江苏泰慕士针纺科技股份有限公司
               2022 年度内部控制自我评价报告


    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引、深交所《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》的规定和其他内部控制
监管要求，结合江苏泰慕士针纺科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部控
制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2022
年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
    一、重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其
有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建
立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公
司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及
相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存
在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部
控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
    二、内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，截至内部控制评价报告基
准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内
部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部
控制。
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，截至内部控制评价报告
基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，公司未发生影
响内部控制有效性评价结论的因素。
    三、内部控制评价工作情况
    （一）内部控制评价范围
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的单位、业务和事项及高风险领域。
    1、纳入评价范围的主要单位
    纳入评价范围的主要单位包括：公司及其下属子公司。包括：六安英瑞针织
服装有限公司。纳入评价范围的单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的
100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。
    2、纳入评价范围的主要业务和事项
    纳入评价范围的主要业务和事项包括：内部环境、风险评估、控制活动、信
息系统与沟通和内部监督。重点关注的高风险领域主要包括：采购管理、销售业
务、生产管理、资产管理、资金管理、合同管理、财务报告与分析、关联交易、
对外担保、子公司管理、募集资金管理、信息披露等。
    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主要方面，不存的重大遗漏。
    （1）内部环境
    内部环境包括影响、制约公司内部控制建立与执行的各种因素，是实施公司
内部控制的基础，包括：治理结构、组织机构、企业文化、人力资源政策。
    ○治理结构
    公司严格按照《公司法》、 证券法》和中国证券监督管理委员会有关的规定，
设立了股东大会、董事会和监事会，分别作为公司的权力机构、执行机构和监督
机构。公司根据权力机构、执行机构和监督机构相互独立、相互制衡、权责明确
的原则，建立了规范健全的公司治理结构和议事规则，制定了《公司章程》《股
东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事工作制度》
《董事会秘书工作制度》等制度，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形
成了科学有效的职责分工和制衡机制。
    ○组织机构
    公司按照《公司法》《证券法》等法律法规规定，设立了符合公司业务规模
和经营管理需要的组织结构；遵循相互监督、相互制约、协调运作的原则设置部
门和岗位，各部门之间职责明确，分工合作、各行其责、形成了有效的分层级管
理机制。
    ○3 企业文化
    公司将“智”造微笑产品，筑就绿色梦工厂，作为企业使命，公司持续加强
企业文化建设，将企业愿景、使命、价值观等通过多种形式向员工进行宣传和展
示，营造良好的企业文化发展氛围，使员工深刻了解并高度认同企业文化。
    ○人力资源政策
    人是企业发展的关键，公司根据自身发展阶段和发展需要，制定了一系列较
为完善的人力资源政策和人力资源管理制度，对公司各职能部门的岗位职责、员
工聘用、试用、培训、考核、奖惩等事项进行了明确规定。制定并实施人才培养
方案，以确保经理层和全体员工能够有效履行职责；公司现有人力资源政策基本
能够保证人力资源的稳定和公司各部门对人力资源的需求。
    （2）风险评估
    公司制定了长远战略目标，同时辅以具体的经营目标和工作计划，并向全体
员工传达。公司建立了有效的风险评估过程，并建立了内部审计部门，对识别的
公司可能遇到的经营风险、环境风险、财务风险等能够及时发现并采取应对措施。
    （3）控制活动
    为合理保证公司经营目标的实现，公司建立了相关的控制政策和程序，主要
包括：交易授权控制、不相容职务分离控制、凭证与记录控制、财产保全控制、
风险控制、内部报告控制、募集资金使用与管理的控制等。
    ○交易授权控制
    明确了授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内容，单位内部的各级管
理层必须在授权范围内行使相应的职权，经办人员也必须在授权范围内办理经济
业务。
    ○2 不相容职务分离控制
    建立了岗位责任制度和内部制衡制度，通过权力、职责的划分，制定了各组
成部分及其成员岗位责任制，以防止差错及舞弊行为的发生，按照合理设置分工，
科学划分职责权限，贯彻不相容职务相分离及每个人的工作能自动检查另一个人
或更多人工作的原则，形成相互制衡机制。不相容的职务主要包括：授权批准、
业务经办、会计记录、财产保管、监督检查等。如某些会计职责的分工，往来账
项的总账和明细账由不同的人员记录，出纳与会计不得兼任；将各项交易业务的
授权审批与具体经办分离；将电子数据处理系统的维护管理与业务操作分离等。
    ○凭证与记录控制
    公司严格审核原始凭证并合理制定了凭证流转程序，要求交易执行应及时编
制有关凭证并送交会计部门记录，已登账凭证应依序归档。在外部凭证的取得及
审核方面，根据各部门、各岗位的职责划分建立了较为完整的相互审核制度，基
本有效杜绝了不合格凭证流入企业内部。
    ○财产保全控制
    严格限制未经授权的人员对财产的直接接触，采取定期盘点、财产记录、账
实核对、财产保险等措施，以使各种财产安全完整。
    ○风险控制
    制定了较为完整的风险控制管理规定，对公司财务结构的确定、筹资结构的
安排、筹资成本的估算和筹资的偿还计划等基本做到事先评估、事中监督、事后
考核；对各种债权投资和股权投资都要作可行性研究并根据项目和金额大小确定
审批权限，对投资过程中可能出现的负面因素制定应对预案；建立了财务风险预
警制度与经济合同管理制度，以加强对信用风险与合同风险的评估与控制。
    ○6 内部报告控制
    公司已制定了较为完整的重大信息内部报告制度，保证重大信息得以有效传
导，加强了决策机构与有关部门对重大信息的沟通与解决。
    ○7 募集资金使用与管理的控制
    公司对募集资金的管理严格按照《募集资金管理制度》及有关财务管理制度
执行。对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目变更、使用情况监督
及信息披露等进行了明确规定。公司对募集资金采取专户存储、专款专用的原则
进行统一管理，并聘请外部审计师对募集资金存放和使用情况进行审计，审计结
果和投资项目进展情况在对外报告中予以披露，保证了募集资金使用的规范、公
开、透明。
    （4）信息系统与沟通
    公司建立了财务报告相关的信息系统，信息系统人员（包括财务人员）恪尽
职守、勤勉工作，能够有效地履行公司赋予的职责。公司管理层也提供了适当的
人力、财力以保障整体信息系统的正常、有效运行。
    公司建立了有效沟通渠道和机制，使管理层能够及时获取员工的职责履行情
况，并与客户、监管部门和其他外部单位保持及时有效沟通，使管理层面对各种
变化能够及时采取适当的进一步行为。
    （5）内部监督
    公司定期对各项内部控制进行评价，同时，一方面建立各种机制使相关人员
在履行岗位职责时就能及时获取内部控制有效运行的记录，另一方面，通过外部
沟通来证实内部产生的信息或指出存在的问题。公司管理层高度重视内部控制的
各职能部门和监督机构的报告和建议，并积极采取措施及时纠正控制运行中产生
的偏差。
    （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    公司根据企业内部控制规范体系及公司内部相关规章制度，结合自身的经营
模式组织开展内部控制评价工作。
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务
报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷
具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
    1、财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司将财务报告内部控制的缺陷划分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷，所
采用的认定标准直接取决于由于内部控制缺陷的存在可能导致的财务报告错报
的重要程度。这种重要程度主要取决于两个方面的因素：（1）该缺陷是否具备合
理可能性导致企业的内部控制不能及时防止或发现并纠正财务报告错报。（2）该
缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的潜在错报金额的大小。如果一项内部控制缺
陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报
告中的重大错报，则将该缺陷认定为重大缺陷。重大错报中的“重大”，涉及企
业管理层确定的财务报告的重要性水平。本公司所采取的重要性水平为依据合并
报表利润总额的 5%确定公司总体重要性水平，依据公司总体重要性水平的 75%
确定公司执行重要性水平；依据公司总体重要性水平的 5%确定公司未更正错报
重要性水平。
    （1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
          缺陷类型                      财务报表潜在的错报金额
          A、重大缺
                          达到或者超过合并报表利润总额的 5%。
    陷
          B、重要缺       低于合并报表利润总额的 5%，但达到或超过合并报表利润
    陷                总额的 3.75%。
          C、一般缺
                          低于合并报表利润总额的 3.75%。
    陷

    （2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    A、重大缺陷：公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为、注册会计师发
现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报、审计委员会和内部
审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。
    B、重要缺陷：未依照公认会计准则选择和应用会计政策、未建立反舞弊程
序和控制措施、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没
有实施且没有相应的补偿性控制、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项
缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
    C、一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷的其他控制缺陷。
    2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
    （1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
         缺陷
                              直接财务损失金额                    重大负面影响
     类型
         A、重                                                  受到国家政府部门
                      人民币 500 万元以上（含）
   大缺陷                                                  处罚
         B、重        人民币 100 万元以上（含）及 500 万        受到省级及以上政
       缺陷
                         直接财务损失金额                 重大负面影响
     类型
   要缺陷     元以下                                府部门处罚
      C、一                                            受到省级以下政府
                 人民币 100 万元以下
   般缺陷                                           部门处罚

    （2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    A、重大缺陷：决策程序导致重大失误；违犯国家法律、法规，如环境污染；
重要业务缺乏制度控制或系统性失效，且缺乏有效的补偿性控制；中高级管理人
员和高级技术人员流失严重；内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改；
其他对公司产生重大负面影响的情形。
    B、重要缺陷：内部控制中存在的、其严重程度不如重大缺陷但足以引起审
计委员会、董事会关注的一项缺陷或多项控制缺陷的组合。
    C、一般缺陷：内部控制中存在的、除重大缺陷和重要缺陷以外的控制缺陷。
    （三）内部控制缺陷认定及整改情况
    1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告
内部控制重大缺陷、重要缺陷。
    2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务
报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
    四、其他内部控制相关重大事项说明
    公司无需要披露的其他内部控制相关重大事项。




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                                                          2023 年 4 月 26 日