江苏霞客环保色纺股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年半年度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人陈建忠、主管会计工作负责人邓鹤庭及会计机构负责人(会计主管人员) 邓鹤庭声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 002015 B 股代码
A 股简称 霞客环保 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 江苏霞客环保色纺股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 霞客环保
公司的法定英文名称 XIAKE COLOR SPINNING CO., LTD.
公司的法定英文名称缩写 XIAKE
公司法定代表人 陈建忠
注册地址 江苏省江阴市徐霞客镇马镇东街 7 号
注册地址的邮政编码 214406
办公地址 江苏省江阴市徐霞客镇马镇东街 7 号
办公地址的邮政编码 214406
公司国际互联网网址 http://www.seeker-cn.com
电子信箱 sales@seeker-cn.com
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 邓鹤庭 陈银凤
1
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联系地址 江苏省江阴市徐霞客镇马镇东街 7 号 江苏省江阴市徐霞客镇马镇东街 7 号
电话 0510--86526712 0510--86520126
传真 0510--86520112 0510--86520112
电子信箱 mazhendht2020@163.com chenyf1203@126.com
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
http://www.cninfo.com.cn
址
公司半年度报告备置地点 深圳证券交易所、江苏省江阴市徐霞客镇马镇东街 7 号公司证券部
三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 880,539,569.03 883,323,439.15 -0.32%
营业利润（元） 24,897,971.35 22,035,335.97 12.99%
利润总额（元） 27,616,971.25 25,892,632.15 6.66%
归属于上市公司股东的净利润（元） 18,667,646.49 18,014,345.59 3.63%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
16,811,032.58 15,371,994.04 9.36%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 11,485,869.85 6,852,286.80 67.62%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 2,572,259,936.27 2,337,093,234.31 10.06%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 755,099,671.70 736,432,025.21 2.53%
股本（股） 239,942,410.00 239,942,410.00 0%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
2
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基本每股收益（元/股） 0.08 0.08 0%
稀释每股收益（元/股） 0.08 0.08 0%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.07 0.07 0%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 2.47% 2.45% 0.02%
加权平均净资产收益率（%） 2.5% 2.89% -0.39%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
2.23% 2.09% 0.14%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
2.25% 2.46% -0.21%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.05 0.03 66.67%
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
3.15 3.07 2.61%
股）
资产负债率（%） 68.25% 66.02% 2.23%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
无
（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
无 0.00 无 无
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
无
3
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（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
946,100.00
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,772,899.90
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -513,717.23
4
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所得税影响额 -348,668.76
合计 1,856,613.91 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
无 0.00 无
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
发行新
数量 比例(%) 送股 金转 其他 小计 数量 比例(%)
股
股
一、有限售条件股份 59,403,921 24.76% -1,358,101 -1,358,101 58,045,820 24.19%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 36,000,000 15% 36,000,000 15%
其中：境内法人持股 25,200,000 10.5% 25,200,000 10.5%
境内自然人持股 10,800,000 4.5% 10,800,000 4.5%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5.高管股份 23,403,921 9.75% -1,358,101 -1,358,101 22,045,820 9.19%
二、无限售条件股份 180,538,489 75.24% 1,358,101 1,358,101 181,896,590 75.81%
1、人民币普通股 180,538,489 75.24% 1,358,101 1,358,101 181,896,590 75.81%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 239,942,410.00 100% 239,942,410.00 100%
股份变动的批准情况（如适用）
5
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无
股份变动的过户情况
无
股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
无
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
每年首个交易日
定向发行限售股
陈建忠 25,803,921 1,358,101 0 24,445,820 按照 25%解除限
及高管锁定股
售
江阴中基矿业投
25,200,000 0 0 25,200,000 定向发行限售股 -
资有限公司
赵方平 8,400,000 0 0 8,400,000 定向发行限售股 -
合计 59,403,921 1,358,101 0 58,045,820 -- --
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证 获准上市交易数
发行日期 发行价格（元/股） 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 量
股票类
2009 年 08 月 18 2009 年 08 月 31
霞客环保 5.12 30,000,000 30,000,000
日 日
2011 年 02 月 22 2011 年 03 月 10
霞客环保 5.88 38,854,410 38,854,410
日 日
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
无
权证类
无
前三年历次证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）
1、2009年8月，经中国证监会《关于核准江苏霞客环保色纺股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2009】
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743号）核准，公司非公开发行股票3,000万股。本次注册资本增加经江苏公证出具《验资报告》（苏公W【2009】B067号）
验证。公司于2009年9月4日在江苏省工商行政管理局办理了工商变更登记，注册资本增至20,108.8万元。
2、2011年2月，经中国证监会《关于核准江苏霞客环保色纺股份有限公司配股的批复》（证监许可【2011】184号）核
准，公司向原股东配售3,885.441万股新股。本次注册资本增加经江苏公证出具《验资报告》（苏公W【2011】B017号）验
证。公司于2011年3月15日在江苏省无锡工商行政管理局办理了工商变更登记，注册资本增至23,994.241万元。
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 35,714 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
江阴中基矿业投资有限公 境内非国有法 未质押或冻结
13.71% 32,890,134 25,200,000 0
司 人
陈建忠 境内自然人 13.58% 32,594,427 24,445,820 未质押或冻结 0
赵方平 境内自然人 3.5% 8,400,000 8,400,000 未质押或冻结 0
张东云 境内自然人 0.95% 2,269,886 未质押或冻结 0
楼云珍 境内自然人 0.92% 2,197,000 未质押或冻结 0
徐有花 境内自然人 0.67% 1,617,800 未质押或冻结 0
许忠礼 境内自然人 0.66% 1,577,500 未质押或冻结 0
谢龙彬 境内自然人 0.53% 1,260,000 未质押或冻结 0
张旭 境内自然人 0.4% 958,600 未质押或冻结 0
桑玉成 境内自然人 0.4% 955,000 未质押或冻结 0
公司有限售条件流通股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股
东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知以上无限售条件流
股东情况的说明
通股股东之间是否存在关联关系，也未知以上无限售条件流通股股东之间是否
属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
张东云 2,269,886 A 股 2,269,886
楼云珍 2,197,000 A 股 2,197,000
徐有花 1,617,800 A 股 1,617,800
许忠礼 1,577,500 A 股 1,577,500
谢龙彬 1,260,000 A 股 1,260,000
张旭 958,600 A 股 958,600
桑玉成 955,000 A 股 955,000
靳玉秀 791,600 A 股 791,600
孙杰 768,100 A 股 768,100
王金招 731,900 A 股 731,900
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明:
公司有限售条件流通股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
行动人；未知以上无限售条件流通股股东之间是否存在关联关系，也未知以上无限售条件流通股股东之间是否属于《上市公
司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否 □ 不适用
实际控制人名称 陈建忠
实际控制人类别 个人
情况说明
陈建忠，男，中国国籍，本公司董事长，持有公司13.58%的股份，为本公司的第二大股东，为公司实际控制人。陈建
忠无其他国家或地区永久居留权。陈建忠所持有的本公司股份无质押、冻结或托管等情况。
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（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
注册资本
法人股东名称 法定代表人 成立日期 主要经营业务或管理活动 币种
（万元）
2006 年 12 月 对采矿业的投资；金属及金属
江阴中基矿业投资有限公司 楚健健 20,000 CNY
06 日 矿的销售。
截止报告期末，公司持股在 10%以上的法人股东为江阴中基矿业投资有限公司，
江阴中基矿业投资有限公司持有公司 13.71%的股份。江阴中基矿业投资有限公司所
持有的本公司股份无质押、冻结或托管等情况。江阴中基矿业投资有限公司，成立于
情况说明 2006 年 12 月 6 日，《企业法人营业执照》注册号为 320281000162145，法定代表人为
楚健健，注册资本为 20,000 万人民币，住所为江阴市临港新城申港滨江西路 551 号，
经营范围：对采矿业的投资；金属及金属矿的销售。（以上项目不含国家法律、行政
法规禁止限制类；涉及专项审批的，经行政许可后方可经营）。
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员
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（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
是否在股东
本期增持 本 期 减 持 其中：持有 期末持有股
年 期初持股数 期末持股数 单位或其他
姓名 职务 性别 任期起始日期 任期终止日期 股份数量 股 份 数 量 限制性股票 票期权数量 变动原因
龄 （股） （股） 关联单位领
（股） （股） 数量（股） （股）
取薪酬
陈建忠 董事长 男 52 2010 年 03 月 19 日 2013 年 03 月 18 日 32,594,427 0 0 32,594,427 0 0 - 否
楚健健 副董事长 男 49 2010 年 03 月 19 日 2013 年 03 月 18 日 0 0 0 0 0 0 - 是
王东 董事 男 45 2010 年 03 月 19 日 2013 年 03 月 18 日 0 0 0 0 0 0 - 是
徐宁 董事 女 49 2010 年 03 月 19 日 2013 年 03 月 18 日 0 0 0 0 0 0 - 否
副总经理 2010 年 03 月 27 日 2013 年 03 月 18 日 0 0 0 0 0 0 - 否
邓鹤庭 董事 男 50 2010 年 03 月 19 日 2013 年 03 月 18 日 0 0 0 0 0 0 - 否
财务总监 2010 年 03 月 27 日 2013 年 03 月 18 日 0 0 0 0 0 0 - 否
董事会秘书 2011 年 03 月 11 日 2013 年 03 月 18 日 0 0 0 0 0 0 - 否
冯淑君 董事 女 49 2010 年 03 月 19 日 2013 年 03 月 18 日 0 0 0 0 0 0 - 否
刘斌 独立董事 男 41 2010 年 03 月 19 日 2013 年 03 月 18 日 0 0 0 0 0 0 - 是
孙银龙 独立董事 男 48 2010 年 03 月 19 日 2013 年 03 月 18 日 0 0 0 0 0 0 - 是
金炎 独立董事 男 51 2010 年 03 月 19 日 2013 年 03 月 18 日 0 0 0 0 0 0 - 是
梁克兵 监事会主席 男 41 2010 年 03 月 27 日 2013 年 03 月 18 日 0 0 0 0 0 0 - 否
范明喜 监事 女 46 2010 年 03 月 19 日 2013 年 03 月 18 日 0 0 0 0 0 0 - 否
朱道武 监事 男 46 2010 年 03 月 19 日 2013 年 03 月 18 日 0 0 0 0 0 0 - 否
徐建军 副总经理 男 43 2010 年 03 月 27 日 2013 年 03 月 18 日 0 0 0 0 0 0 - 否
王琪瑢 副总经理 男 49 2010 年 03 月 27 日 2013 年 03 月 18 日 0 0 0 0 0 0 - 否
胡庆文 副总经理 男 45 2010 年 03 月 27 日 2013 年 03 月 18 日 0 0 0 0 0 0 - 否
张 心 东
总经理 男 49 2011 年 04 月 21 日 2012 年 02 月 12 日 0 0 0 0 0 0 - 否
(已离任)
合计 -- -- -- -- -- -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位是
在股东单位 任期终止日
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 否领取报酬津
担任的职务 期
贴
董事长（法定
楚健健 江阴中基矿业投资有限公司 2009 年 03 月 27 日 -- 是
代表人）
总经理 2006 年 12 月 06 日 -- 是
王东 江阴中基矿业投资有限公司 董事 2009 年 03 月 27 日 -- 否
在股东单位任
无
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 任期终止日 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期
担任的职务 期 领取报酬津贴
刘斌 无锡文德智信联合会计师事务所 主任会计师 2004 年 12 月 01 日 -- 是
金炎 江苏滨江律师事务所 主任 1994 年 10 月 01 日 -- 是
孙银龙 无锡星洲医药有限公司 董事长 2005 年 01 月 05 日 -- 是
无锡宝诚汽车销售服务有限公司 副董事长 2004 年 10 月 01 日 -- 是
无锡市宝界工商会所管理有限公司 董事长 2009 年 10 月 01 日 -- 否
江苏环球铜业有限公司 总裁 2010 年 12 月 01 日 -- 是
王东 内蒙古双利矿业有限公司 总经理 2006 年 12 月 01 日 -- 是
在其他单位任
刘斌、金炎、孙银龙为公司独立董事。
职情况的说明
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人 根据岗位绩效评定结果及考核办法规定，由薪酬与考核委员会提出董监高人员的年度薪酬分配预
员报酬的决策程序 案，报董事会审核批准。董监事人员的年度薪酬分配预案还需提交股东大会批准。
在公司任职的董事、监事和高级管理人员按其行政岗位及职务，根据公司现行的薪酬制度领取薪
董事、监事、高级管理人
酬，年底根据经营业绩按照考核评定程序，确定其年度奖金。公司股东大会审议通过的独立董事
员报酬确定依据
年度津贴为每人 4.8 万元/年(含税)。
董事、监事和高级管理人 高管人员：基本年薪分十二个月逐月平均发放，绩效年薪在会计年度结束并考核后，董事会授权
员报酬的实际支付情况 薪酬与考核委员会确定分配方案后按年发放。
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
张心东 总经理 辞去总经理职务 2012 年 02 月 12 日 张心东先生由于个人原因辞去公司总经理职务。
陈建忠 代行总经理职责 代行总经理职责 2012 年 02 月 27 日 由于总经理辞职，由陈建忠先生代行总经理职责。
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（五）公司员工情况
在职员工的人数 3,153
公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 2,683
销售人员 49
技术人员 237
财务人员 32
行政人员 152
教育程度
教育程度类别 数量（人）
高中及以下 2,991
大专 104
本科 54
硕士 4
博士 0
博士后 0
公司员工情况说明
上述统计数据包括公司及控股子公司。
六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
公司业务总体情况
今年以来，受国际市场需求减弱，国内市场需求增长趋缓，国内外棉差价过大等因素影响，我国纺织行业运行呈现下滑
态势，生产增速明显下降，出口数量有所减少，企业效益出现下滑，产业链前端（棉纺、化纤）亏损加重。预计今年下半年
纺织行业运行形势难以明显改善。当前公司面临市场需求不足，国内外棉差价持续扩大，国际市场竞争加剧，融资成本居高
不下等诸多不利因素。公司通过不断提升科技、管理和营销水平，报告期内业绩基本持平。报告期内公司实现营业收入
88,053.96万元，同比下降0.32%，利润总额2,761.70万元，同比增长6.66%，归属于母公司所有者的净利润1,866.76万元，同
比增长3.63%。
（1）报告期经营成果分析
单位：（人民币）元
项 目 2012年1-6 月 2011年1-6 月 报告期比上年同期增减（%）
营业收入 880,539,569.03 883,323,439.15 -0.32%
营业成本 804,213,213.11 804,528,887.22 -0.04%
期间费用 50,305,288.24 52,968,784.81 -5.03%
营业利润 24,897,971.35 22,035,335.97 12.99%
利润总额 27,616,971.25 25,892,632.15 6.66%
归属于母公司所有者净利润 18,667,646.49 18,014,345.59 3.63%
注：上述数据以公司合并报表数据填列。
报告期内公司实现营业收入 88,053.96 万元，同比下降 0.32%，利润总额 2,761.70 万元，同比增长 6.66%，归属于母公
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江苏霞客环保色纺股份有限公司 2012 年半年度报告全文
司所有者的净利润 1,866.76 万元，同比增长 3.63%,主要原因是：公司技改扩能项目效益显现，产能进一步释放；公司加强
与纺织工业协会的合作，并采用国内、外先进纺织设备，积极推动色纺纱线产品的转型升级、提高产品档次。报告期内，色
纺纱线销售额较去年同期上涨 16.09%。
报告期内，公司加强内部流程管理，完善管理流程再造，期间费用较去年同比下降 5.03%.
（2）报告期财务状况分析
单位：（人民币）元
项 目 2012年6月30日 2011年12月31 日 报告期末比年初数增减（%）
货币资金 656,989,223.45 479,946,514.59 36.89%
应收账款 53,224,771.70 48,295,919.94 10.21%
存货 702,313,691.99 656,708,847.01 6.94%
流动资产 1,542,377,838.65 1,339,522,288.56 15.14%
固定资产 683,742,891.19 552,459,670.64 23.76%
短期借款 598,256,598.11 621,842,152.21 -3.79%
应付账款 93,959,860.85 92,330,626.07 1.76%
股东权益（ 不含少数股东权
755,099,671.70 736,432,025.21 2.53%
益）
总资产 2,572,259,936.27 2,337,093,234.31 10.06%
货币资金余额增长17,704.27万元，增幅为36.89%，主要原因是：①报告期内应付票据保证金增加及销售收入回笼资金
增加所致；②实现净利润2,270.16万元。
（3）报告期现金流量分析
单位：（人民币）元
报告期比上年同期增减
项 目 2012年1-6月 2011年1-6月
（%）
经营活动产生的现金流量净额 11,485,869.85 6,852,286.80 67.62%
投资活动产生的现金流量净额 -59,091,109.66 -142,449,438.52 58.52%
筹资活动产生的现金流量净额 61,761,076.18 198,856,295.98 -68.94%
现金及现金等价物净增加额 14,155,836.37 63,259,144.26 -77.62%
经营活动产生的现金流量净额本报告期与上年同期相比增加67.62%，主要系本销售政策上采用现款现货方式交易加大了
资金回收报致。
筹资活动产生的现金流量净额与现金及现金等价物净增加额本报告期与上年同期相比分别下降68.94%、77.62%，主要系：
（1）由于募投项目的实施所致。（2）报告期内归还部份借款所致。
公司研发投入情况：
单位：（人民币）万元
项 目 2012 年 1-6 月 2011 年度 2010 年度
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江苏霞客环保色纺股份有限公司 2012 年半年度报告全文
研发费用投入金额 1,943.30 6,792.45 1,944.03
营业收入 88,053.96 185,644.49 154,788.34
占营业收入比重（%） 2.21% 3.66% 1.26%
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 □否 √不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
1、滁州霞客环保色纺有限公司（以下简称“滁州霞客”）
滁州霞客注册资本20,000万元，本公司持股比例为100%。滁州霞客主要产品为色纺纱线。
报告期完成营业收入17,338.19万元，实现净利润546.47万元。
2、湖北黄冈霞客环保色纺有限公司（以下简称“黄冈霞客”）
黄冈霞客注册资本8,000万元，本公司直接持股95%，通过全资子公司滁州霞客间接持股5%，合计持有黄冈公司100%。
黄冈霞客主要产品为色纺纱线。
报告期完成营业收入6,673.26万元，实现净利润53.95万元。
3、滁州安兴环保彩纤有限公司（以下简称“滁州安兴”）
滁州安兴注册资本1,500万美元，本公司持股比例为70%。滁州安兴主要产品为原生有色聚酯纤维。
报告期完成营业收入58,342.33万元，实现净利润1,344.67万元。
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素：
今年上半年，公司面临的问题和困难主要是市场需求不足、化纤原料价格大幅波动、国际市场竞争加剧、劳动力成本增
加、劳动力结构性短缺日趋严重以及融资成本居高不下。下半年，经济形势仍不乐观，行业发展环境仍然严峻，仍会处于比
较困难的境地。经营过程中将面临新增产能消化、原料价格波动、新技术新产品开发、外协加工管理、人才流失等风险。
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
工 业 828,376,765.01 753,891,756.07 8.99% -0.34% -0.07% -0.25%
分产品
色纱及制品 275,817,193.60 235,709,074.60 14.54% 16.09% 17.39% -0.94%
聚酯纤维 364,616,508.38 336,655,632.76 7.67% -1.25% -0.37% -0.82%
半消光聚酯切片 166,903,961.39 162,424,721.60 2.68% -19.31% -18.81% -0.6%
其他 21,039,101.64 19,102,327.11 9.21% 19.84% 21.75% -1.43%
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江苏霞客环保色纺股份有限公司 2012 年半年度报告全文
主营业务分行业和分产品情况的说明
1、色纺纱线销售额较去年同期上涨 16.09%。主要系报告期内公司技改扩能项目效益显现，产能进一步释放；公司加强
与纺织工业协会的合作，并采用国内、外先进纺织设备，积极推动色纺纱线产品的转型升级、提高产品档次。
2、半消光聚酯切片收入较去年同期下降 19.31%，主要原因为：（1）国际国内市场需求较去年同期不足；（2）半消光
聚酯切片的毛利率本身不高，加上市场需求疲软，公司减少对其生产。
3、其他产品收入较去年同期增长 19..84%，主要系去年比较基数相对较小所致。
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明：
报告期内，公司主营业务及主要产品的毛利率与去年同期相比未发生较大变化。
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
国内销售 787,676,930.03 2.91%
国外销售 40,699,834.98 -38.2%
主营业务分地区情况的说明：
国际宏观经济整体处于下行态势，欧洲主权债务危机影响仍在蔓延，市场持续低迷，受此影响报告期内国外销售与同期
相比下降 38.2%。
主营业务构成情况的说明：
报告期内，公司主营业务及主要产品未发生变化。
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
（6）占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
（7）经营中的问题与困难
今年上半年，公司面临的问题和困难主要是市场需求不足、原料价格大幅波动、国际市场竞争加剧、劳动力成本增加、
劳动力结构性短缺日趋严重以及融资成本居高不下。下半年，经济形势仍不乐观，行业发展仍存在诸多不确定因素，主要有
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几点：
1、原材料价格波动
今年上半年剧烈震荡的国际油价引起PTA、MEG价格宽幅波动，国内外棉差价持续扩大，对纺织行业造成加大影响。一是观望
气氛浓重，市场信心进一步减弱，产品价格持续下跌；二是生产增速明显下降，出口数量有所减少，企业效益出现下滑。
2、劳动力成本增加
劳动力成本上涨、人民币升值、原料价格波动等增加了企业经营成本，影响了企业国际竞争力。
3、融资成本居高不下
1-5月，规模以上企业利息支出同比提高28.6％，比同期主营业务收入增速高18.4个百分点，而上年同期，利息支出增
速仅比主营业务收入增速高6.8个百分点。在生产、销售增速大幅放缓的情况下，大量的利息支出，成为制约企业发展的又
一瓶颈。
下半年行业走势：
下半年纺织企业仍会处于比较困难的境地，行业整体效益增速将较上年大幅下滑。一是国际经济形势仍不乐观，国际局
势存在不稳定因素，局部区域动荡频繁，国际需求低迷态势仍将延续；二是用工等生产成本持续提高、融资难等问题短期内
难以彻底改善，国内外棉价差仍在拉大，纺织行业发展环境依然严峻。
下半年主要工作：
1、进一步加大市场开拓力度
下半年公司将继续延续与知名服装企业合作的销售策略，除了加强与服装企业的联系外，还要加强与家纺、针织等下游
客户的联系，加大对服装、家纺、针织等下游客户的开发力度。寻找新兴国家市场的商机，特别是阿拉伯国家，要针对其穿
衣特色，加强特黑特白和漂白产品的开拓和营销力度。抓住俄罗斯加入 WTO 其国内需求难以自给自足的商机，加快市场开
拓、寻求国际合作、抢占市场份额。
2、加紧落实研发各项工作
进一步推进与产品开发中心签署的“原液着色纺织技术创新联盟”产品开发推广项目，落实相关硬件和软件设施，加强
联盟内企业的沟通，使强强联合的效应早日显现。低碳化纤研究所、低碳纱线研究室及低碳织物研究室的设备、人员尽快到
位，加紧进行产品深度研发，为公司与服装企业、家纺企业、针织企业的直接合作提供研发技术支持。
3、进一步强化原辅材料供应管理
进一步完善常规原辅材料的质量标准制定工作，建立健全公司原辅材料等运输管理制度，提高人员的管理意识，强化运
输原辅材料的验收管理工作。
4、多平台融资，优化公司财务结构
做好 2 亿元集合票据的发行工作，所募集资金将用于企业运营资金及置换部分银行借款，调整公司贷款结构，缓解短期偿债
压力。做好与银行等金融机构的沟通、联络工作。根据公司业务发展需要，对于业务往来较少的银行，首先要争取扩大业务
量，如果仍难以适应公司发展需求，考虑适当予以调整。做好 2012 年度配股工作，使得配股资金尽快到位，调整公司资本
结构，缓解偿债压力，减少利息支出。
5、进一步完善管理体制和制度建设
继续坚持以绩效管理为核心，将绩效指标通过部门逐层分解细化到每个人头上，形成完整的绩效 KPI 指标系统；加强预算
管理制度，有效的约束企业成员的行为，促进企业效益最大化，全方位地调动企业各个层面员工的积极性；强化各项规章制
度的执行与落实，坚持严细管理，做到有章必循，执章必严，违章必究，提升企业的执行力提升执行力。
6、加快人才培养和储备
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多角度新视野，抓好人才培育，为企业发展储备大量的优秀人才。抓好高管团队、中层团队、基层和营销团队三支队伍建设；
采取请进来、送出去，外引内联的方式加强人才培养，大胆提拔重用人才，为人才脱颖而出搭建平台；坚持通过到大专院校
招聘人才，参加招聘恳谈会，采取与大中专院校、科研机构联合办班的方式建立后备人才档案库的方式、储备优秀人才。树
立科学价值观，增强企业凝聚力。将科学的价值观渗透到公司日常生产经营管理过程中的每一环节，经过不断地潜移默化，
形成强有力的凝聚力，激励员工奋发向上，为企业人力资源的开发和公司的发展提供不竭动力。
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 21,183.31
报告期投入募集资金总额 1,135.31
已累计投入募集资金总额 21,287.03
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0
募集资金总体使用情况说明
2012 上半年度投入募集资金总额 11,353,124.56 元，截止 2012 年 6 月 30 日，已累计投入募集资金总额 212,870,322.87 元。
本次发行实际募集资金净额 211,833,076.39 元，除按募集资金的承诺项目投入外，同时支付相关银行手续费 4,026.46 元，
银行存款利息收入 1,041,371.99 元，截至 2012 年 6 月 30 日，募集资金专户余额为 99.05 元。2012 年 7 月 26 日，专户余额
为 99.05 元，扣除 5.5 元手续费后剩余 93.55 元转出募集资金专户补充流动资金，募集资金专户已于当天注销。
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2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变更项 截至期末投资 项目达到预定 项目可行性是
募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计 本报告期实现 是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向 目(含部分变 进度(%)(3)＝ 可使用状态日 否发生重大变
投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 的效益 效益
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
滁州霞客采用先进纺纱设备生产 2012 年 10 月
否 23,667.4 21,287.44 1,135.31 21,287.03 100% 0 不适用 否
环保无染彩棉纱项目 31 日
承诺投资项目小计 - 23,667.4 21,287.44 1,135.31 21,287.03 - - 0- -
超募资金投向
- 0 0 0 0 0% 0 不适用
归还银行贷款（如有） - 0 0 0 0 0% - - - -
补充流动资金（如有） - 0 0 0 0 0% - - - -
超募资金投向小计 - 0 0 0 0- - 0- -
合计 - 23,667.4 21,287.44 1,135.31 21,287.03 - - 0- -
未达到计划进度或预计收益的情
项目按计划进度实施，截止 2012 年 6 月 30 日，项目实施已完成对老厂区 6.3 万纱锭技改、城东新厂区 6 万纱锭的扩能，尚有部分设备待安装调试。
况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况
项目可行性未发生重大变化。
说明
超募资金的金额、用途及使用进展 □ 适用 √ 不适用
情况
募集资金投资项目实施地点变更 √ 适用 □ 不适用
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情况 □ 报告期内发生 √ 以前年度发生
公司于 2011 年 4 月 21 日召开第四届董事会第十二次会议，审议并通过了《关于变更募集资金投资项目实施地点的议案》，本次募投项目涉及滁州霞客
新、老两个厂区，老厂区位于滁州市凤阳路 367 号，新厂区位于滁州市城东工业园区珠江东路 112 号。根据政府文件，本次受“退城进园”影响的是老
厂区，新厂区技改扩能计划不变。因此，老厂区的技改扩能项目实施地点变更至新厂区。详见《关于变更募集资金投资项目实施地点的公告》(公告编
号：2011-039)
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施方式调整
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
募集资金投资项目先期投入及置 □ 适用 √ 不适用
换情况
√ 适用 □ 不适用
经 2011 年 4 月 12 日召开的公司第四届董事会第十一次审议通过，并提交 2011 年 4 月 29 日召开的 2011 年第一次临时股东大会通过了《关于使用部分
用闲置募集资金暂时补充流动资
闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在不影响募集资金项目的正常进行的前提下，使用闲置募集资金人民币 5,000 万元（占实际募集资金净额的
金情况
23.60%）暂时补充流动资金，经股东大会审议批准之日起实施，使用期限不超过 6 个月。详见《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》
(公告编号：2011-034)。2011 年 11 月 2 日，公司已如期归还。详见《公司归还募集资金的公告》(公告编号：2011-067)
项目实施出现募集资金结余的金 □ 适用 √ 不适用
额及原因
截至 2012 年 6 月 30 日，募集资金专户余额为 99.05 元。2012 年 7 月 26 日，专户余额为 99.05 元，扣除 5.5 元手续费后剩余 93.55 元转出募集资金专户
尚未使用的募集资金用途及去向
补充流动资金，募集资金专户已于当天注销。
募集资金使用及披露中存在的问
无
题或其他情况
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3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
首次公告披露
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
日期
2012 年 04 月
彩纤熔体直纺项目 5,600 完成主体设备安装。 项目尚未完成
13 日
2012 年 04 月
彩纤后期工程项目 6,000 工程已完成，待验收。 项目尚未完成
13 日
合计 11,600 -- --
重大非募集资金投资项目情况说明
1、彩纤熔体直纺项目，截止报告期末项目投入金额 5292.93 万元，项目已完成主体设备安装。
2、彩纤后期工程项目，截止报告期末项目投入金额 6298.35 万元，项目工程已完成，待验收。
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-10% 至 10%
动幅度
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
1,890 至 2,310
动区间（万元）
2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
21,061,892.72
（元）
业绩变动的原因说明 市场变动的影响
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
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（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的
说明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发[2012]37 号)和中国证监会江苏监管局《关
于进一步落实上市公司现金分红有关要求的通知》(苏证监公司字[2012]276 号)的有关规定，公司于 2012 年 8 月 8 日召开的
2012 年第二次临时股东大会审议通过了《关于修改公司章程的议案》。公司章程中有关现金分红政策的可执行性得到了进一
步完善。
公司现金分红政策符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求，公司分红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和
机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，审议利润分配方案和调整方案时，公司为股东提供网络投票的方式。中
小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到充分维护。章程规定公司调整利润分配方案，必须由董事会
作出专题讨论，详细论证说明理由，并将书面论证报告经独立董事同意后，提交股东大会特别决议通过。调整或变更的条件
和程序合规和透明。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
√ 适用 □ 不适用
2011 年度期末累计未分配利润 63,361,858.54
2012 年度公司技改项目，生产规模扩大及业务增长对资金的
相关未分配资金留存公司的用途
需求
是否已产生收益 □是√否 □ 不适用
实际收益与预计收益不匹配的原因 项目尚未竣工产生收益。
其他情况说明 无
（十一）其他披露事项
无
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（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
七、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和其他
相关法律、法规的有关规定，建立和完善现代企业制度，并不断地完善公司法人治理结构，健全内部控制体系，规范公司运
作。截至报告期末，公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。
1、关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和《公司股东大会议事规则》，规
范股东大会的召集、召开和表决程序，在保证股东大会合法、有效的前提下，充分运用现代技术手段，确保所有股东特别是
中小股东享有平等地位和充分行使自己的权利。
2、关于公司与控股股东：公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上与控股股东
完全分开，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，依法行使股东权利，没有超越
公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。
3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事；公司现有董事9名，其中独立董事3名，
会计专业独董1名，法律专业独董1名，占全体董事的三分之一以上，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》
的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事议事规则》、《中小企业板块上市公司董事行为指引》等
要求勤勉尽职的开展工作，依法行使职权，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规。公司董事会下设各专门委员会尽
职尽责，提高了董事会运作效率。
4、关于监事与监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事，公司现有监事3名，其中职工
监事1名，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，认真履行职责，
对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和经理的履职情况等进行有效监督并发表意见，维护公司及股东在合法权益。
5、关于绩效评价和激励约束机制：公司建立了公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准，尚需加强激励约
束机制，公司高级管理人员的聘任公开、透明，严格按照有关法律法规的规定进行。
6、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平
衡，共同推动公司持续、稳健发展。
7、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规的规定和《公司信息披露事务管理制度》的规定，加强信息披
露事务管理，履行信息披露义务，并指定《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，真实、
准确、及时、完整地披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
□ 适用 √ 不适用
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
22
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
3、持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有非上市金融企业股权情况的说明
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明
（六）资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
23
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
24
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、其他重大关联交易
无
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
-- 0 0 -- 不适用 不适用
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
0 0
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
2011 年 09 2012 年 02 月
滁州霞客 5,500 5,000 保证 二年 否 是
月 17 日 19 日
25
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年 04 2012 年 05 月
滁州霞客 8,000 3,000 保证 二年 否 是
月 13 日 21 日
2012 年 04
黄冈霞客 2,000 0 二年 不适用 不适用
月 13 日
2010 年 03 2010 年 03 月
滁州安兴 7,000 4,550 保证 五年 否 是
月 12 日 30 日
2010 年 11 2012 年 04 月
滁州安兴 3,000 3,000 保证 二年 否 是
月 03 日 06 日
2010 年 11 2010 年 11 月
滁州安兴 10,000 10,000 保证 二年 否 是
月 03 日 30 日
2010 年 11 2010 年 11 月
滁州安兴 6,000 6,000 保证 二年 否 是
月 03 日 19 日
2011 年 06 2011 年 08 月
滁州安兴 5,000 5,000 保证 二年 否 是
月 09 日 22 日
2011 年 06 2011 年 08 月
滁州安兴 5,000 5,000 保证 二年 否 是
月 09 日 26 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
10,000 41,550
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
52,500 39,393.88
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
10,000 41,550
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
52,500 39,393.88
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 52.17
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
31,393.88
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 31,393.88
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
违反规定程序对外提供担保的说明 无
26
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2012 年半年度财务报告全文
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
4、日常经营重大合同的履行情况
2008 年 5 月 18 日，本公司控股子公司滁州安兴环保彩纤有限公司与滁州安邦聚合高科有限公司签订了《委外加工合同》。
安兴公司委托安邦公司为其生产 PET 聚酯熔体产品。该合同有效期自 2008 年 5 月 18 日到 2017 年 12 月 31 日止。
2012 年 1 月 6 日，双方签订了《委外加工补充协议》，合同约定：
（1）每吨 PET 聚酯熔体的加工费（含乙供辅料）参照目前市场价（市场价的定价依据及参照标准）暂定为不含税价 495 元，
若市场价格发生变化，变动幅度在正负 10%以上，可由双方协商修订加工费标准，但提出变更方须提前一个月以书面方式
（须注明市场价格变化依据及参照标准）提出变更要求。经双方协商确认后方可执行新的价格。
（2）加工费的支付采用月结方式，每月按实际生产产量在下月 10 日之前支付。
（3）2012 年度加工总量预估为 150000 吨，加工费用总额预估为 7425 万元（不含税），双方按实际加工量结算。
（4）本协议有效期自 2012 年 1 月 1 日到 2012 年 12 月 31 日止。
截止本报告期末，该合同尚在履行中。
5、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
报告期内，本公司(包括子公司)3,000 万元人民币以上的借款合同如下：
人民币
序号 借款银行或单位 起息日期 到期日期 年利率 担保单位
(万元)
华夏银行南京大行宫支
1 3000 2012-5-18 2013-5-18 7.2160% 江苏万翔集团有限公司
行
江阴市华源科技有限公司、
2 浙商银行营业部 3000 2011-7-27 2012-7-20 7.5440%
陈建忠
江苏霞客环保色纺股份有限
3 中信银行滁州分行 2012-5-21 2013-5-21 7.872%
3,000 公司
江苏万翔集团有限公司、江
4 建行滁州广场支行 3600 2008-1-18 2013-8-23 6.426% 阴同润科技有限公司、滁州
国有资产运营有限公司
5 进出口银行安徽省分行 10,000 2011-10-25 2013-10-25 7.98% 江苏万翔集团有限公司
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
27
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2012 年半年度财务报告全文
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无 无 无 无 无
作为霞客环保
1、避免同业竞 2012 年 1 月 30
控股股东或实 履行承诺
争承诺 日
收购报告书或权益变动报告书中所作承 江阴中基矿业 际控制人期间
诺 投资有限公司
2、减少和规范
2012 年 1 月 30 作为霞客环保
关联交易的承 履行承诺
日 大股东期间
诺
资产置换时所作承诺 无 无 无 无 无
自公司 2009 年
度非公开发行
陈建忠、
结束之日起三 2009 年 8 月 12 至 2012 年 8 月
江阴中基矿业 履行承诺
十六月内不转 日 31 日
发行时所作承诺 投资有限公司
让所认购的新
股。
放弃同业竞争 2003 年 2 月 18 作为霞客环保
陈建忠 履行承诺
承诺 日 股东期间
其他对公司中小股东所作承诺 无 无 无 无 无
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划 不适用
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
□ 是 □ 否 □√ 不适用
作出承诺
承诺的解决期限 不适用
解决方式 不适用
承诺的履行情况 履行承诺
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
28
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2012 年半年度财务报告全文
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计 0.00
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他 0.00
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00
合计 0.00
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
的资料
— — — — — —
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
29
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2012 年半年度财务报告全文
1、公司于2012年8月8日召开的2012年第二次临时股东大会审议通过了《关于参与发行“区域集优中小企业集合票据”
的议案》，本次拟发行集合票据的规模为不超过人民币2亿元。
2、投资者关系管理工作
为促进公司与投资者之间建立长期，稳定的良好关系，进一步提升公司的诚信形象，实现公司价值最大化和股东利益最
大化，公司认真执行《投资者关系管理制度》、《接待和推广制度》，公司认真做好投资者来访接待工作和来电咨询工作，
保证投资者与公司信息交流渠道的畅通。公司指定董事会秘书为投资者关系管理负责人，证券事务代表具体实施投资者关系
的日常管理工作。公司高管通过“投资者关系互动展示平台”、“年度报告网上说明会”等形式与投资者进行了深入、广泛
地互动交流，加强了公司与投资者的互动沟通。通过以上种种活动，公司不断改善公司投资者管理状况。公司将会不断完善
投资者管理办法，使公司的投资者管理更上一个新台阶。
3、指定信息披露载体
公司信息披露的报刊：《中国证券报》和《证券时报》。
公司信息披露的网址：巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
关于股东增持本公司股份及
巨潮资讯网
本公司第一大股东发生变更 《中国证券报》和《证券时报》2012 年 01 月 17 日
http://www.cninfo.com.cn
的提示性公告
巨潮资讯网
公司股票继续停牌公告 《中国证券报》和《证券时报》2012 年 01 月 30 日
http://www.cninfo.com.cn
霞客环保详式权益变动报告 巨潮资讯网
《中国证券报》和《证券时报》2012 年 01 月 31 日
书(中基矿业) http://www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
公司股票复牌公告 《中国证券报》和《证券时报》2012 年 01 月 31 日
http://www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
公司关于总经理辞职的公告 《中国证券报》和《证券时报》2012 年 02 月 14 日
http://www.cninfo.com.cn
第四届董事会第二十次会议 巨潮资讯网
《中国证券报》和《证券时报》2012 年 02 月 29 日
决议公告 http://www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
公司 2011 年度业绩快报 《中国证券报》和《证券时报》2012 年 02 月 29 日
http://www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
公司对外担保进展公告 《中国证券报》和《证券时报》2012 年 02 月 29 日
http://www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
公司对外担保进展公告 《中国证券报》和《证券时报》2012 年 04 月 11 日
http://www.cninfo.com.cn
第四届董事会第二十一次会 巨潮资讯网
《中国证券报》和《证券时报》2012 年 04 月 13 日
议决议公告 http://www.cninfo.com.cn
第四届监事会第十次会议决 巨潮资讯网
《中国证券报》和《证券时报》2012 年 04 月 13 日
议公告 http://www.cninfo.com.cn
30
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2012 年半年度财务报告全文
关于召开 2011 年年度股东大 巨潮资讯网
《中国证券报》和《证券时报》2012 年 04 月 13 日
会通知的公告 http://www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
2011 年年度报告摘要 《中国证券报》和《证券时报》2012 年 04 月 13 日
http://www.cninfo.com.cn
董事会关于募集资金年度存 巨潮资讯网
《中国证券报》和《证券时报》2012 年 04 月 13 日
放与使用情况的专项说明 http://www.cninfo.com.cn
关于为子公司提供担保的公 巨潮资讯网
《中国证券报》和《证券时报》2012 年 04 月 13 日
告 http://www.cninfo.com.cn
关于举行 2011 年年度报告网 巨潮资讯网
《中国证券报》和《证券时报》2012 年 04 月 13 日
上说明会的公告 http://www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
2012 年第一季度报告正文 《中国证券报》和《证券时报》2012 年 04 月 24 日
http://www.cninfo.com.cn
2011 年年度股东大会决议公 巨潮资讯网
《中国证券报》和《证券时报》2012 年 05 月 04 日
告 http://www.cninfo.com.cn
关于江阴分公司完成工商注 巨潮资讯网
《中国证券报》和《证券时报》2012 年 05 月 17 日
册登记的公告 http://www.cninfo.com.cn
巨潮资讯网
公司对外担保进展公告 《中国证券报》和《证券时报》2012 年 05 月 23 日
http://www.cninfo.com.cn
第四届董事会第二十三次会 巨潮资讯网
《中国证券报》和《证券时报》2012 年 06 月 21 日
议决议公告 http://www.cninfo.com.cn
公司董事会关于前次募集资 巨潮资讯网
《中国证券报》和《证券时报》2012 年 06 月 21 日
金使用情况报告 http://www.cninfo.com.cn
关于召开 2012 年第一次临时 巨潮资讯网
《中国证券报》和《证券时报》2012 年 06 月 21 日
股东大会的通知 http://www.cninfo.com.cn
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 江苏霞客环保色纺股份有限公司
31
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2012 年半年度财务报告全文
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 656,989,223.45 479,946,514.59
结算备付金 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 42,029,224.61 80,049,816.43
应收账款 53,224,771.70 48,295,919.94
预付款项 86,766,070.86 73,755,074.72
应收保费 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 636,698.42 524,021.32
买入返售金融资产 0.00 0.00
存货 702,313,691.99 656,708,847.01
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 418,157.62 242,094.55
流动资产合计 1,542,377,838.65 1,339,522,288.56
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 0.00 0.00
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 2,000.00 2,000.00
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 683,742,891.19 552,459,670.64
在建工程 210,954,049.52 308,324,602.21
工程物资 171,893.50 178,266.66
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
32
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2012 年半年度财务报告全文
无形资产 127,977,325.33 129,500,497.86
开发支出 0.00 0.00
商誉 2,486,242.61 2,486,242.61
长期待摊费用 0.00 0.00
递延所得税资产 4,547,695.47 4,619,665.77
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 1,029,882,097.62 997,570,945.75
资产总计 2,572,259,936.27 2,337,093,234.31
流动负债：
短期借款 598,256,598.11 621,842,152.21
向中央银行借款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 779,450,000.00 511,440,153.89
应付账款 93,959,860.85 92,330,626.07
预收款项 68,465,386.16 86,679,661.98
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付职工薪酬 7,568,355.03 5,908,611.65
应交税费 -9,360,985.13 -16,358,415.61
应付利息 1,696,417.25 2,060,654.94
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 2,000,036.45 1,668,535.23
应付分保账款 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 78,398,993.50 52,886,530.51
其他流动负债 1,439,493.69 1,347,824.11
流动负债合计 1,621,874,155.91 1,359,806,334.98
非流动负债：
长期借款 94,000,000.00 136,000,000.00
应付债券 0.00 0.00
33
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2012 年半年度财务报告全文
长期应付款 13,861,180.66 19,670,132.76
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延所得税负债 462,246.81 497,804.26
其他非流动负债 25,299,571.17 27,057,833.11
非流动负债合计 133,622,998.64 183,225,770.13
负债合计 1,755,497,154.55 1,543,032,105.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 239,942,410.00 239,942,410.00
资本公积 303,634,736.90 303,634,736.90
减：库存股 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 17,492,346.52 17,492,346.52
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 194,030,178.28 175,362,531.79
外币报表折算差额 0.00 0.00
归属于母公司所有者权益合计 755,099,671.70 736,432,025.21
少数股东权益 61,663,110.02 57,629,103.99
所有者权益（或股东权益）合计 816,762,781.72 794,061,129.20
负债和所有者权益（或股东权益）
2,572,259,936.27 2,337,093,234.31
总计
法定代表人：陈建忠 主管会计工作负责人：邓鹤庭 会计机构负责人：邓鹤庭
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 505,104,276.78 344,448,995.88
交易性金融资产
应收票据 24,468,760.00 14,859,046.04
应收账款 22,699,544.01 19,872,318.31
预付款项 151,461,007.94 145,540,914.34
应收利息
应收股利 15,000,000.00
34
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其他应收款 192,096.36 178,796.36
存货 311,258,235.20 314,842,365.68
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 32,857.64 98,572.94
流动资产合计 1,015,216,777.93 854,841,009.55
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 442,708,792.71 442,708,792.71
投资性房地产
固定资产 147,018,266.64 136,202,796.71
在建工程 280,823.93
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 8,388,333.98 8,491,761.98
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,341,643.06 2,334,354.01
其他非流动资产 0.00
非流动资产合计 600,737,860.32 589,737,705.41
资产总计 1,615,954,638.25 1,444,578,714.96
流动负债：
短期借款 305,750,319.50 357,551,959.00
交易性金融负债
应付票据 584,450,000.00 364,631,153.89
应付账款 105,436,863.65 114,930,941.87
预收款项 6,129,625.92 6,212,188.07
应付职工薪酬 1,883,535.73 1,829,743.73
应交税费 -3,264,442.57 -12,771,961.92
应付利息 574,328.37 497,035.32
35
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应付股利
其他应付款 888,440.49 820,641.63
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 394,392.40 380,598.40
流动负债合计 1,002,243,063.49 834,082,299.99
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0.00 0.00
负债合计 1,002,243,063.49 834,082,299.99
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 239,942,410.00 239,942,410.00
资本公积 289,699,799.91 289,699,799.91
减：库存股
专项储备 0.00
盈余公积 17,492,346.52 17,492,346.52
一般风险准备
未分配利润 66,577,018.33 63,361,858.54
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 613,711,574.76 610,496,414.97
负债和所有者权益（或股东权益）
1,615,954,638.25 1,444,578,714.96
总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 880,539,569.03 883,323,439.15
其中：营业收入 880,539,569.03 883,323,439.15
利息收入
36
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已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 855,641,597.68 861,288,103.18
其中：营业成本 804,213,213.11 804,528,887.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,370,291.41 2,760,177.80
销售费用 5,953,689.31 6,216,040.51
管理费用 14,553,702.64 16,794,333.26
财务费用 29,797,896.29 29,958,411.04
资产减值损失 -247,195.08 1,030,253.35
加 ：公允价值变动收益（损
0.00 0.00
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
0.00 0.00
号填列）
其中：对联营企业和合
0.00 0.00
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
0.00 0.00
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
24,897,971.35 22,035,335.97
列）
加 ：营业外收入 2,718,999.90 3,857,296.18
减 ：营业外支出 0.00 0.00
其中：非流动资产处置
0.00 0.00
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
27,616,971.25 25,892,632.15
号填列）
减：所得税费用 4,915,318.73 5,140,804.12
五、净利润（净亏损以“－”号填
22,701,652.52 20,751,828.03
列）
37
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其中：被合并方在合并前实现
0.00 0.00
的净利润
归属于母公司所有者的净利
18,667,646.49 18,014,345.59
润
少数股东损益 4,034,006.03 2,737,482.44
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.08 0.08
（二）稀释每股收益 0.08 0.08
七、其他综合收益 0.00 0.00
八、综合收益总额 22,701,652.52 20,751,828.03
归属于母公司所有者的综合
18,667,646.49 18,014,345.59
收益总额
归属于少数股东的综合收益
4,034,006.03 2,737,482.44
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：陈建忠 主管会计工作负责人：邓鹤庭 会计机构负责人：邓鹤庭
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 397,091,161.07 451,014,852.36
减：营业成本 370,464,236.44 429,538,622.74
营业税金及附加 826,022.92 1,028,324.38
销售费用 1,159,875.57 907,688.77
管理费用 6,223,140.20 5,466,691.52
财务费用 14,366,420.16 7,183,228.27
资产减值损失 -194,298.02 690,595.32
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
4,245,763.80 6,199,701.36
列）
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加：营业外收入 13,637.96 14,501.00
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
4,259,401.76 6,214,202.36
号填列）
减：所得税费用 1,044,241.97 1,572,118.17
四、净利润（净亏损以“－”号填
3,215,159.79 4,642,084.19
列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.01 0.02
（二）稀释每股收益 0.01 0.02
六、其他综合收益
七、综合收益总额 3,215,159.79 4,642,084.19
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,082,732,449.47 1,078,263,313.81
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,278,157.60 2,917,446.26
收到其他与经营活动有关的现金 5,745,984.33 7,573,948.58
经营活动现金流入小计 1,089,756,591.40 1,088,754,708.65
39
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购买商品、接受劳务支付的现金 1,006,268,728.53 1,021,700,326.14
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
47,211,917.46 39,454,942.23
金
支付的各项税费 14,078,988.13 14,800,316.99
支付其他与经营活动有关的现金 10,711,087.43 5,946,836.49
经营活动现金流出小计 1,078,270,721.55 1,081,902,421.85
经营活动产生的现金流量净额 11,485,869.85 6,852,286.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益所收到的现金 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 0.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他
59,091,109.66 142,449,438.52
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 59,091,109.66 142,449,438.52
投资活动产生的现金流量净额 -59,091,109.66 -142,449,438.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 211,833,076.39
其中：子公司吸收少数股东投资
0.00
收到的现金
取得借款收到的现金 649,386,844.22 401,755,594.41
40
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发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 649,386,844.22 613,588,670.80
偿还债务支付的现金 395,962,552.21 254,007,437.83
分配股利、利润或偿付利息支付
28,776,343.34 26,842,311.88
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
0.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 162,886,872.49 133,882,625.11
筹资活动现金流出小计 587,625,768.04 414,732,374.82
筹资活动产生的现金流量净额 61,761,076.18 198,856,295.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的
0.00 0.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 14,155,836.37 63,259,144.26
加：期初现金及现金等价物余额 127,476,467.79 199,229,454.99
六、期末现金及现金等价物余额 141,632,304.16 262,488,599.25
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 569,991,610.27 516,982,958.36
收到的税费返还 1,278,157.60 2,917,446.26
收到其他与经营活动有关的现金 3,389,342.89 1,617,784.89
经营活动现金流入小计 574,659,110.76 521,518,189.51
购买商品、接受劳务支付的现金 543,630,550.24 504,997,855.16
支付给职工以及为职工支付的现
13,757,014.10 9,462,917.89
金
支付的各项税费 1,660,893.50 2,262,741.07
支付其他与经营活动有关的现金 5,652,235.38 4,393,540.74
经营活动现金流出小计 564,700,693.22 521,117,054.86
经营活动产生的现金流量净额 9,958,417.54 401,134.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 15,000,000.00
41
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处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 15,000,000.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他
2,282,150.22
长期资产支付的现金
投资支付的现金 211,851,592.71
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 0.00 214,133,742.93
投资活动产生的现金流量净额 15,000,000.00 -214,133,742.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 211,833,076.39
取得借款收到的现金 376,489,460.61 225,514,944.76
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 376,489,460.61 437,348,021.15
偿还债务支付的现金 208,472,254.00 166,808,202.83
分配股利、利润或偿付利息支付
16,363,017.76 12,836,102.06
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 117,169,045.39 70,644,189.43
筹资活动现金流出小计 342,004,317.15 250,288,494.32
筹资活动产生的现金流量净额 34,485,143.46 187,059,526.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的
0.00 0.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 59,443,561.00 -26,673,081.45
加：期初现金及现金等价物余额 97,010,308.30 151,692,784.60
六、期末现金及现金等价物余额 156,453,869.30 125,019,703.15
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
42
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本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
239,942 303,634, 17,492, 175,362, 57,629,10 794,061,12
一、上年年末余额
,410.00 736.90 346.52 531.79 3.99 9.20
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 0.00
239,942 303,634, 17,492, 175,362, 57,629,10 794,061,12
二、本年年初余额 0.00 0.00 0.00 0.00
,410.00 736.90 346.52 531.79 3.99 9.20
三、本期增减变动金额（减少 18,667,6 4,034,006 22,701,652
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
以“－”号填列） 46.49 .03 .52
18,667,6 4,034,006 22,701,652
（一）净利润
46.49 .03 .52
（二）其他综合收益 0.00
18,667,6 4,034,006 22,701,652
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
46.49 .03 .52
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．股份支付计入所有者权益
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
的金额
3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00
2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00
3．对所有者（或股东）的分
0.00 0.00 0.00
配
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本）
2．盈余公积转增资本（或股
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本）
3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
43
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（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（七）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
239,942 303,634, 17,492, 194,030, 61,663,11 816,762,78
四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00
,410.00 736.90 346.52 178.28 0.02 1.72
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
201,088 130,656, 16,802, 160,482, 49,781,44 558,810,37
一、上年年末余额
,000.00 070.51 622.85 234.36 5.34 3.06
加：同一控制下企业合并
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
产生的追溯调整
加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
201,088 130,656, 16,802, 160,482, 49,781,44 558,810,37
二、本年年初余额 0.00 0.00 0.00 0.00
,000.00 070.51 622.85 234.36 5.34 3.06
三、本期增减变动金额（减少 38,854, 172,978, 689,723 14,880,2 7,847,658 235,250,75
以“－”号填列） 410.00 666.39 .67 97.43 .65 6.14
23,190,9 7,847,658 31,038,562
（一）净利润 0.00
03.94 .65 .59
（二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
23,190,9 7,847,658 31,038,562
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
03.94 .65 .59
38,854, 172,978, 211,833,07
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
410.00 666.39 6.39
38,854, 172,978, 211,833,07
1．所有者投入资本
410.00 666.39 6.39
2．股份支付计入所有者权益
0.00 0.00
的金额
3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
689,723 -8,310,6 -7,620,882.
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.67 06.51 84
689,723 -689,72
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.67 3.67
2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3．对所有者（或股东）的分 -7,620,8 -7,620,882.
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
配 82.84 84
44
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2012 年半年度财务报告全文
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本）
2．盈余公积转增资本（或股
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本）
3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（七）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
239,942 303,634, 17,492, 175,362, 57,629,10 794,061,12
四、本期期末余额
,410.00 736.90 346.52 531.79 3.99 9.20
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
239,942,41 289,699,79 17,492,346 63,361,858 610,496,41
一、上年年末余额
0.00 9.91 .52 .54 4.97
加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 0.00
239,942,41 289,699,79 17,492,346 63,361,858 610,496,41
二、本年年初余额 0.00 0.00 0.00
0.00 9.91 .52 .54 4.97
三、本期增减变动金额（减少 3,215,159. 3,215,159.
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
以“－”号填列） 79 79
3,215,159. 3,215,159.
（一）净利润
79 79
（二）其他综合收益 0.00
3,215,159. 3,215,159.
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
79 79
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本 0.00
45
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2012 年半年度财务报告全文
2．股份支付计入所有者权益的
0.00
金额
3．其他 0.00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积 0.00 0.00
2．提取一般风险准备 0.00
3．对所有者（或股东）的分配 0.00
4．其他 0.00
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
（七）其他 0.00
239,942,41 289,699,79 17,492,346 66,577,018 613,711,57
四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00
0.00 9.91 .52 .33 4.76
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
201,088,00 116,721,13 16,802,622 64,775,228 399,386,98
一、上年年末余额
0.00 3.52 .85 .32 4.69
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 0.00
201,088,00 116,721,13 16,802,622 64,775,228 399,386,98
二、本年年初余额 0.00 0.00 0.00
0.00 3.52 .85 .32 4.69
三、本期增减变动金额（减少以 38,854,410 172,978,66 -1,413,369. 211,109,43
0.00 0.00 689,723.67 0.00
“－”号填列） .00 6.39 78 0.28
6,897,236. 6,897,236.
（一）净利润
73 73
（二）其他综合收益 0.00
6,897,236. 6,897,236.
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
73 73
38,854,410 172,978,66 211,833,07
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00 6.39 6.39
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江苏霞客环保色纺股份有限公司 2012 年半年度财务报告全文
38,854,410 172,978,66 211,833,07
1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00
.00 6.39 6.39
2．股份支付计入所有者权益的
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金额
3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-8,310,606. -7,620,882.
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 689,723.67 0.00
51 84
-689,723.6
1．提取盈余公积 689,723.67 0.00
7
2．提取一般风险准备 0.00 0.00
-7,620,882. -7,620,882.
3．对所有者（或股东）的分配
84 84
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
（七）其他 0.00
239,942,41 289,699,79 17,492,346 63,361,858 610,496,41
四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00
0.00 9.91 .52 .54 4.97
（三）公司基本情况
江苏霞客环保色纺股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 的前身为江阴霞客色纺有限公司
（以下简称“有限公司”），有限公司由江苏万翔集团公司和朱涵琴等49位自然人共同出资组建，
于1998年3月25日在江阴市工商行政管理局登记注册，注册资本1,018万元。
2000年9月，有限公司对其股东进行了部分变更，变更后的股东人数为8人，江苏万翔集团公司将
其出资额全部转让给江阴市马镇镇投资有限公司，同时自然人持有的出资额也作了部分调整，一
部分转让给江阴市伊马机电有限公司，一部分在自然人之间转让。
2000年12月4日，经江苏省人民政府苏政复【2000】224号文批复同意，有限公司整体变更为股份
公司，以2000年9月30日经审计确定的净资产3,032万元，按1∶1的比例折为股本，折股后注册资
本3,032万元，于2000年12月12日在江苏省工商行政管理局依法登记注册。
2004年6月，经中国证券监督管理委员会证监发行字［2004］83号文核准，公司公开发行了2,000
万股人民币普通股（A股），每股面值1.00元。发行后的注册资本为5,032万元。公司股票于2004
年7月在深圳证券交易所上市。
2005年11月，经股东大会批准，本公司非流通股东向全体流通股东每10股送3股取得流通权。
经2005年年度股东大会批准，本公司以2005年12月31日的股本5,032万股为基础，以资本公积金向
全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本由5,032万股增加至10,064万股。
2008年4月26日，经股东大会批准，本公司以2007年12月31日总股本10,064万元为基数，用未分配
利润向全体股东每10股派送现金红利0.5元（含税），每10股送红股2股（含税），用资本公积向
47
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2012 年半年度财务报告全文
全体股东每10股转增5股，经上述转增后，公司股本由10,064万股增加到17,108.80万股，上述增资
已经江苏公证会计师事务所有限公司苏公W[2008]B080号验资报告验证。
2009年8月，经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏霞客环保色纺股份有限公司非公开发行
股票的批复》（证监许可[2009]743号）文件核准，公司向江阴中基矿业投资有限公司（以下简称
“中基矿业”） 、陈建忠和赵方平增发新股3,000万股，每股面值1元，本次增发完成后，公司股本
变更为20,108.80万元，上述增发已经江苏公证天业会计师事务所有限公司苏公W[2009]B067号验
资报告验证。
根据公司2010年度第二次临时股东大会决议，经中国证监会《关于核准江苏霞客环保色纺股份有
限公司配股的批复》（证监许可【2011】184号）核准，公司于2011年3月向原股东配售股份。截
至2011年3月3日，实际配售38,854,410股新股。本次注册资本增加经江苏公证天业会计师事务所
有限公司出具苏公W【2011】B017号验资报告验证。配股后，公司股本增至人民币239,942,410.00
元。
截至2012年6月30日止，公司累计发行股本总数为239,942,410股，公司的注册资本为人民币
239,942,410.00元， 其中：有限售条件股份为59,403,921股，占股份总数的24.76%；无限售条件股
份为180,538,489股，占股份总数的75.24%。
公司行业属纺织、服装、皮毛制造业下的其他纤维制造类。经营范围：废弃聚酯物和其他塑料的
综合处理、销售及其在差别化、纳米功能性纤维、纱、面料、聚酯包装膜、带、容器及绝缘材料、
工业材料、建筑材料等相关制品中的开发和再生利用，上述产品生产、销售、自营和代理各类商
品及技术的进出口业务，针织品、纺织品、服装生产、销售。
公司的企业法人营业执照注册号：320000000041824。
公司注册及总部办公地: 江苏省江阴市徐霞客镇马镇东街7号。
公司实际控制人：陈建忠。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项
会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成
果、现金流量等有关信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
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4、记账本位币
采用人民币为记账本位币
境外子公司的记账本位币
无
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会
计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账
面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本
公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、
法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，
冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其
账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允
价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成
本小于合并中取得的被购买方可辨认净资 产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所
带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值
能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的
其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并
按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允
价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件
的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预
期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时
减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延
所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关
管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费
用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
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6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的
会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财
务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法
调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利
润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润
项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有
份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并
当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流
量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直
存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的
股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投
资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日
所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子
公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公
司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处
置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持
续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其
他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产
份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处
置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢
价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
无
50
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7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短
（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，
确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的中国人民银行公布的市场汇率中间价作为折算汇率将外币金额折合成人民
币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑差额，
除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则
处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的中国人民银行公
布的市场汇率中间价折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允
价值确定日的中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公
积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的中国人民银行公布的市场汇率中间价折算；所有
者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的中国人民银行公布的市场汇率中间价折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的中国人民银行公布的市场汇率中间价折算。按照上述折
算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差
额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财
务报表折算差额，转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售
金融资产；其他金融负债等。
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（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始
确认金额，相关的交易费用计入当期损 益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预
期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价
的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交
易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公
积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者
权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认
该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资
产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为
可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止
确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
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（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签
定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将
修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或
承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融
负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值
进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下
降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损
失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损
失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
无
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
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（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额前 10 名或虽不属于前 10 名，但占应收账款总额
单项金额重大的判断依据或金额标准
5%（含 5%）以上的应收账款
根据未来现金流量现值低于账面价值的差额，单独进行减
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值测试，计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法 按账龄组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 8% 8%
2－3 年 15% 15%
3 年以上 100% 100%
3－4 年 100% 100%
4－5 年 100% 100%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
单项计提坏账准备的理由：应收款项的未来现金流量现值与应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法：
坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
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11、存货
（1）存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、库存商品、在产品、委托加工物资、低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
存货发出时按加权平均法计价
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在
正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净
值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值
以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货
跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内
转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
采用永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
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12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为
合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计
费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成
本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券
的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用
于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性
证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所
持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司
将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并
成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利
润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性
资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付
的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期
股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成
本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他
变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账
面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司
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按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不
一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定
资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净
利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整
后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面
价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资
合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资
单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认
预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价
值，同时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变
动为基础进行核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经
营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被
投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共
同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据
其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，
该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持
有并准备增值后转让的土地使用权、已出租 的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物
以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用
与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
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14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资
产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧
方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可
使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚
可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-35 5 2.71-4.75
机器设备 10-14 5 6.78-9.5
电子设备 5-10 5 9.5-19
运输设备 5-10 5 9.5-19
其他设备 5-10 5 9.5-19
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
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电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的
净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确
认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿
命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对
单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）其他说明
无
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所
建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日
起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧
政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提
的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项
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在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程
所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确
认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关
资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售
状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现
金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包
括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止
资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整
体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款
费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购
建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
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（4）借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，
减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定
借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利
息金额。
17、生物资产
不适用
18、油气资产
不适用
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他
支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组
债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性
资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税
费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控
制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过
程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定
用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企
业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
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（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 出让年限 土地使用证
软件 10 年 税务规定
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项
无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属
的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确
认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产
在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的
或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
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（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损
益。
20、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
预计收益期。
21、附回购条件的资产转让
不适用
22、预计负债
无
（1）预计负债的确认标准
无
（2）预计负债的计量方法
无
23、股份支付及权益工具
无
（1）股份支付的种类
无
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（2）权益工具公允价值的确定方法
无
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
无
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无
24、回购本公司股份
无
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企
业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使
用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务
交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的成本
占估计总成本的比例）确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除
外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的
金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已
确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按
相同金额结转劳务成本。
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（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳
务收入。
26、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收
益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使
用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认
相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期
营业外收入。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额为限。
（2）确认递延所得税负债的依据
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期
费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除
后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租
赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，
65
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在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除
后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
无
（2）持有待售资产的会计处理方法
无
30、资产证券化业务
无
31、套期会计
无
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
66
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33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 按应税收入额计征 17
消费税
营业税 按应税营业收入计征 5
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
城市维护建设税 5、7
计征
企业所得税 按应纳税所得额计征 12.5、25
各分公司、分厂执行的所得税税率
1、滁州霞客环保色纺股份有限公司报告期内适用所得税税率25%
2、湖北黄冈霞客环保色纺股份有限公司报告期内适用所得税税率25%
3、滁州安兴环保彩纤有限公司报告期内适用所得税税率12.5%
4、江苏霞客环保色纺股份有限公司滁州色彩纺料配置中心报告期内适用所得税税率25%
2、税收优惠及批文
本公司的子公司滁州安兴环保彩纤有限公司（以下简称滁州安兴）为中外合资企业，享受“两免三减半”税
收优惠，2008、2009年度为免税期，2010年、2011年、2012年1-6月份为减半征收期，实际适用所得税税率
为12.5％。
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3、其他说明
无
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
1、子公司情况
68
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（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
数股东分担
实质上构成 少数股东权
的本期亏损
期末实际投 对子公司净 持股比例 表决权比例 是否合并报 少数股东权 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 超过少数股
资额 投资的其他 (%) (%) 表 益 减少数股东
东在该子公
项目余额 损益的金额
司年初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
滁州霞客环
200,000,000 化纤及棉织 276,370,092
保色纺有限 全资子公司 安徽滁州 工业生产 CNY 100% 100% 是 0.00
.00 品生产销售 .71
公司
湖北黄冈霞
80,000,000. 废弃聚酯综 80,000,000.
客环保色纺 全资子公司 湖北黄冈 工业生产 CNY 100% 100% 是 0.00
00 合处理利用 00
有限公司
滁州安兴环 化纤原料及
15,000,000. 90,336,700. 61,663,110.
保彩纤有限 控股子公司 安徽滁州 工业生产 USD 相关制品生 70% 70% 是 0.00 0.00
00 00 02
公司 产销售
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
无
69
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（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
无
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
无
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
无
单位： 元
从母公
司所有
者权益
实质上 少数股
冲减子
构成对 东权益
公司少
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 数股东
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 分担的
额 的其他 (%) 数股东
本期亏
项目余 损益的
损超过
额 金额
少数股
东在该
子公司
70
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年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
无
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
无
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
无
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
无
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
无
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
71
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同一控制下企业合并的其他说明：
无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明：
无
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
无
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明:
无
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明:
无
72
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10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 145,868.67 -- -- 97,667.78
人民币 -- -- 145,868.67 -- -- 97,667.78
银行存款： -- -- 179,986,435.49 -- -- 165,878,800.01
人民币 -- -- 179,017,197.79 -- -- 164,744,722.96
USD 153,228.27 6.32 969,153.48 179,972.62 6.3009 1,133,989.71
EUR 10.70 7.87 84.22 10.70 8.1625 87.34
其他货币资金： -- -- 476,856,919.29 -- -- 313,970,046.80
人民币 -- -- 476,833,702.92 -- -- 313,946,936.17
USD 3,670.63 6.32 23,216.37 3,667.83 6.3009 23,110.63
合计 -- -- 656,989,223.45 -- -- 479,946,514.59
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 445,200,402.90 297,320,076.95
信用证保证金 31,656,516.39 16,649,969.85
用于担保的定期存款 38,500,000.00 38,500,000.00
合 计 515,356,919.29 352,470,046.80
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资 0.00 0.00
交易性权益工具投资 0.00
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指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
0.00
产
衍生金融资产 0.00
套期工具 0.00
其他 0.00
合计 0.00 0.00
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
无
（3）套期工具及相关套期交易的说明
无
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 42,029,224.61 80,049,816.43
合计 42,029,224.61 80,049,816.43
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0.00 --
说明：
无
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
74
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出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
无 0.00
合计 -- -- 0.00 --
说明：
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
江苏伟达纺织有限公司 2012 年 04 月 26 日 2012 年 10 月 26 日 3,000,000.00
江苏伟达纺织有限公司 2012 年 04 月 18 日 2012 年 10 月 18 日 3,000,000.00
张家港市荣昌涤纶毛条
2012 年 05 月 14 日 2012 年 10 月 14 日 2,000,000.00
有限公司
科一（福建）超纤有限
2012 年 05 月 28 日 2012 年 11 月 28 日 2,000,000.00
责任公司
常熟市和诚化纤有限公
2012 年 05 月 11 日 2012 年 11 月 11 日 2,000,000.00
司
合计 -- -- 12,000,000.00 --
说明：
无
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
无
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股
0.00 0.00 0.00 0.00
利
其中：
账龄一年以上的应收股
0.00 0.00 0.00 0.00
利
其中： -- -- -- --
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
说明：
无
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5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
合计 -- 0.00
（3）应收利息的说明
无
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄组合计提坏账准 56,127,791. 2,903,019.9 51,450,91
100% 5.17% 100% 3,154,997.69 6.13%
备的应收账款 67 7 7.63
56,127,791. 2,903,019.9 51,450,91
组合小计 100% 5.17% 100% 3,154,997.69 6.13%
67 7 7.63
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0.00 0.00 0.00 0%
账款
56,127,791. 2,903,019.9 51,450,91
合计 -- -- -- 3,154,997.69 --
67 7 7.63
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应收账款种类的说明：
按账龄组合计提坏账准备的应收账款
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 53,492,637.52 95.3% 2,674,631.88 35,147,607.00 68.31% 1,757,380.34
1 年以内小计 53,492,637.52 95.3% 2,674,631.88 35,147,607.00 68.31% 1,757,380.34
1至2年 2,507,143.61 4.47% 200,571.49 15,092,775.31 29.33% 1,207,422.03
2至3年 117,875.22 0.21% 17,681.28 1,200,400.00 2.33% 180,060.00
3 年以上 10,135.32 0.02% 10,135.32 10,135.32 0.02% 10,135.32
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 56,127,791.67 -- 2,903,019.97 51,450,917.63 -- 3,154,997.69
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
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无
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
无
合计 -- -- 0.00 -- --
应收账款核销说明：
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
法之龙运动品（深圳）
非关联 10,516,845.97 1 年以内 18.74%
有限公司
江西华春色纺科技发展
非关联 6,402,675.00 1 年以内 11.41%
有限公司
瑞安光裕针织有限公司 非关联 2,904,257.11 1 年以内 5.17%
浙江天人色彩纤维有限
非关联 2,914,158.80 1 年以内 5.19%
公司
WAHBI AND KAWKJI
CO INTERNATIONAL
AND 非关联 2,750,356.22 1 年以内 4.9%
ESTABLISHMENT FOR
SPIN
合计 -- 25,488,293.10 -- 45.41%
78
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2012 年半年度财务报告全文
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
无
合计 -- 0.00 0%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
无
合计 0.00 0.00
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 0.00 0.00 0.00 0.00
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄组合计提坏账准 673,901.50 100% 37,203.08 5.52% 556,441.75 100% 32,420.43 5.83%
79
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备的其他应收款
组合小计 673,901.50 100% 37,203.08 5.52% 556,441.75 100% 32,420.43 5.83%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 0.00 0.00 0.00 0.00
应收款
合计 673,901.50 -- 37,203.08 -- 556,441.75 -- 32,420.43 --
其他应收款种类的说明：
按账龄组合计提坏账准备的其他应收款
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 659,394.80 97.85% 32,969.74 505,590.55 90.86% 25,279.53
1 年以内小计 659,394.80 97.85% 32,969.74 505,590.55 90.86% 25,279.53
1至2年 11,166.70 1.66% 893.34 47,511.20 8.54% 3,800.90
2至3年
3 年以上 3,340.00 0.5% 3,340.00 3,340.00 0.6% 3,340.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 673,901.50 -- 37,203.08 556,441.75 -- 32,420.43
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
80
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2012 年半年度财务报告全文
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
无
合计 -- -- 0.00 -- --
其他应收款核销说明：
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
无
合计 0.00 -- 0%
说明：
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
朱道武 员工 150,000.00 1 年以内 22.26%
81
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2012 年半年度财务报告全文
朱涵玲 员工 40,000.00 1 年以内 5.94%
汤华辉 员工 27,000.00 1 年以内 4.01%
张海贞 员工 13,000.00 1 年以内 1.93%
刘念 员工 9,700.00 1 年以内 1.44%
合计 -- 239,700.00 -- 35.57%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
无
合计 -- 0.00 0%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
无
合计 0.00 0.00
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
无
资产小计 0.00
负债：
无
负债小计 0.00
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
82
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1 年以内 60,464,410.70 69.69% 42,033,918.13 56.99%
1至2年 22,188,195.41 25.57% 26,513,889.90 35.95%
2至3年 645,270.31 0.74% 313,285.21 0.42%
3 年以上 3,468,194.44 4% 4,893,981.48 6.64%
合计 86,766,070.86 -- 73,755,074.72 --
预付款项账龄的说明：
账龄超过一年且金额重大的预付款项主要为预付的土地款
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
株式会社晓星公司 非关联 22,996,798.58 2012 年 06 月 06 日 预付材料款
江阴市国土资源局 非关联 19,549,765.00 2010 年 06 月 06 日 预付土地款
香港宝晟有限公司 非关联 7,373,715.74 2012 年 02 月 29 日 预付材料款
中国南京外轮代理有限
非关联 6,007,552.29 2012 年 06 月 05 日 预付关税、增值税
公司
江阴市霞客镇投资有限
非关联 2,558,705.00 2008 年 05 月 29 日 预付土地款
公司
合计 -- 58,486,536.61 -- --
预付款项主要单位的说明：
期末预付款项中无预付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
账龄超过一年且金额重大的预付款项主要为预付的土地款。
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
83
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原材料 209,454,828.85 209,454,828.85 196,194,225.73 196,194,225.73
在产品 18,472,949.82 18,472,949.82 14,306,656.33 14,306,656.33
库存商品 482,708,522.70 8,322,609.38 474,385,913.32 454,530,574.33 8,322,609.38 446,207,964.95
周转材料
消耗性生物资产
合计 710,636,301.37 8,322,609.38 702,313,691.99 665,031,456.39 8,322,609.38 656,708,847.01
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料
在产品
库存商品 8,322,609.38 8,322,609.38
周转材料
消耗性生物资产
合 计 8,322,609.38 0.00 0.00 0.00 8,322,609.38
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料
按期末账面实存的存货，采用
单项比较法对期末存货的成
本与可变现净值进行比较，按
可变现净值低于成本的差额
库存商品 计提。可变现净值确定的依据 0%
为：在正常生产经营过程中，
以预计售价减去预计将要发
生的成本和销售所必需的预
计税费后的净值。
在产品
周转材料
消耗性生物资产
84
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存货的说明：
按期末账面实存的存货，采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成
本的差额计提。可变现净值确定的依据为：在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计将要发生的成本
和销售所必需的预计税费后的净值。
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
保险费 418,157.62 242,094.55
合计 418,157.62 242,094.55
其他流动资产说明：
无
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他
合计 0.00 0.00
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
无
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
无
合计 -- -- 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 0.00
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
无
85
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12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合 计 0.00 0.00
持有至到期投资的说明：
无
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
无 0.00 0%
合计 0.00 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
无
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计 0.00 0.00
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
被投资 本企业 在被投 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 期末资 期末负 本期净
单位名 注册地 币种 持股比 资单位 资产总 业收入
型 表 质 本 产总额 债总额 利润
称 例(%) 表决权 额 总额
比例
86
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(%)
一、合营企业
无
二、联营企业
无
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
无
15、长期股权投资
87
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（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
江阴市长江投
资发展有限公 成本法 2,000.00 2,000.00 0.00 2,000.00 0.00 0.00 0.00
司
合计 -- 2,000.00 2,000.00 0.00 2,000.00 -- -- -- 0.00 0.00 0.00
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
无
长期股权投资的说明：
无
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 788,863,628.15 156,636,487.29 0.00 945,500,115.44
其中：房屋及建筑物 311,631,784.87 4,680,110.00 316,311,894.87
机器设备 469,070,044.12 151,741,313.97 620,811,358.09
运输工具 8,161,799.16 215,063.32 8,376,862.48
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 236,293,957.51 0.00 25,353,266.74 0.00 261,647,224.25
其中：房屋及建筑物 47,198,329.78 5,189,959.16 52,388,288.94
机器设备 183,740,418.24 19,512,183.69 203,252,601.93
运输工具 5,355,209.49 651,123.89 6,006,333.38
89
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-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 552,569,670.64 -- 683,852,891.19
其中：房屋及建筑物 264,433,455.09 -- 263,923,605.93
机器设备 285,329,625.88 -- 417,558,756.16
运输工具 2,806,589.67 -- 2,370,529.10
--
四、减值准备合计 110,000.00 -- 110,000.00
其中：房屋及建筑物 110,000.00 -- 110,000.00
机器设备 --
运输工具 --
--
五、固定资产账面价值合计 552,459,670.64 -- 683,742,891.19
其中：房屋及建筑物 264,323,455.09 -- 263,813,605.93
机器设备 285,329,625.88 -- 417,558,756.16
运输工具 2,806,589.67 -- 2,370,529.10
--
本期折旧额 25,353,266.74 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 153,303,414.30 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 0.00
机器设备 0.00
运输工具 0.00
（3）通过融资租赁租入的固定资产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物 0.00
机器设备 90,469,911.13 39,043,883.72 51,426,027.41
运输工具 0.00
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（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
厂房 正在办理中 2012 年 12 月 01 日
固定资产说明：
期末用于银行借款或应付票据抵押的固定资产账面价值为13,794.02万元。
期末尚未办理权证的固定资产有13,289.09万元，正在办理中。
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
采用先进纺纱设备生产环保
142,221,577.67 142,221,577.67 204,126,280.91 204,126,280.91
无染彩棉纱项目
彩纤熔体直纺 52,929,308.89 52,929,308.89 50,124,869.11 50,124,869.11
彩纤后期工程 14,547,603.85 14,547,603.85 54,073,452.19 54,073,452.19
零星工程 1,255,559.11 1,255,559.11
合计 210,954,049.52 0.00 210,954,049.52 308,324,602.21 0.00 308,324,602.21
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
采用先进纺
尚有部分设
纱设备生产 236,674,000.0 204,126,280.9 104,806,359.9 142,221,577.6
42,901,656.71 104.37% 备待安装调 配股资金
环保无染彩 0 1 5 7
试
棉纱项目
彩纤熔体直 完成主体设
56,000,000.00 50,124,869.11 2,804,439.78 94.52% 2,371,554.00 2,371,554.00 自筹 52,929,308.89
纺 备安装。
彩纤后期工 工程已完成，
60,000,000.00 54,073,452.19 8,910,001.01 48,435,849.35 104.97% 1,616,968.98 1,616,968.98 自筹 14,547,603.85
程 待验收。
零星工程 0.00 1,316,764.11 61,205.00 自筹 1,255,559.11
352,674,000.0 308,324,602.2 153,303,414.3 210,954,049.5
合计 55,932,861.61 0.00 -- -- 3,988,522.98 3,988,522.98 -- --
0 1 0 2
在建工程项目变动情况的说明：
无
92
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（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
无
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
采用先进纺纱设备生产环保无染彩棉纱
尚有部分设备待安装调试
项目
彩纤熔体直纺 完成主体设备安装。
彩纤后期工程 工程已完成，待验收。
（5）在建工程的说明
无
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用材料 178,266.66 6,373.16 171,893.50
合计 178,266.66 0.00 6,373.16 171,893.50
工程物资的说明：
无
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
无
合计 0.00 0.00 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
无
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21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
0.00 0.00
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
无
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
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项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 147,015,563.57 0.00 0.00 147,015,563.57
(1).土地使用权 146,844,623.39 146,844,623.39
(2).软件 170,940.18 170,940.18
二、累计摊销合计 17,515,065.71 1,523,172.53 0.00 19,038,238.24
(1).土地使用权 17,513,641.21 1,514,625.53 19,028,266.74
(2).软件 1,424.50 8,547.00 9,971.50
三、无形资产账面净值合
129,500,497.86 -1,523,172.53 0.00 127,977,325.33
计
(1).土地使用权 129,330,982.18 -1,514,625.53 127,816,356.65
(2).软件 169,515.68 -8,547.00 160,968.68
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
(1).土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00
(2).软件 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产账面价值合计 129,500,497.86 -1,523,172.53 0.00 127,977,325.33
(1).土地使用权 129,330,982.18 -1,514,625.53 127,816,356.65
(2).软件 169,515.68 -8,547.00 160,968.68
本期摊销额 1,523,172.53 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
无
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
无
24、商誉
单位： 元
95
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被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
滁州霞客环保色纺有限公司 2,486,242.61 2,486,242.61 0.00
合计 2,486,242.61 0.00 0.00 2,486,242.61 0.00
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
1、本公司非同一控制合并滁州霞客，合并成本大于合并中取得的滁州霞客可辨认净资产公允价值份额的
差额，确认为商誉。
2、期末未发现需计提减值准备的情况。
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
无 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 --
长期待摊费用的说明：
无
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 2,370,982.22 2,457,566.08
开办费
可抵扣亏损 847,949.20 896,671.31
递延收益 701,250.00 742,500.00
内部未实现利润 627,514.05 522,928.38
小 计 4,547,695.47 4,619,665.77
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
96
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计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
收购子公司投资成本小于取得投资时应享有被
462,246.81 497,804.26
投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
小计 462,246.81 497,804.26
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 3,391,796.79 3,586,685.23
资产减值准备 11,372,832.43 11,620,027.50
内部未实现利润 2,510,056.20 2,091,713.50
递延收益 2,805,000.00 2,970,000.00
合计 20,079,685.42 20,268,426.23
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
无
合计 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
无
小计
可抵扣差异项目
无
小计
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
无
97
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27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 3,187,418.12 247,195.07 2,940,223.05
二、存货跌价准备 8,322,609.38 0.00 0.00 0.00 8,322,609.38
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 0.00 0.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 110,000.00 110,000.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备 0.00
十四、其他
合计 11,620,027.50 0.00 247,195.07 0.00 11,372,832.43
资产减值明细情况的说明：
无
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
无 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
其他非流动资产的说明
无
98
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29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 46,500,000.00 101,150,000.00
抵押借款 127,270,000.00 108,870,000.00
保证借款 424,486,598.11 411,822,152.21
信用借款
合计 598,256,598.11 621,842,152.21
短期借款分类的说明：
质押借款为公司用定期存款及票据向银行质押借款，其中2400万元借款由2,500万定期存款质押，滁州霞客
2,250.00万元借款由江苏霞客开具的2,500万元应付票据质押。
抵押借款为公司以固定资产及土地使用权向银行抵押借款、保证借款中有公司为子公司借款提供担保
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
无
合计 0.00 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额 0.00。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
无
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计 0.00 0.00
交易性金融负债的说明：
99
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无
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 30,000,000.00 20,000,000.00
银行承兑汇票 749,450,000.00 491,440,153.89
合计 779,450,000.00 511,440,153.89
下一会计期间将到期的金额 779,450,000.00 元。
应付票据的说明：
期末银行承兑汇票由银行承兑汇票保证金及本公司提供担保。
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付采购款 93,959,860.85 92,330,626.07
合计 93,959,860.85 92,330,626.07
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
无
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
预收销货款 68,465,386.16 86,679,661.98
合计 68,465,386.16 86,679,661.98
100
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（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
期末余额中无账龄超过一年的大额预收款项。
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
4,453,118.28 40,043,989.07 39,381,349.83 5,115,757.52
贴和补贴
二、职工福利费 2,206,999.65 2,206,999.65 0.00
三、社会保险费 1,451,878.97 5,819,384.12 4,823,439.98 2,447,823.11
其中：医疗保险费 285,602.39 1,263,004.07 1,079,138.09 469,468.37
基本养老保险费 997,533.94 3,933,698.33 3,210,593.79 1,720,638.48
失业保险费 86,391.79 373,021.55 312,874.81 146,538.53
工伤保险费 47,637.39 156,607.04 142,549.05 61,695.38
生育保险费 34,713.46 93,053.13 78,284.24 49,482.35
补充医疗保险
四、住房公积金
五、辞退福利
六、其他 3,614.40 1,160.00 0.00 4,774.40
工会经费及职工教
3,614.40 1,160.00 0.00 4,774.40
育经费
合计 5,908,611.65 48,071,532.84 46,411,789.46 7,568,355.03
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。
工会经费和职工教育经费金额 4,774.40，非货币性福利金额 0.00，因解除劳动关系给予补偿 0.00。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
2012年7月15日发放工资，预计金额510万元
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
101
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增值税 -10,554,682.19 -19,822,532.79
消费税
营业税 159,400.66 165,963.57
企业所得税 -180,025.17 -175,615.25
个人所得税 23,079.02 15,554.69
城市维护建设税 54,504.82 148,425.00
房产税 164,003.18 273,102.51
教育费附加 -4,103.27 44,652.25
土地使用税 168,364.47 1,879,984.45
地方综合基金 144,581.99
印花税 14,201.45 186,273.19
堤防维护费 6,427.66
其他 649,689.91 919,349.11
合计 -9,360,985.13 -16,358,415.61
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
无
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 338,041.67 387,314.67
企业债券利息
短期借款应付利息 1,358,375.58 1,673,340.27
合计 1,696,417.25 2,060,654.94
应付利息说明：
无
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
合计 0.00 0.00 --
应付股利的说明：
无
102
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38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付暂收款、代缴款等 2,000,036.45 1,668,535.23
合计 2,000,036.45 1,668,535.23
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
无
（4）金额较大的其他应付款说明内容
无
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
预计负债说明：
无
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
103
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项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 66,000,000.00 40,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 12,398,993.50 12,886,530.51
合计 78,398,993.50 52,886,530.51
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 46,000,000.00 40,000,000.00
保证借款 20,000,000.00
信用借款
合计 66,000,000.00 40,000,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国建设银
2006 年 01 月 2012 年 12 月 24,000,000.0 40,000,000.0
行滁州市分 CNY 6.426%
18 日 20 日 0 0
行
中国建设银
2006 年 01 月 2013 年 6 月 22,000,000.0
行滁州市分 CNY 6.426%
18 日 20 日 0
行
进出口银行 2011 年 10 月 2013 年 5 月 20,000,000.0
CNY 7.98%
安徽省分行 25 日 25 日 0
66,000,000.0 40,000,000.0
合计 -- -- -- -- -- --
0 0
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
无 0.00
合 计 0.00 -- -- -- -- --
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资产负债表日后已偿还的金额 0.00 元。
一年内到期的长期借款说明：
无
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明：
无
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
华融金融租赁股
60 个月 70,000,000.00 8.78% 16,309,250.45 12,398,993.50
份有限公司
一年内到期的长期应付款的说明：
无
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
加工费 673,312.74 564,233.21
水电费 754,180.95 577,241.90
运费及其他 12,000.00 206,349.00
合计 1,439,493.69 1,347,824.11
其他流动负债说明：
无
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
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抵押借款 14,000,000.00 36,000,000.00
保证借款 80,000,000.00 100,000,000.00
信用借款
合计 94,000,000.00 136,000,000.00
长期借款分类的说明：
无
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国建设银
2006 年 01 月 2013 年 08 月 14,000,000.0 36,000,000.0
行滁州市分 CNY 6.426%
18 日 23 日 0 0
行
中国进出口 2011 年 10 月 2013 年 10 月 80,000,000.0 100,000,000.
CNY 7.98%
银行 25 日 25 日 0 00
94,000,000.0 136,000,000.
合计 -- -- -- -- -- --
0 00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
无
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
无
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
无
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
华融金融租赁股 60 个月 70,000,000.00 8.78% 16,309,250.45 13,861,180.66
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份有限公司
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
华融金融租赁股份有限公司 0.00 13,861,180.66 0.00 19,670,132.76
合计 0.00 13,861,180.66 0.00 19,670,132.76
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。
长期应付款的说明：
无
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
无
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
专项应付款说明：
无
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 25,299,571.17 27,057,833.11
合计 25,299,571.17 27,057,833.11
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
递延收益明细：
递延收益 年初余额 本期 本期减少 期末余额
增加
技术改造财政资金补贴 8,760,000.00 595,000.00 8,165,000.00
中央投资计划拨款项目 10,300,166.61 592,000.02 9,708,166.59
国产设备返还增值税 7,997,666.50 571,261.92 7,426,404.58
合计 27,057,833.11 1,758,261.94 25,299,571.17
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47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 239,942,410 0 239,942,410
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
无
48、库存股
库存股情况说明
无
49、专项储备
专项储备情况说明
无
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 288,970,381.20 0.00 0.00 288,970,381.20
其他资本公积 14,664,355.70 0.00 0.00 14,664,355.70
合计 303,634,736.90 0.00 0.00 303,634,736.90
资本公积说明：
无
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 17,492,346.52 0.00 0.00 17,492,346.52
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
108
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2012 年半年度财务报告全文
其他
合计 17,492,346.52 0.00 0.00 17,492,346.52
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
无
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
无
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 175,362,531.79 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 --
调整后年初未分配利润 175,362,531.79 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 18,667,646.49 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 194,030,178.28 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数：
无
109
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54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 828,376,765.01 831,232,454.12
其他业务收入 52,162,804.02 52,090,985.03
营业成本 804,213,213.11 804,528,887.22
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工 业 828,376,765.01 753,891,756.07 831,232,454.12 754,433,304.03
合计 828,376,765.01 753,891,756.07 831,232,454.12 754,433,304.03
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
色纱及制品 275,817,193.60 235,709,074.60 237,579,014.05 200,790,790.14
聚酯纤维 364,616,508.38 336,655,632.76 369,242,846.55 337,889,132.21
半消光聚酯切片 166,903,961.39 162,424,721.60 206,854,888.85 200,064,112.12
其他 21,039,101.64 19,102,327.11 17,555,704.67 15,689,269.56
合计 828,376,765.01 753,891,756.07 831,232,454.12 754,433,304.03
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内销售 787,676,930.03 717,697,423.74 765,375,679.91 697,728,367.67
110
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国外销售 40,699,834.98 36,194,332.33 65,856,774.21 56,704,936.36
合计 828,376,765.01 753,891,756.07 831,232,454.12 754,433,304.03
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
厦门东屿行进出口有限公司 63,814,948.34 7.25%
滁州安邦聚合高科有限公司 51,242,871.80 5.82%
江苏伟达纺织有限公司 26,095,384.59 2.96%
百隆东方有限公司 21,957,479.59 2.49%
常熟市振宇纺织有限公司 21,624,615.36 2.46%
合计 184,735,299.68 20.98%
营业收入的说明
报告期内，公司主营业务及主要产品未发生变化。
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
合同项目的说明：
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税
城市维护建设税 320,549.52 1,103,025.51 5%、7%
教育费附加 262,498.77 534,251.55 5%
资源税
其他 787,243.12 1,122,900.74 按实列支
合计 1,370,291.41 2,760,177.80 --
营业税金及附加的说明：
报告期内，公司营业税金及附加计缴标准未发生变化。
111
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57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他
合计 0.00 0.00
公允价值变动收益的说明：
无
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
权益法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 0.00 0.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
112
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2012 年半年度财务报告全文
无
合计 0.00 0.00 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
无
合计 0.00 0.00 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
无
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -247,195.08 1,030,253.35
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -247,195.08 1,030,253.35
60、营业外收入
（1）
单位： 元
113
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项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 946,100.00 2,029,300.00
罚款收入 467.00
递延收益转入 1,758,261.94 1,755,978.18
其他 14,637.96 71,551.00
合计 2,718,999.90 3,857,296.18
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
地方财政补贴及奖励 946,100.00 2,029,300.00 政府奖励资金
合计 946,100.00 2,029,300.00 --
营业外收入说明
无
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 0.00 0.00
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
合计 0.00 0.00
营业外支出说明：
无
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62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 4,878,905.88 5,162,946.35
递延所得税调整 36,412.85 -22,142.23
合计 4,915,318.73 5,140,804.12
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
根据《企业会计准则第34 号—每股收益》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号
—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定列示计算公式及相关数据
的计算过程如下：
1、基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利
润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本
或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期
因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期
期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
2、稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等
增加的普通股加权平均数)
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公
司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润
或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释
程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
计算过程：
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平
均数计算：
项目 本期金额 上期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 18,667,646.49 18,014,345.59
本公司发行在外普通股的加权平均数 239,942,410.00 220,515,205.00
基本每股收益（元/股） 0.08 0.08
115
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普通股的加权平均数计算过程如下：
项目 本期金额 上期金额
年初已发行普通股股数 239,942,410.00 201,088,000.00
加：本期发行的普通股加权数 19,427,205.00
减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 239,942,410.00 220,515,205.00
（2）稀释每股收益
本公司不存在稀释性潜在流通股，故稀释每股收益等值于基本每股收益。
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 0.00 0.00
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
116
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合计 0.00 0.00
其他综合收益说明：
无
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到政府补助等 960,737.96
存款利息收入 4,785,246.37
合计 5,745,984.33
收到的其他与经营活动有关的现金说明
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
运输装卸费 3,979,444.45
出口商品营业费用 495,874.07
公司经费 797,331.20
咨询培训费 205,413.00
银行手续费支出 2,753,714.02
小车费用 449,614.65
其他付现费用 2,029,696.04
合计 10,711,087.43
支付的其他与经营活动有关的现金说明
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明
117
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2012 年半年度财务报告全文
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付受限的保证金 162,886,872.49
合计 162,886,872.49
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 22,701,652.52 20,751,828.03
加：资产减值准备 -247,195.08 1,030,253.35
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 25,353,266.74 20,420,034.63
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无形资产摊销 1,523,172.53 1,521,951.53
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 28,776,343.34 22,820,565.19
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -71,970.30 13,415.22
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -35,557.45 -35,557.45
存货的减少（增加以“－”号填列） -45,604,844.98 -47,737,670.31
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -5,031,933.18 -10,966,704.21
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -15,877,064.29 -965,829.18
其他
经营活动产生的现金流量净额 11,485,869.85 6,852,286.80
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 141,632,304.16 262,488,599.25
减：现金的期初余额 127,476,467.79 199,229,454.99
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 14,155,836.37 63,259,144.26
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
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3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 141,632,304.16 127,476,467.79
其中：库存现金 145,868.67 97,667.78
可随时用于支付的银行存款 141,486,435.49 127,378,800.01
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 141,632,304.16 127,476,467.79
现金流量表补充资料的说明
现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
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67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
无
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
无
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
无 CNY
本企业的母公司情况的说明
截止报告期末，公司不存在控股股东，公司第一大股东为江阴中基矿业投资有限公司，持有公司13.71%的股份。
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司全 子公司类 法定代表 持股比例 表决权比 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 型 人 (%) 例(%) 代码
滁州霞客
控股子公 200,000,00 72553222-
环保色纺 纺织 安徽滁州 王琪瑢 工业生产 CNY 100% 100%
司 0.00 3
有限公司
湖北黄冈
霞客环保 控股子公 80,000,000 78818404-
纺织 湖北黄冈 王琪瑢 工业生产 CNY 100% 100%
色纺有限 司 .00 3
公司
121
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滁州安兴
控股子公 15,000,000 75853792-
环保彩纤 纺织 安徽滁州 胡庆文 工业生产 USD 70% 70%
司 .00 8
有限公司
122
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3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在
被投资单 法定代表 本企业持 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 关联关系
位名称 人 股比例(%) 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额 润 代码
比例(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
无
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
无
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4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
无
本企业的其他关联方情况的说明
无
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期
受托/承包 托管收益/ 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
资产涉及金 承包收益定 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
额 价依据 司影响
包收益
无
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托/出包 托管费/出 本报告期 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包
资产涉及金 包费定价依 确认的托 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日
额 据 管费/出包 司影响
124
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2012 年半年度财务报告全文
费
无
关联托管/承包情况说明
无
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
称 类 况 及金额 价依据
赁收益 响
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
江苏霞客环保色纺 滁州安兴环保彩纤
70,000,000.00 2010 年 03 月 30 日 2015 年 03 月 30 日 否
股份有限公司 有限公司
江苏霞客环保色纺 滁州安兴环保彩纤
30,000,000.00 2012 年 04 月 06 日 2013 年 03 月 31 日 否
股份有限公司 有限公司
江苏霞客环保色纺 滁州安兴环保彩纤
100,000,000.00 2010 年 11 月 30 日 2013 年 11 月 30 日 否
股份有限公司 有限公司
江苏霞客环保色纺 滁州安兴环保彩纤
60,000,000.00 2010 年 11 月 19 日 2012 年 10 月 19 日 否
股份有限公司 有限公司
江苏霞客环保色纺 滁州安兴环保彩纤
50,000,000.00 2011 年 08 月 17 日 2012 年 08 月 17 日 否
股份有限公司 有限公司
江苏霞客环保色纺 滁州安兴环保彩纤
50,000,000.00 2011 年 08 月 26 日 2012 年 08 月 12 日 否
股份有限公司 有限公司
125
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江苏霞客环保色纺 滁州霞客环保色纺
50,000,000.00 2012 年 02 月 19 日 2012 年 12 月 30 日 否
股份有限公司 有限公司
江苏霞客环保色纺 滁州霞客环保色纺
30,000,000.00 2012 年 05 月 21 日 2013 年 05 月 21 日 否
股份有限公司 有限公司
关联担保情况说明
截止2012年6月30日，本公司实际为滁州霞客5,000.00万元借款、滁州霞客银行承兑汇票3,000.00万元、滁
州安兴3,850.00万元长期融资、滁州安兴6,286.42万元借款、滁州安兴银行承兑汇票7,500.00万元、滁州安
兴信用证开证业务折合约13,757.46万元合计39,393.88万元银行授信提供担保。
截止2012年6月30日，本公司实际控制人陈建忠实际为本公司11,845.03万元借款、12,515.00万元银行承兑
汇票提供保证。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
无 0.00 无
拆出
无 0.00 无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
无
（7）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
无
126
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公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
无
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
0
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
0
同剩余期限
股份支付情况的说明
无
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 0
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 0
本期估计与上期估计有重大差异的原因 0
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 0.00
以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
以权益结算的股份支付的说明
无
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
0
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额 0.00
以现金结算的股份支付而确认的费用总额 0.00
以现金结算的股份支付的说明
无
127
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4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额 0.00
以股份支付换取的其他服务总额 0.00
5、股份支付的修改、终止情况
无
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
其他或有负债及其财务影响：
无
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
无
2、前期承诺履行情况
无
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
无
128
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2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
3、其他资产负债表日后事项说明
无
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、年金计划主要内容及重大变化
无
7、其他需要披露的重要事项
本公司于2008年1月与江阴市霞客镇投资有限公司签署《土地转让协议》，拟购置位于江阴市徐霞客镇马
镇北环路的一宗土地使用权。截止2012年6月30日，公司预付款项22,108,470.00元，相关土地出让手续仍在
办理中。
129
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（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄组合计提坏账准
23,894,256.85 100% 1,194,712.84 5% 21,262,029.17 100% 1,389,710.86 6.54%
备的应收账款
组合小计 23,894,256.85 100% 1,194,712.84 5% 21,262,029.17 100% 1,389,710.86 6.54%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 23,894,256.85 -- 1,194,712.84 -- 21,262,029.17 -- 1,389,710.86 --
应收账款种类的说明：
按账龄组合计提坏账准备的应收账款
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 23,894,256.85 100% 1,194,712.84 10,375,049.08 48.8% 518,752.45
1 年以内小
23,894,256.85 100% 1,194,712.84 10,375,049.08 48.8% 518,752.45
计
1至2年 10,886,980.09 51.2% 870,958.41
130
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2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 23,894,256.85 -- 1,194,712.84 21,262,029.17 -- 1,389,710.86
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
0.00 0.00
合 计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
无
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
无
131
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2012 年半年度财务报告全文
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
瑞安光裕针织有限公司 非关联方 2,904,257.11 1 年以内 12.15%
浙江天人色彩纤维有限
非关联方 2,914,158.80 1 年以内 12.2%
公司
WAHBI AND KAWKJI
CO INTERNATIONAL
AND 非关联方 2,750,356.22 1 年以内 11.51%
ESTABLISHMENT FOR
SPIN
TO THE ORDER 非关联方 2,213,022.60 1 年以内 9.26%
SUPER EAGLE
INVESTMENTS 非关联方 2,047,304.35 1 年以内 8.57%
LIMITED
合计 -- 12,829,099.08 -- 53.69%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
无 无 0.00 0%
合计 -- 0.00 0%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
132
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2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄组合计提坏账准备
202,206.70 100% 10,110.34 5% 188,206.70 100% 9,410.34 5%
的其他应收款
组合小计 202,206.70 100% 10,110.34 5% 188,206.70 100% 9,410.34 5%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
款
合计 202,206.70 -- 10,110.34 -- 188,206.70 -- 9,410.34 --
其他应收款种类的说明：
按账龄组合计提坏账准备的其他应收款
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 202,206.70 100% 10,110.34 188,206.70 100% 9,410.34
1 年以内小计 202,206.70 100% 10,110.34 188,206.70 100% 9,410.34
1至2年
2至3年
3 年以上
133
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3至4年
4至5年
5 年以上
合计 202,206.70 -- 10,110.34 188,206.70 -- 9,410.34
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
134
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（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
朱涵玲 员工 20,000.00 1 年以内 9.89%
刘念 员工 9,700.00 1 年以内 4.8%
徐建军 员工 6,000.00 1 年以内 2.97%
季建军 员工 5,000.00 1 年以内 2.47%
沈涛 员工 5,000.00 1 年以内 2.47%
合计 -- 45,700.00 -- 22.6%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
无
合计 --
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 初始投资 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 成本 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
滁州霞客 成本法 276,370,0 276,370,0 276,370,0 100% 100%
135
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92.71 92.71 92.71
76,000,00 76,000,00 76,000,00
黄冈霞客 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
90,336,70 90,336,70 90,336,70
滁州安兴 成本法 70% 70%
0.00 0.00 0.00
江阴市长
江投资发
成本法 2,000.00 2,000.00 2,000.00
展有限公
司
442,708,7 442,708,7 442,708,7
合计 -- -- -- --
92.71 92.71 92.71
长期股权投资的说明
无
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 240,848,979.03 309,328,918.80
其他业务收入 156,242,182.04 141,685,933.56
营业成本 370,464,236.44 429,538,622.74
合计
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工 业 240,848,979.03 214,865,791.63 309,328,918.85 288,799,187.00
合计 240,848,979.03 214,865,791.63 309,328,918.80 288,799,187.00
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
产品名称 本期发生额 上期发生额
136
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营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
色纱及制品 126,202,234.45 109,324,114.72 167,579,932.29 150,640,422.58
聚酯纤维 69,266,591.07 64,117,888.43 60,618,871.56 58,738,427.79
彩棉及棉网销售 45,380,153.51 41,423,788.48 81,130,115.00 79,420,336.63
合计 240,848,979.03 214,865,791.63 309,328,918.80 288,799,187.00
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内销售 219,251,632.73 195,272,258.59 269,721,726.60 252,935,659.74
国外销售 21,597,346.30 19,593,533.04 39,607,192.25 35,863,527.26
合计 240,848,979.03 214,865,791.63 309,328,918.80 288,799,187.00
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
滁州安兴环保彩纤有限公司 154,541,663.11 38.92%
滁州霞客环保色纺有限公司 85,233,281.21 21.46%
湖北黄冈霞客环保色纺有限公司 26,409,586.93 6.65%
杭州福恩纺织有限公司 9,421,528.17 2.37%
HAL TEX YARN,INC 5,441,819.96 1.37%
合计 281,047,879.38 70.78%
营业收入的说明
无
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
137
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处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
无
合计 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
无
合计 --
投资收益的说明：
无
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 3,215,159.79 4,642,084.19
加：资产减值准备 -194,298.02 690,595.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,211,132.00 4,101,224.15
无形资产摊销 103,428.00 110,754.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
138
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填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 16,363,017.76 8,814,355.37
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -7,289.05 -40,666.58
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 3,584,130.48 -36,984,388.63
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -18,369,333.26 -16,772,101.19
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 52,469.84 35,839,278.02
其他
经营活动产生的现金流量净额 9,958,417.54 401,134.65
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 156,453,869.30 125,019,703.15
减：现金的期初余额 97,010,308.30 151,692,784.60
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 59,443,561.00 -26,673,081.45
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
无
负债
无
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
139
江苏霞客环保色纺股份有限公司 2012 年半年度财务报告全文
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.5% 0.08 0.08
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
2.25% 0.07 0.07
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
报表项目 期末余额（或本期 年初余额（或上期 变动比率 变动原因
金额） 金额） （%）
货币资金 656,989,223.45 479,946,514.59 36.89% 报告期内应付票据保证金增加
及销售收入回笼资金增加所致
应收票据 42,029,224.61 80,049,816.43 -47.50% 报告期内支付材料款所致
其他流动资产 418,157.62 242,094.55 72.72% 比较基数较小
在建工程 210,954,049.52 308,324,602.21 -31.58% 滁州采用先进纺纱设备生产环
保无染彩棉纱项目由在建工程
转入固定资产所致
应付票据 779,450,000.00 511,440,153.89 52.40% 报告期内受银行融资产品结构
调整所致
应交税费 -9,360,985.13 -16,358,415.61 42.78% 本报告期内留抵税额因销项税
发生相应减少所致
一年内到期的非 78,398,993.50 52,886,530.51 48.24% 报告期内科目重分类所致。
流动负债
长期借款 94,000,000.00 136,000,000.00 -30.88%
营业税金及附加 1,370,291.41 2,760,177.80 -50.35% 报告期内公司留抵税金高于销
项税相应税费用减少所致
资产减值损失 -247,195.08 1,030,253.35 -123.99% 报告期内同期的其他应收款减
少所致
营业外收入 2,718,999.90 3,857,296.18 -29.51% 报告期公司收到的地方财政补
贴及奖励较上年同期减少所致
少数股东损益 4,034,006.03 2,737,482.44 47.36% 报告期内控股子公司的净利比
上年同期增加所致。
经营活动产生的 11,485,869.85 6,852,286.80 67.62% 报告期内销售政策上采用现款
现金流量净额 现货方式交易加大了资金回收
所致。
投资活动产生的 -59,091,109.66 -142,449,438.52 58.52% 报告期支付的设备款项的比上
现金流量净额 年减少所致
筹资活动产生的 61,761,076.18 198,856,295.98 -68.94% 报告期内归还借款所致。
现金流量净额
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江苏霞客环保色纺股份有限公司 2012 年半年度财务报告全文
九、备查文件目录
备查文件目录
一、载有董事长陈建忠签名的 2012 年半年度报告文本。
二、载有法定代表人陈建忠、主管会计工作和会计机构负责人邓鹤庭签名并盖章的财务报告文本。
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。
四、以上备查文件的备置地点：公司董秘办公室。
董事长： 陈建忠
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 27 日
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