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关于山东威达机械股份有限公司
2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2019XAA40166
山东威达机械股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了山东威达机械股份有限公司（以下简称山东
威达公司）2018 年度财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2018
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以
及财务报表附注，并于 2019 年 4 月 20 日出具了 XYZH/2019XAA40164 号无保留意见的审计
报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文），以及
深圳证券交易所相关披露的要求，山东威达公司编制了本专项说明所附的山东威达公司
2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是山东威达公司的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计山东威达公司 2018 年度财务报表时所复核的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对山东威达公司 2018 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所
载项目金额与我们审计山东威达公司 2018 年度财务报表时山东威达公司提供的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任
何附加程序。
为了更好地理解山东威达公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供山东威达公司为 2018 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面
同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：徐秉惠
中国注册会计师：薛永东
中国 北京 二○一九年四月二十日
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附件一
2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：山东威达机械股份有限公司 单位：万元
2018 年期 2018 年度占用 2018 年度 2018 年度偿 2018 年期
非经营性资 占用方与上市公 上市公司核算 占用形成
资金占用方名称 初占用资金 累计发生金额 占用资金的 还累计发生 末占用资金 占用性质
金占用 司的关联关系 的会计科目 原因
余额 （不含利息） 利息(如有） 金额 余额
现大股东及
其附属企业
小计 - - - - - - - - - -
前大股东及
其附属企业
小计 - - - - -
总计 - - - - - - - - - -
2018 年期 2018 年度往来 2018 年度 2018 年度偿 2018 年期
其它关联资 往来方与上市公 上市公司核算 往来形成
资金往来方名称 初往来资金 累计发生金额 往来资金的 还累计发生 末往来资金 往来性质
金往来 司的关联关系 的会计科目 原因
余额 （不含利息） 利息（如有） 金额 余额
大股东及其
附属企业
小计 - - - - - - - - - -
济南第一机床有
上市公司的 上市公司子公司 其他应收款 13,796.12 7,525.73 2,137.15 19,184.70 资金往来 非经营性往来
限公司
子公司及其
济南第一机床有
附属企业 上市公司子公司 预付账款 36.00 36.00 购买商品 经营性往来
限公司
山东威达粉末冶
上市公司子公司 应收账款 0.81 0.62 0.19 销售商品 经营性往来
金有限公司
山东威达粉末冶
上市公司子公司 其他应收款 690.64 1,183.64 1,874.27 - 资金往来 非经营性往来
金有限公司
山东威达锯业有
上市公司子公司 其他应收款 3,582.81 142.26 875.79 2,849.28 资金往来 非经营性往来
限公司
山东威达销售有
上市公司子公司 应收账款 15,515.78 29,583.00 42,825.69 2,273.09 销售商品 经营性往来
限公司
苏州德迈科电气
上市公司子公司 其他应收款 12,087.00 1,510.66 527.26 2,081.42 12,043.50 资金往来 非经营性往来
有限公司
苏州德迈科电气
上市公司子公司 预付账款 104.40 104.40 购买商品 经营性往来
有限公司
小计 - - - 45,812.75 39,946.10 527.26 49,794.95 36,491.16 - -
关联自然人
及其控制的
法人
小计 - - - - -
山东威达雷姆机
合营企业 应收账款 3.66 3.66 销售商品 经营性往来
其他关联人 械有限公司
及其附属企
业
小计 - - - - 3.66 - - 3.66 - -
总计 - - - 45,812.75 39,949.76 527.26 49,794.95 36,494.82 - -
企业负责人：杨明燕 主管会计工作的负责人：姚华阳 会计机构负责人：王东芹
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