宁夏圣雪绒股份有限公司
2006年中期报告
目 录
一、重要提示 …………………………………………………………………………
二、公司基本情况 ……………………………………………………………………
三、会计数据和业务数据摘要…………………………………………………………
四、股本变动和主要股东持股情况 …………………………………………………
五、董事、监事、高级管理人员情况…………………………………………………
六、管理层讨论与分析…………………………………………………………………
七、重大事项 …………………………………………………………………………
八、财务报告 …………………………………………………………………………
九、备查文件……………………………………………………………………………
重要提示
一、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
三、本公司董事长侯羽乾先生、财务总监张航女士、财务机构负责人王沪生先生声明：保证中期财务报告中的财务报告真实、完整。
四、本公司2006年中期财务报告未经审计。
宁夏圣雪绒股份有限公司
第 一 节 公司基本情况
一、公司法定中文名称: 宁夏圣雪绒股份有限公司
中文名称缩写：圣 雪 绒
公司法定英文名称：NINGXIA ST.EDENWEISS CO.,LTD.
英文名称缩写：ST.EDENWEISS
二、法定代表人姓名：侯羽乾先生
三、公司董事会秘书及证券事务代表
1、公司董事会秘书:房进贤先生
联系电话：0951-5026999、5024054
电子信箱：fjx@st-edenw.com
传真：0951-5043634
联系地址:宁夏回族自治区银川市解放西街363号六楼
2、公司证券事务代表:陈晓非女士
联系电话：0951-5026999、5048418
电子信箱:stock@st-edenw.com
传真：0951-5043634
联系地址:宁夏回族自治区银川市解放西街363号六楼
四、公司注册及办公地址：宁夏回族自治区银川市解放西街363号
邮政编码：750001
公司国际互联网址：http://www.st-edenw.com
公司电子信箱：stedenw@public.yc.nx.cn
五、公司选定的信息刊登报刊：《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：宁夏回族自治区银川市解放西街363号六楼证券部
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：圣 雪 绒
股票代码：000982
七、其他有关资料：
公司变更注册登记日期:2004年9月30日
注册登记地点:宁夏回族自治区工商行政管理局
企业法人营业执照注册号:6400001200386
税务登记号码:640104227683862
公司聘请的会计师事务所名称：北京五联方圆会计师事务所有限公司
办公地址:北京市崇文门外大街9号新世界正仁大厦8层805室。
第二节 会计数据和业务数据摘要
1、公司主要财务数据与指标
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项目 2006年6月30日 2005年12月31日 增减比例
%
流动资产（元） 867,326,523.47 787,893,720.70 +10.08
流动负债（元） 750,169,404.71 653,083,662.45 +14.87
总资产（元） 1,053,544,123. 998,927,515.68 +5.47
96
股东权益（不含少数股东权 194,450,459.21 224,440,211.82 -13.36
益）
每股净资产(元/股) 1.31 1.52 -13.82
调整后的每股净资产(元/股 1.28 1.47 -12.93
)
报告期（1-6月 上年同期 增减比例
） %
净利润(元) -32,160,978.85 -18,798,377.56 -71.08
扣除非经常性损益后的净利 -35,738,034.44 -18,667,880.82 -91.44
润
每股收益（元/股） -0.217 -0.127 -70.87
净资产收益率（%） -16.54 -5.10 -11.44
经营活动产生的现金流量净 39,597,408.20 21,197,136.99 +86.81
额（元）
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注：扣除的非经常损益项目和涉及金额
营业外收支净额:-2,366,538.42元
调整企业所得税：-1,210,517.17
扣除非经常性损益对所得税的影响：0元
合 计 -3,577,055.59元
2、利润表附表
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报告期利润 净资产收益率(% 每股收益（元/
) 股）
全面摊 加权平 全面摊 加权平
薄 均 薄 均
主营业务利润 -2,263,640.1 -1.16 -1.01 -0.015 -0.015
5
营业利润 -37,634,355. -19.35 -18.30 -0.254 -0.254
33
净利润 -32,160,978. -16.54 -15.44 -0.217 -0.217
85
扣除非经常性损益后的 -35,738,034. -24.15 -17.30 -0.241 -0.241
净利润 44
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第三节 股本变动及股东持股情况
报告期内无股本变动情况
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类别 本次变动 本次变动增减(+、-) 本次变动
前 配 送 公积金 增 其 小 后
股 股 转股 发 他 计
一、尚未流通
股份
1、发起人股 88,000,00 88,000,0
份 0.00 00.00
其中：国家拥 80,000,00 80,000,0
有股份 0.00 00.00
境内法人持有 8,000,000 8,000,00
股份 .00 0.00
境外法人持有 -
股份
其他 -
2、募集法人 -
股份
3、内部职工 -
股
4、优先股或 -
其他股
未上市流通股 88,000,00 88,000,0
份合计 0.00 00.00
二、已上市流
通股份
1．人民币普 60,000,00 60,000,0
通股 0.00 00.00
2．境内上市 - -
的外资股
3．境外上市 - -
的外资股
4．其他 - -
已流通股份合 60,000,00 60,000,0
计 0.00 00.00
三、股份总额 148,000,0 148,000,
00.00 000.00
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（二）截止2006年6月30日公司共有股东11522名。
（三）前十名股东、前十名流通股股东持股情况如下:
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报告期末股东总数 11522名
前十名股东持股情况
股东名称（ 报告期内增 期末持 比例 股份类 质押或冻 股东性质
全称） 减 股数量 （%） 别（已 结的股份 （国有股
流通或 数量 东或外资
未流通 股东）
）
宁夏圣雪绒 0 800000 54.05 未流通 40000000 国有股东
国际企业集 00
团有限公司
深圳市日神 0 800000 5.41 未流通 8000000 法人股东
实业集团有 0
限公司
冯月好 +33100 482700 0.33 已流通 未知 其他
何奕桥 +451655 451655 0.31 已流通 未知 其他
朱耀华 +157500 431400 0.29 已流通 未知 其他
朱锦华 +390000 390000 0.26 已流通 未知 其他
成都奕桥投 +251800 371800 0.25 已流通 未知 其他
资管理有限
公司
卢艳波 +32100 325700 0.22 已流通 未知 其他
北京天通泰 +314200 314200 0.21 已流通 未知 其他
商贸有限公
司
陆裕彬 0 311534 0.21 已流通 未知 其他
前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称) 期末持有流通股的数量 种类(A、B、H或其它)
冯月好 482700 A
何奕桥 451655 A
朱耀华 431400 A
朱锦华 390000 A
成都奕桥投资管 371800 A
理有限公司
卢艳波 325700 A
北京天通泰商贸 314200 A
有限公司
陆裕彬 311534 A
汤艳平 309156 A
杨丽梅 290700 A
上述股东关联或一致行动的说明
战略投资者或一 股东名称 约定持股期限
般法人参与配售
新约定持股期限
的说明
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前十名股东持股相关情况说明:
Ａ、公司与3-10名股东不存在关联关系。
前十位股东中，宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司为宁夏圣雪绒股份有限公司的控股母公司，深圳市日神实业集团有限公司为宁夏圣雪绒股份有限公司的控股子公司深圳日神羊绒纺织有限公司系同一法定代表人，但均不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
B、报告期末，持有本公司5%以上（含5%）股份的股东有：宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司和深圳市日神实业集团有限公司。宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司是本公司的主要发起人，也是本公司的控股股东，持有公司股份的数量为8000万股，持股比例仍为54.05%。公司将持有本公司的股权4000万股，质押给广东发展银行深圳分行，为本公司的5900万元流动资金贷款提供担保，质押到期日为2006年11月1日。上述质押事项，公司已在2005年12月30日的《证券时报》上公告。深圳市日神实业集团有限公司是公司的第二大股东，持股比例5.41%，该公司年度内持有本公司的股份持有数量为800万股。其中报告期内该公司将持有本公司的股权800万股，质押给光大银行莲花路支行，为深圳市日神羊绒纺织有限公司的3300万元流动资金贷款提供担保，质押期为2006年1月10日至全部债务清偿之日止。上述质押事项，公司已在2006年1月10日的《证券时报》上公告。
C、报告期内控股股东没有变更。
第四节 董事、监事、高管人员情况
公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况。
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、公司董事、监事及高级管理人员的新聘或解聘情况
报告期内，经2006年3月23日第三届董事会第十一次会议审议，通过了聘任肖奕先生为公司副总经理的议案，公司董事、监事及其他高级管理人员未发生新聘或解聘情况。
第五节 管理层讨论与分析
一、经营成果及财务状况分析
1、报告期内公司主要经营成果分析
报告期，公司主营业务没有发生变化，生产经营情况正常。报告期，公司狠抓羊绒制品的出口及国内销售，羊绒制品销售的数量及金额均比上年同期有所增加，在公司根据国家产业政策，调整出口产品结构，减少金属镁等产品出口销售的同时，主营业务收入同比增加1061万元。但由于报告期公司为盘活资金，对部分羊绒制品降价销售，使得羊绒制品的总体毛利率较上年同期减少7个百分点，再由于公司为减少库存资金的占用，对羊绒原料也实施了降价销售，因而，报告期主营业务利润出现亏损。
报告期，公司对国家的房地产政策、银川市房地产市场总体供需形势以及消费者喜好、消费水平进行了深入细致的调查、分析、研究，认为130平方米以下的普通住宅是银川市购房者的主流，市场十分看好，公司快速反映，及时调整了原设计规划。报告期，公司集中精力抓好房地产销售，在“蓝山名邸●二期项目”达到预售标准后，积极促销，至报告期末，预售率已达到75%，因此，公司的经营性现金流量净额3960万元，同比增加86.81%。
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项目 金额（元） 增减比率(%)
2006年1-6月 2005年1-6月
主营业务收入 106,643,953.18 92,654,320.45 15.10
主营业务利润 -2,263,640.15 9,313,351.48 -124.31
营业费用 4,546,919.55 5,856,053.19 -22.36
管理费用 18,795,758.15 11,698,863.78 60.66
财务费用 14,146,040.59 13,032,007.56 8.55
营业利润 -37,634,355.33 -21,346,409.4 -76.30
1
净利润 -32,160,978.85 -18,798,377.5 -71.08
6
现金及现金等价物净 -216,364.70 3,125,106.19 -106.92
增加额
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说明：1）为减少库存，盘活资金，对羊绒原料实施降价销售等因素的影响，使主营业务利润减少525
万元；日神公司处理羊绒衫亏损183万元，与去年同期相比减少利润750万元；北京圣科佳主营业务亏损127万元，该公司产量小，设备价值较高，摊销折旧额154万元。
2）报告期公司的管理费用同比增加了709万元，其中提取坏账准备550万元，比去年同期增加502万元，北京圣科佳发生管理费用167万元，去年同期为零；房地产公司管理费用比去年同期增加73万元。
3）营业利润增加亏损原因系，费用增加及主营业务利润减少所致。
财务状况分析
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项目 2006年6月30日 2005年12月31日 增减比率%
总资产 1,053,544,123.96 998,927,515.68 +5.47
股东权益 194,450,459.21 224,440,211.82 -13.36
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报告期末，公司的股东权益相对上年末减少13.36％，系公司亏损增加所致。
二、报告期内主要经营情况
1、公司主营业务行业及地区构成情况
（1）主营业务收入总额10%以上的行业或产品具体情况如下：
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项目 主营业务 主营业务成 毛利 主营业 主营业 毛利率比
收入 本 率(% 务收入 务成本 上年同期
) 比上年 比上年 增减（%）
同期增 同期增
减（%） 减（%
）
分行业
纺织行业 99,874,18 101,957,683 -2.0 30.14% 47.84% 增加亏损1
0.23 .34 4% 2.17个百
分点
分产品
羊绒制品 95,202,94 92,168,108. 3.29 25.50% 35.37% 减少7个百
8.39 36 % 分点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）主营业务地区构成情况
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地区 主营业务收入 所占比例% 主营业务利润 主营业务收入
比上年同期增
减%
宁夏 56,565,419.11 53.04 1,465,547.60 +47.93
深圳 43,029,947.97 40.35 -1,824,021.1 +25.01
2
上海 6,610,842.52 6.20 -442,619.81 -66.94
北京 437,743.58 0.41 -1,269,781.8 +100.00
3
合计 106,643,953.18 100.00 -2,070,875.1 +15.10
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、报告期内公司的主营业务及其结构未发生重大变化。
4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
（1）控股公司情况
公司现有四家控股子公司:一是上海圣雪绒羊绒制品有限公司，公司拥有其75%的控股权。该公司注册资本1300万美元，属加工制造业，主要生产经营羊绒制品及其他绒毛制品，报告期内该公司总资产18670万元，净利润217万元；二是深圳日神羊绒纺织有限公司，公司拥有其70%的控股权。该公司注册资本400万港币，属加工制造业，主要生产经营高档羊绒制品， 报告期内该公司总资产12976万元，净利润-317万元；三是北京圣科佳电子有限责任公司，公司拥有其39%的控股权。该公司注册资本6000万元，其经营范围为：化合物及有关半导体外延材料、化合物半导体光电子及微电子产品技术开发、制造、销售、技术服务。报告期内该公司总资产7056万元，净利润-313万元；四是宁夏圣雪绒房地产开发有限公司，公司拥有其76%的控制权。该公司注册资本13621万元，经营范围为:房地产开发、物业管理、建筑安装工程及建筑材料和装饰材料销售。报告期内该公司总资产31944万元，净利润-298万元。
（2）、参股公司情况
公司无对净利润影响达到10%以上的参股公司。
5、经营中的问题与困难及解决措施
报告期，公司针对国家持续的货币紧缩政策，主动调整出口产品结构，减少高耗能的金属镁出口，积极扩大羊绒制品的出口销售，资金向羊绒制品倾斜，使羊绒制品的销售收入同比增加25.5%，取得了实质性的效果。
大股东占用和应收服饰公司账款问题一直困扰着公司，报告期，公司不遗余力加以解决。首先是通过与股权分置改革相结合解决大股东占用问题，但由于方案尚需有关部门批准，使得公司在6月30日之前未能进入股改程序，公司仍将积极努力，争取方案及早获得有关方面批准，年底前彻底解决大股东占用问题并实施股权分置改革工作。
根据2006年的经营计划，为彻底解决应收服饰公司账款问题，杜绝在这一环节中资产损失的发生，报告期公司抓紧实施对上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司的股权收购工作，并对原上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司的营销模式进行了大胆改革，变代理模式为经销或直销模式，不赊欠货款。同时对产品的设计也进行了自主创新，以款式新颖、色彩靓丽的羊绒服饰打入市场。虽然，不赊欠货款会影响产品的销售数量，但公司通过产品的创新设计，赢得经销商的青睐，可弥补不足。公司收购上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司股权事宜，已经2006年7月17日第二次临时股东大会通过，本次收购在于整合销售渠道，降低销售成本，强化对销售的调控管理，最大限度地减少服饰公司占用公司货款的损失。实施后，公司将拥有完整的供产销体系，同时也对合理配置现有资源起到了良好作用。
三、投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内公司未有募集资金或以前募集资金的使用延续到报告期的情况。
2、非募集资金投资的重大项目情况
报告期内公司无非募集资金重大项目投资。
四、公司管理层对本年初至下一报告期期末净利润的预测：
由于年初至本报告期发生亏损的数额较大，下一报告期所产生的利润不足以弥补前期亏损，因此，预计本年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损。
五、公司管理层对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况的说明
1、上年度非标意见涉及事项如下：
2005年会计师向公司出具了非标意见：“圣雪绒公司截止2005年12月31日累计应收上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司款项204,298,226.55元、圣雪绒公司及圣雪绒公司之控股子公司针对此项应收账款共提取了127,672,973.88元坏账准备,圣雪绒公司已在会计报表附注6.2.3充分披露了拟采取的措施，此款项的回收对圣雪绒公司的现金流量影响重大;同时圣雪绒公司存在累计经营性亏损数额巨大,大股东长期占用巨额资金的情况.上述事项的存在将对圣雪绒公司的持续经营能力产生重大影响。本段内容并不影响已发表的审计意见。”
2、上年度非标意见涉及事项的变化及处理情况说明
上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司年初应收款204,298,226.55元;收回货款21,385,152.92元,新发生占用13,111,877.25元,2006年6月30日应收款余额196,024,950.88元, 比2005年末减少8,273,275.67元，对此公司提取坏账128,311,606.65元。
报告期公司加大了对上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司的货款催收力度，采取积极有效的措施使应收该公司的账款逐步下降。主要措施有：对上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司的帐户进行监控，监督其收入情况；控制对上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司发货数量，做到供货金额不超过回款金额；抓紧实施对上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司的股权收购工作，合理配置现有资源，完善公司的供产销系统。
独立董事的说明：1、2006年上半年，独立董事继续督促公司的清欠工作。我们注意到公司加大了对上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司的货款催收力度，采取积极有效的措施使应收该公司的账款逐步下降，上半年共减少8,273,275.67元。2、目前，公司已完成收购上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司股权的工作，便于理顺圣雪绒品牌的国内营销体系，降低内销环节的应收账款风险，独立董事将督促公司按规定履行相应的信息披露义务。
监事会的说明：公司2006年中期报告真实、准确、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。对于公司应收上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司帐款的事项，监事会注意到：报告期，公司加大了对上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司的货款催收力度，采取积极有效的措施使应收该公司的账款逐步下降。公司董事会已就收购上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司形成了决议，已由股东大会审议通过，并已完成收购事项，从而完善了圣雪绒品牌的国内营销体系，逐步降低内销环节的应收账款风险。监事会将监督董事会及时落实相关事项。公司监事会将督促董事会和公司及时履行信息披露义务。
第六节 重大事项
公司治理状况
公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面相互独立。公司董事会、监事会和内部组织机构均独立运作，不存在控股股东直接或间接干预公司决策和经营活动。公司的关联交易遵循“三公”原则，对定价依据和定价结论充分披露。公司独立董事能够按照法律法规的要求履行职责及义务，对公司的经营决策、财务管理等予以指导和关注，对公司提高法人治理水平起到了积极的推进作用。
二、2005年度利润分配方案执行情况
因公司2005年度亏损，2005年度公司未进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、报告期内公司无新发生的重大诉讼、仲裁事项。
神华宁夏煤业集团有限公司（原宁夏煤业集团有限责任公司，简称“神华宁煤集团”）诉银川市金润典当有限责任公司（简称“金润典当行”）借款及本公司担保合同案的进展情况：
1、案情介绍
2005年5月8日，宁夏回族自治区高级人民法院就该案下达了（2004）宁民商初字第37号“民事调解书”。对由本公司担保的3049.4万元（本金2660万元加补偿389.4万元）债务按如下方案偿还：本公司和宁夏圣雪绒房地产开发有限公司于2006年10月底将竣工的10640平方米住宅抵偿所有本金后，神华宁煤集团自愿放弃对389.4万元补偿款的追偿权利；如没有按期履行，神华宁煤集团将申请就3049.4万元的债务对金润典当行和本公司强制执行。
以上案情公司已在2006年3月25日公告的2005年年度报告之“重大事项”中予以披露。
2、进展情况
日前，神华宁煤集团已对该案申请执行，自治区高级人民法院向本公司送达了（2006）宁高法执字第8号执行通知书。
四、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项
五、报告期内公司重大关联交易事项
1、报告期内公司重大关联交易事项
2006年5月31日公司第三届董事会第十四次会议审议通过了受让宁夏圣雪绒房地产开发有限公司24%股权及出让深圳日神羊绒纺织有限公司51%股权的议案（详见2006年6月3日《证券时报》公司刊登的2006-17号公告）。公司聘请有资质的中介机构对以上关联交易标的资产情况进行了审计、评估（详见2006年7月1 日《证券时报》公司刊登的2006-18号公告），根据第三届董事会第十四次会议确定的定价原则，以上两项资产的收购与出让互为置换，不补差价。2006年7月17日公司2006年第二次临时股东大会审议通过了以上议案，宁夏圣雪绒房地产开发有限公司已经完成工商变更登记手续，深圳日神羊绒纺织有限公司正在办理工商变更登记。
2、公司重大资产收购及出售
第三届董事会第七次会议审议通过了受让上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司（服饰公司）10%股权的议案。公司聘请有资质的中介机构对交易标的资产情况进行了审计、评估（详见2006年7月1 日《证券时报》公司刊登的2006-18号公告），按照第三届董事会第七次会议确定的收购定价原则，本次收购服饰公司10%股权的价格为零元。2006年7月17日公司2006年第二次临时股东大会审议通过了以上议案，并已完成工商变更登记手续。
3、公司与关联方债权、债务关系详见财务报告附注8
六、托管情况：无
七、承包情况：无
八、租赁情况：2006年3月23日第三届董事会第十一次会议审议通过了关于将银川制品分公司租赁经营的议案。租赁期三年，自2006年1月至2008年12月止，年租金1100万元，每年12月25日交纳下一年度租金。公司已收到承租方2006年度的租金1100万元。报告期，银川制品分公司仍在租赁期内。
九、担保情况
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对 发生日 担保金 担保 担保期 是否履 是否为
象名称 期（签 额 类型 行完毕 关联方
署协议 担保（
日） 是/否
）
宁夏圣 1997.12 1461.13 保证 1997.12.26-2016. 否 是
雪绒国 .26 12.20
际企业
集团有
限公司
宁夏圣 2005.03 480.00 保证 2005.03.01－2006 否 否
雪绒镁 .01 .02.01
业有限
公司
宁夏圣 2004.02 1,766.6 保证 2004.02.10-2006. 否 是
雪绒国 .10 0 02.10
际企业
集团有
限公司
上海圣 2005.07 2,178.0 保证 2005.07.13－2006 否 是
雪绒羊 .13 0 .07.12
绒服饰
贸易有
限公司
吴忠新 2005.09 150.00 保证 2005.09.13－2006 否 否
益商贸 .13 .09.12
有限公
司
宁夏光 2005.08 2,000.0 保证 2005.08.19－2006 否 否
泰实业 .19 0 .08.18
有限公
司
山西吕 2005.11 3,860.0 保证 2005.11.18-2006. 否 否
梁外贸 .18 0 11.18
中化进
出口有
限公司
银川市 2002.05 2,660.0 保证 清偿所有资金后 否 否
金润典 .20 0
当有限
责任公
司
报告期内担保发生额合计 0万元
报告期末担保余额合计（A） 14555.73万元
公司对控股子公司的担保情况
报告期内担保发生额合计 6600万元
报告期末担保余额合计（B） 7700万元
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 22255.73
担保总额占公司净资产的比 114.45%
例
其中：
为股东、实际控制人及其关 3227.73
联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超 6585.73
过70％的被担保对象提供的
债务担保的金额（D）
担保总额超过净资产50％部 12532.61
分的金额(E)
上述三项担保金额合计*（C+ 22255.73
D+E）
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注：填写“上述三项担保金额合计*（C+D+E）时，如一个担保事项同时出现上述三项情形，合计计算时仅计算一次。
独立董事对公司累计和当期对外担保、控股股东及其子公司占用公司资金情况的专项说明及独立意见：1、截止2006年6月30日，公司担保余额为22255.73万元，占公司净资产的114.45%，其中：对外提供担保余额为14555.73万元，对控股子公司提供的担保为7700万元。在公司担保余额中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额为3227.73万元，直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保的金额为6585.73万元。2、我们注意到：公司分别为宁夏圣雪绒国际企业集团公司及宁夏圣雪绒镁业有限公司提供担保的1766.6万元、480万元人民币贷款已经逾期，还有部分担保也在年内陆续到期，若贷款银行主张权利，公司将承担担保责任，我们对此高度关注。尤其需要提请投资者关注的是，若公司为大股东宁夏圣雪绒国际企业集团公司提供的担保到期，而其无力偿还到期贷款，将有可能对公司形成新的资金占用。3、我们同时注意到：公司2002年5月为银川市金润典当行有限公司借款提供的担保（余额2660万元）未经必须的董事会、股东大会审议程序和信息披露，且无反担保措施，并造成公司实际损失。对此，独立董事深表遗憾，并向投资者致歉。4、我们将继续对公司的担保事项予以关注，并督促公司按照中国证监会证监发[2003]56号、证监发[2005]120号文等有关规定，对公司新增的对外担保严格履行相应的决策程序和信息披露义务，保护公司中小股东的权益。
十、委托理财情况
报告期公司无委托理财情况。
十一、承诺事项履行情况
根据2006年3月23日公司第三届董事会第十一次会议决议，确定公司的股权分置改革工作与解决大股东占用公司资金相结合，予以一揽子解决，将于2006年6月底进入程序。
之后公司按照股改的有关规定积极安排实施股改工作，5月31日公司股票因异常波动被停牌以来，公司更是积极推进股改工作，遴选聘请保荐人，与非流通股股东协商沟通股改方案，现方案已报主管部门审批。公司董事会对未在原定时间表进入股改工作程序特向广大投资者郑重致歉，并将重新制定新的股改时间表，尽快完成相关工作。
十二、聘任、解聘会计师事务所情况
报告期公司聘任的会计师事务所仍为北京五联方圆会计师事务所有限公司。
十三、公司、董事会、董事受处罚情况
无。
十四、其他重大事项及影响和解决方案的分析说明
非经营性资金占用及清欠进展情况
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大股东及其附属 本期清欠 清欠方式 清欠金 清欠时间
企业非经营性占 总额 额
用上市公司资金
余额
期初 期末
1,493,60 现金 817,606.01 2006年1
6.01 -6月
229,7 228,275, 代偿债 676,000.00 2006年6
69,48 881.80 务 月
7.81
大股东及其附属 上市之初，集团公司将优良资产投入本公司
企业非经营性占 ，自身经营困难，融资能力和独立经营能力
用上市公司资金 差，无法偿还到期贷款，无力支付到期应付
及清欠情况的具 账款，金融机构采取由本公司代为清偿其到
体说明 期债务的行为，是形成大股东占用的主要原
因。2006年1-6月份大股东以现金归还81.76
万元，代公司清偿债务67.60万元。公司大股
东占用资金问题将与股权分置改革工作相结
合，予以一揽子解决。
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非经营性资金占用清欠方案实施时间表
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计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元 备注
）
2006年7月底
2006年8月底
2006年9月底
2006年10月底
2006年11月底
2006年12月底 以股抵债、债务 22827.59
重组
合计
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十五、股改工作时间安排说明
报告期公司已确定股改的保荐机构，并与非流通股股东沟通了股改方案的意向，目前股改方案正在审批过程中，公司将加快股改的工作进度，全力推动股改工作的进行，确保年底前完成股改工作。
十六、已披露重要信息索引
报告期内，本公司共披露信息公告19项，重要信息如下：
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见报时间 公告编 公告名称 内容
号
2006-01- 2006-0 子公司获银行贷款授信及 深圳市日神实业集团有限
11 1 法人股质押的公告 公司将其800万股法人股质
押为深圳日神羊绒纺织有
限公司3800万元贷款授信
提供担保
2006-03- 2006-0 第三届董事会第十一次会 审议通过2005年度董事会
25 2 议决议公告 工作报告及2005年年报等
2006-03- 2006-0 日常关联交易公告 审议通过采购羊绒纱、销
25 3 售羊绒衫、采购金属镁日
常关联交易
2006-03- 2006-0 召开2005年年度股东大会 审议通过2005年董事会工
25 4 的通知 作报告及2005年年报等
2006-03- 2006-0 2005年年度报告摘要 2005年年度报告摘要
25 5
2006-03- 2006-0 第三届监事会第四次会议 审议通过2005年监事会工
25 6 决议公告 作报告及2005年年报等
2006-04- 2006-0 风险提示公告 因3个交易日股票累计涨幅
1 7 超过20%，公司对金属镁资
源及股改资产重组问题进
行答复
2006-04- 2006-0 关于修改2005年年度股东 董事会提出重新修改公司
11 8 大会议案的公告 章程及修订股东大会议事
规则、董事会议事规则和
监事会议事规则等附件的
议案
2006-04- 2006-0 第三届董事会第十二次会 审议通过为子公司、参股
13 9 议决议公告暨召开2006年 公司提供担保并召开股东
第一次临时股东大会通知 大会的议案
2006-04- 2006-1 提供担保事项的公告 为子公司、参股公司银行
13 0 贷款提供担保的详细情况
2006-04- 2006-1 第三届董事会第十三次会 审议通过公司2006年第一
19 1 议决议 季度季度报告
2006-04- 2006-1 2006年上半年度业绩预亏 预告2006年1月1日至2006
19 2 公告 年6月30日的业绩为亏损
2006-04- 2006-1 2005年年度股东大会决议 审议通过公司2005年董事
27 3 公告 会工作报告，监事会工作
报告及2005年年度报告等
2006-05- 2006-1 2006年第一次临时股东大 审议通过为子公司和参股
16 4 会决议公告 公司银行贷款提供担保的
议案
2006-05- 2006-1 董事会公告 自2006年5月31日起停牌
31 5
2006-06- 2006-1 关于大股东非经营性资金 公告大股东非经营性占用
01 6 占用清欠进展情况的公告 公司资金的余额为22908.0
3万元
2006-06- 2006-1 第三届董事会第十四次会 审议通过受让宁夏圣雪绒
03 7 议决议公告暨关联交易公 房地产开发有限公司24%股
告 权及出让深圳日神羊绒纺
织有限公司51%股权的议案
2006-07- 2006-1 关于有关资产收购及出让 上海圣雪绒羊绒服饰贸易
01 8 情况的补充公告 有限公司、宁夏圣雪绒房
地产开发有限公司、深圳
日神羊绒纺织有限公司的
审计评估结论
2006-07- 2006-1 2006年第二次临时股东大 审议受让上海圣雪绒羊绒
01 9 会通知 服饰贸易有限公司10%股权
；受让宁夏圣雪绒房地产
开发有限公司24%股权及出
让深圳日神羊绒纺织有限
公司51%股权的议案
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以上信息均在《证券时报》和巨潮资讯网站上披露。
第七节 财 务 报 告
一、本公司中期财务报告未经审计
二、会计报表（附后）
三、会计报表附注
会 计 报 表 附 注
编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 会计期间：2006年1-6月
附注1 公司简介
宁夏圣雪绒股份有限公司（以下简称“本公司”）是经宁夏回族自治区经济体制改革委员会宁体改函字[1998]47号《关于设立宁夏圣雪绒股份有限公司的复函》的批准，由宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司、北京国际电力投资开发有限公司、宁夏嘉源绒业有限公司、上海金桥（集团）有限公司、上海南丰投资有限公司等五家单位发起设立的股份有限公司。公司于2000年6月29日向宁夏回族自治区工商行政管理局申请工商注册登记，营业执照注册号：6400001200386；注册资本：人民币7400万元；根据本公司2004年5月14日2003年度股东大会决议，以资本公积7400万元转增资本，变更后的注册资本为人民币14800万元；法定代表人：侯羽乾；公司住所：银川市解放西街363号；公司的经营范围：中、高档羊绒制品及其他纺织品开发、设计、生产、加工和销售；轻工产品、土畜产品的销售；自营和代理除国家统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营的14种进口商品外的其他商品及技术进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对外贸易和转口贸易；国内贸易（除国家专营专控商品必须提供专项审批文件及许可证）。
2003年6月1日、2003年11月26日、2003年12月15日、2003年12月31日深圳日神实业集团有限公司分别与上海南丰投资有限公司、北京国际电力投资开发有限公司、宁夏嘉源绒业有限公司、上海金桥（集团）有限公司签订了股权转让协议，受让上述四家公司所持400万法人股权，2004年4月9日深圳日神实业集团有限公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成过户登记手续，成为本公司第二大股东。
本公司设羊绒部、制品一部、制品二部、服装部、五矿部、原料部、财务部、投资部、办公室等职能管理部门和宁夏圣雪绒股份有限公司制品分公司、宁夏圣雪绒股份有限公司农牧业发展分公司等生产单位，目前主要从事“圣雪绒”牌羊绒制品的生产、加工和销售，拥有羊绒纺纱及羊绒织衫相关配套的生产能力。
附注2 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
2.1 会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2.2 会计年度
采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2.3 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
2.4 记账基础及计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。
2.5 外币业务的折算方法
本公司以人民币为记账本位币。对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期末外币账户余额按期末中间市场汇率进行调整，除有关在建固定资产所借款项的外币折算差额在所建造的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化外，其他外币折算差异直接计入当期损益。
2.6 现金及现金等价物的确定标准
本公司将库存现金和使用不受质押、冻结等使用限制的银行存款及其他货币资金作为现金；将期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
2.7 短期投资及其跌价准备的核算方法
2.7.1 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量。
2.7.2 在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低计量。
2.7.3 本公司于每年年度末时，对短期投资进行全面检查，对市价低于成本的差额，按投资总体计提短期投资跌价准备。
2.8 坏账准备及损失的核算方法
2.8.1坏账的确认标准
（1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；
（2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项。
2.8.2坏账损失的核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。
2.8.3坏账准备的计提方法、计提比例和坏账损失的核算方法
本公司主要采用账龄分析法计提坏账准备。
根据本公司以往实际发生坏账损失状况、债务单位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下：
（1）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的5%计提；
（2）账龄在一至二年（含二年）的应收款项按其余额的10%计提；
（3）账龄在二至三年（含三年）的应收款项按其余额的30%计提；
（4）账龄在三年以上的应收款项按其余额的50%计提。
本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项，将采用个别辨认法。
2.9 存货及其跌价准备的核算方法
2.9.1本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、包装物、委托加工材料、开发成本、委托代销商品、开发产品、库存商品、幼畜及育肥畜等。
2.9.2本公司存货的取得按实际成本计价。领用和发出原材料、产成品、包装物采用加权平均核算；低值易耗品领用时采用“五五摊销法”核算；开发产品销售转出采用个别认定法计价；幼畜及育肥畜实行分群核算，发生的饲养费用在“农业生产成本”科目核算，产畜转为育肥畜时，按淘汰时的账面价值核算。幼畜成龄转为产畜时，按其账面价值转出。
2.9.3本公司对存货采用永续盘存制。
2.9.4本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。
本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于账面成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，通常以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果企业持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
年度终了，本公司对存货进行全面清查，对单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
2.10 长期投资及其减值准备核算方法
2.10.1长期股权投资
长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。
本公司拥有被投资单位有表决权资本总额20%（不含）以下股权，或虽拥有20%或20%以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额20%（含）以上股权，或虽投资不足20%，但有重大影响的投资，采用权益法核算。
采用权益法核算时，长期股权投资初次投资时形成的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为资本公积,不分期摊销；长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额按如下期限摊销：合同规定了投资期限的，在投资期限内平均摊销；若没有约定投资期限，则在不超过10年的期限内平均摊销。
在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊余价值或计入资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处理。
2.10.2长期债权投资
长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。
长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。
长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
2.10.3长期投资减值准备
本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，公司对长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定。
对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额，则提前摊销股权投资差额；若有计入资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成的资本公积；在此基础上将应计提的减值准备与提前摊销的股权投资差额或冲减的资本公积之间的差额计入当期损益。如果前期计提减值准备时冲减了资本公积准备项目的，长期股权投资的价值于以后期间得以恢复并转回已计提的股权投资减值准备时，应首先转回原计提减值准备时计入损益的部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备项目。
2.11 委托贷款及其减值准备的核算方法
委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
2.12 固定资产与折旧及其减值准备的核算
2.12.1固定资产的确认标准
本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在2000元以上，且使用年限在两年以上的,也作为固定资产。
2.12.2固定资产的分类
本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、专用设备、运输设备、电子设备、其它设备和生产性生物资产等六类。
2.12.3固定资产的计价方法
本公司在固定资产取得时采用实际成本入账。
2.12.4固定资产的折旧方法
本公司固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率及折旧率如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋建筑物 20-35 5% 4.50-2.71%
机器设备 10 5% 9.50%
运输设备 10 5% 9.50%
电子设备 5-8 5% 19.00-11.88%
其它设备 5-8 5% 19.00-11.88%
生产性生物资产 5 5% 19%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.12.5 固定资产后续支出的会计处理
本公司发生的与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，但增计固定资产的账面价值不超过该固定资产的可收回金额。本公司发生的除此以外的后续支出，直接确认为当期费用，不再通过预提或待摊的方式核算。
2.12.6固定资产减值准备的确认标准与计提方法
本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。
2.13 在建工程及其减值准备的核算
2.13.1在建工程的计价和结转为固定资产的标准
在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。
对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，本公司根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按有关计提固定资产折旧的规定计提固定资产折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
2.13.2在建工程减值准备的计提标准和计提方法
本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
2.14 无形资产及其减值准备的核算
2.14.1 无形资产的计价与摊销
本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，对确认后发生的支出，在发生时确认为当期费用。
本公司对取得的无形资产的成本，在预计使用年限内分期平均摊销。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，无形资产的摊销年限按如下原则确定：
（1）合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过受益年限；
（2）合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不应超过有效年限；
（3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限与有效年限两者之中较短者。
对于合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的无形资产的成本，摊销期确定为10年。
2.14.2 无形资产减值准备的确认标准和计提方法
本公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
2.15 长期待摊费用的摊销方法和摊销期限
本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。除购建固定资产外，本公司所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销计入当月损益。
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当期损益。
2.16 应付债券的核算方法
本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际利率计提。对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。
2.17 借款费用的核算方法
2.17.1 借款费用资本化与费用化的原则
本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等借款费用，列入财务费用。
本公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
2.17.2 借款费用资本化金额的确定
本公司每期应予资本化的借款费用金额，包括当期应予资本化的利息、借款折价或溢价的摊销、辅助费用和汇兑差额。
本公司在各个会计期间为购建固定资产借入专门借款发生的利息费用，在符合资本化的条件时，利息费用资本化的金额根据所属会计期间为购建固定资产而发生的累计支出加权平均数乘以资本化率确定。在应予资本化的每一会计期间，利息和折价或溢价摊销的资本化金额，不得超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
本公司在各个会计期间发生的与购建固定资产借入专门借款相关的辅助费用，以及与外币专门借款相关的汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前均予以资本化。
2.17.3 借款费用资本化的暂停
如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月）的，暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本。
2.17.4借款费用资本化的终止
如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完成，则停止该部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
2.18 预计负债的核算方法
2.18.1 预计负债的确认标准
本公司发生的与已贴现的商业承兑汇票、未决诉讼、为其他单位提供担保、产品质量责任保证等或有事项相关的义务，在同时符合以下条件时确认为负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2.18.2 预计负债的计量方法
本公司按照上述标准确认的预计负债的金额为清偿该负债所需支出的最佳估计数。
如果本公司清偿所确认的预计负债所需支出的全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则在补偿金额基本确定能收到时，作为资产单独确认。
2.19 收入确认的方法
2.19.1 商（产）品销售收入的确认
本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该产品、商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.19.2 提供劳务收入的确认
在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已发生劳务成本预计不能全部得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，则将已经发生的成本确认为当期费用，不应确认收入。
2.19.3 让渡资产使用权收入的确认
利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足以下条件：
（1）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量时。
2.20所得税的会计处理方法
本公司所得税核算采用应付税款法。
2.21合并会计报表编制方法
2.21.1合并会计报表合并范围的确定原则
本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定。对合营企业按《企业会计制度》的规定进行合并。
2.21.2合并会计报表的编制方法
本公司的合并会计报表是以本公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司对子公司的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及本公司母公司与其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来账项予以抵销后编制而成。
对子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行必要的调整。
对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的合营企业，合并报表时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费用。
附注3 利润分配办法
根据国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，本公司各年度的税后利润按照下列顺序分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取10%的法定盈余公积金；
（3）提取5%法定公益金；
（4）提取任意盈余公积金；
（5）分配股利由董事会提出预分方案，经股东大会通过后进行分配。
附注4 税项
本公司适用的主要税种有增值税、营业税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、所得税等。
4.1增值税：本公司为增值税一般纳税人。羊毛、羊绒及其他商品销售收入按17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；供电服务按劳务收入的17%、水暖服务按劳务收入的13%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的相应进项税额后的差额缴纳增值税。
4.2营业税：房地产开发收入按5%的税率计缴营业税，其他属营业税征缴范围的服务收入按规定比例计算缴纳。
4.3城市维护建设税：按应交增值税、营业税税额的7%计提。
4.4教育费附加：按应交增值税、营业税税额的3%计提。另外按照宁夏回族自治区人民政府办公厅宁政办函[2002]23号《关于征收地方教育费的函》的规定，本公司自2002年7月1日起按应交增值税、营业税税额的2%计提地方教育费附加。
4.5水利建设基金：按上年营业收入的0.07%计提。
4.6所得税：本公司自2001—2005年按宁夏回族自治区财政厅、宁夏回族自治区地方税务局宁财（税）发[2001]657号文件规定，执行15%的所得税率。子公司上海圣雪绒羊绒制品有限公司、深圳日神羊绒纺织有限公司适用15%的所得税率，宁夏圣雪绒房地产开发有限公司适用33%的所得税率。
附注5 控股子公司及合营企业
5.1纳入合并范围子公司及合营企业情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 经济 法定 经营范 注册资本 本公 持 是否
性质 代表 围 司投 股 合并
人 资额 比
例
上海圣雪绒羊绒制 有限 曾维 羊绒制 1300万美 7176 75 是
品有限公司 责任 和 品的加 元 万元 %
公司 工制造
深圳日神羊绒纺织 有限 杨永 羊绒制 400万港币 207万 70 是
有限公司 责任 品的加 元 %
公司 工制造
北京圣科佳电子有 有限 侯羽 半导体 6000万元 2340 39 是
限公司 责任 乾 的技术 人民币 万元 %
公司 开发与
制造
宁夏圣雪绒房地产 有限 侯羽 房地产 13621万元 10350 76 是
开发有限公司 责任 乾 开发、 人民币 万元 %
公司 建筑材
料销售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注6 合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
6.1货币资金
6.1.1本公司2006年6月30日的货币资金余额为50,303,816.10元。列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
记账本位币 记账本位币
现金 73,100.19 111,312.41
银行存款 5,277,855.04 5,310,305.52
其他货币资金 44,952,860.87 28,134,752.15
合计 50,303,816.10 33,556,370.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.1.2本公司期末其他货币资金中有35,000,000.00元为用于质押的定期存款；有9,952,860.87元为银行汇票保证金。
6.2短期投资
本公司2006年6月30日短期投资无余额。
6.3应收账款
本公司2006年6月30日应收账款的净额为132,978,167.49元。
6.3.1账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
(%) (%)
1年以内 108,962,9 39.8 40,722,914 109,537,896 40.0 46,351,40
29.02 7 .20 .89 8 1.91
1—2年 63,943,67 23.3 35,324,180 87,132,354. 31.8 47,288,60
9.24 9 .06 17 8 0.61
2—3年 90,636,00 33.1 59,409,385 70,160,743. 25.6 40,452,62
3.68 6 .79 55 7 7.47
3年以上 9,784,071 3.58 4,892,035. 6,445,436.5 2.37 3,222,718
.22 62 0 .26
合计 273,326,6 100 140,348,51 273,276,431 100. 137,315,3
83.16 5.67 .11 00 48.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.3.2本公司本期末应收账款前五名金额合计为247,143,212.24元，占应收账款总额的90.42%。
6.3.4应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款，关联往来详见附注8。
6.3.5本公司本期末应收账款中应收上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司款项196,024,950.88元，占本期末应收账款总额的71.71%。2006年年初余额为204,298,226.55元，2006年共减少8,273,275.67元，期末应收账款余额为196,024,950.88元，其中：账龄一年以内的为71,094,219.74元，账龄一至二年的为73,486,079.10元, 账龄二至三年的为51,444,652.04元。对该应收款项公司已按规定计提了坏账准备128,311,606.65元。
6.4其他应收款
本公司2006年6月30日其他应收款的净额为261,113,492.67元。
6.4.1账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例( 坏账准备 金额 比例 坏账准备
%) (%)
1年以内 40,560,243 13.44 2,024,779 36,940,719 13.3 1,847,035
.94 .05 .36 8 .98
1—2年 206,886,29 68.53 20,688,62 183,293,65 66.3 18,329,36
4.27 9.43 6.95 9 5.85
2—3年 45,787,112 15.17 13,736,13 48,689,702 17.6 14,559,66
.45 3.74 .32 4 5.15
3年以上 8,658,768. 2.86 4,329,384 7,158,768. 2.59 3,579,384
46 .24 46 .24
合计 301,892,41 100 40,778,92 276,082,84 100 38,315,45
9.12 6.46 7.09 1.22
其中5% 228,275,88 30,997,32 229,769,48 29,683,84
以上股 1.80 1.95 7.81 6.72
东
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.4.2本公司本期末其他应收款前五名金额合计为264,715,856.76 元，占其他应收款总额的87.692%。
6.4.3本公司其他应收款中应收本公司控股股东宁夏圣雪绒国际企业集团公司期初229,769,487.81元，本期集团公司以现金方式偿还占用817,606.01元,代偿还债务676,000元,本期末集团公司欠款余228,275,881.80元,占其他应收款总额的75.61%。
6.4.4关联单位的欠款情况详见附注8。
6.5预付账款
本公司2006年6月30日预付账款余额为102,085,218.42元。
6.5.1账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例 金额 比例
1年以内 96,307,200.62 94.34 38,824,305.27 75.54
1—2年 3,811,624.36 3.73 10,602,795.19 20.63
2—3年 610,388.94 0.60 1,457,774.94 2.84
3年以上 1,356,004.50 1.33 509,618.50 0.99
合计 102,085,218.42 100 51,394,493.90 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.5.2本公司期末预付账款中，账龄在1年以上的款项有5,778,017.80 元，未收回的主要原因是与对方往来尚未结算完毕。
6.5.3预付账款中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
6.5.4关联往来详见附注8。
6.6 应收补贴款
本公司2006年6月30日应收补贴款412,810.01元。分项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目及内容 2006.6.30 2005.12.31
应收出口退税 412,810.01 1,281,531.69
合计 412,810.01 1,281,531.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述应收出口退税系出口商品的应退增值税。
6.7存货
本公司2006年6月30日存货的净额为320,092,286.17元。
6.7.1分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 24,920,595.7 3,521,646.2 20,815,479. 3,521,646.2
6 2 14 2
包装物 1,541.52 1,541.52
低值易耗品 290,793.80 286,607.80
库存商品 63,459,002.2 6,700,190.7 80,705,848. 6,700,190.7
7 0 64 0
发出商品 66,071,426.7 63,045,345.
9 27
开发产品 15,365,576.9 17,425,096.
6 96
委托加工物资 43,264,752.2 37,582,780.
3 89
在产品 10,830,936.2 5,082,808.0
3 5
委托代销商品 13,449,755.2 50,388,790.
2 16
农业生产成本 605,368.44
开发成本 92,659,742.3 61,932,836.
1 35
合计 330,314,123. 10,221,836. 337,872,503 10,221,836.
09 92 .22 92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.7.2存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合计 2005.12.31 本期计提 本期转回 2006.6.30
原材料 3,521,646.22 3,521,646.2
2
库存商品 6,700,190.70 6,700,190.7
0
合计 10,221,836.9 10,221,836.
2 92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.7.3本公司本期末发出商品66,071,426.79元为对上海圣雪绒服饰贸易有限公司的发出商品。
6.7.4本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于账面成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，通常以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果企业持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
6.8待摊费用
本公司2006年6月30日待摊费用的余额为340,732.01元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005.12.31 本期发生数 本期摊销数 2006.6.30
报刊费 1,680.00 1,680.00
配额保证金 280,500.00 266,139.68 14,360.32
装修费 455,703.43 129,331.14 326,372.2
9
合计 282,180.00 455,703.43 397,150.82 340,732.6
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.9长期股权投资
本公司2006年6月30日长期股权投资的净额为17,887,527.71元。
6.9.1分类列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加数 本期减 2006.6.30
金额 减值 少数 金额 减值准
准备 备
1.股票投
资
2.其他股 17,399,36 17,887,52
权投资 1.95 7.71
(1)对子 -2,603,55 488,165.76 -2,115,38
公司 0.65 4.89
(2)对合
营企业
(3)对联
营企业
(4)其他 20,002,91 20,002,91
2.60 2.60
合计 17,399,36 17,887,52
1.95 7.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.9.2其他长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资期限 占被投资单位 投资金额
注册资本比例(
%)
中宁青山农业科技开发有 10,000,000.
限公司 00
太原日神实业发展有限公 7.16 8,752,912.6
司 0
宁夏圣雪绒镁业有限公司 5.00 1,250,000.0
0
合计 20,002,912.
60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.9.3本公司期末长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。
6.9.4采用权益法核算的长期股权投资的股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金 摊销 2005.12.3 本期 本期摊 2006.6.3
额 期限 1 增加 销额 0
深圳日神羊绒纺 -9,763, 10年 -2,603,55 488,165 -2,115,3
织有限公司 315.12 0.65 .76 84.89
合计 -9,763, -2,603,55 488,165 -2,115,3
315.12 0.65 .76 84.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述股权投资差额是本公司对深圳日神羊绒纺织有限公司70%股权投资价值与应享有其账面所有者权益之间的差额形成，其摊销期限为10年。
6.10固定资产
本公司2006年6月30日固定资产的净额为217,453,853.20元。
6.10.1分类列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
一、固定资产
原值
1、房屋建筑 68,401,237.7 11,586,565. 56,814,672.
物 2 43 29
2、机器设备 123,612,129. 104,200.00 123,716,329
80 .80
3、运输设备 8,857,051.39 189,237.18 9,046,288.5
7
4、办公设备 1,348,002.63 1,348,002.6
3
5、电子设备 22,438,171.9 20,547.72 177,264.66 22,281,455.
4 00
6、其他设备 4,171,411.91 75,693.00 0 4,247,104.9
1
7、生产性生 3,278,512.68 3,278,512.6
物资产 8
小计 232,106,518. 389,677.90 15,042,342. 217,453,853
07 77 .20
二、累计折旧
1、房屋建筑 12,848,870.2 1,115,514.65 3,314,676.6 10,649,708.
物 7 2 30
2、机器设备 38,458,545.4 5,542,411.65 44,000,957.
1 06
3、运输设备 3,899,958.14 620,300.18 4,520,258.3
2
4、办公设备 1,081,965.10 73,121.40 1,155,086.5
0
5、电子设备 4,361,243.94 178,376.97 600,194.10 3,939,426.8
1
6、其他设备 2,428,655.46 24,998.31 2,453,653.7
7
小计 63,079,238.3 7,554,723.16 3,914,870.7 66,719,090.
2 2 76
三、固定资产
减值准备
1、机器设备 478,720.93 478,720.93
2、其他设备 144,018.45 144,018.45
小计 622,739.38 622,739.38
四、固定资产 168,404,540. 150,112,023
净额 37 .06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.10.2期末固定资产中，用于抵押的固定资产-房屋及机器设备原值8360万元，抵押额为6580万元。上海制品固定资产-房屋原值639万元,抵押额1000万元,抵押贷款700万元；股份公司用于抵押的固定资产-房屋及机器设备原值7721万元, 抵押额为5580万元,贷款额5580万元。
6.11在建工程
本公司2006年6月30日在建工程的净额为3,613,914.30元。
6.11.1分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 预 2005.12. 本期增加 本 其他减少 2006.6.3 资 投
算 31 期 0 金 资
数 转 来 进
入 源 度
固
定
资
产
北京圣科 3,613,91 - 3,613,91
佳化合物 4.30 4.30
半导体外
延项目
合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.11.2 本公司本期无资本化利息。
6.11.3期末的在建工程由于不存在可收回金额低于账面价值的情形,故未计提在建工程减值准备。
6.12无形资产
本公司2006年6月30日无形资产的净额为14,604,135.42元。
6.12.1 分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原值 2005.12 本期 本期转 本期摊销 2006.6. 剩
.31 增加 出 30 余
摊
销
年
限
非专利技 20,579, 12,519, 1,028,995 11,490, 6.5
术 900.00 439.09 .02 444.07
土地使用 20,510, 5,617,5 5,600,664 16,933. 1
权Ⅰ 507.00 97.92 .64 28
土地使用 2,675,6 2,428,6 37,952.28 2,390,7 30.
权Ⅱ 00.89 74.52 22.74 5
管理软件 1,433,9 1,050,2 344,231.5 706,035
46.88 66.83 0 .33
合计 45,399, 21,615, 7,011,843 14,604,
954.77 978.36 .44 135.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述无形资产中除非专利技术系北京圣科佳电子有限公司投资者投入取得外其他均为外购取得。
6.12.2期末无形资产中，土地使用权Ⅰ已用于抵押借入长期借款1100万元。
6.12.3本公司期末的无形资产不存在已被其他新技术替代、使用价值和转让价值大幅下跌等情形导致其可收回金额低于其账面价值的情形，故本期未计提无形资产减值准备。
6.13长期待摊费用
本公司2006年6月30日长期待摊费用的余额为0元。
6.14短期借款
本公司短期借款2006年6月30日余额355,400,000.00元。
6.14.1 分项列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款种类 2006.06.30 2005.12.31
抵押借款 9,400,000.00 26,000,000.00
保证借款 254,000,000.00 239,600,000.00
质押借款 92,000,000.00 118,370,000.00
合计 355,400,000.00 383,970,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.14.2 短期借款期末余额中，抵押借款9,400,000.00元系以房屋抵押取得,其中上海圣雪绒羊绒制品有限公司借款7,000,000.00元系以其账面价值639万元的房产抵押取得，北京圣科佳公司240万元贷款以土地使用权抵押借款并圣雪绒股份公司提供担保。保证借款253,000,000.00元中，宁夏圣雪绒股份有限公司219,400,000.00元银行借款由宁夏圣雪绒国际企业集团公司提供担保；北京圣科佳电子有限责任公司借款8,600,000.00元由宁夏圣雪绒股份有限公司提供担保；宁夏圣雪绒房地产有限公司借款26,000,000.00元由宁夏圣雪绒股份有限公司提供担保。银行质押贷款92,000,000.00元中，宁夏圣雪绒股份有限公司借款59,000,000.00元系以4000万股股权质押取得, 深圳日神实业集团公司借款33,000,000.00元系以质押所持本公司800万股社会法人股股权取得。
6.15应付票据
本公司2006年6月30日应付票据的余额为55,000,000.00元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 2005.12.31 2006.6.30
银行承兑汇票 14,000,000.00 55,000,000.00
合计 14,000,000.00 55,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.15.1应付票据中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。其中3,500万元为定期存单质押取得，上述票据均为银行承兑汇票。
6.16应付账款
6.16.1本公司2006年6月30日应付账款的余额为188,327,752.76元。
6.16.2应付账款中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项，
6.16.3关联方往来详见附注8。
6.16.4本公司期末应付账款中，无大额逾期3年以上未偿还的款项。
6.17预收账款
6.17.1本公司2006年6月30日预收账款的余额为109,348,480.94元。
6.17.2预收账款中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
6.17.3本公司期末预收账款中，无逾期1年以上大额款项 。
6.18应付工资
本公司2006年6月30日应付工资的余额为454,917.13元，均为当月工资在次月10日发放的情况。
6.19应付股利
本期不存在应付而未付的股利
6.20 应交税金
本公司2006年6月30日应交税金的余额为-14,987,036.10元，列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 法定税率 2006.6.30
增值税 13-17% -10,996,134.90
企业所得税 15-33% 358,006.90
营业税 5% -4,015,345.72
房产税 1.2% 15,453.49
城市维护建设税 7% -205,803.69
其他税 -143,212.18
合计 -14,987,036.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业税系房地产公司预交税金。
6.21其他应交款
本公司2006年6月30日其他应交款的余额为21,414.30元，列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 2006.06.30
教育费附加 3% -85,461.37
水利基金 0.07% 85,089.93
地方教育费附加 2% 21,785.74
合计 21,414.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.22 其他应付款
6.22.1本公司2006年6月30日其他应付款的余额为23,563,980.33元。
6.22.2截止2006年6月30日该款项中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
6.23 预提费用
本公司2006年6月30日预提费用的余额为0元，列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 2005.12.31 2006.6.30
利息 146,426.34
合计 146,426.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.24一年内到期的长期负债
本公司2006年6月30日一年内到期的长期负债29,700,000.00元。
6.24.1分项列示：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
长期借款 29,700,000.00
合计 29,700,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.24.2 一年内到期的长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款种类 币种 借款金额 借款期限 年借款利率
担保借款 人民币 18,700,000.0 2003.07.14—2005 6.534%
0 .07.14
抵押借款 人民币 11,000,000.0 2005.01.18—2007 6.039%
0 .01.18
合计 29,700,000.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保借款1870万元由宁夏圣雪绒国际集团有限公司提供；抵押借款1100万元系开发区土地抵押贷款。
6.25长期借款
本公司2006年6月30日长期借款余额28,220,000.00元。
分项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款种类 币种 借款金额 借款期限 年借款利率
房产抵押借款 人民币 26,1000,000 2006.04.23-2008.04. 5.28%
.00 23
财政贴息贷款 人民币 2,120,000.0 2004.02.19—2019.02 2.28%
0 .19
合计 28,220,000.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
房产抵押借款2610万元系宁夏圣雪绒股份公司制品分公司的房屋及机器设备抵押贷款。
6.26股本
本公司2006年6月30日的股份总额148,000,000.00股，股本总额为148,000,000.00元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005.12.3 配 送 公积金转 增 其 2006.6.30
1 股 股 股 发 他
一、尚未流通股
份
1、发起人股份 88,000,00 88,000,00
0.00 0.00
其中：国家拥有 80,000,00 80,000,00
股份 0.00 0.00
境内法人持有股 8,000,000 8,000,000
份 .00 .00
境外法人持有股
份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
股
未上市流通股份 88,000,00 88,000,00
合计 0.00 0.00
二、已上市流通
股份
1．人民币普通股 60,000,00 60,000,00
0.00 0.00
2．境内上市的外
资股
3．境外上市的外
资股
4．其他
已流通股份合计 60,000,00 60,000,00
0.00 0.00
三、股份总额 148,000,0 148,000,0
00.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.27资本公积
本公司2006年6月30日的资本公积为199,157,540.17元，列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加数 本期减少数 2006.6.30
股本溢价 154,565,425.10 154,565,425
.10
股权投资准备 41,933,810.27 41,933,810.
27
拨款转入 2,000,000.00 2,000,000.0
0
其他资本公积 658,304.80 658,304.80
合计 199,157,540.17 199,157,540
.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.28盈余公积
本公司2006年6月30日的盈余公积为22,762,311.55元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加数 本期减少数 2006.6.30
法定盈余公积 14,755,019. 14,755,019.2
23 3
法定公益金 7,377,484.6 7,377,484.63
3
储备基金 419,871.80 419,871.80
企业发展基金 209,935.89 209,935.89
合计 22,762,311. 22,762,311.5
55 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.29未分配利润
6.27.1本公司2006年6月30日的未分配利润为-161,923,015.76元，变动情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
本年净利润 -32,1160,978.85
加：年初未分配利润 -129,762,036.91
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -161,923,015.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.30主营业务收入和主营业务成本
6.30.1本公司2006上半年度共计实现主营业务收入为106,643,953.18元；主营业务成本为108,714,828.34元。本公司有如下三个业务分部，列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
主营业务收 主营业务成 主营业务收入 主营业务成本
入 本
羊绒制品 95,202,948. 92,168,108. 75,860,659.54 68,083,838.4
39 36 6
其他 11,441,004. 16,546,719. 16,793,660.91 15,205,919.7
79 98 6
合计 106,643,953 108,714,828 92,654,320.45 83,289,758.2
.18 .34 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.30.2按地区分部列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
主营业务收入 主营业务成 主营业务收入 主营业务成
本 本
宁夏 56,565,419.1 55,099,871. 38,237,442.1 35,444,289.
1 51 2 85
深圳 43,029,947.9 44,853,969. 34,421,454.3 29,756,115.
7 09 1 16
上海 6,610,842.52 7,053,462.3 19,995,424.0 18,089,353.
3 2 21
北京 437,743.58 1,707,525.4 --- ---
1
合计 106,643,953. 108,714,828 92,654,320.4 83,289,758.
18 .34 5 22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司本期向前5名销售商销售的收入总额86,995,148.10 元，占本公司全部销售收入的81.58 %。6.30.3关联方交易详见附注8
6.31主营业务税金及附加
本公司2006年1-6主营业务税金及附加192,764.99元，列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 2006年1-6月 2005年1-6月
城建税 7% 12,266.86 9,465.15
教育费附加 3% 5,257.23 27,995.60
营业税 5% 175,240.90 13,750.00
其他 按规定
合计 - 192,764.99 51,210.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.32其他业务利润
本公司2006年1-6月其他业务利润2,118,003.11元，列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
材料销售 606,852.39 -72,836.36
租赁收入 1,511,150.72 0
净额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.33财务费用
本公司2006年1-6月财务费用14,146,040.59元，列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 14,370,787.24 13,513,920.90
减：利息收入 -313,345.69 572,627.14
汇兑损失 0.00 3,736.74
手续费 88,599.04 86,977.06
合计 14,146,040.59 13,032,007.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.34投资收益
本公司2006年1-6月投资收益488,165.76元，列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股权投资差额摊销 488,165.76 488,165.76
其他
合计 488,165.76 488,165.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.35支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金3804万元，其中营业费用455万元，管理费用1193万元，
深圳日神羊绒纺织公司支付日神服装公司386万元及支付日神集团公司1144万元，房地产公
司支付宁夏光泰实业有限公司600万元。
6.36收到的其他与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金7300万元，系银行承兑汇票贴现及保证金转入。
6.37支付的其他与筹资活动有关的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金6273万元，主要系转银行保证金3500万元,支付日神实业集团公司款2773万元。
6.38现金流量表中现金期末、期初余额与资产负债表中期末、期初货币资金不符的原因说明
现金流量表中期末现金余额为5,350,955.23元，资产负债表中货币资金期末余额为50,303,816.10元，系资产负债表中货币资金期末余额中包括44,952,860.87元的其他货币资金均系票据保证金。
附注7 母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
7.1应收账款
本公司2006年6月30日应收账款的净额为160,650,405.49元。
7.1.1账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
(%) (%)
1年以 150,819,582 78.4 7,540,979. 154,829,97 82.5 14,037,538
内 .15 9 11 8.35 1 .07
1—2 8,754,815.8 4.56 875,481.59 30,516,403 16.2 12,697,193
年 5 .85 6 .45
2—3 30,088,031. 15.6 21,840,589 1,759,438. 0.94 527,831.68
年 19 6 .64 95
3年以 2,490,053.2 1.29 1,245,026. 534,907.02 0.29 267,453.51
上 8 64
合计 192,152,482 100 31,502,076 187,640,72 100. 27,530,016
.47 .98 8.17 00 .71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.1.2应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
7.1.3本公司本期末应收账款前五名金额合计为181,548,136.10 元，占应收账款总额的94.48%。
7.2其他应收款
本公司2006年6月30日其他应收款的净额为222,999,429.45元。
7.2.1账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2005.6.30 2005.12.31
金额 比例 坏账准备 金额 比例( 坏账准备
(%) %)
1年以 3,522,972.4 1.35 176,148.62 26,510,043 9.10 1,325,502
内 9 .82 .20
1—2 205,716,294 78.6 20,571,629 212,530,24 72.93 21,253,02
年 .27 4 .43 9.36 4.93
2—3 41,669,075. 15.9 12,500,722 48,719,075 16.72 14,615,72
年 95 3 .79 .95 2.79
3年以 10,679,175. 4.08 5,339,587. 3,626,260. 1.25 1,813,130
上 14 56 37 .19
合计 261,587,517 100 38,588,088 291,385,62 100 39,007,38
.85 .40 9.50 0.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.2.2其他应收款中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款详件附注8。
7.2.3本公司本期末其他应收款前五名金额合计为250,243,561.55元，占其他应收款总额的94.58%。
7.3长期股权投资
本公司2006年6月30日长期股权投资的净额为178,777,246.08元。
7.3.1分类如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加数 本期减少数
金额 减 金
值 额
准
备
1．股票投
资
2．其他股 184,001 178,777
权投资 ,050.93 ,246.08
（1）对子 174,001 5,223,8 168,777
公司投资 ,050.93 04.85 ,246.08
（2）对合 10,000, 10,000,
营企业投 000.00 000.00
资
（3）对联
营企业投
资
（4）其他
合计 184,001 178,777
,050.93 ,246.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.3.2其他长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资期限 占被投资单位注册 投资金额
资本比例(%)
上海圣雪绒羊绒制品有 20年 75.00 0
限公司
深圳日神羊绒纺织有限 10年 70.00 51,180,456.30
公司
北京圣科佳电子有限公 20年 34.00 16,125,517.46
司
宁夏圣雪绒房地产开发 20年 76.00 101,471,272.3
有限公司 2
中宁青山农业科技开发 10,000,000.00
有限公司
合计 184,001,050.9
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.3.3本公司期末长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。
7.3.4采用权益法核算的长期股权投资
上述采用权益法核算的长期股权投资中，本公司与被投资方不存在会计政策方面的重大差异。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司 初始投 2005.12.31 追 本期权 累计 本 2006.6.
名称 资额 加 益增减 权益 期 30
投 额（+） 增减 分
资 （—） 额（ 得
额 +） 现
（— 金
） 红
利
上海圣雪绒 67,097, 0 0
羊绒制品有 526.55
限公司
深圳日神羊 2,070,0 52,913,759. -1,733, 51,180,
绒纺织有限 00.00 36 303.06 456.30
公司
北京圣科佳 23,400, 17,347,213. -1,221, 16,125,
电子有限公 000.00 92 696.46 517.46
司
宁夏圣雪绒 98,329, 103,740,077 -2,268, 101,471
房地产开发 054.00 .65 805.23 ,272.32
有限公司
合计 190,896 174,001,050 -5,223, 168,777
,580.55 .93 804.85 ,246.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.3.5股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 初始金额 摊销 2005.12.31 本期摊销 2006.6.30
称 期限 额
深圳日神羊绒 -9,763,3 10年 -2,603,550 488,165. -2,115,384.89
纺织有限公司 15.12 .65 76
合计 -9,763,3 - -2,603,550 488,165. -2,115,384.89
15.12 .65 76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述股权投资差额是本公司对深圳日神羊绒纺织有限公司70%股权投资价值与应享有其账面所有者权益之间的差额形成，其摊销期限为10年。
7.4主营业务收入和主营业务成本
本公司2006上半年共计实现主营业务收入为61,216,749.48元；主营业务成本63,938,327.61元。本公司有如下三个业务分部。具体分类列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务种 2006年1-6月 2005年1-6月
类 主营业务收 主营业务成 主营业务收入 主营业务成本
入 本
矿产品 2,210,028.6 2,210,710.0 13,126,487.49 12,427,226.4
9 1 7
羊绒及其制 58,102,724. 60,948,227. 39,608,969.67 38,799,905.2
品 1 01 0
其他 903,996.69 779,390.59 2,786,487.75 1,898,007.59
合计 61,216,749. 63,938,327. 55,521,944.91 53,125,139.2
48 61 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
为减少库存，盘活资金，对无羊绒实施降价销售等因素的影响，使主营业务利润减少525万元
7.5投资收益
本公司2005上半年投资收益-5,223,804.85元，列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股权投资差额摊销 488,165.76 488,165.76
股权投资转让收益
期末调整被投资公司所有者权益净 -5,711,970.61 -5,703,839.02
增减金额
其他
合计 -5,223,804.85 -5,215,673.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。
附注8 关联方关系及其交易
8.1关联方关系
8.1.1存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 经济性 法定代 注册资 与本公 注册地 主营
质 表人 本（万 司关系 址 业务
元）
宁夏圣雪绒国际企业 国有 霍继红 5,000.0 母公司 宁夏银 商品
集团公司 0 川 销售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2005.12.3 本期增加 本期减少 2006.6.30
1 数 数
宁夏圣雪绒国际企业集团 5,000.00 5,000.00
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.1.3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
宁夏圣雪绒国际企业 8,000 54 8,000. 54
集团公司 .00 .0 00 .0
5 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.1.4不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与本公司关系
上海圣雪绒塑料型材有限公司 关键管理人员
深圳日神实业集团有限公司 本公司股东
太原日神实业发展有限公司 关键管理人员
深圳日神服装有限公司 关键管理人员
上海圣雪绒服饰贸易有限公司 关键管理人员
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.2关联方交易
8.2.1关联交易原则及定价政策
本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。
本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，无可参照市场价格的，按实际成本加合理费用原则由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。
8.2.2本公司向关联方采购物资明细资料如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 交易内容 本期数 上期数
金额 比例( 金额 比例(
%) %)
宁夏圣雪绒国际企 购进羊绒围 16，632. 5.03% 169,909.00 3.57
业集团公司 巾 48
太原日神实业发展 购进羊绒纱 35,690,0 100% 35,575,572. 99.30
有限公司 00.00 50
合计 35,706,6 42,509,268.
32.48 56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.2.3本公司向关联方销售商品明细资料如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 交易内容 本期数 上期数
金额 比例 金额 比例(
(%) %)
深圳日神服装有限公 销售羊绒 -- 22,156,625. 30.50
司 衫 65
上海圣雪绒羊绒服饰 销售羊绒 5,819,180 6.11 ----
有限公司 衫 .86 %
合计 22,727,484.
62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.2.4本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 担保单位 担保金额 担保期限 担保
方式
北京圣科佳电子 宁夏圣雪绒股 8,600,000 2004.05.31-2005.05 保证
有限公司 份有限公司 .00 .30 担保
北京圣科佳电子 宁夏圣雪绒股 2,400,000 2005.03.07－2006.0 保证
有限公司 份有限公司 .00 3.07 担保
上海圣雪绒羊绒 宁夏圣雪绒股 7,000,000 2006.06.09－2007.0 保证
制品有限公司 份有限公司 .00 6.09 担保
深圳日神羊绒纺 宁夏圣雪绒股 33,000,00 2006.06.21－2007.0 保证
织有限公司 份有限公司 0.00 6.21 担保
宁夏圣雪绒房地 宁夏圣雪绒股 20,000,00 2006.01.13-2007.01 抵押
产开发有限公司 份有限公司 0.00 .13 保证
宁夏圣雪绒房地 宁夏圣雪绒股 6,000,000 2006.02.09-2007.01 抵押
产开发有限公司 份有限公司 .00 .13 保证
宁夏圣雪绒国际 宁夏圣雪绒股 USD2,200, 2004.02.10－2006.0 保证
企业集团有限公 份有限公司 000.00 2.10 担保
司
宁夏圣雪绒国际 宁夏圣雪绒股 EUR1,504, 1997.12.26－2016.1 保证
企业集团有限公 份有限公司 800.00 2.20 担保
司
宁夏圣雪绒股份 宁夏圣雪绒国 18,700,00 2003.07.14—2005.0 保证
有限公司 际企业集团有 0.00 7.14 担保
限公司
宁夏圣雪绒股份 宁夏圣雪绒国 11,000,00 2005.01.18—2007.0 保证
有限公司 际企业集团有 0.00 1.18 担保
限公司
宁夏圣雪绒股份 宁夏圣雪绒国 26,100,00 2006.04.25－2008.0 保证
有限公司 际企业集团有 0.00 4.25 担保
限公司
宁夏圣雪绒股份 宁夏圣雪绒国 20,000,00 2005.07.28－2006.0 保证
有限公司 际企业集团有 0.00 7.23 担保
限公司
宁夏圣雪绒股份 宁夏圣雪绒国 15,000,00 2005.08.16－2006.0 保证
有限公司 际企业集团有 0.00 8.11 担保
限公司
宁夏圣雪绒股份 宁夏圣雪绒国 15,000,00 2005.07.26－2006.0 保证
有限公司 际企业集团有 0.00 7.18 担保
限公司
宁夏圣雪绒股份 宁夏圣雪绒国 20,000,00 2005.07.29－2006.0 保证
有限公司 际企业集团有 0.00 7.26 担保
限公司
宁夏圣雪绒股份 宁夏圣雪绒国 35,000,00 2005.12.28－2006.1 保证
有限公司 际企业集团有 0.00 2.22 担保
限公司
宁夏圣雪绒股份 宁夏圣雪绒国 31,900,00 2005.12.28－2006.1 保证
有限公司 际企业集团有 0.00 2.23 担保
限公司
宁夏圣雪绒股份 宁夏圣雪绒国 3,500,000 2005.11.22－2006.1 保证
有限公司 际企业集团有 .00 0.17 担保
限公司
宁夏圣雪绒股份 宁夏圣雪绒国 20,000,00 2005.08.23－2006.0 保证
有限公司 际企业集团有 0.00 8.23 担保
限公司
宁夏圣雪绒股份 宁夏圣雪绒国 29,000,00 2006.04.14－2007.0 保证
有限公司 际企业集团有 0.00 4.14 担保
限公司
宁夏圣雪绒股份 宁夏圣雪绒国 30,000000 2006.03.26－2007.0 保证
有限公司 际企业集团有 .00 3.26 担保
限公司
上海圣雪绒羊绒 宁夏圣雪绒股 21,780,00 20050.7.13－2006.0 保证
服饰贸易有限公 份有限公司深 0.00 7.12 担保
司 圳日神羊绒纺
织有限公司上
海圣雪绒羊绒
制品有限公司
上海圣雪绒塑
料型材有限公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.2.5本公司为各关联单位提供资金或各关联单位为本公司提供资金明细资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
接受资金单位 提供资金单位 金额 收益或费用
本期 上期余 本期 上期数
余额 额 数
宁夏圣雪绒国际企 宁夏圣雪绒股份有 22828 22977万
业集团公司 限公司 万元 元
上海圣雪绒塑料型 宁夏圣雪绒股份有 25万 30万元
材有限公司 限公司 元
深圳市日神羊绒纺 深圳市日神服装公 13万元
织有限公司 司
深圳市日神羊绒纺 深圳市日神实业集 2175万
织有限公司 团有限公司 元
深圳市日神服装公 深圳市日神羊绒纺 2198
司 织有限公司 万元
深圳市日神实业集 深圳市日神羊绒纺 1214
团有限公司 织有限公司 万元
深圳市日神羊绒纺 太原日神实业发展 1147 1888万
织有限公司 有限公司 万元 元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.3关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年末数 年初数
往来 关联方名称 金额 比 金额 比例（%）
项目 例
（
%
）
应收 深圳日神服装 12,780,210. 4. 27,688, 10.13
账款 有限公司 37 68 518.22
上海圣雪绒服 196,024,950 71 204,298 74.76
饰贸易有限公 .88 .7 ,226.55
司 2
上海圣雪绒塑 254,513.69 0. 254,513 0.09
料型材有限公 09 .69
司
其他 宁夏圣雪绒国 228,275,881 75 229,769 83.22
应收 际企业集团公 .80 .6 ,487.81
款 司 1
深圳日神服装 9,201,753.2 3. 5,341,7 1.93
有限公司 9 05 27.78
深圳日神实业 12,144,425. 4.
集团有限公司 68 02
预付 深圳日神实业 -- 700,243 1.36
账款 集团有限公司 .27
应付 太原日神实业 11,466,600. 6. 15,502, 10.47
账款 发展有限公司 07 09 822.02
上市公司向控股股东及子公司提供资金发生额和余额
单位名称 发生额 余额
借方发 贷方发
生额 生额
其他应收 宁夏圣雪绒国 4,273,2 5,766,8 228,275,881.80
款 际企业集团公 10.00 16.01
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注9 或有事项
截至2006年6月30日止，本公司可能承担的或有负债如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 形成原因 预计的财务影响 获得补偿的
可能
为其他单位提供 承担连带责 代为偿还借款19027.4万元人 能获得
担保 任 民币、220万美元及150.48万
欧元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截至2006年6月30日止，除上述或有事项外，本公司无其他需说明之或有事项。
附注10 承诺事项
根据2006年3月23日公司第三届董事会第十一次会议决议，确定公司的股权分置改革工作与解决大股东占用公司资金相结合，予以一揽子解决，将于2006年6月底进入程序。
之后公司按照股改的有关规定积极安排实施股改工作，5月31日公司股票因异常波动被停牌以来，公司更是积极推进股改工作，遴选聘请保荐人，与非流通股股东协商沟通股改方案，现方案已报主管部门审批。公司董事会对未在原定时间表进入股改工作程序特向广大投资者郑重致歉，并将重新制定新的股改时间表，尽快完成相关工作。
附注11 资产负债表日后非调整事项
截止2006年8月4日，本公司无需要说明的资产负债表日后非调整事项。
附注12 其他重要事项
12.1资产转让、出售及置换
12.1.1重大收购、兼并情况的说明
2006年7月17日，公司召开了2006年第二次临时股东大会，大会审议通过了受让上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司10%股权的议案。本次收购在于整合销售渠道，降低销售成本，强化对销售的调控管理，最大限度地减少服饰公司占用公司货款的损失。实施后，公司将拥有完整的供产销体系，同时也对合理配置现有资源起到了良好作用。
12.1.2资产出售
本公司报告期内无需要披露的重要资产出售事项。
12.1.3资产置换
2006年7月17日，公司召开了2006年第二次临时股东大会，大会审议通过了受让宁夏圣雪绒房地产开发有限公司24%股权和出让深圳日神羊绒纺织有限公司51%股权的议案。此资产置换在于收缩投资，抓好主业，实施后，将对分散行业风险，提升公司盈利水平起到较好的作用。
12.2非货币性交易
本公司本报告期内无需要披露的重大非货币性交易。
12.3债务重组
本公司本报告期内无需要披露的重大债务重组事项。
12.4股权分置进展情况
经与公司大股东宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司协商，公司计划将于2006年年底前实施完成股权分置工作。
12.5大股东占用资金的偿还情况
报告期公司应收控股股东－宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司228,275,881.80元，已按账龄分析法计提坏账准备30,997,321.95元。为解决占用资金问题，控股股东拟于下一报告期通过以股抵债与债务重组结合的方式来偿还占用资金。方案已报有关部门审批。
第八节 备查文件目录
一、载有董事长签名的中期报告文本；
二、载有法定代表人、财务总监、会计主管签名并加盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿；
四、公司章程文本；
五、其他有关资料。
公司备查文件完整，存放于公司投资证券部
宁夏圣雪绒股份有限公司
董事长: 侯羽乾
二○○六年八月十六日
资产负债表
编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 附 2006年6月30日 2005年12月31日
注 母公司 合并 母公司 合并
流动资产
货币资金 6. 11,244,01 50,303,81 8,364,799 33,556,37
1 8.46 6.10 .68 0.08
短期投资 6.
2
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 6. 160,650,4 132,978,1 160,110,7 135,961,0
3 05.49 67.49 11.46 82.86
其他应收款 6. 222,999,4 261,113,4 252,378,2 237,767,3
4 29.45 92.67 49.39 95.87
预付账款 6. 37,341,49 102,085,2 13,698,67 51,394,49
5 5.14 18.42 1.01 3.90
应收补贴款 6. 412,810.0 412,810.0 1,281,531 1,281,531
6 1 1 .69 .69
存货 6. 85,731,55 320,092,2 103,685,0 327,650,6
7 7.87 86.17 29.24 66.30
待摊费用 6. 14,360.32 340,732.6 282,180 282,180.0
8 1 0
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 518,394,0 867,326,5 539,801,1 787,893,7
76.74 23.47 72.47 20.70
长期投资：
长期股权投资 6. 178,777,2 17,887,52 184,001,0 17,399,36
9 46.08 7.71 50.93 1.95
长期债权投资
长期投资合计 178,777,2 17,887,52 184,001,0 17,399,36
46.08 7.71 50.93 1.95
固定资产：
固定资产原价 6. 104,022,9 217,453,8 107,192,7 232,106,5
10 23.34 53.20 86.02 18.07
减：累计折旧 6. 41,293,07 66,719,09 37,409,82 63,079,23
10 5.15 0.76 1.50 8.32
固定资产净值 62,729,84 150,734,7 69,782,96 169,027,2
8.19 62.44 4.52 79.75
减：固定资产减值准 6. 278,088.4 622,739.3 278,088.4 622,739.3
备 10 8 8 8 8
固定资产净额 62,451,75 150,112,0 69,504,87 168,404,5
9.71 23.06 6.04 40.37
工程物资
在建工程 6. 3,613,914 3,613,914
11 .3 .30
固定资产清理
固定资产合计 62,451,75 153,725,9 69,504,87 172,018,4
9.71 37.36 6.04 54.67
无形资产及其他资产
：
无形资产 6. 2,390,722 14,604,13 2,428,674 21,615,97
12 .74 5.42 .52 8.36
长期待摊费用 6.
13
其他长期资产
无形资产及其他资产 2,390,722 14,604,13 2,428,674 21,615,97
合计 .74 5.42 .52 8.36
递延税项：
递延税款借项
资产总计 762,013,8 1,053,544 795,735,7 998,927,5
05.27 ,123.96 73.96 15.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：侯羽乾 财务负责人：张航 会计主管：王沪生 制表人:杜竹梅 编制日期：2006年8月16日
资产负债表（续）
编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债及股东权益 附 2006年6月30日 2005年12月31日
注 母公司 合并 母公司 合并
流动负债
短期借款 6. 278,400, 355,400, 285,500,0 383,970,00
14 000.00 000.00 00.00 0.00
应付票据 6. 20,000,0 55,000,0 14,000,00 14,000,000
15 00.00 00.00 0.00 .00
应付账款 6. 46,600,7 188,327, 62,970,25 148,055,01
16 87.53 752.76 4.05 6.98
预收账款 6. 15,752,2 109,348, 18,111,78 41,744,757
17 31.75 480.94 1.23 .25
应付工资 6. 290,880. 454,917. 269,742.2 1,907,359.
18 21 13 1 10
应付福利费 2,829,99 3,339,89 3,352,223 4,094,380.
3.24 5.35 .92 88
应付股利 6.
19
应交税金 6. -10,753, -14,987, -12,675,7 -6,285,735
20 904.92 036.10 17.73 .95
其他应交款 6. 47,241.6 21,414.3 70,300.33 130,523.51
21 4 0
其他应付款 6. 111,230, 23,563,9 80,970,14 26,620,934
22 645.25 80.33 6.05 .34
预提费用 6. 146,426.34
23
预计负债
一年内到期的长期负 6. 29,700,0 29,700,0 38,700,00 38,700,000
债 24 00.00 00.00 0.00 .00
其他流动负债
流动负债合计 494,097, 750,169, 491,268,7 653,083,66
874.70 404.71 30.06 2.45
长期负债：
长期借款 6. 28,220,0 28,220,0 37,120,00 37,120,000
25 00.00 00.00 0.00 .00
应付债券
长期应付款
专项应付款 9,468,00 9,468,000.
0.00 00
其他长期负债
长期负债合计 28,220,0 37,688,0 37,120,00 46,588,000
00.00 00.00 0.00 .00
递延税项：
递延税项贷项
递延收益 6.
26
负债合计 522,317, 787,857, 528,388,7 699,671,66
874.70 404.71 30.06 2.45
少数股东权益 71,236,2 74,815,641
60.04 .41
股东权益：
股本 6. 148,000, 148,000, 148,000,0 148,000,00
26 000.00 000.00 00.00 0.00
资本公积 6. 244,086, 199,157, 244,086,8 199,157,54
27 814.91 540.17 14.91 0.17
盈余公积 6. 10,347,0 22,762,3 10,347,08 22,762,311
28 82.59 11.55 2.59 .55
其中：法定公益金 3,449,02 6,874,27 3,449,027 7,377,484.
7.53 5.78 .53 63
未确认的投资收益(以 -13,546, -15,717,60
”-“号)填列 376.75 2.99
未分配利润 6. -162,737 -161,923 -135,086, -129,762,0
29 ,966.93 ,015.76 853.60 36.91
外币报表折算差额
股东权益合计 239,695, 194,450, 267,347,0 224,440,21
930.57 459.21 43.90 1.82
负债及股东权益合计 762,013, 1,053,54 795,735,7 998,927,51
805.27 4,123.96 73.96 5.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：侯羽乾 财务负责人：张航 会计主管：王沪生 制表人:杜竹梅 编制日期：2006年8月16日
利润及利润分配表
编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 2006年1-6月 2005年1-6月
注 母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入 6.3 61,216,74 106,643,9 55,521,94 92,654,32
0 9.48 53.18 4.91 0.45
减：主营业务成本 63,938,32 108,714,8 53,125,13 83,289,75
7.61 28.34 9.26 8.22
主营业务税金及附 6.3 192,764.9 51,210.75
加 1 9
二、主营业务利润 -2,721,57 -2,263,64 2,396,805 9,313,351
（亏损以“-”号填 8.13 0.15 .65 .48
列）
加：其他业务利润 6.3 1,517,954 2,118,003 201,536.6 -72,836.3
2 .42 .11 1 6
减：营业费用 1,940,746 4,546,919 3,526,765 5,856,053
.09 .55 .14 .19
管理费用 7,228,748 18,795,75 2,509,803 11,698,86
.30 8.15 .49 3.78
财务费用 6.3 11,978,73 14,146,04 10,298,27 13,032,00
3 3.60 0.59 9.11 7.56
三、营业利润（亏 -22,351,8 -37,634,3 -13,736,5 -21,346,4
损以“-”号填列） 51.70 55.33 05.48 09.41
加：投资收益（亏 6.3 -5,223,80 488,165.7 -5,215,67 488,165.7
损以“-”填列） 4 4.85 6 3.26 6
营业外收入 460.00 3,126,534 4,764.60 107,703.6
.32 1
减：营业外支出 75,916.78 759,995.9 10,699.19 238,200.3
0 5
四、利润总额（亏 -27,651,1 -34,779,6 -18,958,1 -20,988,7
损以“-”号填列） 13.33 51.15 13.33 40.39
减：所得税 -1,210,51
7.17
少数股东损益 -3,579,38 -2,190,36
1.37 2.83
加:本年未确认的投 -2,171,22
资损失 6.24
五、净利润（亏损 -27,651,1 -32,160,9 -18,958,1 -18,798,3
以“-”号填列） 13.33 78.85 13.33 77.56
加：年初未分配利 -135,086, -129,762, 29,060,71 29,424,83
润 853.60 036.91 2.48 9.17
其他转入
六、可供分配的利 -162,737, -161,923, 10,102,59 10,626,46
润 966.93 015.76 9.15 1.61
减：提取法定盈余
公积
提取法定公益金
提取职工福利及奖
励基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配 -162,737, -161,923, 10,102,59 10,626,46
的利润 966.93 015.76 9.15 1.61
减：应付优先股股
利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股
股利
八、未分配利润 -162,737, -161,923, 10,102,59 10,626,46
966.93 015.76 9.15 1.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、出售、处置或被
投资单位所得收益
2、自然灾害发生的
损失
3、会计政策变更增
加或减少利润总额
4、会计估计变更增
加或减少利润总额
5、债务重组损失
6、其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：侯羽乾 财务负责人：张航 会计主管：王沪生 制表人:杜竹梅 编制日期：2006年8月16日
利润表附表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率 每股收益（元/
股）
全面摊 加权平 全面摊 加权
薄 均 薄 平均
主营业务利润 -2,263,640.1 -1.16 -1.01 -0.015 -0.01
5 5
营业利润 -37,634,355. -19.35 -18.30 -0.254 -0.25
33 4
净利润 -32,160,978. -16.54 -15.44 -0.217 -0.21
85 7
扣除非经常性损益后的 -35,738,034. -24.15 -17.30 -0.241 -0.24
净利润 44 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：侯羽乾 财务负责人：张航 会计主管：王沪生 制表人:杜竹梅 编制日期：2006年8月16日
现金流量表
编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司（合并） 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 2006年1-6 2005年1-6月
注 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 187,578,85 131,509,954.
0.81 73
收到的税费返还 1,370,954. 6,760,761.67
60
收到的其他与经营活动有关的现金 18,993,606 14,726,226.7
.01 7
现金流入小计 207,943,41 152,996,943.
1.42 17
购买商品、接受劳务支付的现金 111,574,43 98,541,011.1
6.95 2
支付给职工及为职工支付的现金 10,164,695 10,421,636.3
.96 0
支付的各项税费 8,571,037. 4,126,595.57
57
支付的其他与经营活动有关的现金 6. 38,035,832 18,710,563.1
35 .74 9
现金流出小计 168,346,00 131,799,806.
3.22 18
经营活动产生的现金流量净额 39,597,408 21,197,136.9
.20 9
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 10,458,670 17,289.35
而收回的现金净额 .00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 10,458,670 17,289.35
.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 268,746.72 5,460,327.03
所支付的现金
投资所支付的现金
其中：购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 268,746.72 5,460,327.03
投资活动产生的现金流量净额 10,189,923 -5,443,037.6
.28 8
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 118,100,00 294,545,232.
0.00 00
收到的其他与筹资活动有关的现金 6. 73,000,000 75,004,768.0
36 .00 0
现金流入小计 191,100,00 369,550,000.
0.00 00
偿还债务所支付的现金 164,570,00 210,187,131.
0.00 95
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,801,266 8,657,093.17
.06
支付的其他与筹资活动有关的现金 6. 62,732,430 163,334,768.
37 .12 00
现金流出小计 241,103,69 382,178,993.
6.18 12
筹资活动产生的现金流量净额 -50,003,69 -12,628,993.
6.18 12
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -216,364.7 3,125,106.19
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：侯羽乾 财务负责人：张航 会计主管：王沪生 制表人:杜竹梅 编制日期：2006年8月16日
现金流量表补充资料：
编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司（合并） 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 2006年1-6 2005年1-6
注 月 月
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 -32,160,97 -18,798,3
8.85 77.56
加：少数股东损益 -3,530,755 -2,190,36
.71 2.83
未确认的投资损失 2,171,226.
24
计提的资产减值准备 5,496,642. 479,188.8
65 9
固定资产折旧 7,157,237. 5,735,945
58 .88
无形资产摊销 1,394,245. 340,150.1
02 0
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减增加） -58,552.61 159,592.9
9
预提费用增加（减减少） -146,426.3 2,990,172
4 .11
处置固定资产无形资产和其他长期资产的损 -2,823,625 74,830.49
失（减：收益） .65
固定资产报废损失
财务费用 13,784,761 10,253,92
.49 4.75
投资损失（减收益） -488,165.7 -488,165.
6 76
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 7,558,380. -12,651,5
13 32.87
经营性应收项目的减少（减增加） 74,081,629 40,251,48
.76 9.74
经营性应付项目的增加（减减少） -31,062,15 -4,959,71
4.89 8.94
其他 -1,776,054
.86
经营活动产生的现金流量净额 39,597,408 21,197,13
.20 6.99
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内至期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况: 6.
38
现金的期末余额 5,350,955. 7,337,122
23 .58
减:现金的期初余额 5,567,319. 4,212,016
93 .39
加：现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -216,364.7 3,125,106
0 .19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：侯羽乾 财务负责人：张航 会计主管：王沪生 制表人:杜竹梅 编制日期：2006年8月16日现金流量表
编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司（母公司） 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 2006年1-6 2005年1-6月
注 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 56,240,508 83,822,550.8
.69 4
收到的税费返还 1,370,954. 6,578,479.79
60
收到的其他与经营活动有关的现金 74,969,950 13,021,834.4
.86 0
现金流入小计 132,581,41 103,422,865.
4.15 03
购买商品、接受劳务支付的现金 40,266,983 85,855,680.1
.36 5
支付给职工及为职工支付的现金 2,442,000. 3,939,780.35
00
支付的各项税费 626,435.24 975,914.01
支付的其他与经营活动有关的现金 69,343,352 10,568,444.4
.90 3
现金流出小计 112,678,77 101,339,818.
1.50 94
经营活动产生的现金流量净额 19,902,642 2,083,046.09
.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 8,650.00 57,268.01
所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 8,650.00 57.268.01
投资活动产生的现金流量净额 -8,650.00 -57,268.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 85,100,000 168,730,000.
.00 00
收到的其他与筹资活动有关的现金 6. 17,000,000 52,000,000.0
38 .00 0
现金流入小计 102,100,00 220,730,000.
0.00 00
偿还债务所支付的现金 110,100,00 115,589,609.
0.00 60
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,978,584 7,146,088.40
.59
支付的其他与筹资活动有关的现金 6. 100,000,000.
39 00
现金流出小计 122,078,58 222,735,698.
4.59 00
筹资活动产生的现金流量净额 -19,978,58 -2,005,698.0
4.59 0
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -84,591.94 20,080.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：侯羽乾 财务负责人：张航 会计主管：王沪生 制表人:杜竹梅 编制日期：2006年8月16日
现金流量表补充资料：
编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司（母公司） 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 2006年1-6 2005年1-6
注 月 月
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 -27,651,1 -18,958,1
13.33 13.33
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 3,552,768 -2,268,66
.56 2.39
固定资产折旧 3,883,253 3,851,178
.65 .97
无形资产摊销 37,951.78 53,226.00
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减增加） 267,819.7
0
预提费用增加（减减少） 2,990,172
.11
处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失 75,456.78 9,933.19
（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 11,978,73 7,308,107
3.60 .00
投资损失（减收益） 5,223,804 5,215,673
.85 .26
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 17,953,47 -17,359,2
1.37 90.53
经营性应收项目的减少（减增加） 26,479,27 34,723,13
6.43 5.12
经营性应付项目的增加（减减少） -21,898,7 -13,482,3
80.74 13.31
其他
经营活动产生的现金流量净额 19,902,64 2,083,046
2.65 .09
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内至期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 1,291,157 1,275,633
.59 .14
减:现金的期初余额 1,375,749 1,255,553
.53 .06
加：现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -84,591.9 20,080.08
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：侯羽乾 财务负责人：张航 会计主管：王沪生 制表人:杜竹梅 编制日期：2006年8月16日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产减值准备明细表
会企01表附
表1
编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公 2006年6月3 金额单位：
司(合并) 0日 人民币元
项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额
一、坏账准备合计 175,630,799. 5,496,642. 181,127,44
47 65 2.12
其中：应收账款 137,315,348. 3,033,167. 140,348,51
25 42 5.67
其他应收款 38,315,451.2 2,463,475. 40,778,926
2 23 .45
二、短期投资跌价
准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备 10,221,836.9 10,221,836
合计 2 .92
其中：库存商品 6,700,190.70 6,700,190.
70
原材料 3,521,646.22 3,521,646.
22
四、长期投资减值
准备合计
其中：长期股权投
资
长期债权投资
五、固定资产减值 622,739.38 622,739.38
准备合计
其中：房屋、建筑
物
机器设备 478,720.93 478,720.93
六、无形资产减值
准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值
准备
八、委托贷款减值
准备
合计 186,475,375. 5,496,642. 191,972,01
77 65 8.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：侯羽乾 财务负责人：张航 会计主管：王沪生 制表人:杜竹梅 编制日期：2006年8月16日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产减值准备明细表
会企01表附
表1
编制单位：宁夏圣雪绒股份有限 2006年6月30日 金额单位：
公司 人民币元
项目 年初余额 本年增加数 本年转 年末余额
回数
一、坏账准备合计 66,537,396. 3,552,768.56 70,090,165.
82 38
其中：应收账款 27,530,016. 3,972,060.26 31,502,076.
71 97
其他应收款 39,007,380. -419,291.70 38,588,088.
11 41
二、短期投资跌价
准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备 4,220,113.8 4,220,113.8
合计 1 1
其中：库存商品 4,183,230.7 4,183,230.7
1 1
原材料 36,883.10 36,883.10
四、长期投资减值
准备合计
其中：长期股权投
资
长期债权投资
五、固定资产减值 278,088.48 278,088.48
准备合计
其中：房屋、建筑
物
机器设备 278,088.48 278,088.48
六、无形资产减值
准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值
准备
八、委托贷款减值
准备
合计 71,035,599. 74,588,367.
11 67
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法定代表人：侯羽乾 财务负责人：张航 会计主管：王沪生 制表人:杜竹梅 编制日期：2006年8月16日