桂林旅游股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
证券代码：000978 证券简称：桂林旅游 公告编号：2012-051
桂林旅游股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员声明对季度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人章熙骏、主管会计工作负责人陈罗曼及会计机构负责人(会计主管人员) 韦玉龙声明：保证
季度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
本报告期末比上年度期末
2012.9.30 2011.12.31
增减(%)
总资产（元） 2,482,330,511.21 2,451,567,296.64 1.25
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,461,794,238.25 1,460,858,533.85 0.06
股本（股） 360,100,000.00 360,100,000.00 0
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 4.06 4.06 0
比上年同期增减 比上年同期增减
2012 年 7-9 月 2012 年 1-9 月
（%） （%）
营业总收入（元） 150,153,144.27 8.28 366,044,028.54 9.56
归属于上市公司股东的净利润（元） 26,145,311.93 -20.38 36,945,704.40 -20.67
经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 38,250,524.38 0.89
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -- -- 0.11 0
基本每股收益（元/股） 0.073 -19.78 0.103 -20.16
稀释每股收益（元/股） 0.073 -19.78 0.103 -20.16
加权平均净资产收益率（%） 1.805 -0.51 2.52 -0.72
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
1.795 -0.53 2.49 -0.70
（%）
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
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项目 年初至报告期期末金额（元） 说明
非流动资产处置损益 -106,117.27
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
650,074.63
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 117,301.84
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 4,363.64
所得税影响额 -121,945.65
合计 543,677.19 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
根据桂林市劳动和社会保障局、桂林市财政局下发的市劳社发[2004]59
号《关于开发公益性岗位帮助大龄就业困难对象再就业的实施意见》文件精
神，为做好开发公益性岗位，帮助大龄就业困难对象再就业工作，对用人单
位在市政府下达开发任务指标内在公益性岗位上安排就业困难对象就业的，
公益岗位政府补助 507,023.00 由市政府给予用人单位一定的公益性岗位补贴，享受公益性岗位补贴的期限，
从用人单位与就业困难对象签订劳动合同之日起三年内有效，三年期满后，
视国家政策规定而定。桂林两江四湖旅游有限责任公司聘用了部分下岗失业
人员从事两江四湖景区保安和保洁工作，2012 年 1-9 月获得桂林市财政部门
给予的岗位补贴为 507,023.00 元。
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（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户） 39,967
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 期末持有无限售条件股份的数量
种类 数量
桂林旅游发展总公司 83,051,422 人民币普通股 83,051,422
桂林五洲旅游股份有限公司 38,915,000 人民币普通股 38,915,000
北京科聚化工新材料有限公司 12,440,000 人民币普通股 12,440,000
贡保伟 8,104,900 人民币普通股 8,104,900
华夏盛世精选股票型证券投资基金 5,999,880 人民币普通股 5,999,880
王绍林 5,395,100 人民币普通股 5,395,100
于洪友 4,186,460 人民币普通股 4,186,460
西南证券股份有限公司 3,077,316 人民币普通股 3,077,316
华夏大盘精选证券投资基金 3,000,000 人民币普通股 3,000,000
泰康人寿保险股份有限公司－分红－
2,966,245 人民币普通股 2,966,245
个人分红-019L-FH002 深
本公司前十名无限售条件流通股股东之间，桂林旅游发展总公司是桂林五洲
旅游股份有限公司的控股股东，华夏盛世精选股票型证券投资基金和华夏大盘精
股东情况的说明
选证券投资基金的基金管理人均为华夏基金管理有限公司。未知其他股东之间是
否存在关联关系及属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
三、重要事项
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表
1、交易性金融资产期未余额8,000万元，年初余额0元，变动的主要原因：为了降低资金成本，2012年三季度公司使用
暂时闲置资金8,000万元购买交通银行股份有限公司桂林分行领汇财富“慧得利”理财产品。
2、其他应收款期末余额2,818万元比年初余额1,727万元增加1,091万元，同比增长63%，主要是本期公司独资公司桂林
漓江大瀑布饭店新增其他应收款项，以及公司应收桂林市政府关于两江四湖景区属于公益性质部分的灯光、绿化维护等费用。
3、短期借款期未余额34,800万元比年初余额7,500万元增加27,300万元，同比增长364%，主要原因：为兑付2012年12
月8日到期的公司2011年第二期2.5亿短期融资券，公司本期增加短期银行借款。
4、应付职工薪酬期末余额1,280万元比年初余额2,891万元减少1,611万元，同比下降56%，主要原因：公司于年初支付
了职工2011年度奖金。
5、应交税费期末余额-753万元，年初余额-193万元，变动的主要原因：公司在2012年1-9月缴纳了应缴税款并预缴了部
份税款。
6、应付股利期末余额197万元比年初余额36万元增加161万元，同比增长447%，主要原因：桂林龙胜温泉旅游有限责任
公司尚未支付少数股东2011年度股利。
7、一年内到期的非流动负债期未余额5,200万元比年初余额10,500万元减少5,300万元，同比下降50%，主要原因：公司
偿还到期借款。
8、其他流动负债期末余额25,000万元比年初余额50,000 万元减少25,000万元，同比下降50%，主要原因：公司兑付了
2012年1月14日到期的公司2011年度第一期短期融资券2.5亿元。
9、长期借款期末余额20,200万元比年初余额12,200万元增加了8,000万元，同比增长66%，主要原因：公司长期银行借
款增加。
二、利润表
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公司2012年1-9月累计实现营业收入36,604万元，比上年同期增长9.56%，实现营业利润4,108万元，比上年同期下降
19.98%，实现归属于公司股东的净利润为3,695万元，比上年同期下降20.67%。
2012年1-9月公司归属于公司股东的净利润下降的主要原因是：
1、2012年1-9月财务费用2,848万元比去年同期2,097万元增加751万元，同比增长了36%，主要原因：公司于2011年12
月8日发行了2.5亿短期融资券，年利率为7.49%。
2、2012年1-9月本公司从参股子公司井冈山旅游发展股份有限公司获得的投资收益为529万元，2011年1-9月为1,234万
元，同比下降57%。
3、2012年1-9月资产减值损失236万元比去年同期-38万元增加了274万元，主要是期未公司应收账款比期初增加，以及
上年同期收回公司以前年度福隆园项目土地转让款，冲减计提的坏账准备金。
三、现金流量表
1、2012年1-9月投资活动产生的现金流量净额-12,877万元，上年同期-3,257万元，变动的主要原因：为了降低资金成
本，2012年三季度公司使用暂时闲置资金8,000万元购买交通银行股份有限公司桂林分行领汇财富“慧得利”理财产品。
2、2012年1-9月筹资活动产生的现金流量净额-1,736万元，上年同期-3,012万元，变动的主要原因：公司2012年1-9月
银行借款增加。
（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3、日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他
√ 适用 □ 不适用
重大诉讼：
2009 年 2 月 11 日，青海省创业（集团）有限公司向青海省高级人民法院以股权置换合同纠纷案由对本公司提起诉讼，
具体内容详见《桂林旅游股份有限公司重大诉讼公告》（刊载于 2009 年 3 月 11 日的《中国证券报》和《证券时报》及巨
潮资讯网）。公司知悉此诉讼后，向青海省高级人民法院提出管辖权异议，青海省高级人民法院以（2009）青民二初字第 4 号
《民事裁定书》裁定驳回公司的异议。公司不服该裁定，向最高人民法院提起上诉，最高人民法院以（2009）民二终字第
76 号《民事裁定书》撤销青海省高级人民法院（2009）青民二初字第 4 号民事裁定。
2011 年 2 月 12 日，陕西省高级人民法院签署《一审案件受理通知书》（（2011）陕民二初字第 00002-1 号），通知公司关
于本公司与青海省创业（集团）有限公司股权置换合同纠纷一案，最高法院指定由陕西省高级人民法院进行管辖。
2011 年 4 月 26 日，公司收到陕西省高级人民法院传票，上述本公司与青海省创业（集团）有限公司股权置换合同纠纷
案于 2011 年 6 月 9 日开庭。具体内容详见《桂林旅游股份有限公司重大诉讼开庭事宜公告》（刊载于 2011 年 4 月 28 日的
《中国证券报》和《证券时报》及巨潮资讯网）。
该案件已于 2011 年 6 月 9 日开庭审理，尚未宣判，本公司暂无法对可能产生的影响作出判断。
（三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
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（五）其他需说明的重大事项
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2012 年 07 月 16 日 公司 实地调研 机构 东北证券梁莉 公司基本面及旅游行业发展态势
2012 年 07 月 17 日 公司 实地调研 机构 德邦证券金佳 公司基本面及旅游行业发展态势
5、发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
四、附录
（一）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
1、 合并资产负债表
5
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合并资产负债表
编制单位： 桂林旅游股份有限公司 2012 年 9 月 30 日 单位：元
项 目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 337,984,568.00 445,864,492.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 80,000,000.00
应收票据
应收账款 135,086,807.46 109,378,502.95
预付款项 60,264,208.32 50,646,580.34
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 5,000,000.00 5,143,959.52
其他应收款 28,176,902.33 17,265,109.96
买入返售金融资产
存货 136,396,663.46 129,060,985.07
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,593,317.33 2,260,104.25
流动资产合计 784,502,466.90 759,619,735.02
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 209,035,636.95 203,883,677.39
投资性房地产 10,990,234.00 11,337,267.25
固定资产 931,646,172.76 943,924,598.48
在建工程 91,665,364.90 77,458,611.32
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 418,301,821.76 418,935,392.85
开发支出
商誉 24,840,888.09 24,840,888.09
长期待摊费用 2,223,369.11 2,679,859.19
递延所得税资产 8,513,556.74 8,276,267.05
其他非流动资产 611,000.00 611,000.00
非流动资产合计 1,697,828,044.31 1,691,947,561.62
资产总计 2,482,330,511.21 2,451,567,296.64
法定代表人：章熙骏 主管会计工作负责人: 陈罗曼 会计机构负责人:韦玉龙
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合并资产负债表（续）
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2012 年 9 月 30 日 单位：元
项 目 期末余额 期初余额
流动负债：
短期借款 348,000,000.00 75,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 25,259,477.28 20,545,674.83
预收款项 15,522,845.32 14,071,882.02
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 12,799,717.57 28,907,054.05
应交税费 -7,529,462.24 -1,927,826.18
应付利息 16,523,847.62 13,075,531.46
应付股利 1,971,731.60 358,821.82
其他应付款 55,411,137.51 60,078,662.71
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 52,000,000.00 105,000,000.00
其他流动负债 250,000,000.00 500,000,000.00
流动负债合计 769,959,294.66 815,109,800.71
非流动负债：
长期借款 202,000,000.00 122,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 502,659.92 54,002.00
非流动负债合计 202,502,659.92 122,054,002.00
负债合计 972,461,954.58 937,163,802.71
所有者权益：（或股东权益）
实收资本（或股本） 360,100,000.00 360,100,000.00
资本公积 970,610,200.27 970,610,200.27
减：库存股
专项储备
盈余公积 66,438,561.62 63,349,984.00
一般风险准备
未分配利润 64,645,476.36 66,798,349.58
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,461,794,238.25 1,460,858,533.85
少数股东权益 48,074,318.38 53,544,960.08
所有者权益（或股东权益）合计 1,509,868,556.63 1,514,403,493.93
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,482,330,511.21 2,451,567,296.64
法定代表人：章熙骏 主管会计工作负责人： 陈罗曼 会计机构负责人：韦玉龙
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2、母公司资产负债表
母公司资产负债表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2012 年 9 月 30 日 单位：元
项 目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 212,500,907.93 310,661,396.14
交易性金融资产 80,000,000.00
应收票据
应收账款 109,783,890.03 92,689,473.04
预付款项 27,509,366.18 26,326,899.59
应收利息
应收股利 20,643,685.48 16,668,699.88
其他应收款 204,669,367.26 193,178,083.66
存货 116,035,523.25 110,449,010.65
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 966,666.67 1,759,517.55
流动资产合计 772,109,406.80 751,733,080.51
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,326,092,171.00 1,320,773,454.69
投资性房地产 10,990,234.00 11,337,267.25
固定资产 103,397,754.32 102,755,554.29
在建工程 15,525,198.07 4,186,859.70
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,595,692.83 22,138,491.02
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,890,293.62 5,713,252.63
其他非流动资产
非流动资产合计 1,483,491,343.84 1,466,904,879.58
资产总计 2,255,600,750.64 2,218,637,960.09
法定代表人：章熙骏 主管会计工作负责人： 陈罗曼 会计机构负责人：韦玉龙
8
桂林旅游股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
母公司资产负债表（续）
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2012 年 9 月 30 日 单位：元
项 目 期末余额 期初余额
流动负债：
短期借款 348,000,000.00 73,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 7,335,162.32 5,554,755.91
预收款项 45,612.00 241,944.60
应付职工薪酬 4,535,693.57 13,166,482.07
应交税费 -12,133,012.57 -12,596,051.92
应付利息 16,417,590.71 12,994,074.52
应付股利
其他应付款 37,487,155.44 53,209,970.17
一年内到期的非流动负债 42,000,000.00 105,000,000.00
其他流动负债 250,000,000.00 500,000,000.00
流动负债合计 693,688,201.47 750,571,175.35
非流动负债：
长期借款 160,000,000.00 70,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 48,000.00 54,002.00
非流动负债合计 160,048,000.00 70,054,002.00
负债合计 853,736,201.47 820,625,177.35
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 360,100,000.00 360,100,000.00
资本公积 906,793,419.85 906,793,419.85
减：库存股
专项储备
盈余公积 66,438,561.62 63,349,984.00
一般风险准备
未分配利润 68,532,567.70 67,769,378.89
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,401,864,549.17 1,398,012,782.74
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,255,600,750.64 2,218,637,960.09
法定代表人：章熙骏 主管会计工作负责人： 陈罗曼 会计机构负责人：韦玉龙
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桂林旅游股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
2、 合并本报告期利润表
合 并 利 润 表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2012 年 7-9 月 单位：元
项 目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 150,153,144.27 138,676,605.53
其中：营业收入 150,153,144.27 138,676,605.53
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 131,263,491.08 113,707,449.70
其中：营业成本 76,713,975.74 67,569,863.47
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 7,758,633.62 7,303,526.55
销售费用 2,301,946.71 3,354,252.75
管理费用 32,384,421.28 27,523,784.16
财务费用 11,045,692.69 6,929,724.18
资产减值损失 1,058,821.04 1,026,298.59
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 10,098,750.44 11,592,976.47
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 6,123,707.65 6,680,091.85
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 28,988,403.63 36,562,132.30
加：营业外收入 449,967.79 254,880.73
减：营业外支出 107,957.59 315,331.83
其中：非流动资产处置净损失 93.67 49,973.62
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 29,330,413.83 36,501,681.20
减：所得税费用 4,189,513.28 4,674,211.56
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 25,140,900.55 31,827,469.64
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 26,145,311.93 32,837,076.66
少数股东损益 -1,004,411.38 -1,009,607.02
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.073 0.091
（二）稀释每股收益 0.073 0.091
七、其他综合收益 0.00 0.00
八、综合收益总额 25,140,900.55 31,827,469.64
归属于母公司所有者的综合收益总额 26,145,311.93 32,837,076.66
归属于少数股东的综合收益总额 -1,004,411.38 -1,009,607.02
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。
法定代表人：章熙骏 主管会计工作负责人： 陈罗曼 会计机构负责人：韦玉龙
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桂林旅游股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
母公司利润表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2012 年 7-9 月 单位：元
项 目 本期金额 上期金额
一、营业收入 41,002,983.30 38,833,034.14
减：营业成本 18,991,811.33 18,568,256.37
营业税金及附加 2,288,085.75 2,172,322.34
销售费用 642,429.71 2,102,518.32
管理费用 11,719,850.68 9,961,261.07
财务费用 8,165,315.13 3,758,594.23
资产减值损失 461,089.59 626,268.59
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 10,216,819.33 15,477,033.66
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 6,082,796.74 6,632,114.66
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,951,220.44 17,120,846.88
加：营业外收入 12,358.06 19,255.10
减：营业外支出 63,070.00 91,244.16
其中：非流动资产处置净损失 30,244.16
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,900,508.50 17,048,857.82
减：所得税费用 -75,481.80 -93,940.29
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,975,990.30 17,142,798.11
五、每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 0.00 0.00
七、综合收益总额 8,975,990.30 17,142,798.11
法定代表人：章熙骏 主管会计工作负责人:陈罗曼 会计机构负责人:韦玉龙
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桂林旅游股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
5、合并年初到报告期末利润表
合 并 利 润 表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2012 年 1-9 月 单位：元
项 目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 366,044,028.54 334,117,224.67
其中：营业收入 366,044,028.54 334,117,224.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 344,356,481.80 309,696,503.78
其中：营业成本 196,552,156.85 176,388,046.71
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 19,204,406.25 18,097,341.27
销售费用 6,757,228.44 7,602,911.71
管理费用 91,005,042.48 87,011,453.65
财务费用 28,476,291.53 20,973,083.21
资产减值损失 2,361,356.25 -376,332.77
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 19,395,608.64 26,920,635.62
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 11,389,644.23 16,828,967.04
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 41,083,155.38 51,341,356.51
加：营业外收入 1,469,682.95 1,284,831.74
减：营业外支出 301,400.75 409,161.22
其中：非流动资产处置净损失 127,258.10 50,376.48
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 42,251,437.58 52,217,027.03
减：所得税费用 8,215,992.54 9,060,391.36
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,035,445.04 43,156,635.67
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 36,945,704.40 46,573,585.56
少数股东损益 -2,910,259.36 -3,416,949.89
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.103 0.129
（二）稀释每股收益 0.103 0.129
七、其他综合收益
八、综合收益总额 34,035,445.04 43,156,635.67
归属于母公司所有者的综合收益总额 36,945,704.40 46,573,585.56
归属于少数股东的综合收益总额 -2,910,259.36 -3,416,949.89
年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。
法定代表人：章熙骏 主管会计工作负责人:陈罗曼 会计机构负责人:韦玉龙
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桂林旅游股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
6、母公司年初到报告期末利润表
母公司利润表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2012 年 1-9 月 单位：元
项 目 本期金额 上期金额
一、营业收入 96,031,004.23 88,464,879.46
减：营业成本 47,782,116.72 44,384,803.10
营业税金及附加 5,368,722.31 5,040,385.14
销售费用 1,940,858.36 3,586,093.68
管理费用 34,278,250.57 36,059,453.63
财务费用 19,767,077.63 11,799,034.45
资产减值损失 1,152,241.08 -1,281,222.07
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 53,986,317.07 51,610,322.32
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 11,237,829.06 16,697,951.28
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 39,728,054.63 40,486,653.85
加：营业外收入 40,672.46 104,004.22
减：营业外支出 84,001.65 96,647.02
其中：非流动资产处置净损失 3,931.65 30,647.02
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 39,684,725.44 40,494,011.05
减：所得税费用 -177,040.99 192,183.31
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 39,861,766.43 40,301,827.74
五、每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 39,861,766.43 40,301,827.74
法定代表人：章熙骏 主管会计工作负责人:陈罗曼 会计机构负责人:韦玉龙
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桂林旅游股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
7、合并年初到报告期末现金流量表
合并现金流量表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2012 年 1-9 月 单位：元
项 目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 346,155,710.52 356,230,129.76
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 9,068,541.95 7,012,314.36
经营活动现金流入小计 355,224,252.47 363,242,444.12
购买商品、接受劳务支付的现金 108,155,944.83 112,984,570.94
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 131,868,875.13 117,764,977.20
支付的各项税费 55,032,420.24 73,644,303.59
支付其他与经营活动有关的现金 21,916,487.89 20,934,984.30
经营活动现金流出小计 316,973,728.09 325,328,836.03
经营活动产生的现金流量净额 38,250,524.38 37,913,608.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 577,278.52 1,776,800.00
取得投资收益收到的现金 3,751,813.95 4,202,954.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 246,626.00 639,210.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,575,718.47 6,618,964.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 49,311,520.01 39,190,336.93
投资支付的现金 84,032,174.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 133,343,694.01 39,190,336.93
投资活动产生的现金流量净额 -128,767,975.54 -32,571,371.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 461,000,000.00 150,000,000.00
发行债券收到的现金 249,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 461,000,000.00 399,000,000.00
偿还债务支付的现金 411,000,000.00 366,775,900.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 67,362,473.77 62,340,309.86
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 674,273.18
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 478,362,473.77 429,116,209.86
筹资活动产生的现金流量净额 -17,362,473.77 -30,116,209.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -107,879,924.93 -24,773,973.74
加：期初现金及现金等价物余额 445,864,492.93 230,163,484.27
六、期末现金及现金等价物余额 337,984,568.00 205,389,510.53
法定代表人：章熙骏 主管会计工作负责人:陈罗曼 会计机构负责人:韦玉龙
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桂林旅游股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
母公司现金流量表
编制单位：桂林旅游股份有限公司 2012 年 1-9 月 单位：元
项 目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 88,535,885.11 117,290,336.34
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,618,572.18 1,478,597.86
经营活动现金流入小计 90,154,457.29 118,768,934.20
购买商品、接受劳务支付的现金 25,961,640.67 34,511,592.93
支付给职工以及为职工支付的现金 56,689,268.42 55,657,837.25
支付的各项税费 20,899,815.06 47,929,916.73
支付其他与经营活动有关的现金 9,449,711.32 48,753,674.92
经营活动现金流出小计 113,000,435.47 186,853,021.83
经营活动产生的现金流量净额 -22,845,978.18 -68,084,087.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 577,278.52 1,776,800.00
取得投资收益收到的现金 34,216,412.58 25,091,225.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 184,800.00 611,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 34,978,491.10 27,479,525.69
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 18,715,523.23 7,421,191.64
投资支付的现金 80,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 98,715,523.23 7,421,191.64
投资活动产生的现金流量净额 -63,737,032.13 20,058,334.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 461,000,000.00 148,000,000.00
发行债券收到的现金 249,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 461,000,000.00 397,000,000.00
偿还债务支付的现金 409,000,000.00 283,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 63,577,477.90 57,484,071.37
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 472,577,477.90 340,484,071.37
筹资活动产生的现金流量净额 -11,577,477.90 56,515,928.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -98,160,488.21 8,490,175.05
加：期初现金及现金等价物余额 310,661,396.14 91,724,549.12
六、期末现金及现金等价物余额 212,500,907.93 100,214,724.17
法定代表人：章熙骏 主管会计工作负责人:陈罗曼 会计机构负责人:韦玉龙
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桂林旅游股份有限公司 2012 年第三季度报告全文
（二）审计报告
审计意见 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
桂林旅游股份有限公司
董事长：章熙骏
2012 年 10 月 29 日
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