广东世荣兆业股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2021]006934 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
广东世荣兆业股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2020 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 广东世荣兆业股份有限公司 2020 年度非经营 3
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2021]006934 号
广东世荣兆业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了广东世
荣兆业股份有限公司（以下简称世荣兆业公司）2020 年度财务报表，
包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东
权益变动表以及财务报表附注，并于 2021 年 4 月 27 日签发了大华审
字[2021]001413 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联
方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(2017 年修订)和深
圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司业务办理指南》的规定， 我
们就世荣兆业公司编制的 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表（以下简称汇总表）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是世荣兆业公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
世荣兆业公司 2020 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了
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大华核字[2021]006934 号关联方资金占用情况的专项说明
对世荣兆业公司实施 2020 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程
序。为了更好地理解世荣兆业公司 2020 年度控股股东及其他关联方
资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：广东世荣兆业股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
余东红
中国北京 中国注册会计师：
彭丽娟
二○二一年四月二十七日
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2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：广东世荣兆业股份公司 单位：万元
2020年度占
2020年期初 2020年度占 2020年度偿 2020年期末
非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算 用累计发生
资金占用方名称 占用资金余 用资金的利 还累计发生 占用资金余 占用形成原因 占用性质
资金占用 的关联关系 的会计科目 金额（不含
额 息（如有） 金额 额
利息）
现大股东及其 非经营性占用
附属企业 非经营性占用
小计 — — — —
前大股东及其 非经营性占用
附属企业 非经营性占用
小计 — — — —
总计 — — — —
2020年度往 2020年度往
2020年期初 2020年度偿 2020年期末
其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算 来累计发生 来资金的利
资金往来方名称 往来资金余 还累计发生 往来资金余 往来形成原因 往来性质
资金往来 的关联关系 的会计科目 金额（不含 息
额 金额 额
利息） （如有）
为本公司之第二大
立唯玉柴动力机械有限公司 股东与本公司原副 应收账款 17.90 45.34 54.58 8.66 物业管理服务 经营性往来
大股东及其附 董事长共同控制
属企业
玉柴船舶动力股份有限公司 大股东控股 应收账款 108.81 186.53 108.81 186.53 物业管理服务 经营性往来
玉柴船舶动力股份有限公司 大股东控股 其他应收款 10.00 10.00 保证金 经营性往来
世荣兆业（广州）投资有限公 上市公司拆借资
控股子公司 其他应收款 60,000.00 60,000.00 非经营性往来
司 金给子公司使用
上市公司的子
上市公司拆借资
公司及其附属 北京世荣兆业控股有限公司 控股子公司 其他应收款 21,745.00 320.00 22,065.00 非经营性往来
金给子公司使用
企业
北京世荣佳业投资管理有限 上市公司拆借资
控股子公司 其他应收款 100.00 100.00 非经营性往来
公司 金给子公司使用
关联自然人及 为本公司原监事会
广东兆丰能源技术有限公司 其他应收款 0.40 0.40 租赁资产 非经营性往来
其控制的法人 主席担任董事
其他关联人及 非经营性往来
其附属企业 非经营性往来
总计 — — — 81,982.11 551.87 60,163.79 22,370.19 —
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