934.00	9,676,066.00

    合   计	15,000,000.00	9,676,066.00		-5,323,934.00	9,676,066.00

    (5)按成本法核算的其他参股企业长期股权投资

    被投资单位名称	初始投资金额	年初账面余额	本期投资成本增减额	累计投资增减额	年末账面余额

    北京华瑞能科技发展有限公司	1,500,000.00	205,464.26		-1,294,535.74	205,464.26

    合   计	1,500,000.00	205,464.26		-1,294,535.74	205,464.26

    (6)长期股权投资减值准备

    被投资单位名称	年初账面余额	本期增加额	本期减少额	期末账面余额

    上海颐源房地产开发有限公司	8,708,459.40			8,708,459.40

    北京华瑞能科技发展有限公司	205,464.26			205,464.26

    南方科学城(香港)有限公司	253,853.74			253,853.74

    合   计	9,167,777.40			9,167,777.40

    4、	其他应付款

    (1)账龄分析

    项  目	期末账面余额	年初账面余额

    	金额	比例%	金额	比例%

    1年以内	8,847,060.51	37.93	16,723,161.04	3.24

    1-2年	14,379,891.31	61.66	449,038,095.87	87.05

    2-3年			50,000,000.00	9.69

    3-5年	60,204.00	0.26	60,204.00	0.01

    5年以上	36,000.00	0.15	36,000.00	0.01

    合  计	23,323,155.82	 100.00	515,857,460.91	 100.00

    (2)前五名其他应付款单位,占其他应付款余额的99.65%:

    单位名称	期末金额	年初金额

    广东南方科学城环保科技产业有限公司	14,098,435.70	13,598,435.70

    广州凯得环保环美有限公司	675,500.00	2,675,500.00

    广州科盛源贸易有限公司	3,747,362.21	14,748,362.21

    预提董事会费	4,605,955.61	4,777,589.04

    广州源盛得公司	115,000.00	0.00

    合    计	23,242,253.52	35,799,886.95

    注:广东南方科学城环保科技产业有限公司、广州科盛源贸易有限公司为本公司全资子公司;广州凯得环保环美有限公司、广州源盛得公司为本公司关联方广州凯得控股有限公司的全资子公司。

    5、	投资收益

    项  目	本期发生额	上年同期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益 		28,517,996.26

    权益法核算的长期股权投资收益 		0.00

    处置长期股权投产生的投资收益 	36,856,125.49	1,755,923.83

    持有至到期投资取得收益 	6,663,379.50	27,316,206.57

    其他 		

    合  计	43,519,504.99	57,590,126.66

    注:

    1、处置长期股权投产生的投资收益系广州凯得市政开发服务有限公司实施解散清算分配的投资收益。

    2、成本法核算的长期股权投资收益上年同期发生额调整增加24,175,244,39元,详见五、会计政策、会计估计变更和会计差错更正(一)。

    

    十、关联方关系及其交易

    (一)关联方概况

    1、存在控制关系的关联方

    (1)存在控制关系的关联方概况

    公司名称	注册地址	法定代表人	主营业务范围	与本公司关系	经济性质或类型

    中国银泰投资有限公司	北京市朝阳区建国门外大街2号银泰中心C座52层02-03单元	沈国军	资产托管、重组与经营;农、林、牧、渔业的投资开发与经营;高新技术产业投资开发与经营;卫生用品、劳保用品的研制、销售;商业百货零售业的投资与经营。	控股股东	有限责任

    (2)存在控制关系的关联方注册资本及其变化(万元)

    公司名称	期 初 数	本期增加	本期减少	期 末 数

    中国银泰投资有限公司	30,000.00			30,000.00

    (3)存在控制关系的关联方所持股份及变化(单位:万股)

    公司名称	期 初 数	本期增加	本期减少	期 末 数

    	股数	比例	股数	股数	股数	比例

    中国银泰投资有限公司	15,930.72	29.90%	7,724.01		23,654.73	37.97%

    

    2、其他关联方

    (1)广州凯得控股有限公司年初持有本公司股权12,413.06万股,持股比例为23.30%,为本公司第二大股东,为本公司关联方。公司股权分置改革方案实施后,其持有本公司股权2,666.02万股,持股比例为4.28%。

    (2)北京银泰置业有限公司是本公司第一大股东中国银泰投资有限公司控股子公司,为本公司关联方;

    (3)广州凯得环保环保有限公司、广州凯得基础设施有限公司、广州源盛得市政有限公司系广州凯得控股有限公司子公司,为本公司关联方。

    

    (二)关联方交易事项

    1、关联方应收应付款项余额(金额单位万元)

    资金占用方名称	年初余额	借方发生额	贷方发生额	期末余额

    				

    持有至到期投资				

    北京银泰置业有限公司	36,000.00		24,718.50	11,281.50

    其他应收款				

    北京银泰置业有限公司	1,705.04	25,423.63	19,727.07	7,401.60

    广州凯得基础设施有限公司	5,200.00		5,200.00	0.00

    广州凯得控股有限公司	8,400.46		8,400.46	0.00

    应收股利				

    广州凯得环保环美有限公司	2,851.80		2,851.80	0.00

    合    计	54,157.30	25,423.63	60,897.83	18,683.10

    注:

    (1)北京银泰置业有限公司的其他应收款系应收的报告期本公司取得的投资收益款7,051,195.23元,截止本报告日该等款项已全额收回;本公司应收北京银泰置业有限公司柏悦府公寓项目本金66,964,693.47元,截止本报告日已收回38,933,904.47元。

    (2)关联方往来款详细说明见附注八、4、7注。

    

    2、关联交易

    (1)本公司与北京银泰置业有限公司(以下简称"银泰置业")签定"房地产合作开发协议",以非法人型联营形式开发及协同销售分享收益的方式合作开发银泰中心项目中的柏悦府项目及附属配套设施(见附注八、7);柏悦府公寓开发完成后,由银泰置业或其委托的机构进行销售,销售收入由本公司和银泰置业共同分配,双方的收益分配原则和结算期均在"房地产合作开发协议"中作出了详细约定; 2008年元月本公司与银泰置业签定《关于柏悦府项目《房地产合作开发协议》之终止协议》;2008年3月签定了《关于柏悦府项目《房地产合作开发协议》之抵偿协议》及《关于柏悦府项目《房地产合作开发协议》抵偿协议之补充协议》。

    依据上述协议,截至本报告日本公司自北京柏悦府项目累计获取分成收益95,510,244.68元,分成净收益90,257,181.22元;投资收益7,051,195.23元,投资净收益6,663,379.50元。

    (2)本公司与广州凯得控股有限公司于2007年2月8日,签订《关于广州凯得环保环美有限公司的股权转让协议》, 2007年6月签订《关于转让广州凯得环保环美有限公司的90%股权之股权转让协议补充协议》。根据上述协议的规定,双方确认本次广州凯得环保环美有限公司90%股权转让价款为人民币174,004,631.28元,截止本报告日,已全额收回股权转让款。 

    

    十一、或有及承诺事项

    (一)2006年3月29日,公司第三届董事会第五次会议审议通过了为广州科盛源贸易有限公司向银行申请流动资金一年期人民币3,000.00万元综合授信额度提供担保和/或股权质押,期限为合同生效日起直至《综合授信额度合同》项下授信期内每次使用授信届满之日另加两年。该担保事宜在报告期内尚未实施。

    (二)截至本报告期末本公司无其他重大或有事项和承诺事项。

    

    十二、资产负债表日后事项

    2005年本公司与北京银泰置业有限公司(以下简称"银泰置业")签定《房地产合作开发协议》,以非法人型联营形式开发及协同销售北京银泰中心柏悦府公寓项目;

    根据 《房地产合作开发协议》的相关规定,2008年元月28日本公司与银泰置业签定《关于柏悦府项目《房地产合作开发协议》之终止协议》。该协议2.4款约定:"按权责发生制原则,北京银泰置业有限公司2006年和2007年累计应返还本公司项目款220,220,366.72元,其中2006年底已返还4000万元人民币,剩余项目款180,220,366.72元人民币应由北京银泰置业有限公司于2008年1月30日前支付给本公司"。 报告期内本公司已全额收到上述应返还项目款180,220,366.72元人民币。

    该协议2.5款约定:"依据《房地产合作开发协议》相关规定,截止2007年12月31日,末出售房产对应项目款为179,779,633.28元人民币";该协议2.7款约定:"鉴于截止第二个项目款结算期即2007年12月31日结算后,仍然有未销售公寓,本公司决定终止《房地产合作开发协议》并选择《房地产合作开发协议》第5.7.3.2款的规定,由"银泰置业"以未出售房产抵偿其应返还"本公司"的项目款179,779,633.28元人民币;该协议2.6款约定:"北京银泰置业有限公司在收到本公司终止协议的书面通知后5个工作日内,开始办理以剩余房产按上一个自然季度内加权平均销售单价90%的价格抵偿未退还项目款的相关手续"。该协议4.2款约定:鉴于柏悦府项目的销售一直由"银泰置业"负责,为保障本公司项目款的回收本公司同意在统一交房前由"银泰置业"继续负责该部分抵偿房屋的销售。

    本公司与银泰置业于2008年3月签定了《关于柏悦府项目《房地产合作开发协议》之抵偿协议》及《关于柏悦府项目《房地产合作开发协议》抵偿协议之补充协议》,本公司同意"银泰置业"以柏悦府未售公寓中六套、总建筑面积为2,608.29平方米(抵偿标的)、抵偿总价为182,607,768.76元人民币的未售公寓,抵偿应返还本公司的项目款179,779,633.28元人民币;未出售房产对应项目款179,779,633.28元人民币与抵偿标的抵偿总价182,607,768.76元人民币之差额计2,828,135.48元人民币由本公司支付给"银泰置业"。

    报告期内上述公寓销售三套,按《关于柏悦府项目《房地产合作开发协议》之抵偿协议》及《关于柏悦府项目《房地产合作开发协议》抵偿协议之补充协议》规定,本公司取得投资收益7,051,195.23元,截止本报告日该等款项已全额收回;本公司应收北京银泰置业有限公司柏悦府公寓项目本金66,964,693.47元,,截止本报告日已收回按销售实际收款情况结算的项目本金38,933,904.47元。

    

    十三、其他重大事项

    (一)股权分置改革方案实施及股本变动

    本公司股权分置改革方案已经2007年10月15日召开的2007年第二次临时股东大会暨相关股东会议审议通过,公司非流通股股份按每10股缩为6.254股的比例缩股。缩股后,公司以缩股后的部分资本公积金向缩股后的全体股东转增股份,全体股东每10股获得3.485股转增股份,共计转增股份146,203,054股;同时,公司以其未分配利润向缩股后的全体股东按每10股派送1.3635股红股以及现金0.1515元(含税),共计送出股份57,201,683股,现金6,355,742.54元,该方案相当于公司流通股股东每10股获得2.7股股份的对价。

    该方案于2008年1月24日实施完毕,公司总股本由532,800,000股变更为622,925,697股,原非流通股股东持有的非流通股股份变更为有限售条件的流通股。本次股改方案实施前,公司非流通股股份为302,400,000股,占公司总股本的56.76%,流通股股份为230,400,000股,占公司总股本的43.24%。本次股权分置改革方案实施后,所有股份均为流通股,其中,无限售条件的流通股股份为342,099,417股,占公司总股本的54.92%;有限售条件的流通股股份为280,826,280股,占公司总股本的45.08%。

    公司股权分置改革方案实施完毕后,中国银泰投资有限公司持有本公司236,547,296股股份持有本公司236,547,296股股份,占本公司总股本的37.97%,为公司第一大股东;广州凯得控股有限公司持有本公司26,660,177股股份,占本公司总股本的4.28%。为公司第二大股东。

    截止本报告日,上述股本变动的工商变更登记手续已办理完毕。

    (二)控股子公司清算事项

    2006年3月29日本公司第三届董事会第五次会议审议通过对控股子公司广州凯得市政开发服务有限公司实施解散清算的决议,清算基准日为2006年3月31日。

    2007年2月8日经广州经济技术开发区国家税务局穗开国税通[2007]19328号《税务事项通知书》同意,注销广州凯得市政开发服务有限公司的国税注册税务登记证;2007年10月26日经广州开发区地方税务局高新区税务分局核准字[2007]000066号《注销税务登记通知书》核批,准予注销地税税务登记证。2008年5月6日分支机构广州凯得市政开发服务有限公司开发区市政开发服务中心的工商登记注销事宜已办理完成。

    2007年11月28日广州远华会计师事务所出具了穗远华审字[2007]第0147号《清算审计报告》,广州凯得市政开发服务有限公司的清算工作已完成。截止报告日,工商注销手续正在办理过程中。

    (三)重大诉讼事项

    1、本公司及下属子公司广汉星荣水泥有限责任公司诉重庆万乐科技(集团)有限公司和重庆大丰房地产开发有限公司欠款案,根据2006年1月5日(2005)渝高法民终字第191号民事判决书裁定,重庆万乐科技(集团)有限公司在该判决生效后10日内归还本公司7,130,958.68元及违约金(以200.00万元为本金从2003年1月30日起至2003年3月10日止按每日万分之五计算;以7,130,958.68元为本金从2003年3月11日起至付清时止按每日万分之五计算)。重庆大丰房地产开发有限公司对本判决重庆万乐科技(集团)有限公司的债务承担连带清偿责任。

    2006年3月16日重庆市高级人民法院致函公司:重庆大丰房地产开发有限公司已向该院提出再审申请,并于2006年3月28日开庭听证。重庆市高级人民法院于2006年6月12日下达了(2006)渝高法民监字173号民事裁定书,作出如下裁定:(1)本案由本院另行组成合议庭进行再审;(2)再审期间,中止原判决的执行。

    2006年12月20日重庆市高级人们法院以(2006)渝高法民再字第85号《民事判决书》做出终审判决,维持该院(2005)渝高级民终字第191号判决。

    截至本报告日,公司累计收回27.25万元,其余款项尚未收回。

    2、股权转让仲裁案

    2004年12月28日本公司与自然人陈鹏、张军签订股权转让合同,公司将所持有的上海颐源房地产开发有限公司42.86%的股权全部转让给陈鹏、张军,转让价款1,500.00万元。公司原持股比例为42.86%,原始投资金额和账面价值均为1,500.00万元,转让后不再持有该公司股份。

    公司于2004和2005年度分别收到股权转让款300.00万元和170.00万元,受让方未能按合同将余款1,030.00万元于2005年1月15日之前付清。

    本公司于2006年3月20日向上海市仲裁委员会提出仲裁申请,并已获受理。2006年8月7日本公司与受让方在仲裁庭的主持下双方达成《调解协议》,受让方承诺分期向本公司支付股权转让剩余欠款合计人民币1,030.00万元,最后一笔应于2007年5月31日前支付完毕。2006年度本公司收到《调解协议》约定的首期款30.00万元,2007年度收回32.3934万元。截至本报告日,《调解协议》约定其余款项未收回。

    

    十四、补充资料

    (一)净资产收益率及每股收益

    按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号―净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求计算,本公司2008年1-6月全面摊薄净资产收益率、加权平均净资产收益率及基本每股收益、稀释每股收益如下:

    报告期利润	净资产收益率(ROE)%	每股收益(EPS)

    	全面摊薄	加权平均	基本每股收益	稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润	-1.0556 	-1.0490 	-0.0159 	-0.0159 

    扣除非经常性损益后的净利润	-1.0538 	-1.0472 	-0.0159 	-0.0159 

    注:本公司因权分置改革方案于2008年1月24日实施完毕,公司总股本由532,800,000股变更为622,925,697股。本公司按《企业会计准则第34号--每股收益》之相关规定,计算基本每股收益。

    基本每股收益和稀释每股收益的计算过程如下:

    基本每股收益 = P / S

    S = So + S1 + Si×Mi/Mo - Sj×Mj/Mo - Sk

    其中P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S 为发行在外的普通股加权平均数;So 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;Mo 报告期月份数;Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

    稀释每股收益可参照如下公式计算:

    稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用) × (1-所得税率)]/(S0 + S1 + Si ×Mi / M0 - Sj × Mj / M0 - Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)

    因公司不存在在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股的情况,所以其稀释每股收益与基本每股收益结果相同。

    第八节 备查文件

    公司的备查文件包括:

    一、载有董事长签名的半年度报告全文及摘要文本;

    二、载有法定代表人、主管会计工作负责人(总会计师)及会计机构负责人

    亲笔签名并盖章的财务报告文本;

    三、报告期内,公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登过的所有文件的

    正本及公告的原稿;

    四、公司章程;

    五、其他有关资料。

    

    

    

    

    南方科学城发展股份有限公司

    董事会(盖章)

    董事长:辛向东

   2008年八月十二日