中信证券股份有限公司
关于上海科华生物工程股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况专项核查报告
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）作为上海科华
生物工程股份有限公司股份有限公司（以下简称“科华生物”或“公司”）公开发行
可转换公司债券的保荐机构，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2022］15 号）、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易
所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的相关规定，对公司 2022 年度
募集资金存放与使用情况进行了专项核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额到账时间
经中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）《关于核准上海科华生
物工程股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可［2020］970
号）核准，本公司向社会公开发行面值总额人民币 73,800 万元可转换公司债券
（以下简称“可转债”），期限 6 年。截至 2020 年 8 月 4 日止，本公司实际公开
发行可转债 738 万张，每张面值为人民币 100 元，按面值平价发行，认购资金总
额为人民币 738,000,000.00 元，募集资金总额扣减本次可转债发行的承销保荐费
用人民币 15,645,600.00 元（含增值税），实际收到可转债认购资金为人民币
722,354,400.00 元 。 本 次 发 行 费 用 （ 除 承 销 保 荐 费 用 ） 包 括 律 师 费 人 民 币
1,743,591.44 元（含增值税）、审计及验资费用人民币 1,161,250.00 元（含增值
税）、资信评级费人民币 550,000.00 元（含增值税）、用于本次发行的信息披露
费用人民币 600,000.00 元（含增值税）、发行手续费及其他费用人民币 263,800.00
元（含增值税），共计人民币 4,318,641.44 元（含增值税），本次募集资金净额
为人民币 718,529,590.53 元。
以上募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由
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其出具信会师报字［2020］第 ZA15985 号《验资报告》。
（二）本期使用金额及当前余额
2022 年度募集资金使用及结余情况如下：
单位：万元
项目 募集资金专户发生情况
2021 年 12 月 31 日募集资金余额 11,193.61
加：本年度专户利息收入-手续费支出净额 198.81
加：以定期存款及结构性存款取得利息收入 150.68
减：本年度募投项目支出 10,356.14
减：本年度暂时补充流动资金 29,323.00
加：本年度归还暂时补充流动资金 56,969.90
减：本年度使用募集资金进行现金管理金额 15,000.00
加：本年度收回使用募集资金进行现金管理金额 17,700.00
减：销户银行自动转出 13.03
截止 2022 年 12 月 31 日募集资金余额 31,520.83
其中：截止 2022 年 12 月 31 日专户余额 31,520.83
截止 2022 年 12 月 31 日定期存款及结构性存款余额 0.00
二、募集资金的存放与管理情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
为了规范募集资金的使用与管理，提高募集资金使用效益，保护投资者的
合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、
《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有
关法律、法规以及《公司章程》的相关规定，并结合公司实际情况，公司制定
了《上海科华生物工程股份有限公司募集资金存放与使用管理制度》，对募集
资金实行专户存储。
（二）募集资金专户存储情况
公司于2020年7月23日召开第八届董事会第二次会议，审议通过了《关于开
设公开发行可转换公司债券募集资金专项账户并签署监管协议的议案》，同意
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公司在交通银行股份有限公司（以下简称“交通银行”）、中国银行股份有限公
司（以下简称“中国银行”）、中国民生银行股份有限公司（以下简称“中国民生
银行”）、上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称“上海浦东发展银行”）各
设立1个募集资金专户。2020年8月26日，公司及保荐机构中信证券股份有限公
司分别与交通银行、中国民生银行、上海浦东发展银行、中国银行签署了《募
集资金三方监管协议》，并开设了募集资金专户。
为进一步提高募集资金使用效率，使募投项目顺利实施，公司于2020年10
月27日召开第八届董事会第四次会议，同意增加上海科华实验系统有限公司
（以下简称“科华实验”）作为“研发项目及总部运营提升项目”中子项目“研发项
目”实施主体之一，主要负责仪器研发项目的实施。2020年11月30日，公司、科
华实验及保荐机构中信证券股份有限公司与该项目募集资金专户的开户行交通
银行重新签署了《募集资金四方监管协议》。
上述协议的内容与深圳证券交易所募集资金三方监管协议范本不存在重大
差异，并且在公司使用募集资金时得到了切实履行。
截至2022年12月31日，公司募集资金专户的存储情况如下：
单位：人民币万元
序 募集资金
开户方 开户银行 银行帐号 开户日期 存储方式
号 余额
1 公司 交通银行上海漕河泾支行 310***************718 2020.7.20 25,117.27 活期存款
上海浦东发展银行徐汇支
2 公司 983**************337 2020.8.26 0 已销户
行
中国银行上海市漕河泾支
3 公司 452******523 2020.8.10 0 已销户
行
中国民生银行股份有限公
4 公司 632***581 2020.7.29 6,403.56 活期存款
司上海分行营业部
合计 31,520.83
因公司与西安天隆科技有限公司和苏州天隆生物科技有限公司（合称：“天
隆公司”，下同）少数股东就签订的《关于西安天隆科技有限公司和苏州天隆生
物科技有限公司之投资协议书》所引起的仲裁影响，公司上海浦东发展银行徐汇
支行募集资金专户被冻结。截至 2022 年 7 月 15 日，该账户已经解冻。
公司已完成募投项目“补充流动资金项目”，中国银行上海市漕河泾支行募
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集资金专户资金已使用完毕，公司于 2022 年 12 月 5 日注销了该募集资金专户。
公司于 2022 年 3 月 29 日召开第八届董事会十五次议、第八届监事会第十二
次会议，审议通过了《关于提前归还募集资金后继续使用部分闲置暂时补充流动
的议案》，同意公司调整“化学发光生产线建设项目(调整)”的募集资金专户，与
“研发项目及总部运营提升项目”合并使用交通银行上海漕河泾支行募集资金专
户，公司于 2022 年 12 月 13 日注销了原用于“化学发光生产线建设项目(调整)”
的上海浦东发展银行徐汇支行募集资金专户。注销该账户时，账户结余款 13.03
万元按中国人民银行相关规定，转至公司在交通银行上海漕河泾支行设立的基本
户(账号：310********0839)。公司已于 2023 年 1 月 9 日从公司基本户转回 13.03
万元至交通银行上海漕河泾支行募集资金专户。
三、本年度募集资金的使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
详见附表《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2022 年 8 月 24 日，公司召开第八届董事会第十七次会议、第八届监事会第
十五次会议，审议通过了《关于部分募投项目增加募投项目实施主体的议案》，
增加公司全资子公司上海科华企业发展有限公司、上海科华实验仪器发展有限公
司为募投项目“集采及区域检测中心建设项目”的实施主体。同时，会议审议通过
了《关于部分募投项目延期的议案》，同意公司将募投项目“集采及区域检测中
心建设项目”、“化学发光生产线建设项目（调整）”及“研发项目及总部运营提升
项目”的建设期限延期至 2024 年 1 月。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司 2022 年度不存在使用募集资金投资项目先期投入及置换的情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
1、2021 年 4 月 26 日，公司召开第八届董事会第六次会议及第八届监事会
第六次会议，审议通过了《关于提前归还募集资金后继续使用部分闲置募集资金
暂时补充流动资金的议案》，同意使用不超过 20,000 万元闲置募集资金暂时补
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充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期日为 2022
年 4 月 25 日。2021 年 6 月 2 日和 7 月 7 日，公司分别使用 7,000 万元和 13,000
万元闲置募集资金暂时补充流动资金。截至 2022 年 12 月 31 日，前述补流资金
已全部如期归还至募集资金专户。
2、2021 年 7 月 18 日，公司召开第八届董事会第十次会议、第八届监事会
第八次会议，审议通过了《关于新增闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
同意公司在不影响募集资金项目建设、募集资金使用的情况下，在此前使用不超
过 20,000 万元（含本数）公开发行可转换公司债券的闲置募集资金暂时补充流
动资金的基础上，新增加 10,000 万元，即使用不超过 30,000 万元（含本数）的
闲置募集资金补充流动资金，该次增加的 10,000 万元额度，使用期限自该次董
事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期日为 2022 年 7 月 17 日。2021 年 7 月
19 日和 2021 年 9 月 30 日，公司分别使用 3,696.90 万元和 6,000 万元闲置募集
资金暂时补充流动资金。截至 2022 年 12 月 31 日，前述补流资金已全部如期归
还至募集资金专户。
3、2021 年 8 月 24 日，公司召开第八届董事会第十一次会议、第八届监事
会第九次会议，审议通过《关于新增闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
同意公司在不影响募集资金项目建设、募集资金使用的情况下，新增加 11,000 万
元，即使用不超过 41,000 万元（含本数）的闲置募集资金补充流动资金。该次增
加的 11,000 万元额度，使用期限自该次董事会审议通过之日起，不超过 12 个月，
到期日为 2022 年 8 月 23 日。2022 年 3 月 30 日、2022 年 5 月 20 日、2022 年 7
月 8 日和 2022 年 7 月 18 日，公司分别使用 1,500 万元、1,823 万元、4,000 万元
和 4,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金。截至 2022 年 12 月 31 日，前述
补流资金已全部如期归还至募集资金专户。
4、2022 年 3 月 29 日，公司召开第八届董事会第十五次会议、第八届监事
会第十二次会议，审议通过了《关于提前归还募集资金后继续使用部分闲置募集
资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募集资金项目建设、募集资
金使用的情况下，使用不超过 1.7 亿元(含本数)的闲置募集资金暂时补充流动资
金，使用期限自本次董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期日为 2023 年 3
月 28 日。2022 年 3 月 30 日，公司使用 1.7 亿元闲置募集资金暂时补充流动资
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金。2022 年 7 月 18 日，公司归还 1,000 万元暂时补充流动资金后，同日使用
1,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金。截至 2022 年 12 月 31 日，前述补流
资金已全部如期归还至募集资金专户。
综上，截至 2022 年 12 月 31 日，公司将上述用于暂时补充流动资金的闲置
募集资金已全部归还至募集资金专户。具体详见公司于 2022 年 12 月 8 日披露的
《关于归还暂时用于补充流动资金的闲置募集资金的公告》（公告编号：2022-
118）。
（五）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2021 年 8 月 24 日，公司召开第八届董事会第十一次会议、第八届监事会第
九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同
意公司使用不超过 20,000 万元（含本数）的公开发行可转换公司债券闲置募集
资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、满足保本要求的商业银行大
额存单或理财产品。使用期限为自获董事会审议通过之日起不超过 12 个月。在
该有效期内，公司使用闲置募集资金购买的单个大额存单或保本型理财产品的投
资期限均不超过 12 个月，并在授权额度内滚动使用。
2022 年 8 月 24 日，公司召开第八届董事会第十七次会议、第八届监事会第
十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，
同意公司使用不超过 15,000 万元（含本数）的公开发行可转换公司债券闲置募
集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、满足保本要求的商业银行
大额存单或理财产品。使用期限为自获董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
在该有效期内,公司使用闲置募集资金购买的单个大额存单或保本型理财产品的
投资期限均不超过 12 个月，并在授权额度内滚动使用。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金 15,000 万元购买结构性存
款，产生收益 89.93 万元，上述资金及理财产品收益已于 2022 年 12 月 30 日已
归还至募集资金专户。
因公司与天隆公司少数股东的仲裁影响，公司使用闲置募集资金进行现金管
理的账户被冻结，共计冻结资金 2,700 万元。截至 2022 年 7 月 15 日，该账户已
经解冻，上述资金及理财产品收益 60.75 万元已经归还至募集资金专户。
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（六） 节余募集资金使用情况
公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非
募集资金投资项目。
（七） 超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用的情况。
（八） 尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2022 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金目前均存放于公司银行
募集资金专户中，将按照募集资金投资项目的建设计划逐步投入。
（九）募资基金使用的其他情况
公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募投项目投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市
公司规范运作》等规定，使用募集资金，并及时、真实、准确、完整地进行相关
信息的披露工作，不存在违规使用募集资金的情况。
六、会计事务所对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2022 年度募集资金存放与使用
情况进行了鉴证并出具了《鉴证报告》，其鉴证结论为：
“我们认为，上海科华生物工程公司募集资金专项报告在所有重大方面按照
中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引编
制，在所有重大方面公允反映了上海科华生物工程公司 2022 年度募集资金存放
与使用情况。”
七、保荐机构核查程序与核查意见
保荐机构查阅了公司募集资金存放银行对账单，抽查了大额募集资金使用原
始凭证，获取了公司募集资金使用台账；查阅了中介机构相关报告，募集资金使
用情况的相关公告和支持文件等资料。
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公司 2022 年度募集资金的存放、管理及使用符合中国证监会和深圳证券交
易所关于募集资金管理的相关规定，《上海科华生物工程股份有限公司 2022 年
度募集资金存放与使用情况专项报告》中关于公司 2022 年度募集资金存放、管
理与使用情况的披露与实际情况相符。
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附表：
募集资金使用情况对照表
编制单位：上海科华生物工程股份有限公司 2022 年度
单位： 万元
本年度投入募
募集资金总额 73,800.00 10,356.14
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 无
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 无 41,954.84
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 无
是否已变 项目可行
募集资金 调整后投 本年度投 截至期末累 截至期末投资 项目达到预 本年度
更项目 是否达到 性是否发
承诺投资项目 承诺投资 资总额 入 计投入金额 进度（%） 定可使用状 实现的
（含部分 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额 (2) (3)＝(2)/(1) 态日期 效益
变更） 化
集采及区域检测中心
否 8,250.00 8,250.00 1,751.19 1,756.69 21.29 2024 年 1 月 不适用 不适用 否
建设项目
目前项目
化学发光生产线建设 尚未产
否 30,997.77 30,997.77 4,475.60 8,449.49 27.26 2024 年 1 月 在建，暂未 否
项目（调整） 生效益
产生效益
研发项目及总部运营
否 21,893.94 21,893.94 4,128.35 19,422.31 88.71 2024 年 1 月 不适用 不适用 否
提升项目
补充流动资金项目 否 12,658.29 12,658.29 1.00 12,326.35 97.38 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 73,800.00 73,800.00 10,356.14 41,954.84 56.85
1、近两年常规医疗业务开展放缓，终端医院项目实施进度落后于计划，项目未达预期。受公司重大仲裁影响，公司募集资金账户
未达到计划进度或预
被冻结，导致资金投入延后。
计收益的情况和原因
2、经 2022 年 8 月 24 日第八届董事会第十七次会议审议通过，同意将“集采及区域检测中心建设项目”、“化学发光生产线建设项目
（分具体项目）
（调整）”、“研发项目及总部运营提升项目”达到预定可使用状态日期由 2022 年 7 月 31 日调整为 2024 年 1 月 31 日。
项目可行性发生重大 无
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变化的情况说明
超募资金的金额、用
无
途及使用进展情况
募集资金投资项目实
施地点、实施方式变 详见三、（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
更情况
募集资金投资项目先
详见三、（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时
详见三、（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
补充流动资金情况
对闲置募集资金进行
现金管理，投资相关 详见三、（五）对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况
产品情况
项目实施出现募集资
详见三、（六）节余募集资金使用情况
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
详见三、（八）尚未使用的募集资金用途及去向
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
注：上表中募集资金承诺投资总额及调整后投资总额系根据股票发行价格和发行数量计算得出，未扣除保荐及承销费用及其他发行费用。
“补充流动资金项目”扣除发行费用后拟使用募集资金金额为 12,315.86 万元，截至报告期末累计投入 12,326.35 万元，公司已完成“补充流动资金项目”。
该项目累计投入金额超过扣除发行费用后拟使用募集资金金额系募集资金产生的孳息所致。
（以下无正文）
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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于上海科华生物工程股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况专项核查报告》之签章页）
保荐代表人：
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石 坡 洪立斌
中信证券股份有限公司
2023 年 3 月 23 日
