协鑫能源科技股份有限公司



对外提供财务资助管理制度




       二零二一年四月
                   协鑫能源科技股份有限公司

                   对外提供财务资助管理制度

                              第一章 总则

   第一条 为规范协鑫能源科技股份有限公司(以下简称“公司”)对外提供财务资
助行为，防范财务风险，确保公司稳健经营，根据《公司法》、《证券法》、《上
市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易
所上市公司规范运作指引》的相关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。

   第二条 本制度所称“对外提供财务资助”，是指公司及控股子公司有偿或无偿
对外提供资金、委托贷款等行为。但下列情况除外：

   （一） 对外提供借款、贷款等融资业务为公司主营业务；

   （二） 资助对象为公司合并报表范围内、持股比例超过 50%的控股子公司。

    公司向与关联人共同投资形成的控股子公司提供财务资助的，参照本制度的规
定执行。

   第三条 公司在将超募资金永久性用于补充流动资金或者归还银行贷款后的十
二个月内，不得为控股子公司以外的对象对外提供财务资助。

   第四条 公司对外提供财务资助，应当与被资助对象等有关方签署协议，约定被
资助对象应遵守的条件、资助金额、资助期限及违约责任等内容。财务资助款项逾
期未收回的，公司不得向同一对象继续提供财务资助或追加提供财务资助。

   第五条 公司应当充分保护股东的合法权益，对外提供财务资助应当遵循平等、
自愿的原则，且应当要求接受财务资助对象或其他第三方（该第三方不应包括公司
控股子公司）就财务资助事项向公司提供担保。

   第六条 公司不得为董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其控
股子公司等关联人提供资金等财务资助。




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                 第二章 对外提供财务资助的审批权限及审批程序

   第七条 公司对外提供财务资助必须经董事会或股东大会审议通过，并及时履行
信息披露义务。

   公司董事会审议对外提供财务资助事项时，公司独立董事和保荐机构（如有）
应当对该事项的合法合规性、对公司的影响以及存在的风险等发表独立意见。

   第八条 公司对外提供财务资助事项属于下列情形之一的，经董事会审议通过后
还应当提交股东大会审议：

   （一） 被资助对象最近一期经审计的资产负债率超过 70%；

   （二） 单次财务资助金额或者连续十二月累计对外提供财务资助金额超过公
司最近一期经审计净资产的 10%；

   （三） 深交所或者公司章程规定的其他情形。

   第九条 公司董事会审议对外提供财务资助时，必须经出席董事会的三分之二以
上的董事同意并做出决议，且关联董事须回避表决；当表决人数不足三人时，应直
接提交股东大会审议。

   第十条 公司对外提供财务资助约定期限届满后，拟继续向同一对象提供财务资
助的，应当视同为新发生的对外提供财务资助行为，重新履行相应的披露义务和审
议程序。

   第十一条 公司为其持股比例不超过 50%的控股子公司、参股公司提供资金等
财务资助的，该控股子公司、参股公司的其他股东原则上应当按出资比例提供同等
条件的财务资助。如其他股东未能以同等条件或者出资比例向公司控股子公司或者
参股公司提供财务资助的，应当说明原因并披露公司已要求上述其他股东采取的反
担保等措施。

   第十二条 公司为其控股子公司、参股公司提供资金等财务资助，且该控股子
公司、参股公司的其他股东中一个或者多个为公司的控股股东、实际控制人及其关
联人的，该关联股东应当按出资比例提供同等条件的财务资助。如该关联股东未能



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以同等条件或者出资比例向公司控股子公司或者参股公司提供财务资助的，公司应
当将上述对外财务资助事项提交股东大会审议，与该事项有关联关系的股东应当回
避表决。

   第十三条 公司存在下列情形之一的，应当参照本制度的规定执行：

   （一）在主营业务范围外以实物资产、无形资产等方式对外提供资助；

   （二）为他人承担费用；

   （三）无偿提供资产使用权或者收取资产使用权的费用明显低于行业一般水平；

   （四）支付预付款比例明显高于同行业一般水平；

   （五）深圳证券交易所认定的其他构成实质性财务资助的行为。

                   第三章 对外提供财务资助的信息披露

   第十四条 公司披露对外提供财务资助事项，应当在公司董事会审议通过后的
两个交易日内公告下列内容：

   （一） 财务资助事项概述，包括财务资助协议的主要内容、资金用途以及对财
务资助事项的审批程序；

   （二） 被资助对象的基本情况，包括但不限于成立时间、注册资本、控股股东、
实际控制人、法定代表人，主营业务、主要财务指标（至少应包括最近一年经审计
的资产总额、负债总额、归属于母公司的所有者权益、营业收入、归属于母公司所
有者的净利润等）以及资信情况等；与公司是否存在关联关系，如存在，应当披露
具体的关联情形；公司在上一会计年度对该对象提供财务资助的情况；

   （三） 所采取的风险防范措施，包括但不限于被资助对象或其他第三方就财务
资助事项是否提供担保。由第三方就财务资助事项提供担保的，应当披露该第三方
的基本情况及其担保履约能力情况；

   （四） 为与关联方共同投资形成的控股或参股子公司提供财务资助的，应当披
露被资助对象的其他股东的基本情况、与公司的关联关系及其按出资比例履行相应
义务的情况；其他关联股东原则上应当提供同比例财务资助，如因特殊理由实际未


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按同等条件或者出资比例向该控股或参股子公司相应提供财务资助的，应说明原因
以及公司利益未受到损害的理由；

   （五） 董事会意见，主要介绍提供财务资助的原因，在对被资助对象的资产质
量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况、第三方担保及履约能力情况等进
行全面评估的基础上，披露该财务资助事项的利益、风险和公允性，以及董事会对
被资助对象偿还债务能力的判断；

   （六） 公司关于在此项对外提供财务资助后的十二个月内，不使用闲置募集资
金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金、将超募资金永
久性用于补充流动资金或者归还银行贷款的承诺；

   （七） 独立董事意见，主要对财务资助事项的必要性、合法合规性、公允性、
对公司和中小股东权益的影响及存在的风险等发表独立意见；

   （八） 保荐机构意见（如适用），主要对财务资助事项的合法合规性、公允性
及存在的风险等所发表的独立意见。

   （九） 公司累计对外提供财务资助金额及逾期未收回的金额；

   （十） 深圳证券交易所要求的其他内容。

   第十五条 对于已披露的财务资助事项，公司还应当在出现以下情形之一时及
时披露相关情况及拟采取的措施：

   （一） 接受财务资助对象在约定资助期间到期后未能及时清偿的；

   （二） 接受财务资助对象或为财务资助事项提供担保的第三方出现财务困难、
资不抵债、现金流转困难、破产及其他严重影响清偿能力情形的；

   （三） 深圳证券交易所认定的其他情形。

               第四章 对外提供财务资助的经办部门及其职责

   第十六条 公司融资管理部是公司对外提供财务资助的实施和管理机构；公司
内审部为公司对外提供财务资助的监督机构；公司证券资本部为公司对外提供财务
资助相关信息披露经办机构。


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   第十七条 必要时，公司可聘请法律顾问、财务顾问对提供财务资助对象进行
尽职调查并协助公司办理财务资助事项。

   第十八条 对外提供财务资助事项中，公司融资管理部的职责如下：

   （一） 提供财务资助前，考察财务资助对象的财务、经营、信用等情况，作出
合理的风险预测，论证提供财务资助的财务可行性并向公司董事会报告；必要时，
可聘请中介机构协助完成对外提供财务资助的可行性论证。

   （二） 结合公司自身的财务、经营状况，提出财务资助计划；

   （三） 办理提供财务资助相关手续；

   （四） 跟踪财务资助对象的经营、财务状况，如接受财务资助的对象出现财务
困境、资不抵债、现金流转困难、破产、清算及其他严重影响还款能力情形，及时
向公司董事会报告并提出合理解决建议；

   （五） 债务到期后，及时回收所提供的财务资助资金；如接受财务资助对象债
务到期后不能及时履行还款义务，及时向公司董事会报告并提出解决建议；

   （六） 与公司证券资本部共同参与对外提供财务资助事项的信息披露工作；

   （七） 配合公司做好对外提供财务资助的内部审计工作；

   （八） 本制度规定的其他职责。

   第十九条 对外提供财务资助事项中，公司审计部的职责如下：

   （一）监督检查对外提供财务资助事项的审批流程和实施过程；

   （二）监督检查对外提供财务资助资金、财产的安全性、完整性；

   （三）监督检查对外提供财务资助信息披露的及时性、真实性、准确性和完整
性。

   第二十条 对外提供财务资助事项中，公司证券资本部的职责如下：按照法律
法规和深圳证券交易所上市规则及其他相关规定，及时做好公司对外提供财务资助
事项信息披露工作，并关注事项的进展情况，做好持续信息披露工作。



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                      第五章 对外提供财务资助的实施

    第二十一条    公司原则上不主动对外提供财务资助。需要公司提供财务资助
的资助对象提出申请后，公司方可对外提供财务资助。

    第二十二条    公司融资管理部需对接受财务资助的对象进行资格审查。资格
审查通过后，融资管理部提出对外财务资助计划并报公司董事会审批。

    第二十三条    超出董事会审批权限的对外资助事项，须提交公司股东大会审
批。

                 第六章 违反审批权限、审议程序的责任追究

    第二十四条    公司对出现违反审批权限、审议程序的部门和个人，追究其责
任并根据情节轻重给予通报批评、处分、追究经济责任的处罚；如因违反审批权限、
审议程序给公司造成经济损失金额较大或违规行为情节严重，构成犯罪的，公司将
移送司法机关依法追究刑事责任。

                                 第七章 附则

    第二十五条    本制度未尽事宜，按照有关法律法规、部门规章、规范性文件
和《公司章程》等相关规定执行；本制度的相关规定如与日后颁布或修改的有关法
律、法规、规章和依法定程序修改后的《公司章程》相抵触，则应根据有关法律、
法规、规章和《公司章程》的规定执行，董事会应及时对本制度进行修订。

    第二十六条    本制度解释权属于公司董事会。若需要修订、更改，应由公司
董事会决定。

    第二十七条    本制度经董事会决议批准后实施。



                                          协鑫能源科技股份有限公司董事会

                                                               2021年4月




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