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分众传媒:2021年半年度财务报告2021-08-26  

                                                 分众传媒信息技术股份有限公司

                               2021 年半年度财务报告


一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。




二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元




                                                        1
1、合并资产负债表

编制单位:分众传媒信息技术股份有限公司
                                                                                               单位:元
                 项目                    2021 年 6 月 30 日              2020 年 12 月 31 日
流动资产:
    货币资金                                          5,552,842,520.20                 4,730,286,378.96
    结算备付金
    拆出资金
    交易性金融资产                                    3,074,337,276.02                 1,475,959,904.22
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                          3,290,489,152.85                 3,618,913,011.41
    应收款项融资                                        150,461,366.17                  183,466,200.55
    预付款项                                            146,827,696.74                  631,566,733.39
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    其他应收款                                           70,902,175.43                    61,677,500.01
      其中:应收利息
            应收股利
    买入返售金融资产
    存货                                                 16,008,977.81                     4,568,164.60
    合同资产                                            146,527,402.61                  177,934,038.11
    持有待售资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                         56,575,512.89                  404,735,823.40
流动资产合计                                         12,504,972,080.72                11,289,107,754.65
非流动资产:
    发放贷款和垫款
    债权投资
    其他债权投资
    长期应收款
    长期股权投资                                      1,543,827,994.04                 1,372,869,799.62
    其他权益工具投资                                  1,281,312,325.44                 1,078,844,317.74
    其他非流动金融资产                                2,977,370,135.08                 2,140,888,805.90
    投资性房地产
    固定资产                                            955,664,015.06                 1,158,016,412.49
    在建工程                                              5,461,638.16                     6,146,712.09
    生产性生物资产
    油气资产
    使用权资产                                        2,879,967,416.21
    无形资产                                             17,991,582.80                    21,626,261.88
    开发支出
    商誉                                                168,358,807.96                  168,812,741.79
    长期待摊费用                                         16,460,012.14                   19,226,266.44
    递延所得税资产                                      859,782,709.82                  949,020,833.18
    其他非流动资产                                    3,254,441,828.83                3,441,605,164.25
非流动资产合计                                       13,960,638,465.54               10,357,057,315.38
资产总计                                             26,465,610,546.26               21,646,165,070.03


                                                                                                          2
流动负债:
    短期借款                                    27,016,476.34              50,310,738.14
    向中央银行借款
    拆入资金
    交易性金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                                   165,652,792.29             454,939,415.65
    预收款项
    合同负债                                   728,450,396.06             717,480,712.38
    卖出回购金融资产款
    吸收存款及同业存放
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    应付职工薪酬                                241,804,656.94            337,926,155.04
    应交税费                                    590,533,069.07            973,760,680.80
    其他应付款                                2,977,862,030.49          1,561,738,028.43
      其中:应付利息
             应付股利                         1,666,773,672.27              5,920,703.99
    应付手续费及佣金
    应付分保账款
    持有待售负债
    一年内到期的非流动负债                    1,961,320,021.77             10,355,940.00
    其他流动负债                                 42,115,283.82             41,804,873.04
流动负债合计                                  6,734,754,726.78          4,148,316,543.48
非流动负债:
    保险合同准备金
    长期借款
    应付债券
      其中:优先股
             永续债
    租赁负债                                   797,492,668.83
    长期应付款
    长期应付职工薪酬                              5,857,455.71              2,961,464.69
    预计负债
    递延收益                                                                  900,000.00
    递延所得税负债                             238,861,750.90             221,567,738.28
    其他非流动负债
非流动负债合计                                1,042,211,875.44            225,429,202.97
负债合计                                      7,776,966,602.22          4,373,745,746.45
所有者权益:
    股本                                       333,658,271.10             333,658,271.10
    其他权益工具
      其中:优先股
             永续债
    资本公积                                    418,857,565.92            467,387,210.90
    减:库存股                                1,481,716,001.70          1,530,149,001.70
    其他综合收益                                 35,846,527.01           -150,002,548.46
    专项储备
    盈余公积                                   269,230,308.61             269,230,308.61
    一般风险准备
    未分配利润                               18,845,176,190.09         17,626,862,010.00
归属于母公司所有者权益合计                   18,421,052,861.03         17,016,986,250.45
    少数股东权益                                267,591,083.01            255,433,073.13
所有者权益合计                               18,688,643,944.04         17,272,419,323.58
负债和所有者权益总计                         26,465,610,546.26         21,646,165,070.03
法定代表人:江南春           主管会计工作负责人:孔微微          会计机构负责人:王晶晶


                                                                                           3
2、母公司资产负债表

                                                                                     单位:元

                 项目        2021 年 6 月 30 日              2020 年 12 月 31 日
流动资产:
    货币资金                                 26,578,467.00                         494,559.20
    交易性金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款
    应收款项融资
    预付款项
    其他应收款                           14,069,602,841.06               14,074,810,169.35
      其中:应收利息
               应收股利                  13,754,573,024.82                13,757,151,353.11
    存货
    合同资产
    持有待售资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                              1,735,846.07                     1,718,226.56
流动资产合计                             14,097,917,154.13                14,077,022,955.11
非流动资产:
    债权投资
    其他债权投资
    长期应收款
    长期股权投资                         46,343,978,755.96               46,344,218,649.27
    其他权益工具投资
    其他非流动金融资产
    投资性房地产
    固定资产
    在建工程
    生产性生物资产
    油气资产
    使用权资产
    无形资产
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用
    递延所得税资产
    其他非流动资产
非流动资产合计                           46,343,978,755.96               46,344,218,649.27
资产总计                                 60,441,895,910.09               60,421,241,604.38


                                                                                                4
流动负债:
    短期借款
    交易性金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款
    预收款项
    合同负债
    应付职工薪酬                                   226,613.62                226,133.62
    应交税费                                      5,853,674.62              1,625,656.39
    其他应付款                                1,660,891,737.67                23,479.18
      其中:应付利息
               应付股利                       1,660,852,968.49
    持有待售负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                                  1,666,972,025.91              1,875,269.19
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    租赁负债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计                                      1,666,972,025.91              1,875,269.19
所有者权益:
    股本                                     14,677,880,280.00         14,677,880,280.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                                 30,468,613,832.50         30,517,143,477.48
    减:库存股                                1,481,716,001.70          1,530,149,001.70
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                  2,099,774,931.66          2,099,774,931.66
    未分配利润                               13,010,370,841.72         14,654,716,647.75
所有者权益合计                               58,774,923,884.18         60,419,366,335.19
负债和所有者权益总计                         60,441,895,910.09         60,421,241,604.38
法定代表人:江南春           主管会计工作负责人:孔微微          会计机构负责人:王晶晶

                                                                                           5
3、合并利润表
                                                                                                                   单位:元
                            项目                                   2021 年半年度                  2020 年半年度
一、营业总收入                                                              7,326,642,914.52               4,610,825,408.08
    其中:营业收入                                                          7,326,642,914.52               4,610,825,408.08
          利息收入
          已赚保费
          手续费及佣金收入
二、营业总成本                                                              4,148,962,984.30              3,562,944,418.93
    其中:营业成本                                                          2,499,777,521.33              2,266,509,274.87
          利息支出
          手续费及佣金支出
          退保金
          赔付支出净额
          提取保险责任准备金净额
          保单红利支出
          分保费用
          税金及附加                                                           39,402,639.54                25,785,665.62
          销售费用                                                          1,340,696,619.75               882,569,796.79
          管理费用                                                            247,869,005.28               362,966,134.90
          研发费用                                                             48,617,041.32                52,196,615.43
          财务费用                                                            -27,399,842.92               -27,083,068.68
            其中:利息费用                                                     51,940,642.88                29,151,234.47
                   利息收入                                                    80,889,737.74                56,718,411.96
    加:其他收益                                                              296,754,273.99               182,036,705.73
        投资收益(损失以“-”号填列)                                        239,503,573.25                26,885,247.85
        其中:对联营企业和合营企业的投资收益                                  216,581,157.58               -35,565,849.24
            以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
        汇兑收益(损失以“-”号填列)
        净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
        公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                                 83,018,321.75                 19,009,227.35
        信用减值损失(损失以“-”号填列)                                    -96,535,151.97               -197,033,710.59
        资产减值损失(损失以“-”号填列)                                    -41,247,456.51
        资产处置收益(损失以“-”号填列)                                      3,154,899.20                    478,134.12
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                          3,662,328,389.93              1,079,256,593.61
    加:营业外收入                                                              3,423,364.61                    578,618.92
    减:营业外支出                                                              6,193,348.19                 17,363,089.07
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                      3,659,558,406.35              1,062,472,123.46
    减:所得税费用                                                            744,086,025.71                245,412,316.05
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                          2,915,472,380.64                817,059,807.41
  (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                                2,915,472,380.64               817,059,807.41
    2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
  (二)按所有权归属分类
    1.归属于母公司所有者的净利润                                            2,900,234,140.14               823,399,141.39
    2.少数股东损益                                                             15,238,240.50                -6,339,333.98
六、其他综合收益的税后净额                                                    181,176,169.40               -23,513,064.02
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                                    185,849,075.47               -22,583,987.94
    (一)不能重分类进损益的其他综合收益                                      201,566,186.12               -26,494,294.68
          1.重新计量设定受益计划变动额                                           -124,344.39                    -2,189.42
          2.权益法下不能转损益的其他综合收益
          3.其他权益工具投资公允价值变动                                      201,690,530.51                -26,492,105.26
          4.企业自身信用风险公允价值变动
          5.其他
    (二)将重分类进损益的其他综合收益                                        -15,717,110.65                  3,910,306.74
          1.权益法下可转损益的其他综合收益
          2.其他债权投资公允价值变动
          3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
          4.其他债权投资信用减值准备
          5.现金流量套期储备
          6.外币财务报表折算差额                                              -15,717,110.65                  3,910,306.74
          7.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额                                       -4,672,906.07                  -929,076.08
七、综合收益总额                                                            3,096,648,550.04               793,546,743.39
    归属于母公司所有者的综合收益总额                                        3,086,083,215.61               800,815,153.45
    归属于少数股东的综合收益总额                                               10,565,334.43                -7,268,410.06
八、每股收益:
    (一)基本每股收益                                                               0.2008                         0.057
    (二)稀释每股收益                                                               0.2008                         0.057
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。
法定代表人:江南春                           主管会计工作负责人:孔微微                        会计机构负责人:王晶晶


                                                                                                                             6
4、母公司利润表

                                                                                                     单位:元
                                     项目                                2021 年半年度       2020 年半年度
一、营业收入                                                                          0.00               0.00
    减:营业成本                                                                      0.00               0.00
        税金及附加
        销售费用
        管理费用                                                              2,553,800.64       1,964,805.84
        研发费用
        财务费用                                                                  1,068.17         -35,083.59
          其中:利息费用
                利息收入                                                          2,603.25          38,996.82
    加:其他收益                                                             24,917,609.84      40,628,987.93
        投资收益(损失以“-”号填列)                                         -239,893.31       -1,046,210.59
        其中:对联营企业和合营企业的投资收益                                   -239,893.31       -1,046,210.59
            以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
        净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
        公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
        信用减值损失(损失以“-”号填列)
        资产减值损失(损失以“-”号填列)
        资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                           22,122,847.72      37,653,055.09
    加:营业外收入
    减:营业外支出
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                                       22,122,847.72      37,653,055.09
    减:所得税费用                                                            5,615,685.26       9,674,816.42
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                           16,507,162.46      27,978,238.67
    (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                             16,507,162.46      27,978,238.67
    (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
    (一)不能重分类进损益的其他综合收益
          1.重新计量设定受益计划变动额
          2.权益法下不能转损益的其他综合收益
          3.其他权益工具投资公允价值变动
          4.企业自身信用风险公允价值变动
          5.其他
    (二)将重分类进损益的其他综合收益
          1.权益法下可转损益的其他综合收益
          2.其他债权投资公允价值变动
          3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
          4.其他债权投资信用减值准备
          5.现金流量套期储备
          6.外币财务报表折算差额
          7.其他
六、综合收益总额                                                             16,507,162.46      27,978,238.67
七、每股收益:
    (一)基本每股收益
    (二)稀释每股收益
法定代表人:江南春                          主管会计工作负责人:孔微微                会计机构负责人:王晶晶



                                                                                                                 7
5、合并现金流量表

                                                                                                     单位:元
                          项目                               2021 年半年度               2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金                                  8,095,575,456.06           5,518,749,258.75
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
    收到再保业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    代理买卖证券收到的现金净额
    收到的税费返还                                                                              35,600,323.85
    收到其他与经营活动有关的现金                                    312,105,431.21             197,181,350.21
经营活动现金流入小计                                              8,407,680,887.27           5,751,530,932.81
    购买商品、接受劳务支付的现金                                    503,108,341.55           1,237,058,275.62
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    拆出资金净增加额
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                                  666,705,893.39             651,697,375.48
    支付的各项税费                                                1,390,846,405.64             566,382,702.62
    支付其他与经营活动有关的现金                                  1,810,543,527.27           1,275,206,279.94
经营活动现金流出小计                                              4,371,204,167.85           3,730,344,633.66
经营活动产生的现金流量净额                                        4,036,476,719.42           2,021,186,299.15
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金                                              699,146,950.81
    取得投资收益收到的现金                                           37,312,174.45              76,642,348.78
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                2,150,514.94               1,068,534.68
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                              717,158.17
    收到其他与投资活动有关的现金                                  1,604,960,000.00           3,570,311,667.66
投资活动现金流入小计                                              2,344,286,798.37           3,648,022,551.12
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                   72,333,122.59              23,450,483.38
    投资支付的现金                                                  912,673,544.63           1,730,890,000.00
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                                   3,186,500,000.00           4,512,496,000.00
投资活动现金流出小计                                               4,171,506,667.22           6,266,836,483.38
投资活动产生的现金流量净额                                        -1,827,219,868.85          -2,618,813,932.26
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金                                                2,936,275.49                  40,000.00
    其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                            2,936,275.49                  40,000.00
    取得借款收到的现金                                               29,248,318.22
    收到其他与筹资活动有关的现金                                     70,099,652.05
筹资活动现金流入小计                                                102,284,245.76                  40,000.00
    偿还债务支付的现金                                               60,933,099.96              27,638,520.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                  551,043.61              23,512,281.18
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金                                   1,361,839,251.47
筹资活动现金流出小计                                               1,423,323,395.04             51,150,801.18
筹资活动产生的现金流量净额                                        -1,321,039,149.28            -51,110,801.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                  -4,093,840.13                224,659.31
五、现金及现金等价物净增加额                                         884,123,861.16           -648,513,774.98
    加:期初现金及现金等价物余额                                   4,541,204,509.41          3,167,927,614.07
六、期末现金及现金等价物余额                                       5,425,328,370.57          2,519,413,839.09
法定代表人:江南春                   主管会计工作负责人:孔微微                       会计机构负责人:王晶晶


                                                                                                                 8
6、母公司现金流量表

                                                                                                     单位:元

                         项目                                  2021 年半年度             2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金
    收到的税费返还
    收到其他与经营活动有关的现金                                      27,570,188.29             40,667,984.75
经营活动现金流入小计                                                  27,570,188.29             40,667,984.75
    购买商品、接受劳务支付的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                                     1,782,243.70              1,750,714.26
    支付的各项税费                                                     1,387,947.03             35,177,607.77
    支付其他与经营活动有关的现金                                        797,773.07                372,050.80
经营活动现金流出小计                                                   3,967,963.80             37,300,372.83
经营活动产生的现金流量净额                                            23,602,224.49              3,367,611.92
二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金                                             2,578,328.29             35,710,000.00
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                                   2,578,328.29             35,710,000.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
    投资支付的现金
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额                                             2,578,328.29             35,710,000.00
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金                                         96,644.98
筹资活动现金流出小计                                                     96,644.98
筹资活动产生的现金流量净额                                               -96,644.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                          26,083,907.80             39,077,611.92
    加:期初现金及现金等价物余额                                        494,559.20               1,532,251.46
六、期末现金及现金等价物余额                                          26,578,467.00             40,609,863.38
法定代表人:江南春                     主管会计工作负责人:孔微微                     会计机构负责人:王晶晶


                                                                                                                9
                 7、合并所有者权益变动表

                 本期金额
                                                                                                                                                                                                                           单位:元
                                                                                                                                       2021 年半年度
                                                                                                                 归属于母公司所有者权益
                     项目
                                                                 其他权益工具                                                         专项                    一般风                                                  少数股东权益 所有者权益合计
                                                 股本                                资本公积       减:库存股       其他综合收益              盈余公积                  未分配利润        其他         小计
                                                              优先股 永续债 其他                                                      储备                    险准备
一、上年期末余额                             333,658,271.10                        467,387,210.90 1,530,149,001.70 -150,002,548.46           269,230,308.61            17,626,862,010.00          17,016,986,250.45 255,433,073.13 17,272,419,323.58
    加:会计政策变更                                                                                                                                                      -21,066,991.56             -21,066,991.56                         -21,066,991.56
          前期差错更正
          同一控制下企业合并
          其他
二、本年期初余额                             333,658,271.10                        467,387,210.90 1,530,149,001.70 -150,002,548.46           269,230,308.61            17,605,795,018.44          16,995,919,258.89 255,433,073.13 17,251,352,332.02
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                         -48,529,644.98   -48,433,000.00   185,849,075.47                                     1,239,381,171.65           1,425,133,602.14 12,158,009.88       1,437,291,612.02
(一)综合收益总额                                                                                                   185,849,075.47                                     2,900,234,140.14           3,086,083,215.61 10,565,334.43       3,096,648,550.04
(二)所有者投入和减少资本                                                         -48,529,644.98   -48,433,000.00                                                                                       -96,644.98    1,592,675.45          1,496,030.47
1.所有者投入的普通股                                                                                                                                                                                                  2,936,275.49          2,936,275.49
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额                                                    -75,999,000.00                                                                                                    -75,999,000.00                         -75,999,000.00
4.其他                                                                             27,469,355.02   -48,433,000.00                                                                                   75,902,355.02     -1,343,600.04        74,558,754.98
(三)利润分配                                                                                                                                                         -1,660,852,968.49          -1,660,852,968.49                     -1,660,852,968.49
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                                            -1,660,852,968.49          -1,660,852,968.49                     -1,660,852,968.49
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                             333,658,271.10                        418,857,565.92 1,481,716,001.70    35,846,527.01          269,230,308.61            18,845,176,190.09          18,421,052,861.03 267,591,083.01 18,688,643,944.04
                 法定代表人:江南春                                                             主管会计工作负责人:孔微微                                                                        会计机构负责人:王晶晶
                                                                                                                                                                                                                                       10
                 上期金额
                                                                                                                                                                                                                            单位:元
                                                                                                                                        2020 年半年度
                                                                                                                 归属于母公司所有者权益
                     项目
                                                                 其他权益工具                                                          专项                    一般风                                                  少数股东权益 所有者权益合计
                                                 股本                                资本公积       减:库存股       其他综合收益               盈余公积                  未分配利润        其他         小计
                                                              优先股 永续债 其他                                                       储备                    险准备
一、上年期末余额                             333,658,271.10                        388,046,005.12 1,530,149,001.70   -235,207,978.35          269,230,308.61            14,552,831,171.87          13,778,408,776.65 227,942,788.86 14,006,351,565.51
    加:会计政策变更                                                                                                                                                       80,610,205.66              80,610,205.66                           80,610,205.66
          前期差错更正
          同一控制下企业合并
          其他
二、本年期初余额                             333,658,271.10                        388,046,005.12 1,530,149,001.70   -235,207,978.35          269,230,308.61            14,633,441,377.53          13,859,018,982.31 227,942,788.86 14,086,961,771.17
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                                            -22,583,987.94                                      -187,015,839.43            -209,599,827.37    -7,228,410.06        -216,828,237.43
(一)综合收益总额                                                                                                    -22,583,987.94                                      823,399,141.39             800,815,153.45     -7,268,410.06        793,546,743.39
(二)所有者投入和减少资本                                                                                                                                                                                                 40,000.00              40,000.00
1.所有者投入的普通股                                                                                                                                                                                                      40,000.00              40,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                                                          -1,010,414,980.82          -1,010,414,980.82                    -1,010,414,980.82
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                                             -1,010,414,980.82          -1,010,414,980.82                    -1,010,414,980.82
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                             333,658,271.10                        388,046,005.12 1,530,149,001.70   -257,791,966.29          269,230,308.61            14,446,425,538.10          13,649,419,154.94 220,714,378.80 13,870,133,533.74
                 法定代表人:江南春                                                             主管会计工作负责人:孔微微                                                                         会计机构负责人:王晶晶
                                                                                                                                                                                                                                        11
            8、母公司所有者权益变动表

            本期金额
                                                                                                                                                                              单位:元
                                                                                                                 2021 年半年度
                   项目                                              其他权益工具                                        其他综
                                                   股本                                   资本公积        减:库存股            专项储备    盈余公积         未分配利润     其他 所有者权益合计
                                                                 优先股 永续债 其他                                      合收益
一、上年期末余额                             14,677,880,280.00                        30,517,143,477.48 1,530,149,001.70                 2,099,774,931.66 14,654,716,647.75      60,419,366,335.19
    加:会计政策变更
        前期差错更正
        其他
二、本年期初余额                             14,677,880,280.00                        30,517,143,477.48 1,530,149,001.70                 2,099,774,931.66 14,654,716,647.75       60,419,366,335.19
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                               -48,529,644.98 -48,433,000.00                                    -1,644,345,806.03       -1,644,442,451.01
(一)综合收益总额                                                                                                                                            16,507,162.46           16,507,162.46
(二)所有者投入和减少资本                                                               -48,529,644.98   -48,433,000.00                                                                 -96,644.98
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额                                                          -75,999,000.00                                                                               -75,999,000.00
4.其他                                                                                   27,469,355.02   -48,433,000.00                                                               75,902,355.02
(三)利润分配                                                                                                                                            -1,660,852,968.49        -1,660,852,968.49
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                               -1,660,852,968.49        -1,660,852,968.49
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                             14,677,880,280.00                        30,468,613,832.50 1,481,716,001.70                 2,099,774,931.66 13,010,370,841.72       58,774,923,884.18
            法定代表人:江南春                                               主管会计工作负责人:孔微微                                                  会计机构负责人:王晶晶


                                                                                                                                                                                    12
            上期金额
                                                                                                                                                                             单位:元
                                                                                                               2020 年半年度
                   项目                                            其他权益工具                                         其他综
                                                 股本                                   资本公积        减:库存股             专项储备    盈余公积         未分配利润     其他 所有者权益合计
                                                               优先股 永续债 其他                                       合收益
一、上年期末余额                           14,677,880,280.00                        30,441,144,477.48 1,530,149,001.70                  1,518,092,014.18 10,429,985,371.26      55,536,953,141.22
    加:会计政策变更
        前期差错更正
        其他
二、本年期初余额                           14,677,880,280.00                        30,441,144,477.48 1,530,149,001.70                  1,518,092,014.18 10,429,985,371.26       55,536,953,141.22
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                                                                                 -982,436,742.15         -982,436,742.15
(一)综合收益总额                                                                                                                                           27,978,238.67           27,978,238.67
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                                           -1,010,414,980.82        -1,010,414,980.82
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                              -1,010,414,980.82        -1,010,414,980.82
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                           14,677,880,280.00                        30,441,144,477.48 1,530,149,001.70                  1,518,092,014.18 9,447,548,629.11        54,554,516,399.07
            法定代表人:江南春                                              主管会计工作负责人:孔微微                                                  会计机构负责人:王晶晶




                                                                                                                                                                                   13
三、公司基本情况


1、公司概况


    分众传媒信息技术股份有限公司原名七喜控股股份有限公司,系于2001年2月经广州市

经济体制改革委员会穗改股字【2001】2号文批准,由广州七喜电脑有限公司整体改制设立

的股份有限公司,广州市人民政府以穗府函【2002】51号文予以确认。

    2004年7月,经中国证券监督管理委员会证监发行字【2004】85号文批准,公司向社会

公众发行普通股29,000,000股,每股面值1元,并于2004年8月在深圳证券交易所上市,发行

后总股本为111,975,969股。后经过几次增发,截至2014年12月31日,公司总股本为302,335,116

股。

    2015年12月16日,根据公司第五届董事会第十七次会议决议,并经中国证券监督管理委

员会核发的《关于核准七喜控股股份有限公司重大资产重组及向Media Management Hong

Kong Limited等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2015]2937号)核准,

公司通过向43家公司(以下简称“重组方”)发行股份购买资产,申请增加注册资本

3,813,556,382.00元,变更后的注册资本为4,115,891,498.00元。本次变更业经立信会计师事务

所(特殊普通合伙)信会师报字(2015)第115750号验资报告验证,本次注册资本变更已在

广州市工商行政管理局办理了变更登记手续。

    2016年3月8日,根据公司第二次临时股东大会决议,同意将公司全称由“七喜控股股份

有限公司”变更为“分众传媒信息技术股份有限公司”;公司证券简称由“七喜控股”变更

为“分众传媒”,公司证券代码不变,仍为“002027”。本次变更已于2016年3月30日在广

州市工商行政管理局办理了变更登记手续,变更后的统一社会信用代码号为

914401016185128337。

    根据公司2015年第五届董事会第十七次会议决议,并经中国证券监督管理委员会证监许

可[2015]2937号文《关于核准七喜控股股份有限公司重大资产重组及向Media Management

Hong Kong Limited等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》,核准公司非公开发行不

超过439,367,311股新股。截至2016年3月25日,公司实际向社会非公开发行人民币普通股(A

股)252,525,252股。上述事项业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)于2016年3月25日出

具的信会师报字[2016]第112183号验资报告验证,本次注册资本变更已在广州市工商行政管

理局办理了变更登记手续。

                                                                                  14
           根 据 公 司 于 2016 年 5 月 17 日 召 开 的 股 东 大 会 决 议 , 以 2016 年 4 月 20 日 的 总 股 本

      4,368,416,750股为基数,向全体股东每10股派发现金2.50元(含税);同时,以资本公积金

      向全体股东每10股转增10股。本次资本公积金转增股本完成后,公司总股本由4,368,416,750

      股变更为8,736,833,500股。

           根 据 公 司 于 2017 年 5 月 19 日 召 开 的 股 东 大 会 决 议 , 以 2016 年 12 月 31 日 的 总 股 本

      8,736,833,500股为基数,向全体股东每10股派发现金4.08元(含税),同时,以资本公积金

      向全体股东每10股转增4股。本次资本公积金转增股本完成后,公司总股本由8,736,833,500

      股变更为12,231,566,900股。

           根 据 公 司 于 2018 年 5 月 17 日 召 开 的 股 东 大 会 决 议 , 以 2017 年 12 月 31 日 的 总 股 本

      12,231,566,900股为基数,向全体股东每10股派发现金1元(含税),同时,以资本公积金向

      全体股东每10股转增2股。本次资本公积金转增股本完成后,公司总股本由12,231,566,900股

      变更为14,677,880,280股。

           截 至 2021 年 6 月 30 日 , 本 公 司 累 计 发 行 股 本 总 数 14,677,880,280 股 。 注 册 资 本 为

      14,677,880,280.00元,注册地:广州市黄埔区中新广州知识城亿创街1号406房之117;本公司

      的实际控制人为江南春;经营范围:信息技术咨询服务;软件开发;计算机网络系统工程服

      务;网络技术的研究、开发。

           本财务报表业经公司董事会2021年8月24日批准报出。




      2、合并财务报表范围


           截至2021年6月30日,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
                                                   子公司名称

分众多媒体技术(上海)有限公司                           Focus Media Investment Limited

上海分众数码信息技术有限公司                             宁波浩趣定向广告有限公司

分众(中国)信息技术有限公司                             上海影众广告有限公司

驰众信息技术(上海)有限公司                             上海向众投资管理有限公司

上海分众软件技术有限公司                                 Focus Media Overseas Investment II Limited

深圳前海分众信息服务管理有限公司                         Focus Media Codoon Investment Limited

上海分众广告传播有限公司                                 Focus Media Overseas Capital I Limited

上海分众广告有限公司                                     Focus Media Overseas Investment III Limited

上海新分众广告传播有限公司                               Focus Media Global Investment I Limited


                                                                                                          15
上海分众百新广告传播有限公司     Smedia Alpha Hong Kong Limited

上海分众翔鲲广告传播有限公司     Smedia Beta Hong Kong Limited

分众文化传播有限公司             Focus Media Global Investment II Limited

驰众广告有限公司                 Target Media Alpha Limited(注2)

上海乾健广告有限公司             SEA Alpha Investment Limited(注3)

浙江睿鸿分众广告传播有限公司     Focus Media Yixia Investment Limited

南京分众传播广告有限公司         Focus Media Louli Investment Limited

武汉格式分众传媒广告有限公司     Focus Media Weidian Investment Limited

四川分众传媒广告传播有限公司     SEA Beta Investment Limited

云南分众传媒有限公司             Focus Media Global Capital I Limited

重庆戈阳分众文化传播有限公司     Focus Media Hongkong Investment I Limited

大连分众广告传播有限公司         优幕广告有限公司

青岛分众广告有限公司             湛聚广告有限公司

长沙分众世纪广告有限公司         Focus Media Hongkong Investment II Limited

上海完美文化传播有限公司         Focus Media Development II Limited

上海新完美文化传播有限公司       Nova Compass Investment Limited

天津市分众彤盛广告传播有限公司   Focus Media Real Estate & Financial Services Limited

西安分众文化信息传播有限公司     共青城分众创享信息技术有限公司

珠海分众文化传播有限公司         上海分众鸿意信息技术有限公司

厦门分众广告有限公司             上海时众信息技术有限公司

河北分众广告传播有限公司         分众体育(上海)有限公司

合肥福克斯广告有限公司           上海分泽时代软件技术有限公司

沈阳分众传媒广告有限公司         共青城众星携创信息技术有限公司

济南分众广告有限公司             上海分众鑫晟信息技术有限公司

福州福克斯文化传播有限公司       上海好组合信息科技有限公司

东莞市分众广告传播有限公司       宁波众浩广告有限公司

郑州分众广告传播有限公司         FM Korea

吉林分众广告有限公司             上海众体网络科技有限公司

哈尔滨分众广告传媒有限公司       上海众竞文化传媒有限公司

贵州分众广告传播有限公司         宁波分视广告有限公司

兰州分众广告有限公司             Target Media Indonesia Limited

上海纵横品誉广告有限公司         PT Target Media Nusantara

苏州分众传媒广告有限公司         Polaris Alpha Limited

山西分众传媒广告有限公司         Target Media Hong Kong Limited

分众传媒有限公司                 Prime Target Communication PL



                                                                                        16
上海新结构广告有限公司                                    Max Dynamic PL

上海框架广告发展有限公司                                  新余驰众广告传播有限公司

上海定向广告传播有限公司                                  海南视聚软件技术有限公司(注4)

上海驰众广告传播有限公司                                  吉林微空间广告有限公司

南宁框架广告有限责任公司                                  长沙微空间广告有限公司

长沙框架广告有限公司                                      石家庄微空间广告有限公司

四川框架广告有限公司                                      大连微空间广告有限公司

合肥框众广告有限公司                                      天津微空间广告有限公司

广州市菲沙广告有限公司                                    呼和浩特市微空微间广告有限公司

北京央视三维广告有限公司                                  东莞微空微间广告有限公司

上海分众晶视广告有限公司                                  成都微空微间广告有限公司

上海振浩广告有限公司                                      重庆微空间广告有限公司

成都分众晶视广告有限公司                                  中山微空间广告有限公司

分众晶视广告有限公司                                      青海驰众广告有限公司

分众传媒发展有限公司(注1)                               合肥市微众间广告有限公司

上海传智华光广告有限公司                                  拉萨分众广告传播有限公司

北京传智华光广告有限公司                                  上海分游网络科技有限公司

上海传智广告有限公司                                      广州英融计算机科技有限公司

上海睿力广告有限公司                                      Focus Media (Thailand) Co., Ltd.

上海德峰广告传播有限公司                                  上海欢众企业管理咨询有限公司

上海聚众目标传媒有限公司                                  广州分众云未来广告有限公司

宁波分众互联信息技术有限公司                              宁波得众广告传媒有限公司

上海丰晶广告传播有限公司                                  分众数位软件技术有限公司

深圳微空间广告有限公司                                    Target Media Culcreative Pte. Ltd.

上海求众信息技术有限公司                                  Target Media Sdn. Bhd.

Focus Media Overseas Investment Limited

       注1:分众传媒发展有限公司,英文名称为Focus Media Development Limited。

       注2:Target Media Alpha Limited原名为Focus Media Sports Investment I Limited。
       注3:SEA Alpha Investment Limited原名为Focus Media Alpha Limited。

       注4:海南视聚软件技术有限公司原名为上海视聚软件技术有限公司。
       本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注八、合并范围的变更和本附注九、在其他主体中的权益。




                                                                                                 17
四、财务报表的编制基础


1、编制基础


    本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企

业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),

以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告

的一般规定》的相关规定编制。




2、持续经营


    本财务报表以持续经营为基础编制。

    本公司考虑财务方面、经营方面、其他方面等相关因素后,认为自报告期末起12个月内

不存在对公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况,可持续经营。




五、重要会计政策及会计估计


    以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。

详见本附注五、重要会计政策及会计估计/10、金融工具;39、收入;44、重要会计政策和

会计估计变更。


1、遵循企业会计准则的声明


    本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2021

年6月30日的合并及母公司财务状况以及2021年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。




2、会计期间


    自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。




                                                                              18
3、营业周期


    本公司营业周期为12个月。本次报告期间为2021年1月1日至2021年6月30日。




4、记账本位币


    本公司采用人民币为记账本位币。




5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法


    同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被

合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账

面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股

份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调

整留存收益。

    非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的

资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被

购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买

方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条

件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。

    为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券

或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。




6、合并财务报表的编制方法


    (1)合并范围

    合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,

是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能

力运用对被投资方的权力影响其回报金额。


                                                                               19
    (2)合并程序

    本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反

映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生

的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。

如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司

的会计政策、会计期间进行必要的调整。

    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产

负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额

而形成的余额,冲减少数股东权益。

    1)增加子公司或业务

    在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期

初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比

较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之

前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至

合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的

期初留存收益或当期损益。

    在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨

认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。

    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的

被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的

差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其

他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

    2)处置子公司

    ①一般处理方法

    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投

资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允

价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资

产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关

                                                                               20
的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制

权时转为当期投资收益。

    ②分步处置子公司

    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的

各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为

一揽子交易:

    ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

    ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

    ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

    ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

    各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行

会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的

差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的

损益。

    各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置

对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计

处理。

    3)购买子公司少数股权

    因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买

日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的

股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

    4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

    处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净

资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本

溢价不足冲减的,调整留存收益。




7、合营安排分类及共同经营会计处理方法


□ 适用 √ 不适用


                                                                              21
8、现金及现金等价物的确定标准


    现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司

持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。




9、外币业务和外币报表折算


    (1)外币业务

    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

    资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,

除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资

本化的原则处理外,均计入当期损益。

    (2)外币财务报表的折算

    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目

除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项

目,采用交易发生日的即期汇率折算。

    处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转

入处置当期损益。




10、金融工具


    本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

    (1)金融工具的分类

    根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始

确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

    本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:

                                                                               22
    -业务模式是以收取合同现金流量为目标;

    -合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

    本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):

    -业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;

    -合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

    对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价

值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作

出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

    除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本

公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初

始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以

公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产。

    金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以

摊余成本计量的金融负债。

    (2)金融工具的确认依据和计量方法

    1)以摊余成本计量的金融资产

    以摊余成本计量的金融资产包括应收账款、其他应收款、合同资产、其他流动资产中的

期限一年以内的定期存款及利息、其他非流动资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易

费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年

的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。

    持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

    收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

    2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)

    以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资

等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进

行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,

均计入其他综合收益。

    终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当

                                                                               23
期损益。

    3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)

    以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具

投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价

值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。

    终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留

存收益。

    4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、其他非流动金

融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值

进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

    5)以摊余成本计量的金融负债

    以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付账款、其他应付款、长期借款、一年内

到期的非流动负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。

    持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

    终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

    (3)金融资产终止确认和金融资产转移

    满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:

    -收取金融资产现金流量的合同权利终止;

    -金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;

    -金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风

险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。

    发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止

确认该金融资产。

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。

    公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止

确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

    1)所转移金融资产的账面价值;

    2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移

的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)

                                                                              24
之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确

认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差

额计入当期损益:

    1)终止确认部分的账面价值;

    2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止

确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融

资产(债务工具)的情形)之和。

    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项

金融负债。

    (4)金融负债终止确认条件

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公

司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金

融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其

一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出

的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允

价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对

价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

    (5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金

融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足

够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所

考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察

输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

    (6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法

    本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计

入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。

                                                                               25
           本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,

      以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现

      值的概率加权金额,确认预期信用损失。

           如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整

      个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后

      并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失

      准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

           本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的

      风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险

      自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已

      显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

           如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自

      初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值,则本公司

      在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

           对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产,

      无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量

      其损失准备。

           当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征

      将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
应收账款组合1                                  按行业分类的客户

应收账款组合2                                  按已呈现风险特征的客户

           对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来

      经济状况的预测,编制应收账款客户行业类别与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预

      期信用损失。

           对于划分为组合的因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收款项融资,本公司

      参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整

      个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。划分为组合的其他应收款,本公司参考历史

      信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月

      内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

           本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计

                                                                                      26
入其他综合收益的债务工具,本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合

收益。

    本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资

产的账面余额。




11、应收票据


□ 适用 √ 不适用




12、应收账款


    详见本附注五、重要会计政策及会计估计/10、金融工具。




13、应收款项融资


    详见本附注五、重要会计政策及会计估计/10、金融工具。




14、其他应收款


    详见本附注五、重要会计政策及会计估计/10、金融工具。




15、存货


    (1)存货的分类

    存货分类为:库存商品等。

    存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本和其他使存货达到目前场所和状态所

发生的支出。

    (2)发出存货的计价方法


                                                                              27
    存货发出时按个别计价法计价。

    (3)存货可变现净值的确定依据

    资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净

值的,应当计提存货跌价准备。

    库存商品等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减

去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。

    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现

净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期

损益。

    (4)存货的盘存制度

    采用永续盘存制。

    (5)低值易耗品的摊销方法

    低值易耗品采用五五摊销法。




16、合同资产


    (1)合同资产的确认方法及标准

    本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同

负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流

逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公

司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

    (2)合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

    合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、重要会计政策及会

计估计/10、金融工具/(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法。




17、合同成本


    合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

    本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范


                                                                              28
围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:

    -该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关;

    -该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;

    -该成本预期能够收回。

    本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。

    与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;

但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。

    与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减

值准备,并确认为资产减值损失:

    (1)因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

    (2)为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

    以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回

原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准

备情况下该资产在转回日的账面价值。




18、持有待售资产


□ 适用 √ 不适用




19、债权投资


□ 适用 √ 不适用




20、其他债权投资


□ 适用 √ 不适用




                                                                              29
21、长期应收款


□ 适用 √ 不适用




22、长期股权投资


    (1)共同控制、重大影响的判断标准

    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经

过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共

同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。

    重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或

者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投

资单位为本公司联营企业。

    (2)初始投资成本的确定

    1)企业合并形成的长期股权投资

    对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并

方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投

资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股

本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一

控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合

并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差

额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。

    对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并

成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单

位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

    2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资

成本。

    (3)后续计量及损益确认方法

                                                                              30
    1)成本法核算的长期股权投资

    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取

得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照

享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

    2)权益法核算的长期股权投资

    对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应

享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;

初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损

益,同时调整长期股权投资的成本。

    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认

投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的

利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除

净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变

动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

    在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取

得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,

对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。

    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属

于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。

与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。

    公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投

资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。

合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢

复确认收益分享额。



    3)长期股权投资的处置

    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

    部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确

认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,

其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

                                                                                31
    因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采

用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置

相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全

部转入当期损益。

    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩

余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视

同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收

益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确

认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制

或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计

入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全

部结转。

    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交

易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一

次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,

先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子

交易的,对每一项交易分别进行会计处理。




23、投资性房地产


□ 适用 √ 不适用




24、固定资产


(1)确认条件


    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会

计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

    1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;



                                                                              32
              2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

              固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。

              与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量

      时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发

      生时计入当期损益。

              当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资

      产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入

      当期损益。


      (2)折旧方法


           类别             折旧方法       折旧年限(年)        残值率            年折旧率

媒体资产                   年限平均法           3-5                0%            20.00-33.33%

办公设备                   年限平均法               3              0%               33.33%

运输工具及其他             年限平均法               5              0%                20%

房屋建筑物                 年限平均法            30                0%               3.33%

              固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残

      值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价

      值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式

      为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。


      (3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法


      无




      25、在建工程


              在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本以及其他为使在建

      工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固

      定资产并自次月起开始计提折旧。




                                                                                        33
26、借款费用


    (1)借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资

本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损

益。

    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可

使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    (2)借款费用资本化期间

    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资

本化的期间不包括在内。

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

    1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付

现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

    2)借款费用已经发生;

    3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停

止资本化。

    (3)暂停资本化期间

    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3

个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到

预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借

款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。



    (4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发

生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的

投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。

    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过

专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应


                                                                                34
予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

    在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化

条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计

入当期损益。




27、生物资产


□ 适用 √ 不适用




28、油气资产


□ 适用 √ 不适用




29、使用权资产


   详见本附注五、重要会计政策及会计估计/42、租赁。




30、无形资产


(1)计价方法、使用寿命、减值测试


    1)无形资产的计价方法

    ①公司取得无形资产时按成本进行初始计量;

    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用

途所发生的其他支出。

    ②后续计量

    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资

产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

                                                                              35
             2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
           项目           预计使用寿命       摊销方法           残值率              依据

客户基础                      12年            直线法              0%             预计使用年限

电信增值业务特许权            5年             直线法              0%             预计使用年限

系统使用特许权                2年             直线法              0%             预计使用年限

软件使用费                    3年             直线法              0%             预计使用年限



       (2)内部研究开发支出会计政策


             公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

             研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活

       动的阶段。

             开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,

       以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。




       31、长期资产减值


             长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资

       产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额

       低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值

       减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按

       单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属

       的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

             对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形

       资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。

             本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合

       理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。

       相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组

       合。

             在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或

       者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计

                                                                                        36
         算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组

         或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值

         的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组

         或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资

         产的账面价值。

             上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。




         32、长期待摊费用


             长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费

         用。

             各项费用的摊销期限及摊销方法为:

                项目                            摊销方法                    摊销年限

装修费                                           直线法                      受益期

特许权经营费                                     直线法                      受益期




         33、合同负债


             本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同

         负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

         同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。


         34、职工薪酬


         (1)短期薪酬的会计处理方法


             本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计

         入当期损益或相关资产成本。

             本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育

         经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应


                                                                                       37
的职工薪酬金额。

    本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,

其中,非货币性福利按照公允价值计量。


(2)离职后福利的会计处理方法


    1)设定提存计划

    本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提

供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入

当期损益或相关资产成本。

    2)设定受益计划

    子公司FM Korea等根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义

务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

    设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一

项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余

和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

    所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内

支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上

的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损

益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,

并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综

合收益的部分全部结转至未分配利润。

    在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差

额,确认结算利得或损失。


(3)辞退福利的会计处理方法


    本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,

并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;

公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。


                                                                              38
(4)其他长期职工福利的会计处理方法


无




35、租赁负债


详见本附注五、重要会计政策及会计估计/42、租赁。




36、预计负债


□ 适用 √ 不适用




37、股份支付


     本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具。本公司的股份支付为以权

益结算的股份支付。

     以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。对

于授予后立即可行权的股份支付交易,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费

用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股

份支付交易,在等待期内每个资产负债表日,本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计,

按照授予日公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

     如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。

此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取

得服务的增加。

     在等待期内,如果取消了授予的权益工具,则本公司对取消所授予的权益性工具作为加

速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。但是,

如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消

的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工

具进行处理。


                                                                               39
38、优先股、永续债等其他金融工具


□ 适用 √ 不适用




39、收入


    (1)收入确认和计量所采用的会计政策

    本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。

取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济

利益。

    合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺

商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至

各单项履约义务的交易价格计量收入。

    交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第

三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做

法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现

金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收

入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分

的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,

并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

    满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履

约义务:

    -客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;

    -客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;

    -本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就

累计至今已完成的履约部分收取款项。

    对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,

履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法确定履约进度。


                                                                               40
当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的

成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

    对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收

入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:

    -本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务;

    -本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;

    -本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;

    -本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有

权上的主要风险和报酬;

    -客户已接受该商品或服务等。

    (2)具体原则

    广告收入在相关的广告或商业行为出现在公众面前予以确认。

    本公司对广告发布业务收入确认的具体原则:

    -存在有力证据证明公司与客户之间达成了协议;

    -广告已按协议约定的投放媒介类型、投放数量、投放区域、点位及点位数、投放期间、

广告长度及循环次数等条款完成播放;

    -与交易相关的经济利益能够流入本公司;

    -收入的金额能够可靠地计量。

    (3)公司无同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

    无


40、政府补助


    (1)类型

    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的

政府补助和与收益相关的政府补助。

    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政

府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

    本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:企业取得的用于购建或以其他方式

形成长期资产的政府补助。


                                                                                41
    本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:除与资产相关的政府补助之外的政

府补助。

    对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益

相关的判断依据为:是否用于购建或以其他方式形成长期资产。

    (2)确认时点

    本公司政府补助于实际收到或取得补助的权利时确认。

    (3)会计处理

    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方

法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,

计入营业外收入);

    与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递

延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,

计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);用于补偿本公司已发生的相

关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本

公司日常活动无关的,计入营业外收入)。




41、递延所得税资产/递延所得税负债


    所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他

综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损

益。

    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂

时性差异)计算确认。

    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣

暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可

能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资

产。

    对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:


                                                                                42
    -商誉的初始确认;

    -既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或

事项。

    对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,

除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会

转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在

可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,

确认递延所得税资产。

    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回

相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

    资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无

法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面

价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,

当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

    资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净

额列示:

    -纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;

    -递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所

得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债

转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、

清偿负债。


42、租赁


    自2021年1月1日起的会计政策

    租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合

同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内

控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。

    合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别对各项单独租赁进行


                                                                               43
会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行

分拆。

    1)本公司作为承租人

    ①使用权资产

    在租赁期开始日,本公司对所有媒体租赁以及除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁

确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:

    -租赁负债的初始计量金额;

    -在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励

相关金额;

    -本公司发生的初始直接费用;

    -本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款

约定状态预计将发生的成本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。

    本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁

资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租

赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

    本公司按照“本附注五、重要会计政策及会计估计/31、长期资产减值”所述原则来确

定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。

    ②租赁负债

    在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租

赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:

    -固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;

    -取决于指数或比率的可变租赁付款额;

    -根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;

    -购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;

    -行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

    本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本

公司的增量借款利率作为折现率。

    本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期

损益或相关资产成本。

    在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权

                                                                              44
资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当

期损益:

    -当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际

行权情况与原评估结果不一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值

重新计量租赁负债;

    -当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款

额的指数或比率发生变动,本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量

租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。

    ③租赁变更

    租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处

理:

    -该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;

    -增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

    租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更

后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重

新计量租赁负债。

    租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,

并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债

重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。

    2)本公司作为出租人

    在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指无论所有权最

终是否转移,但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租

赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权

资产对转租赁进行分类。

       ①经营租赁会计处理

    经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生

的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础

分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营

租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有

关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

                                                                              45
    ②融资租赁会计处理    无



    2021年1月1日前的会计政策

    租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风

险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

    1)经营租赁的会计处理方法

    ①本公司作为承租人

    公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,

计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额

中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

    ②本公司作为出租人

    公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,

确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额

较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当

期收益。

    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额

中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

    2)融资租赁的会计处理方法

    无




43、其他重要的会计政策和会计估计


    2015年度,公司完成重大资产重组,详见本附注三、公司基本情况。根据《企业会计准

则》、《企业会计准则讲解(2010)》以及财政部会计司财会便(2009)17号《关于非上市

公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》等相关规定,重组方以所持有的分众

多媒体技术(上海)有限公司100%股权为对价取得本公司的控制权,构成反向购买。因法

律上母公司(被购买方,即本公司)原与业务相关的资产和负债均在本次重组中置出,故本

次反向收购认定为被购买的上市公司不构成业务,在编制合并报表时按权益性交易的原则进


                                                                              46
       行处理,不确认商誉或当期损益。




       44、重要会计政策和会计估计变更


       (1)重要会计政策变更


                       会计政策变更的内容和原因                                            审批程序

公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整                  经本公司第七届董事会第十二次会议审议通过

            财政部于2018年度修订了《企业会计准则第21号——租赁》。本公司自2021年1月1日起

       执行新租赁准则。本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下:
                                                                                                      单位:元

                                                                            对2021年1月1日余额的影响金额
   会计政策变更的内容和原因            受影响的报表项目
                                                                           合并                       母公司

                                  使用权资产                                2,651,688,705.94

                                  租赁负债                                   764,001,483.13

公司作为承租人对于首次执行日 一年到期的非流动负债                           1,747,585,624.02

前已存在的经营租赁的调整          预付款项                                   -487,057,367.02

                                  应付账款                                   -325,888,776.67

                                  留存收益                                    -21,066,991.56



       (2)重要会计估计变更


       □ 适用 √ 不适用


       (3)2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况


       合并资产负债表

                                                                                                      单位:元
                项目                      2020 年 12 月 31 日           2021 年 01 月 01 日            调整数
 流动资产:
     货币资金                                      4,730,286,378.96            4,730,286,378.96
     结算备付金
     拆出资金
     交易性金融资产                                1,475,959,904.22            1,475,959,904.22
     衍生金融资产
     应收票据

                                                                                                               47
    应收账款                  3,618,913,011.41    3,618,913,011.41
    应收款项融资               183,466,200.55      183,466,200.55
    预付款项                   631,566,733.39      144,509,366.37    -487,057,367.02
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    其他应收款                  61,677,500.01       61,677,500.01
      其中:应收利息
            应收股利
    买入返售金融资产
    存货                          4,568,164.60        4,568,164.60
    合同资产                   177,934,038.11      177,934,038.11
    持有待售资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产               404,735,823.40      404,735,823.40
流动资产合计                 11,289,107,754.65   10,802,050,387.63   -487,057,367.02
非流动资产:
    发放贷款和垫款
    债权投资
    其他债权投资
    长期应收款
    长期股权投资              1,372,869,799.62    1,372,869,799.62
    其他权益工具投资          1,078,844,317.74    1,078,844,317.74
    其他非流动金融资产        2,140,888,805.90    2,140,888,805.90
    投资性房地产
    固定资产                  1,158,016,412.49    1,158,016,412.49
    在建工程                      6,146,712.09        6,146,712.09
    生产性生物资产
    油气资产
    使用权资产                                    2,651,688,705.94   2,651,688,705.94
    无形资产                    21,626,261.88        21,626,261.88
    开发支出
    商誉                       168,812,741.79      168,812,741.79
    长期待摊费用                19,226,266.44       19,226,266.44
    递延所得税资产             949,020,833.18      949,020,833.18
    其他非流动资产            3,441,605,164.25    3,441,605,164.25
非流动资产合计               10,357,057,315.38   13,008,746,021.32   2,651,688,705.94
资产总计                     21,646,165,070.03   23,810,796,408.95   2,164,631,338.92
流动负债:
    短期借款                    50,310,738.14       50,310,738.14
    向中央银行借款
    拆入资金
    交易性金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                   454,939,415.65      129,050,638.98    -325,888,776.67
    预收款项
    合同负债                   717,480,712.38      717,480,712.38
    卖出回购金融资产款
    吸收存款及同业存放
    代理买卖证券款
    代理承销证券款


                                                                           48
    应付职工薪酬                          337,926,155.04        337,926,155.04
    应交税费                              973,760,680.80        973,760,680.80
    其他应付款                          1,561,738,028.43      1,561,738,028.43
      其中:应付利息
             应付股利                       5,920,703.99          5,920,703.99
    应付手续费及佣金
    应付分保账款
    持有待售负债
    一年内到期的非流动负债                 10,355,940.00      1,757,941,564.02   1,747,585,624.02
    其他流动负债                           41,804,873.04         41,804,873.04
流动负债合计                            4,148,316,543.48      5,570,013,390.83   1,421,696,847.35
非流动负债:
    保险合同准备金
    长期借款
    应付债券
      其中:优先股
             永续债
    租赁负债                                                   764,001,483.13     764,001,483.13
    长期应付款
    长期应付职工薪酬                        2,961,464.69          2,961,464.69
    预计负债
    递延收益                                 900,000.00            900,000.00
    递延所得税负债                       221,567,738.28        221,567,738.28
    其他非流动负债
非流动负债合计                            225,429,202.97        989,430,686.10     764,001,483.13
负债合计                                4,373,745,746.45      6,559,444,076.93   2,185,698,330.48
所有者权益:
    股本                                 333,658,271.10        333,658,271.10
    其他权益工具
      其中:优先股
             永续债
    资本公积                              467,387,210.90        467,387,210.90
    减:库存股                          1,530,149,001.70      1,530,149,001.70
    其他综合收益                         -150,002,548.46       -150,002,548.46
    专项储备
    盈余公积                             269,230,308.61        269,230,308.61
    一般风险准备
    未分配利润                         17,626,862,010.00     17,605,795,018.44     -21,066,991.56
归属于母公司所有者权益合计             17,016,986,250.45     16,995,919,258.89     -21,066,991.56
    少数股东权益                          255,433,073.13        255,433,073.13
所有者权益合计                         17,272,419,323.58     17,251,352,332.02     -21,066,991.56
负债和所有者权益总计                   21,646,165,070.03     23,810,796,408.95   2,164,631,338.92

      调整情况说明:

           公司自2021年1月1日(“首次执行日”)起执行财政部于2018年修订的新租赁准则。新

      租赁准则完善了租赁的定义,增加了租赁的识别等内容;取消承租人经营租赁和融资租赁的

      分类,要求在租赁期开始日对所有租赁(短期租赁和低价值资产租赁除外)确认使用权资产

      和租赁负债,并分别确认折旧和利息费用;改进了承租人对租赁的后续计量,增加了相关披

      露要求。

           对于首次执行日前已存在,首次执行日之后签订或变更的合同,公司均按照新租赁准则


                                                                                       49
      中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。公司根据首次执行新租赁准则的累积影响

      数,调整首次执行日留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。

             于首次执行日,公司因执行新租赁准则而做了如下调整:公司于2021年1月1日确认租赁

      负债2,511,587,107.15元(其中,一年内到期的租赁负债1,747,585,624.02元在一年内到期的非

      流动负债中列示),使用权资产2,651,688,705.94元,同时调减预付款项487,057,367.02元,

      调减应付账款325,888,776.67元以及调减留存收益21,066,991.56元。



      母公司资产负债表

                                                                                          单位:元

                    项目                2020 年 12 月 31 日       2021 年 01 月 01 日       调整数
流动资产:
    货币资金                                         494,559.20              494,559.20
    交易性金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款
    应收款项融资
    预付款项
    其他应收款                                14,074,810,169.35       14,074,810,169.35
      其中:应收利息
               应收股利                       13,757,151,353.11       13,757,151,353.11
    存货
    合同资产
    持有待售资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                   1,718,226.56            1,718,226.56
流动资产合计                                  14,077,022,955.11       14,077,022,955.11
非流动资产:

    债权投资

    其他债权投资

    长期应收款

    长期股权投资                              46,344,218,649.27       46,344,218,649.27

    其他权益工具投资

    其他非流动金融资产

    投资性房地产
    固定资产

    在建工程


                                                                                                50
    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产

    其他非流动资产

非流动资产合计               46,344,218,649.27   46,344,218,649.27

资产总计                     60,421,241,604.38   60,421,241,604.38

流动负债:

    短期借款

    交易性金融负债

    衍生金融负债

    应付票据

    应付账款

    预收款项

    合同负债

    应付职工薪酬                   226,133.62          226,133.62

    应交税费                      1,625,656.39        1,625,656.39

    其他应付款                      23,479.18           23,479.18

      其中:应付利息

               应付股利

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                      1,875,269.19        1,875,269.19
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    租赁负债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    预计负债
    递延收益
    递延所得税负债



                                                                     51
    其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计                                        1,875,269.19        1,875,269.19
所有者权益:
    股本                                   14,677,880,280.00   14,677,880,280.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                               30,517,143,477.48   30,517,143,477.48
    减:库存股                              1,530,149,001.70     1,530,149,001.70
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                2,099,774,931.66     2,099,774,931.66
    未分配利润                             14,654,716,647.75   14,654,716,647.75
所有者权益合计                             60,419,366,335.19   60,419,366,335.19
负债和所有者权益总计                       60,421,241,604.38   60,421,241,604.38

      调整情况说明:

           执行新租赁准则对母公司财务报表未产生重大影响。


      (4)2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明


      □ 适用 √ 不适用




      45、其他


           回购本公司股份

           本公司回购股份按照成本法进行会计处理,本公司回购股份时按照回购股份的全部支出

      作为库存股处理,注销库存股时,按股票面值和注销股数计算的股票面值总额,减少股本,

      按减少股本与注销库存股的账面余额的差额,减少资本公积,资本公积不足冲减的,减少盈

      余公积、未分配利润。




                                                                                     52
         六、税项


         1、主要税种及税率


                 税种                               计税依据                                税率

                                       按税法规定计算的销售货物和应税劳务
                                       收入为基础计算销项税额,在扣除当期
增值税                                                                                     3%、6%、13%(注 1)
                                       允许抵扣的进项税额后,差额部分为应
                                       交增值税

城市维护建设税                         按实际缴纳的增值税及消费税计缴                              1%、5%、7%

企业所得税                             按应纳税所得额计缴                                          见下情况说明

                                       提供广告服务取得的全部含税价款和价
文化事业建设费                         外费用,减除支付给其他广告公司或广                           3%(注 2)

                                       告发布者的含税广告发布费用后的余额

教育费附加                             按实际缴纳的增值税及消费税计缴                                  2%、3%

注 1:根据《财政部 税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》(财政部 税务总局公告 2020 年第 13 号)
及《财政部 税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告 2021 年第 7 号),自 2021
年 1 月 1 日至 2021 年 3 月 31 日,对湖北省增值税小规模纳税人,适用 3%征收率的应税销售收入,免征增值税;自 2021

年 4 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日,湖北省增值税小规模纳税人适用 3%征收率的应税销售收入,减按 1%征收率征收增值
税。自 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日,除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用 3%

征收率的应税销售收入,减按 1%征收率征收增值税。

注 2:根据《财政部 税务总局关于电影等行业税费支持政策的公告》(财政部 税务总局公告 2020 年第 25 号)及《财政部
税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告 2021 年第 7 号)规定,自 2021 年 1 月

1 日至 2021 年 12 月 31 日,免征文化事业建设费。




         存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明:

                        纳税主体名称                                          所得税税率

分众多媒体技术(上海)有限公司                                                                             25.00%

上海分众数码信息技术有限公司                                                                               25.00%

分众(中国)信息技术有限公司                                                                               15.00%

驰众信息技术(上海)有限公司                                                                               15.00%

上海分众软件技术有限公司                                                                                   15.00%

深圳前海分众信息服务管理有限公司                                                                           20.00%

上海分众广告传播有限公司                                                                                   25.00%
上海分众广告有限公司                                                                                       25.00%



                                                                                                      53
上海新分众广告传播有限公司            20.00%

上海分众百新广告传播有限公司          20.00%

上海分众翔鲲广告传播有限公司          20.00%

分众文化传播有限公司                  25.00%

驰众广告有限公司                      25.00%

上海乾健广告有限公司                  20.00%

浙江睿鸿分众广告传播有限公司          20.00%

南京分众传播广告有限公司              20.00%

武汉格式分众传媒广告有限公司          20.00%

四川分众传媒广告传播有限公司          20.00%

云南分众传媒有限公司                  20.00%

重庆戈阳分众文化传播有限公司          20.00%

大连分众广告传播有限公司              20.00%

青岛分众广告有限公司                  20.00%

长沙分众世纪广告有限公司              20.00%

上海完美文化传播有限公司              20.00%

上海新完美文化传播有限公司            20.00%

天津市分众彤盛广告传播有限公司        20.00%

西安分众文化信息传播有限公司          20.00%

珠海分众文化传播有限公司              20.00%

厦门分众广告有限公司                  20.00%

河北分众广告传播有限公司              20.00%

合肥福克斯广告有限公司                20.00%

沈阳分众传媒广告有限公司              20.00%

济南分众广告有限公司                  20.00%

福州福克斯文化传播有限公司            25.00%

东莞市分众广告传播有限公司            20.00%

郑州分众广告传播有限公司              20.00%

吉林分众广告有限公司                  20.00%

哈尔滨分众广告传媒有限公司            20.00%

贵州分众广告传播有限公司              20.00%

兰州分众广告有限公司                  20.00%

上海纵横品誉广告有限公司              20.00%

苏州分众传媒广告有限公司              20.00%

山西分众传媒广告有限公司              20.00%

分众传媒有限公司                      25.00%

上海新结构广告有限公司                20.00%
上海框架广告发展有限公司              20.00%



                                 54
上海定向广告传播有限公司                           25.00%

上海驰众广告传播有限公司                           20.00%

南宁框架广告有限责任公司                           20.00%

长沙框架广告有限公司                               20.00%

四川框架广告有限公司                               20.00%

合肥框众广告有限公司                               20.00%

广州市菲沙广告有限公司                             20.00%

北京央视三维广告有限公司                           20.00%

上海分众晶视广告有限公司                           25.00%

上海振浩广告有限公司                               20.00%

成都分众晶视广告有限公司                           15.00%

分众晶视广告有限公司                               25.00%

分众传媒发展有限公司                               16.50%

上海传智华光广告有限公司                           25.00%

北京传智华光广告有限公司                           20.00%

上海传智广告有限公司                               25.00%

上海睿力广告有限公司                               20.00%

上海德峰广告传播有限公司                           25.00%

上海聚众目标传媒有限公司                           20.00%

宁波分众互联信息技术有限公司                       20.00%

上海丰晶广告传播有限公司                           25.00%

深圳微空间广告有限公司                             20.00%

上海求众信息技术有限公司                           25.00%

Focus Media Overseas Investment Limited            0.00%

Focus Media Investment Limited                     0.00%

宁波浩趣定向广告有限公司                           25.00%

上海影众广告有限公司                               20.00%

上海向众投资管理有限公司                           20.00%

Focus Media Overseas Investment II Limited         0.00%

Focus Media Codoon Investment Limited              0.00%

Focus Media Overseas Capital I Limited             0.00%

Focus Media Overseas Investment III Limited        0.00%

Focus Media Global Investment I Limited            0.00%

Smedia Alpha Hong Kong Limited                     16.50%

Smedia Beta Hong Kong Limited                      16.50%

Focus Media Global Investment II Limited           0.00%

Target Media Alpha Limited                         0.00%
SEA Alpha Investment Limited                       0.00%



                                              55
Focus Media Yixia Investment Limited                                               0.00%

Focus Media Louli Investment Limited                                               0.00%

Focus Media Weidian Investment Limited                                             0.00%

SEA Beta Investment Limited                                                        0.00%

Focus Media Global Capital I Limited                                               0.00%

Focus Media Hongkong Investment I Limited                                          16.50%

优幕广告有限公司                                                                   25.00%

湛聚广告有限公司                                                                   25.00%

Focus Media Hongkong Investment II Limited                                         16.50%

Focus Media Development II Limited                                                 16.50%

Nova Compass Investment Limited                                                    0.00%

Focus Media Real Estate & Financial Services Limited                               0.00%

共青城分众创享信息技术有限公司                                                     25.00%

上海分众鸿意信息技术有限公司                                                       25.00%

上海时众信息技术有限公司                                                           25.00%

分众体育(上海)有限公司                                                           20.00%

上海分泽时代软件技术有限公司                                                       12.50%

共青城众星携创信息技术有限公司                                                     20.00%

上海分众鑫晟信息技术有限公司                                                       20.00%

上海好组合信息科技有限公司                                                         20.00%

宁波众浩广告有限公司                                                               25.00%

FM Korea(注)                                                                     11.00%

上海众体网络科技有限公司                                                           20.00%

上海众竞文化传媒有限公司                                                           20.00%

宁波分视广告有限公司                                                               25.00%

Target Media Indonesia Limited                                                     0.00%

PT Target Media Nusantara                                                          22.00%

Polaris Alpha Limited                                                              0.00%

Target Media Hong Kong Limited                                                     16.50%

Prime Target Communication PL                                                      17.00%

Max Dynamic PL                                                                     17.00%

新余驰众广告传播有限公司                                                           20.00%

海南视聚软件技术有限公司                                                           25.00%

吉林微空间广告有限公司                                                             20.00%

长沙微空间广告有限公司                                                             20.00%

石家庄微空间广告有限公司                               20.00% (2021 年 5 月税务已注销)

大连微空间广告有限公司                                                             20.00%
天津微空间广告有限公司                                                             20.00%



                                                                              56
呼和浩特市微空微间广告有限公司                                                                         20.00%

东莞微空微间广告有限公司                                                   20.00% (2021 年 6 月税务已注销)

成都微空微间广告有限公司                                                                               20.00%

中山微空间广告有限公司                                                                                 20.00%

青海驰众广告有限公司                                                                                   20.00%

合肥市微众间广告有限公司                                                                               20.00%

拉萨分众广告传播有限公司                                                                               20.00%

上海分游网络科技有限公司                                                                               20.00%

广州英融计算机科技有限公司                                                                             20.00%

Focus Media (Thailand) Co., Ltd.                                                                       20.00%

上海欢众企业管理咨询有限公司                                                                           25.00%

广州分众云未来广告有限公司                                                                             25.00%

宁波得众广告传媒有限公司                                                                               20.00%

分众数位软件技术有限公司                                                                               20.00%

Target Media Culcreative Pte. Ltd.                                                                     17.00%

Target Media Sdn. Bhd.                                                                                 24.00%

北京分众无线传媒技术有限公司                               20.00% (2021 年 3 月税务已注销、4 月工商已注销)

分众传媒信息技术股份有限公司                                                                           25.00%

杭州微空间广告有限公司                                            20.00% (2021 年 3 月税务、工商均已注销)

上海分优营销策划服务有限公司                               20.00% (本期丧失控制权,期末不再纳入合并范围)

上海分众星洸信息技术有限公司                               20.00% (本期丧失控制权,期末不再纳入合并范围)

温州微空微间广告有限公司                                   25.00% (2021 年 3 月税务已注销、4 月工商已注销)

        注:应纳税所得额在2亿韩元以内按10%计算,2亿至200亿韩元间按20%计算,超过200亿韩元的部分按22%

        计算。此外,若无税收优惠及抵扣项目,当地企业所得税要再按企业所得税的10%计算,因此若无税收优

        惠及抵扣项目,则企业所得税总共的税率为11%、22%及24.2%。




        2、税收优惠

             (1)分众(中国)信息技术有限公司

             2019年10月8日,分众(中国)信息技术有限公司取得编号为GR201931000193的高新技

        术企业证书,享受高新技术企业相关税收优惠政策,有效期为三年。2021年按15%税率缴纳

        企业所得税。

             (2)驰众信息技术(上海)有限公司

             2018年11月2日,驰众信息技术(上海)有限公司取得编号为GR201831001111的高新技

        术企业证书,享受高新技术企业相关税收优惠政策,有效期三年,于2020年到期。高新技术



                                                                                                  57
      企业认定正在复审中,2021年1-6月暂按15%税率缴纳企业所得税。

           (3)上海分众软件技术有限公司

           2020年11月12日,上海分众软件技术有限公司取得编号为GR202031001266的高新技术

      企业证书,享受高新技术企业相关税收优惠政策,有效期三年。2021年按15%税率缴纳企业

      所得税。

           (4)上海分泽时代软件技术有限公司

           根据上海市长宁区国家税务局出具的《企业所得税优惠事项备案表》,同意上海分泽时

      代软件技术有限公司可享受根据《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电

      路产业发展企业所得税政策的通知》(财税〔2012〕27号文)规定,自2017年度起,2017

      年度-2018年度免征企业所得税,2019年度-2021年度按照25%的法定税率减半征收企业所得

      税。

           (5)成都分众晶视广告有限公司

           根据成都市高新技术产业开发区地方税务局出具的《企业所得税优惠事项备案表》,同

      意成都分众晶视广告有限公司可享受根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施

      西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58号文第二条)规定,2021年1-6

      月仍暂按15%税率计算和缴纳企业所得税。

           (6)20%优惠税率说明

           77家所得税率为20%,都系小微企业。根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠

      性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)及财政部 税务总局关于实施小微企业和个

      体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2021年第12号)文件规定,自2021

      年1月1日至2022年12月31日,小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%

      计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超

      过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。


      七、合并财务报表项目注释


      1、货币资金


                                                                                单位:元

                     项目                             期末余额                期初余额

库存现金                                                         7,626.22                38,869.17


                                                                                         58
       银行存款                                                                         5,552,322,724.20                  4,729,042,488.51

       其他货币资金                                                                            512,169.78                       462,656.90

       存款应收利息                                                                                   0.00                      742,364.38

       合计                                                                             5,552,842,520.20                  4,730,286,378.96

         其中:存放在境外的款项总额                                                       139,953,073.59                   127,055,331.86

                  因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额                              127,514,149.63                   189,081,869.55


                     其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资

              金明细如下:
                                                                                                                        单位:元

                                   项目                                            期末余额                           期初余额

       冻结资金(注1)                                                                    127,124,149.63                    118,949,505.17

       履约保证金(注2)                                                                      390,000.00                         390,000.00

       用于担保的定期存款及利息(注3)                                                                0.00                   69,742,364.38

       合计                                                                               127,514,149.63                    189,081,869.55


              注1:(1)受金易融(北京)网络科技有限公司(即“e租宝”)事件的影响,截至2021年6月30日,子公
              司驰众广告有限公司账号为121911359510302的银行存款被有权机关冻结,冻结金额为13,917,050.00元。

                     (2)受深圳市小牛在线互联网信息咨询有限公司(即“小牛在线”)事件的影响,截至2021年6月30
              日 , 子 公 司 驰 众 广 告 有 限 公 司 账 号 为 121911359510302 的 银 行 存 款 被 有 权 机 关 冻 结 , 冻 结 金 额 为

              12,624,600.00元。
                     (3)子公司优幕广告有限公司、分众晶视广告有限公司、分众传媒有限公司、驰众广告有限公司、

              广州英融计算机科技有限公司因合同纠纷,截至2021年6月30日,分别被有权机关冻结资金68,795,927.00元、
              28,250,426.17元、2,424,982.00元、1,077,825.33元、33,339.13元。

              注2:子公司上海德峰广告传播有限公司为广告业务支付履约保函,保证金质押共计39万元。
              注3:子公司上海德峰广告传播有限公司与中国银行股份有限公司上海市长宁支行签署了《开立保函/备用

              信用证合同》,通过内保外贷的方式为境外子公司FM Korea从中国银行股份有限公司首尔分行授信额度为
              100亿韩元的融资提供担保,公司在中国银行股份有限公司上海市长宁支行以银行存款作为保证金质押。截

              至2021年6月30日,FM Korea已全额归还借款,至此,上述担保事项已履行完毕。


              2、交易性金融资产

                                                                                                                        单位:元

                         项目                                            期末余额                                     期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产                                       3,074,337,276.02                             1,475,959,904.22

合计                                                                               3,074,337,276.02                             1,475,959,904.22




                                                                                                                                 59
                       其他说明:交易性金融资产余额为公司购买的理财产品。




                       3、衍生金融资产


                           □ 适用 √ 不适用



                       4、应收票据


                           □ 适用 √ 不适用




                       5、应收账款

                       (1)应收账款分类披露

                                                                                                                                     单位:元

                                                            期末余额                                                             期初余额

                                       账面余额                   坏账准备                                  账面余额                  坏账准备
            类别
                                                                             计提     账面价值                                                    计提     账面价值
                                    金额          比例          金额                                     金额          比例         金额
                                                                             比例                                                                 比例

按单项计提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款   5,341,937,066.21   100.00% 2,051,447,913.36 38.40% 3,290,489,152.85 5,592,715,934.94    100.00% 1,973,802,923.53 35.29% 3,618,913,011.41

其中:

按行业分类的客户               3,810,982,385.07    71.34%   585,099,519.76 15.35% 3,225,882,865.31 4,246,668,301.69     75.93%   680,825,316.82 16.03% 3,565,842,984.87

已呈现风险特征的客户           1,530,954,681.14    28.66% 1,466,348,393.60 95.78%     64,606,287.54 1,346,047,633.25    24.07% 1,292,977,606.71 96.06%     53,070,026.54

合计                           5,341,937,066.21   100.00% 2,051,447,913.36 38.40% 3,290,489,152.85 5,592,715,934.94    100.00% 1,973,802,923.53 35.29% 3,618,913,011.41




                           按组合计提坏账准备:按行业分类组合计提坏账准备
                                                                                                                                     单位:元

                                                                                              期末余额
                           名称
                                                            账面余额                          坏账准备                            计提比例

             互联网行业客户

             1 年以内                                             973,442,519.12                    155,361,426.05                                15.96%



                                                                                                                                             60
 1 年以上                                     140,104,558.07               67,894,668.84                            48.46%

 日用消费品行业客户

 1 年以内                                   1,628,151,497.03              181,701,707.07                            11.16%

 1 年以上                                      51,658,458.96               21,293,616.78                            41.22%

 交通行业客户

 1 年以内                                     258,823,125.91               27,668,192.16                            10.69%

 1 年以上                                      25,445,263.43                  7,826,963.03                          30.76%

 其他服务业客户

 1 年以内                                     666,140,069.48               90,994,733.51                            13.66%

 1 年以上                                      67,216,893.07               32,358,212.32                            48.14%

 合计                                       3,810,982,385.07              585,099,519.76                                --



               按组合计提坏账准备:按已呈现风险特征的客户组合计提坏账准备:
                                                                                                      单位:元

                                                                      期末余额
               名称
                                         账面余额                     坏账准备                      计提比例

 已呈现风险特征的客户                       1,530,954,681.14            1,466,348,393.60                            95.78%

 合计                                       1,530,954,681.14            1,466,348,393.60                                --




               按账龄披露:
                                                                                                      单位:元

                             账龄                                                    期末余额

 1 年以内(含 1 年)                                                                                  3,695,823,699.13

 1 年以上                                                                                              1,646,113,367.08

 合计                                                                                                 5,341,937,066.21




         (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况


               本期计提坏账准备情况:
                                                                                                      单位:元

                                                               本期变动金额
        类别             期初余额                                                                          期末余额
                                           计提          收回或转回        核销              其他

应收账款坏账准备      1,973,802,923.53   95,815,275.52                   18,170,285.69                  2,051,447,913.36



                                                                                                               61
合计                 1,973,802,923.53   95,815,275.52                        18,170,285.69                2,051,447,913.36




          (3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                        单位:元

                            项目                                                        核销金额

 实际核销的应收账款                                                                                        18,170,285.69




          其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                        单位:元

                                                                                                        款项是否由关
              单位名称             应收账款性质     核销金额      核销原因        履行的核销程序
                                                                                                         联交易产生

                                                                             根据制度,由相应的被授权
   东风雷诺汽车有限公司            应收广告款      2,941,000.00 无法收回                                     否
                                                                             人层级审批履行的核销程序

                                                                             根据制度,由相应的被授权
   深圳共联科技网络有限公司        应收广告款      2,143,648.80 无法收回                                     否
                                                                             人层级审批履行的核销程序

                                                                             根据制度,由相应的被授权
   上海投趣网络科技有限公司        应收广告款      1,734,075.93 无法收回                                     否
                                                                             人层级审批履行的核销程序

                                                                             根据制度,由相应的被授权
   广州快净环保科技有限公司        应收广告款      1,069,914.48 无法收回                                     否
                                                                             人层级审批履行的核销程序

                                                                             根据制度,由相应的被授权
   北京鸿腾驰骋科技有限公司        应收广告款      1,038,114.21 无法收回                                     否
                                                                             人层级审批履行的核销程序

                                                                             根据制度,由相应的被授权
   天津乐其培训学校                应收广告款      1,033,200.00 无法收回                                     否
                                                                             人层级审批履行的核销程序

   合计                                 --         9,959,953.42       --                 --                   --




          (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                                                                                                        单位:元

          单位名称              应收账款期末余额              占应收账款期末余额合计数的比例       坏账准备期末余额

 第一名                                      224,324,099.24                             4.20%             214,125,886.77

 第二名                                      221,040,858.93                             4.14%              35,278,121.09

 第三名                                      181,899,859.33                             3.41%              27,256,001.62

 第四名                                      172,276,161.47                             3.22%             165,006,107.46

 第五名                                      163,838,878.96                             3.07%              18,284,418.89


                                                                                                              62
       合计                                     963,379,857.93                                  18.04%                459,950,535.83




              6、应收款项融资

                                                                                                                  单位:元

                         项目                                  期末余额                                    期初余额

       应收票据                                                           150,461,366.17                              183,466,200.55

       合计                                                               150,461,366.17                              183,466,200.55




              应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

              (1)应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

                                                                                                                  单位:元

       项目          年初余额        本期新增        本期终止确认       其他变动     期末余额       累计在其他综合收益中确认的损失准备

银行承兑汇票        183,466,200.55 521,895,493.83      554,900,328.21              150,461,366.17                                      0.00

合计                183,466,200.55 521,895,493.83      554,900,328.21              150,461,366.17                                      0.00




              (2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据


                                                                                                                  单位:元

                         项目                             期末终止确认金额                            期末未终止确认金额

       银行承兑汇票                                                         68,516,084.03                                      0.00

       合计                                                                 68,516,084.03                                      0.00




              7、预付款项


              (1)预付款项按账龄列示


                                                                                                                  单位:元

                                                    期末余额                                           期初余额
                  账龄
                                        金额                     比例                       金额                      比例



                                                                                                                          63
1 年以内(含 1 年)              131,828,573.90              89.78%            128,640,812.35                    89.02%

1 年以上                          14,999,122.84              10.22%             15,868,554.02                    10.98%

合计                             146,827,696.74      --                        144,509,366.37          --


         (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

                                                                                                  单位:元

              预付对象                            期末余额                      占预付款项期末余额合计数的比例

第一名                                                         30,523,070.80                                     20.79%

第二名                                                         12,218,603.77                                     8.32%

第三名                                                          7,650,000.03                                     5.21%

第四名                                                          7,216,981.10                                     4.92%

第五名                                                          4,846,193.21                                     3.30%

合计                                                           62,454,848.91                                     42.54%




         8、其他应收款


                                                                                                  单位:元

                项目                              期末余额                                  期初余额

其他应收款                                                    70,902,175.43                            61,677,500.01

合计                                                          70,902,175.43                            61,677,500.01



         (1)应收利息


             □ 适用 √ 不适用


         (2)应收股利


             □ 适用 √ 不适用


         (3)其他应收款

         1)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                  单位:元




                                                                                                            64
                 款项性质                          期末账面余额                             期初账面余额

备用金、押金及保证金                                             46,288,350.59                             46,819,056.69

代垫款及第三方往来                                               86,554,895.02                             66,855,569.09

股权转让款                                                                                                  9,786,895.34

其他                                                                776,467.58                               370,945.46

合计                                                         133,619,713.19                               123,832,466.58


       2)坏账准备计提情况

                                                                                                      单位:元

                                   第一阶段             第二阶段                     第三阶段

           坏账准备           未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失        整个存续期预期信用损失         合计

                                   用损失          (未发生信用减值)            (已发生信用减值)

2021 年 1 月 1 日余额                 653,401.83             28,909,819.38                32,591,745.36    62,154,966.57

2021 年 1 月 1 日余额在本期          ——                 ——                         ——                   ——

--转入第二阶段                       -407,526.26                  407,526.26                                         0.00

本期计提                              920,575.65                 -200,699.20                                 719,876.45

本期核销                                                         -157,305.26                                 -157,305.26

2021 年 6 月 30 日余额              1,166,451.22             28,959,341.18                32,591,745.36    62,717,537.76




             损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

             无




             按账龄披露:
                                                                                                      单位:元

                            账龄                                                  期末账面余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                        48,957,886.24

1至2年                                                                                                     40,742,270.46

2至3年                                                                                                      7,885,142.36

3 年以上                                                                                                   36,034,414.13

合计                                                                                                      133,619,713.19




                                                                                                              65
                   3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况


                        本期计提坏账准备情况:
                                                                                                                              单位:元

                                                                                  本期变动金额
                    类别                 期初余额                                                                                  期末余额
                                                              计提         收回或转回           核销              其他

           其他应收款坏账准备            62,154,966.57        719,876.45                        157,305.26                         62,717,537.76

           合计                          62,154,966.57        719,876.45                        157,305.26                         62,717,537.76




                        其他应收款项账面余额变动如下:
                                                                                                                              单位:元

                                                      第一阶段                第二阶段                       第三阶段

                                                                       整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失
                       账面余额                 未来12个月预期                                                                         合计

                                                      信用损失          (未发生信用减值)             (已发生信用减值)


           2021年1月1日余额                           59,922,975.43                31,317,745.79                  32,591,745.36 123,832,466.58

           2021年1月1日余额在本期                        -701,490.00                  701,490.00

           --转入第二阶段                                -701,490.00                  701,490.00

           --转入第三阶段

           --转回第二阶段

           --转回第一阶段

           本期新增                                   87,994,342.62                                                                 87,994,342.62

           本期终止确认                             -77,560,581.54                   -646,514.47                                   -78,207,096.01

           其他变动

           2021年6月30日余额                          69,655,246.51                31,372,721.32                  32,591,745.36 133,619,713.19




                        按分类披露其他应收款:
                                                                                                                              单位:元

                                                          期末余额                                                       期初余额

            类别                    账面余额                   坏账准备                                账面余额                坏账准备
                                                                                  账面价值                                                          账面价值
                                  金额         比例          金额      计提比例                    金额           比例      金额       计提比例

按单项计提坏账准备的应收账款   32,591,745.36   24.39% 32,591,745.36 100.00%              0.00   32,591,745.36     26.32% 32,591,745.36 100.00%            0.00

其中:



                                                                                                                                      66
  已发生信用减值的款项           32,591,745.36   24.39% 32,591,745.36 100.00%              0.00     32,591,745.36   26.32% 32,591,745.36 100.00%                0.00

按组合计提坏账准备的应收账款 101,027,967.83      75.61% 30,125,792.40     29.82% 70,902,175.43      91,240,721.22   73.68% 29,563,221.21        32.40% 61,677,500.01

其中:

  备用金、押金及保证金           46,288,350.59   34.64%           0.00     0.00% 46,288,350.59      46,819,056.69   37.81%          0.00         0.00% 46,819,056.69

  第三方往来及其他               54,739,617.24   40.97% 30,125,792.40     55.03% 24,613,824.84      44,421,664.53   35.87% 29,563,221.21        66.55% 14,858,443.32

合计                            133,619,713.19 100.00% 62,717,537.76      46.94% 70,902,175.43 123,832,466.58 100.00% 62,154,966.57             50.19% 61,677,500.01




                         按单项计提坏账准备:
                                                                                                                                 单位:元

                                                                                                  期末余额
                      名称
                                                     账面余额                  坏账准备             计提比例                     计提理由

       霍尔果斯市星美今晟国际广告有限公司                 32,591,745.36         32,591,745.36            100.00%               预计无法收回




                         按组合计提坏账准备:
                                                                                                                                 单位:元

                                                                                       期末余额
                      名称
                                                  其他应收款项                            坏账准备                           计提比例

             备用金、押金及保证金                              46,288,350.59                               0.00                                  0.00%

             第三方往来及其他                                  54,739,617.24                      30,125,792.40                                 55.03%

             合计                                             101,027,967.83                      30,125,792.40                                 29.82%




                     4)本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                                                 单位:元

                                          项目                                                               核销金额

             实际核销的其他应收款项                                                                                                     157,305.26




                                                                                                                                           67
         5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                    单位:元

                                                                                 占其他应收款期末
                单位名称                 款项的性质   期末余额         账龄                          坏账准备期末余额
                                                                                 余额合计数的比例

霍尔果斯市星美今晟国际广告有限公司       第三方往来   32,591,745.36   1至2年               24.39%         32,591,745.36

上海钦达投资控股集团有限公司             第三方往来   24,763,697.00   3 年以上             18.53%         24,763,697.00

                                            押金       2,042,982.30   1 年以内              1.53%                   0.00

中航投资大厦置业有限公司                    押金       1,954,293.75   2至3年                1.46%                   0.00

                                         第三方往来     708,388.80    1 年以内              0.53%              35,419.44

                                            押金       3,776,014.78   1至3年                2.83%                   0.00

伟恒通(上海)有限公司                      押金        245,659.12    3 年以上              0.18%                   0.00

                                         第三方往来        1,747.14   1 年以内              0.00%                 87.36

                                            押金        263,839.62    1 年以内              0.20%                   0.00
()(全国经济人联合会)
                                            押金       2,261,909.88   3 年以上              1.69%                   0.00

合计                                            --    68,610,277.75      --                51.34%         57,390,949.16



         6)涉及政府补助的应收款项


               无


         7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款


               无


         8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额


               无




         9、存货


         (1)存货分类

                                                                                                    单位:元

        项目                         期末余额                                        期初余额



                                                                                                          68
                                      存货跌价准备或                                         存货跌价准备或
                      账面余额        合同履约成本减      账面价值            账面余额       合同履约成本减             账面价值
                                          值准备                                                    值准备

库存商品              16,008,977.81                       16,008,977.81       4,568,164.60                               4,568,164.60

合计                  16,008,977.81                       16,008,977.81       4,568,164.60                               4,568,164.60



        (2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备


            无


        (3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明


            无


        (4)合同履约成本本期摊销金额的说明


            无




        10、合同资产


                                                                                                                 单位:元

                                               期末余额                                              期初余额
           项目
                              账面余额         减值准备           账面价值       账面余额           减值准备            账面价值

 已发布未结算广告款         169,216,755.80     22,689,353.19 146,527,402.61 203,698,641.50 25,764,603.39               177,934,038.11

 合计                       169,216,755.80     22,689,353.19 146,527,402.61 203,698,641.50 25,764,603.39               177,934,038.11




        合同资产分类披露

                                                                                                                 单位:元

                                           期末余额                                                          期初余额

类别                    账面余额               减值准备                                  账面余额                 减值准备
                                                                   账面价值                                                             账面价值
                  金额             比例      金额      计提比例                    金额             比例        金额       计提比例


                                                                                                                           69
按单项计提坏账准备的应收账款

按组合计提减值准备的应收账款 169,216,755.80 100.00% 22,689,353.19        13.41% 146,527,402.61 203,698,641.50 100.00% 25,764,603.39        12.65% 177,934,038.11

其中:

  按行业分类的客户               169,216,755.80 100.00% 22,689,353.19    13.41% 146,527,402.61 203,698,641.50 100.00% 25,764,603.39        12.65% 177,934,038.11

  已呈现风险特征的客户

合计                             169,216,755.80 100.00% 22,689,353.19    13.41% 146,527,402.61 203,698,641.50 100.00% 25,764,603.39        12.65% 177,934,038.11




                              按组合计提减值准备:按行业分类组合计提减值准备
                                                                                                                            单位:元

                                                                                          期末余额
                          名称
                                                         账面余额                         减值准备                       计提比例

             互联网行业客户

             1年以内                                            45,179,327.92                      7,210,620.74                            15.96%

             日用消费品行业客户

             1年以内                                            53,642,593.61                      5,986,513.45                            11.16%

             交通行业客户

             1年以内                                               4,165,500.01                      445,291.94                            10.69%

             其他服务业客户

             1年以内                                            66,229,334.26                      9,046,927.06                            13.66%

             合计                                              169,216,755.80                     22,689,353.19                                  --



                              本期合同资产计提减值准备情况
                                                                                                                            单位:元

                                                                     本期变动金额
                       类别              期初余额                                                     期末余额                原因
                                                            计提          收回或转回       核销

             合同资产减值准备           25,764,603.39    -3,075,250.20                                22,689,353.19

             合计                       25,764,603.39    -3,075,250.20                                22,689,353.19



                     11、持有待售资产


                              □ 适用 √ 不适用




                                                                                                                                      70
                   12、一年内到期的非流动资产


                        □ 适用 √ 不适用




                   13、其他流动资产


                                                                                                                                       单位:元

                           项目                                            期末余额                                            期初余额

           增值税留抵税额等                                                              50,860,574.04                                     52,230,206.98

           期限一年以内的定期存款及利息                                                   5,714,938.85                                    352,505,616.42

           合计                                                                          56,575,512.89                                    404,735,823.40




                   14、债权投资


                        □ 适用 √ 不适用




                   15、其他债权投资


                        □ 适用 √ 不适用




                   16、长期应收款


                        □ 适用 √ 不适用




                   17、长期股权投资

                                                                                                                                       单位:元

                                                                                 本期增减变动
                                期初余额                                                                                                  期末余额
           被投资单位                                   减少 权益法下确认的   其他综合    其他权 宣告发放现金                                         减值准备期末余额
                              (账面价值)   追加投资                                                           计提减值准备    其他   (账面价值)
                                                        投资    投资损益      收益调整    益变动   股利或利润


一、合营企业



                                                                                                                                               71
二、联营企业


南京功夫豆信息科技有限公司            18,200,760.46                    295,532.38                                                              18,496,292.84


北京影之宝传媒广告有限公司            49,739,984.82                    -599,154.43                                                             49,140,830.39


分众娱乐(上海)有限责任公司          22,531,982.27                    -239,893.31                                                             22,292,088.96


数禾科技                            1,150,883,562.30                223,121,539.79                                                  -256.45 1,374,004,845.64


宁波分众福利直送信息科技有限公司      62,686,887.03                  -3,379,269.44                                -34,608,011.25               24,699,606.34    34,608,011.25


北京壹捌零数字技术有限公司            46,408,811.03                   1,553,914.54                -1,600,000.00                                46,362,725.57


上海骏众网络科技有限公司              22,223,636.02                  -3,863,901.20                                 -9,714,695.46                8,645,039.36     9,714,695.46


上海衣以上科技有限公司                    194,175.69                     -7,610.75                                                               186,564.94


上海众勖企业管理咨询有有限公司                         300,000.00      -300,000.00


小计                                1,372,869,799.62 300,000.00     216,581,157.58                -1,600,000.00 -44,322,706.71      -256.45 1,543,827,994.04   44,322,706.71


合计                                1,372,869,799.62 300,000.00     216,581,157.58                -1,600,000.00 -44,322,706.71      -256.45 1,543,827,994.04   44,322,706.71




                    18、其他权益工具投资

                                                                                                                                           单位:元

                                   项目                                       期末余额                                             期初余额

           INKE LIMITED                                                                  113,936,105.72                                         58,621,125.28

           上海客非科贸有限公司                                                            1,080,905.00                                           1,080,905.00

           Yixia Tech Co., Ltd.                                                          205,392,454.83                                        208,875,454.83

           上海万丁信息科技有限公司                                                         300,000.00                                              300,000.00

           西安量子体育管理有限公司                                                      550,865,647.21                                        393,649,317.88

           Butler Bunny Holdings Inc                                                      81,171,156.50                                         88,582,269.71

           宁波分众咕咚体育广告有限公司                                                     750,000.00                                              750,000.00

           星光物语(北京)电子商务有限公司                                               13,088,000.00                                         13,088,000.00

           苏州晴雨智能科技有限公司                                                       41,083,540.68                                         41,083,540.68

           北京芭莎能量文化活动有限公司                                                    5,527,249.50                                           5,527,249.50

           上海景栗信息科技有限公司                                                       81,056,353.24                                         81,056,353.24

           点米网络科技股份有限公司                                                        6,043,330.00                                           9,690,000.00

           北京品新传媒文化有限公司                                                       12,578,445.21                                         14,292,694.27

           千城数智(北京)网络科技有限公司                                               32,419,884.55                                         32,419,884.55


                                                                                                                                                     72
           上海东衡网络科技有限公司                                   5,000,000.00                        5,000,000.00

           上海哇咔体育文化发展有限公司                               1,300,000.00                        1,300,000.00

           上海时众搜药文化传播有限公司                                199,000.00                          199,000.00

           述源文化创意(上海)有限公司                               6,580,000.00                        6,580,000.00

           北京大眼星图文化传媒有限公司                              99,990,000.00                      100,000,000.00

           四川鑫框视界文化传播有限公司                               1,500,000.00                        1,500,000.00

           北京正和岛信息科技有限公司                                15,000,000.00                       15,000,000.00

           宁波冀众广告有限公司                                         48,522.80                            48,522.80

           上海墨伽体育科技有限公司                                    180,000.00                          200,000.00

           山东弘易传媒控股股份有限公司                               2,592,256.20

           安庆市孑然广告有限公司                                      200,000.00

           蚌埠龙腾文化传媒有限公司                                    200,000.00

           滁州众城文化传媒有限公司                                    263,158.00

           阜阳市梯云广告传媒有限公司                                  263,158.00

           淮北美丽村庄文化传媒有限公司                                200,000.00

           铜陵天蓝文化传媒有限公司                                    200,000.00

           芜湖市跃龙广告有限公司                                      200,000.00

           安徽丰策文化传媒有限公司                                    263,158.00

           马鞍山市分众广告有限公司                                    200,000.00

           六安智屹广告传媒有限公司                                    200,000.00

           池州君同文化传媒有限公司                                    200,000.00

           上海分优营销策划服务有限公司                                700,000.00

           上海分众星洸信息技术有限公司                                540,000.00

           合计                                                 1,281,312,325.44                      1,078,844,317.74




                       分项披露本期非交易性权益工具投资
                                                                                                     单位:元

                                                                                                                      其他综合收
                                    确认的股                              其他综合收益转入 指定为以公允价值计量且其变
            项目名称                           累计利得   累计损失                                                    益转入留存
                                      利收入                              留存收益的金额   动计入其他综合收益的原因
                                                                                                                      收益的原因
INKE LIMITED                                              91,639,495.28                     非交易目的持有的股权投资
上海客非科贸有限公司                                      23,335,660.00                     非交易目的持有的股权投资



                                                                                                            73
Yixia Tech Co.,Ltd.                                     141,837,920.17   非交易目的持有的股权投资
上海万丁信息科技有限公司                                                 非交易目的持有的股权投资
西安量子体育管理有限公司               250,865,647.21                    非交易目的持有的股权投资
Butler Bunny Holdings Inc               48,870,656.50                    非交易目的持有的股权投资
宁波分众咕咚体育广告有限公司                                             非交易目的持有的股权投资
星光物语(北京)电子商务有限公司         3,088,000.00                    非交易目的持有的股权投资
苏州晴雨智能科技有限公司                 1,333,540.68                    非交易目的持有的股权投资
北京芭莎能量文化活动有限公司                             10,472,750.50   非交易目的持有的股权投资
上海景栗信息科技有限公司                52,374,713.57                    非交易目的持有的股权投资
点米网络科技股份有限公司                                 13,956,298.00   非交易目的持有的股权投资
北京品新传媒文化有限公司                                 15,891,312.27   非交易目的持有的股权投资
千城数智(北京)网络科技有限公司                         17,580,115.45   非交易目的持有的股权投资
上海东衡网络科技有限公司                                                 非交易目的持有的股权投资
上海哇咔体育文化发展有限公司                                             非交易目的持有的股权投资
上海时众搜药文化传播有限公司                                             非交易目的持有的股权投资
述源文化创意(上海)有限公司                                             非交易目的持有的股权投资
北京大眼星图文化传媒有限公司                                 10,000.00   非交易目的持有的股权投资
四川鑫框视界文化传播有限公司                                             非交易目的持有的股权投资
北京正和岛信息科技有限公司                                               非交易目的持有的股权投资
宁波冀众广告有限公司                                                     非交易目的持有的股权投资
上海墨伽体育科技有限公司                                                 非交易目的持有的股权投资
山东弘易传媒控股股份有限公司                               176,875.58    非交易目的持有的股权投资
安庆市孑然广告有限公司                                                   非交易目的持有的股权投资
蚌埠龙腾文化传媒有限公司                                                 非交易目的持有的股权投资
滁州众城文化传媒有限公司                                                 非交易目的持有的股权投资
阜阳市梯云广告传媒有限公司                                               非交易目的持有的股权投资
淮北美丽村庄文化传媒有限公司                                             非交易目的持有的股权投资
铜陵天蓝文化传媒有限公司                                                 非交易目的持有的股权投资
芜湖市跃龙广告有限公司                                                   非交易目的持有的股权投资
安徽丰策文化传媒有限公司                                                 非交易目的持有的股权投资
马鞍山市分众广告有限公司                                                 非交易目的持有的股权投资
六安智屹广告传媒有限公司                                                 非交易目的持有的股权投资
池州君同文化传媒有限公司                                                 非交易目的持有的股权投资
上海分优营销策划服务有限公司                                             非交易目的持有的股权投资
上海分众星洸信息技术有限公司                                             非交易目的持有的股权投资
Mirror Group Limited                                     68,632,000.00   非交易目的持有的股权投资
Vision China Media Inc.                                  11,844,927.50   非交易目的持有的股权投资
Micro Dream Louli Technology Limited                     10,402,446.40   非交易目的持有的股权投资
广州大象运动科技有限公司                                  1,000,000.00   非交易目的持有的股权投资



                                                                                        74
                  其他说明:“其他权益工具投资”项目反映资产负债表日企业指定为以公允价值计量且其变动计入其他综
                  合收益的非交易性权益工具投资的期末账面价值。




                  19、其他非流动金融资产

                                                                                                      单位:元

                            项目                                    期末余额                            期初余额
Focus Media FountainVest Sports JV, L.P.                                       497,028,679.84                      502,539,104.10
珠海光控众盈产业投资基金合伙企业(有限合伙)                                   248,789,483.50                      230,359,467.20
苏州琨玉金舵分众生态产业投资企业(有限合伙)                                    37,758,086.91                       45,244,918.81
珠海众衡管理咨询合伙企业(有限合伙)                                             2,000,000.00                        2,000,000.00
上海大宇鸿意文化传媒合伙企业(有限合伙)                                       163,041,492.21                      139,476,781.75
重庆沸点新媒股权投资基金合伙企业(有限合伙)                                    18,785,494.68                       16,278,226.89
宁波梅山保税港区方源创盈股权投资合伙企业(有限合伙)                            80,000,000.00                       80,000,000.00
杭州源星昱瀚股权投资基金合伙企业(有限合伙)                                   269,296,446.53                      207,108,339.37
宁波梅山保税港区众兴卓悦股权投资合伙企业(有限合伙)                           525,444,982.04                      121,291,494.12
北京星实投资管理中心(有限合伙)                                                20,935,801.46                       21,061,207.11
兰溪分众恒盈投资合伙企业(有限合伙)                                            97,457,964.68                       94,651,477.09
上海云锋麒泰投资中心(有限合伙)                                               308,128,074.22                      301,156,809.98
宁波梅山保税港区知春股权投资合伙企业(有限合伙)                                56,325,098.01                       55,911,278.28
东莞市达晨创景股权投资合伙企业(有限合伙)(注)                               382,344,805.77                      323,809,700.20
北京影之宝国际广告传媒中心(有限合伙)                                                   1.00                                1.00
厦门挑战者双鱼号创业投资合伙企业(有限合伙)                                    51,528,161.36
泰瑞加华(天津)股权投资基金合伙企业(有限合伙)                                80,265,200.59
海南云锋基金中心(有限合伙)                                                   138,240,362.28
合计                                                                        2,977,370,135.08                     2,140,888,805.90

                  其他说明:自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益
                  的非流动金融资产的期末账面价值,在“其他非流动金融资产”项目反映。

                  注:东莞市达晨创景股权投资合伙企业(有限合伙)原名为:宁波市达晨创景投资管理合伙企业(有限合

                  伙)。




                  20、投资性房地产


                        □ 适用 √ 不适用




                                                                                                            75
         21、固定资产

                                                                                                 单位:元

                     项目                        期末余额                                 期初余额

固定资产                                                    955,664,015.06                        1,158,016,412.49

合计                                                        955,664,015.06                        1,158,016,412.49



         (1)固定资产情况


                                                                                                 单位:元

                    项目        媒体资产        办公设备        运输工具及其他    房屋建筑物          合计

  一、账面原值:

       1.期初余额            2,631,690,502.17   97,115,600.77     25,773,872.42   24,082,462.76 2,778,662,438.12

       2.本期增加金额          50,881,784.81     2,600,229.76        142,307.07                   53,624,321.64

         (1)购置             50,881,784.81     2,536,274.00        142,307.07                   53,560,365.88

         (2)在建工程转入

         (3)企业合并增加

         (4)汇兑调整                             63,955.76                                           63,955.76

       3.本期减少金额          58,323,962.97     2,153,203.50        189,976.35                   60,667,142.82

         (1)处置或报废       51,462,949.24     1,646,695.07        189,976.35                   53,299,620.66

         (2)合并范围减少                           6,949.00                                           6,949.00

         (3)汇兑调整          6,861,013.73      499,559.43                                         7,360,573.16

       4.期末余额            2,624,248,324.01   97,562,627.03     25,726,203.14   24,082,462.76 2,771,619,616.94

  二、累计折旧

       1.期初余额            1,518,890,314.52   79,761,710.90     15,001,187.86    4,600,231.58 1,618,253,444.86

       2.本期增加金额         241,128,796.74     5,521,212.26      1,672,367.81     358,291.86   248,680,668.67

         (1)计提            241,128,796.74     5,521,212.26      1,672,367.81     358,291.86   248,680,668.67

       3.本期减少金额          49,035,446.01     1,808,905.79        134,159.85                   50,978,511.65

         (1)处置或报废       47,449,662.44     1,630,186.58        134,159.85                   49,214,008.87

         (2)合并范围减少                           3,242.96                                           3,242.96

         (3)汇兑调整          1,585,783.57      175,476.25                                         1,761,259.82

       4.期末余额            1,710,983,665.25   83,474,017.37     16,539,395.82    4,958,523.44 1,815,955,601.88

  三、减值准备

       1.期初余额               2,392,580.77                                                         2,392,580.77

       2.本期增加金额

         (1)计提

       3.本期减少金额           2,392,580.77                                                         2,392,580.77



                                                                                                         76
         (1)处置或报废         2,392,580.77                                                          2,392,580.77

       4.期末余额                        0.00                                                                   0.00

  四、账面价值

       1.期末账面价值          913,264,658.76    14,088,609.66       9,186,807.32   19,123,939.32   955,664,015.06

       2.期初账面价值         1,110,407,606.88   17,353,889.87      10,772,684.56   19,482,231.18 1,158,016,412.49



         (2)暂时闲置的固定资产情况


              无


         (3)通过经营租赁租出的固定资产


              无


         (4)未办妥产权证书的固定资产情况


              无


         (5)固定资产清理


              无




         22、在建工程

                                                                                                    单位:元

                    项目                          期末余额                                  期初余额

工程物资                                                         5,461,638.16                            6,146,712.09

合计                                                             5,461,638.16                            6,146,712.09



         (1) 在建工程情况


              无




                                                                                                           77
         (2) 重要在建工程项目本期变动情况


                无


         (3)本期计提在建工程减值准备情况


                无




         (4)工程物资


                                                                                                    单位:元

                                              期末余额                                   期初余额
             项目
                               账面余额       减值准备    账面价值        账面余额       减值准备       账面价值

  专用设备                     1,406,421.95               1,406,421.95    2,129,499.14                  2,129,499.14

  专用材料                     4,055,216.21               4,055,216.21    4,017,212.95                  4,017,212.95

  合计                         5,461,638.16               5,461,638.16    6,146,712.09                  6,146,712.09




         23、生产性生物资产


                □ 适用 √ 不适用




         24、油气资产


                □ 适用 √ 不适用




         25、使用权资产


                                                                                                    单位:元

         项目                媒体租赁          办公租赁        仓库租赁              其他租赁             合计

一、账面原值:



                                                                                                          78
  1.期初余额            6,035,393,546.43    272,508,604.48   33,153,296.95   5,417,156.65      6,346,472,604.51

  2.本期增加金额        1,542,419,554.43     15,692,890.95   23,658,195.76   2,022,132.82      1,583,792,773.96

    (1)新增租赁       1,135,982,830.15     15,720,843.99   23,658,195.76   2,022,132.82      1,177,384,002.72

    (2)重估调整        406,436,724.28         -27,953.04                                      406,408,771.24

  3.本期减少金额        1,519,351,581.48     17,574,868.80   23,982,500.07    308,531.19       1,561,217,481.54

    (1)处置           1,509,651,109.31     16,627,908.86   23,968,216.18     34,955.16       1,550,282,189.51

    (2)合并范围减少         443,488.08                                                               443,488.08

    (3)汇兑调整            9,256,984.09      946,959.94       14,283.89     273,576.03         10,491,803.95

  4.期末余额            6,058,461,519.38    270,626,626.63   32,828,992.64   7,130,758.28      6,369,047,896.93

二、累计折旧

  1.期初余额            3,560,989,549.76    104,330,459.93   26,868,186.98   2,595,701.90      3,694,783,898.57

  2.本期增加金额        1,292,973,988.04     33,618,046.43    5,743,313.80   1,015,741.15      1,333,351,089.42

    (1)计提           1,292,973,988.04     33,618,046.43    5,743,313.80   1,015,741.15      1,333,351,089.42

  3.本期减少金额        1,499,839,041.02     15,401,438.63   23,648,689.80    165,337.82       1,539,054,507.27

    (1)处置           1,495,981,754.20     15,210,977.23   23,638,400.32     34,955.16       1,534,866,086.91

    (2)合并范围减少         212,802.96                                                               212,802.96

    (3)汇兑调整            3,644,483.86      190,461.40       10,289.48     130,382.66          3,975,617.40

  4.期末余额            3,354,124,496.78    122,547,067.73    8,962,810.98   3,446,105.23      3,489,080,480.72

三、减值准备

  1.期初余额

  2.本期增加金额

    (1)计提

  3.本期减少金额

    (1)处置

  4.期末余额

四、账面价值

  1.期末账面价值        2,704,337,022.60    148,079,558.90   23,866,181.66   3,684,653.05      2,879,967,416.21

  2.期初账面价值        2,474,403,996.67    168,178,144.55    6,285,109.97   2,821,454.75      2,651,688,705.94




         26、无形资产


         (1)无形资产情况

                                                                                            单位:元



                                                                                                  79
          项目                客户基础         电信增值业务特许权 系统使用特许权     软件使用费         合计
一、账面原值
    1.期初余额                 21,961,019.49         12,923,538.23   28,301,886.78      3,716,326.43   66,902,770.93
    2.本期增加金额
      (1)购置
      (2)内部研发
      (3)企业合并增加
    3.本期减少金额              1,032,913.42            607,845.01   28,301,886.78                     29,942,645.21
      (1)处置                                                      28,301,886.78                     28,301,886.78
      (2)汇兑调整             1,032,913.42            607,845.01                                      1,640,758.43
    4.期末余额                 20,928,106.07         12,315,693.22                      3,716,326.43   36,960,125.72
二、累计摊销
    1.期初余额                  6,379,676.16          9,046,476.76   28,301,886.78      1,548,469.35   45,276,509.05
    2.本期增加金额               877,661.03           1,244,536.54                       619,387.74     2,741,585.31
      (1)计提                  877,661.03           1,244,536.54                       619,387.74     2,741,585.31
    3.本期减少金额               309,205.96             438,458.70   28,301,886.78                     29,049,551.44
      (1)处置                                                      28,301,886.78                     28,301,886.78
      (2)汇兑调整              309,205.96             438,458.70                                          747,664.66
    4.期末余额                  6,948,131.23          9,852,554.60                      2,167,857.09   18,968,542.92
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      (1)计提
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值             13,979,974.84          2,463,138.62                      1,548,469.34   17,991,582.80
    2.期初账面价值             15,581,343.33          3,877,061.47                      2,167,857.08   21,626,261.88


                 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。


          (2)未办妥产权证书的土地使用权情况


                 无




          27、开发支出


                 □ 适用 √ 不适用



                                                                                                       80
         28、商誉

         (1)商誉账面原值

                                                                                                   单位:元

                                                                         本期增加
  被投资单位名称或形成商誉的事项            期初余额                                                期末余额
                                                              企业合并形成的     汇率变动影响

楼宇屏幕媒体                                 134,976,424.77                                          134,976,424.77

LG Uplus Corp.电梯广告媒体设备业务             9,651,195.84                                            9,651,195.84

FM Korea                                      24,185,121.18                          -453,933.83      23,731,187.35

                   合计                      168,812,741.79                          -453,933.83     168,358,807.96



         (2)商誉减值准备


                商誉所在资产组或资产组组合的相关信息:

                1)楼宇屏幕媒体资产组:公司在非同一控制下收购形成,因收购的媒体资源全部资产、

         负债和业务已整合入本公司楼宇板块媒体网络体系中且产生独立现金流,因此将整个楼宇屏

         幕媒体相关的资产及负债认定为资产组。

                2)韩国公司电梯广告媒体资产组:公司购买LG Uplus Corp.电梯广告媒体设备业务已整

         合入子公司FM Korea的电梯广告体系中,且其整体业务、人员、资金等方面相对独立,产

         生的现金流入独立于其他资产或资产组,因此将韩国公司电梯广告媒体整体作为一个资产组。




         29、长期待摊费用

                                                                                                   单位:元

         项目             期初余额         本期增加金额       本期摊销金额       其他减少金额        期末余额

装修费                     12,866,419.41       1,791,649.45       3,014,786.47                        11,643,282.39

特许权使用费                5,655,896.29                          1,446,698.10                         4,209,198.19

其他                         703,950.74        1,019,703.22       1,116,122.40                          607,531.56

合计                       19,226,266.44       2,811,352.67       5,577,606.97                        16,460,012.14




                                                                                                         81
             30、递延所得税资产/递延所得税负债


             (1)未经抵销的递延所得税资产


                                                                                                               单位:元

                                                  期末余额                                             期初余额
               项目
                                   可抵扣暂时性差异          递延所得税资产             可抵扣暂时性差异          递延所得税资产

可抵扣亏损                              190,620,940.48                40,624,779.04          197,048,540.51            43,923,430.16

坏账准备                               2,094,072,114.68              518,740,886.97         2,005,836,771.78          497,882,530.42

长期资产                                    269,649.26                    43,598.60              269,641.22                 43,597.46

应付职工薪酬                             61,137,454.74                14,845,880.18          222,442,123.68            55,610,530.92

预提费用                               1,147,411,441.75              285,340,532.86         1,400,749,532.84          349,873,839.18

其他非流动金融资产公允价值变动                     0.00                        0.00           18,569,026.13               1,499,872.87

转入其他综合收益的设定受益计划              850,146.24                  187,032.17               850,146.24                187,032.17

合计                                   3,494,361,747.15              859,782,709.82         3,845,765,782.40          949,020,833.18




             (2)未经抵销的递延所得税负债


                                                                                                               单位:元

                                                          期末余额                                     期初余额
                      项目
                                       应纳税暂时性差异         递延所得税负债          应纳税暂时性差异       递延所得税负债

  丧失控制权后,剩余股权按公允价值
                                            693,207,811.57             173,301,954.75        693,207,811.57        173,301,954.75
  重新计量产生的利得

  应收利息                                   64,077,806.28              14,602,742.67         50,900,693.56         12,019,506.27

  交易性金融资产公允价值变动                 19,638,870.02               4,920,118.75          5,782,316.28            831,614.54

  长期资产                                  147,758,115.91              27,302,345.94        154,660,791.02         27,900,205.76

  其他非流动金融资产公允价值变动             44,880,527.30              11,220,131.83                  0.00                   0.00

  其他权益工具投资公允价值变动               86,247,418.54               7,514,456.96         86,247,418.54          7,514,456.96

  合计                                    1,055,810,549.62             238,861,750.90        990,799,030.97        221,567,738.28




                                                                                                                     82
            (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债


                                                                                                                  单位:元

                             递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
             项目
                                期末互抵金额               或负债期末余额               期初互抵金额            或负债期初余额

  递延所得税资产                                0.00            859,782,709.82                          0.00           949,020,833.18

  递延所得税负债                                0.00            238,861,750.90                          0.00           221,567,738.28


            (4)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                                  单位:元

                      项目                                    期末余额                                      期初余额

  可抵扣暂时性差异                                                         48,635,143.97                                55,885,721.71

  可抵扣亏损                                                               98,887,984.43                                98,887,984.43

  合计                                                                    147,523,128.40                               154,773,706.14


            (5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                                  单位:元

               年份                        期末金额                            期初金额                           备注

  2021 年                                              5,014,403.54                      5,014,403.54

  2022 年                                              6,913,344.02                      6,913,344.02

  2023 年                                          28,191,769.31                        28,191,769.31

  2024 年                                          32,714,383.52                        32,714,383.52

  2025 年                                          26,054,084.04                        26,054,084.04

  合计                                             98,887,984.43                        98,887,984.43              --




            31、其他非流动资产


                                                                                                                  单位:元

                                                        期末余额                                            期初余额
              项目
                                     账面余额           减值准备        账面价值            账面余额        减值准备       账面价值

一年以上的关联方资金借款             67,006,591.96                      67,006,591.96      393,174,409.73                 393,174,409.73

期限一年以上的定期存款及利息       3,187,435,236.87                   3,187,435,236.87 3,048,430,754.52                 3,048,430,754.52

合计                               3,254,441,828.83                   3,254,441,828.83 3,441,605,164.25                 3,441,605,164.25


                                                                                                                           83
       32、短期借款


       (1)短期借款分类
                                                                                            单位:元

                 项目                            期末余额                            期初余额

质押借款                                                                                        50,254,872.56

信用借款                                                    26,974,511.37

应付利息                                                       41,964.97                           55,865.58

合计                                                        27,016,476.34                       50,310,738.14

       短期借款分类的说明:韩亚银行向本公司境外子公司 FM Korea 提供 50 亿韩元信用贷款,截至 2021 年 6
       月 30 日,借款余额为 47.20 亿韩元。

       (2)已逾期未偿还的短期借款情况

            无




       33、交易性金融负债


            □ 适用 √ 不适用




       34、衍生金融负债


            □ 适用 √ 不适用




       35、应付票据


            □ 适用 √ 不适用




                                                                                                   84
          36、应付账款

          (1)应付账款列示

                                                                                                    单位:元

                     项目                             期末余额                               期初余额

   应付影院媒体映前时长采购                                       89,853,033.01                          59,040,346.74

   应付设备、配件采购                                             45,417,410.07                          32,716,707.45

   应付外购媒体费用等                                             28,926,096.82                          36,290,029.34

   其他                                                            1,456,252.39                           1,003,555.45

   合计                                                          165,652,792.29                         129,050,638.98


          (2)账龄超过 1 年的重要应付账款


                无



          37、预收款项


                □ 适用 √ 不适用



          38、合同负债

                                                                                                    单位:元

                     项目                             期末余额                               期初余额

   预收广告款                                                    728,450,396.06                         717,480,712.38

   合计                                                          728,450,396.06                         717,480,712.38




               39、应付职工薪酬

          (1)应付职工薪酬列示

                                                                                                    单位:元

           项目                     期初余额             本期增加                 本期减少               期末余额

一、短期薪酬                         272,969,545.91        561,244,939.77          645,786,970.16          188,427,515.52

二、离职后福利-设定提存计划            5,933,165.18         57,896,746.21           52,136,793.96            11,693,117.43

三、辞退福利                          59,023,443.95          5,921,916.76           23,261,336.72           41,684,023.99

合计                                 337,926,155.04        625,063,602.74          721,185,100.84          241,804,656.94



                                                                                                            85
            (2)短期薪酬列示

                                                                                                   单位:元

             项目                 期初余额             本期增加                  本期减少               期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴           259,497,146.14       485,540,954.90           569,187,240.91          175,850,860.13

2、职工福利费                         1,879,882.96        10,021,653.71             9,820,777.30             2,080,759.37

3、社会保险费                         6,197,189.19        32,127,836.91            32,244,327.92             6,080,698.18

       其中:医疗保险费               5,902,927.04        30,078,509.66            30,364,709.03             5,616,727.67

             工伤保险费                 107,075.79         1,164,168.84             1,001,960.20                 269,284.43

             生育保险费                 187,186.36          885,158.41                877,658.69                 194,686.08

4、住房公积金                         5,077,084.59        32,740,009.43            33,735,336.43             4,081,757.59

5、工会经费和职工教育经费               318,243.03          814,484.82                799,287.60                 333,440.25

合计                                272,969,545.91       561,244,939.77           645,786,970.16          188,427,515.52


            (3)设定提存计划列示

                                                                                                   单位:元

             项目               期初余额             本期增加                本期减少               期末余额

  1、基本养老保险                   5,594,755.73       55,821,905.50             50,209,097.88           11,207,563.35

  2、失业保险费                      338,409.45         2,074,840.71              1,927,696.08             485,554.08

  合计                              5,933,165.18       57,896,746.21             52,136,793.96           11,693,117.43




            40、应交税费


                                                                                                   单位:元

                    项目                             期末余额                                期初余额

  增值税                                                         80,440,832.93                          105,227,113.00

  企业所得税                                                    309,185,051.66                          717,478,023.91

  个人所得税                                                    178,061,861.82                          126,345,844.53

  城市维护建设税                                                  3,813,925.14                            5,087,239.13

  文化事业建设费                                                 15,585,653.80                           15,560,752.98

  教育费附加及其他                                                3,445,743.72                            4,061,707.25

  合计                                                          590,533,069.07                          973,760,680.80




                                                                                                            86
         41、其他应付款


                                                                        单位:元

                  项目                 期末余额                   期初余额

应付股利                                      1,666,773,672.27                5,920,703.99

其他应付款                                    1,311,088,358.22           1,555,817,324.44

合计                                          2,977,862,030.49           1,561,738,028.43



         (1)应付利息


             无


         (2)应付股利


                                                                        单位:元

                  项目                 期末余额                   期初余额

普通股股利                                    1,660,852,968.49

子公司少数股东股利                                 5,920,703.78               5,920,703.99

合计                                          1,666,773,672.27                5,920,703.99



         (3)其他应付款


         1)按款项性质列示其他应付款

                                                                        单位:元

                  项目                 期末余额                   期初余额

关联方往来                                          253,167.72                 253,167.72

销售业务费                                    1,105,763,773.87           1,344,638,160.54

预提费用                                          85,629,166.68              97,095,818.02

第三方往来款                                      42,619,786.41              36,686,257.64

代扣代缴款项                                      17,985,491.03              19,185,753.51

保证金                                            58,836,972.51              57,958,167.01

合计                                          1,311,088,358.22           1,555,817,324.44




                                                                                87
       2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

                                                                                  单位:元

               项目                       期末余额                   未偿还或结转的原因

铂爵旅拍文化集团有限公司                             10,000,000.00         保证金

坤舟信息技术(杭州)有限公司                          6,000,000.00         保证金

合计                                                 16,000,000.00           --




       42、持有待售负债


           □ 适用 √ 不适用




       43、一年内到期的非流动负债


                                                                                  单位:元

               项目                       期末余额                       期初余额

一年内到期的租赁负债                             1,961,320,021.77                   1,747,585,624.02

一年内到期的子公司少数股东借款                                                        10,355,940.00

合计                                             1,961,320,021.77                   1,757,941,564.02




       44、其他流动负债

                                                                                  单位:元

               项目                       期末余额                       期初余额

合同负债待转销项税额                                 42,115,283.82                    41,804,873.04

合计                                                 42,115,283.82                    41,804,873.04




       45、长期借款


           □ 适用 √ 不适用




                                                                                          88
       46、应付债券


           □ 适用 √ 不适用




       47、租赁负债


                                                                   单位:元

               项目              期末余额                    期初余额

媒体租赁                                    692,538,105.29              653,144,870.32

办公租赁                                     88,861,535.22              107,733,231.46

仓库租赁                                     14,023,257.95                1,703,686.79

其他租赁                                      2,069,770.37                1,419,694.56

               合计                         797,492,668.83              764,001,483.13




       48、长期应付款


           □ 适用 √ 不适用




       49、长期应付职工薪酬


       (1)长期应付职工薪酬表


                                                                   单位:元

               项目              期末余额                    期初余额

离职后福利-设定受益计划净负债                 5,857,455.71                2,961,464.69

合计                                          5,857,455.71                2,961,464.69




                                                                            89
       (2)设定受益计划变动情况


              设定受益计划义务现值:
                                                                               单位:元

                 项目                   本期发生额                      上期发生额

一、期初余额                                         11,818,833.48                    7,065,976.84

二、计入当期损益的设定受益成本                        3,033,751.76                    2,788,387.64

当期服务成本                                          2,914,197.13                    2,751,172.95

过去服务成本                                                                            34,391.17

利息净额                                               119,554.63                        2,823.52

三、计入其他综合收益的设定收益成本                      88,712.79                        4,859.97

精算利得(损失以“-”表示)                            -88,712.79                       -4,859.97

四、其他变动                                           -856,958.14                   -1,196,522.23

已支付的福利                                           -266,069.20                   -1,021,641.05

外币折算差额                                           -590,888.94                    -174,881.18

五、期末余额                                         14,084,339.89                    8,662,702.22




              计划资产:

                                                                               单位:元

                  项目                    本期发生额                     上期发生额

一、期初余额                                             8,857,368.79                 2,879,789.26

二、计入当期损益的设定受益成本                             125,206.92

1、利息净额                                                125,206.92

三、计入其他综合收益的设定收益成本                        -131,426.54

1、计划资产回报(计入利息净额的除外)                     -131,426.54

四、其他变动                                              -624,264.99                 1,262,760.86

(1)对计划资产的拨付                                       58,399.52                 1,558,880.17

(2)对计划资产的使用                                     -266,069.20                 -245,920.74

(3)外币折算差额                                         -416,595.31                   -50,198.57

五、期末余额                                             8,226,884.18                 4,142,550.12




                                                                                        90
              设定受益计划净负债(净资产):
                                                                                                         单位:元

                 项目                                   本期发生额                              上期发生额

一、期初余额                                                          2,961,464.69                             4,186,187.58

二、计入当期损益的设定受益成本                                        2,908,544.84                             2,788,387.64

三、计入其他综合收益的设定收益成本                                     220,139.33                                    4,859.97

四、其他变动                                                          -232,693.15                             -2,459,283.09

五、期末余额                                                          5,857,455.71                             4,520,152.10

       其他说明:本设定受益计划主要系子公司 FM Korea 根据韩国《保障工人的退休福利法案》计提。




       50、预计负债


              □ 适用 √ 不适用




       51、递延收益


                                                                                                         单位:元

       项目                期初余额           本期增加            本期减少             期末余额              形成原因

政府补助                      900,000.00                               900,000.00                 0.00

合计                          900,000.00                               900,000.00                 0.00          --

       涉及政府补助的项目:

                                                                                                         单位:元

                                           本期计入营
                             本期新增补                 本期计入其 本期冲减成                                 与资产相关/
 负债项目       期初余额                   业外收入金                                其他变动     期末余额
                               助金额                   他收益金额 本费用金额                                 与收益相关
                                               额

创业企业云
端控制屏端
                900,000.00                               900,000.00                                      0.00 与资产相关
的 LBS 多媒

体展示平台




                                                                                                                 91
      52、其他非流动负债


              □ 适用 √ 不适用




      53、股本


                                                                                                       单位:元

                                                            本次变动增减(+、-)
                    期初余额                                                                                期末余额
                                   发行新股         送股         公积金转股         其他      小计

股份总数          333,658,271.10                                                                          333,658,271.10

             (1)股本数量

                                                                                                       单位:股

                                                              本期变动增(+)减(-)
           项目                期初余额                                                                  期末余额
                                                发行新股     送股    公积金转股      其他   小计

股份总额                    14,677,880,280.00                                                          14,677,880,280.00

             (2)股本金额

                                                                                                       单位:元

             项目                                期末余额                                   期初余额

股本金额                                                       333,658,271.10                            333,658,271.10

      注:公司按反向购买原则编制合并报表。合并财务报表中的权益性工具的金额反映法律上子公司(分众多
      媒体技术(上海)有限公司)合并前发行在外的股份面值以及假定在确定该项企业合并成本过程中新发行
      的权益性工具的金额。本公司于2015年度完成重大资产重组,2015年12月向重组方定向增发3,813,556,382
      股;2016年3月向社会非公开发行人民币普通股252,525,252股;2018年资本公积转增股本后总股本为
      14,677,880,280股,其中,重组方占比87.30%,在本次编制合并报表时,假定重组方保持在合并后报告主体

      中享有其在本公司同等的权益(即持股比例保持87.30%),分众多媒体技术(上海)有限公司合并前股本
      291,278,214.05元,因此,需模拟增发股本42,380,057.05股,增发后分众多媒体技术(上海)有限公司总股

      本为333,658,271.10元,列示为合并财务报表的股本项目。




                                                                                                              92
                 54、其他权益工具


                      □ 适用 √ 不适用




                 55、资本公积


                                                                                                               单位:元

                                    项目                                       期初余额       本期增加       本期减少         期末余额

资本溢价(股本溢价)                                                          16,016,808.13 27,469,355.02                     43,486,163.15

其他资本公积                                                                 451,370,402.77                 75,999,000.00 375,371,402.77

其中:以权益结算的股份支付                                                   301,317,177.10                 75,999,000.00 225,318,177.10

       模拟发行股份调整的资本公积                                            -42,380,057.05                                  -42,380,057.05

       被投资单位增资导致股权被稀释但仍有重大影响产生的资本公积              144,457,937.93                                  144,457,937.93

       联营企业其他权益变动导致的其他资本公积增加                             46,637,079.29                                   46,637,079.29

       子公司少数股东资本性投入                                                1,338,265.50                                    1,338,265.50

合计                                                                         467,387,210.90 27,469,355.02 75,999,000.00 418,857,565.92

                 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:公司回购股票 7,700,000 股已于 2021 年 1 月 8 日过户
                 至员工持股计划证券账户,增加资本公积-股本溢价 27,469,355.02 元,同时结转资本公积-其他资本公积
                 75,999,000.00 元。具体详见附注十三、股份支付。




                 56、库存股


                                                                                                               单位:元


                  项目                  期初余额               本期增加                本期减少                 期末余额


        库存股                          1,530,149,001.70                                  48,433,000.00         1,481,716,001.70


        合计                            1,530,149,001.70                                  48,433,000.00         1,481,716,001.70

                 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:本公司分别于 2018 年 4 月 23 日、2018 年 5 月 17 日召
                 开第六届董事会第二十一次会议及 2017 年年度股东大会,审议通过了《公司关于以集中竞价交易方式回购

                 股份的预案》,自 2018 年 9 月 3 日至 2019 年 5 月 9 日通过集中竞价方式共回购 243,380,554.00 股,购买最
                 高价 8.64 元/股,最低价 5.04 元/股,实际累计支付 1,530,149,001.70 元(含交易费用),计入库存股
                 1,530,149,001.70 元。公司回购股票 7,700,000 股已于 2021 年 1 月 8 日过户至员工持股计划证券账户,根据
                 平均回购价格 6.29 元/股结转库存股 48,433,000.00 元。具体详见附注十三、股份支付。

                                                                                                                        93
      57、其他综合收益


                                                                                                                                                                     单位:元


                                                                                                         本期发生额

                   项目               期初余额                                减:前期计入其他综合 减:前期计入其他综合                     税后归属于      税后归属于       期末余额
                                                       本期所得税前发生额                                                 减:所得税费用
                                                                               收益当期转入损益   收益当期转入留存收益                        母公司         少数股东


一、不能重分类进损益的其他综合收益   -168,389,041.96        201,470,391.18                                                                 201,566,186.12     -95,794.94 33,177,144.16


其中:重新计量设定受益计划变动额        -191,185.46            -220,139.33                                                                    -124,344.39     -95,794.94      -315,529.85


      其他权益工具投资公允价值变动   -168,197,856.50        201,690,530.51                                                                 201,690,530.51                   33,492,674.01


二、将重分类进损益的其他综合收益      18,386,493.50          -20,294,221.78                                                                -15,717,110.65   -4,577,111.13    2,669,382.85


      外币财务报表折算差额            18,386,493.50          -20,294,221.78                                                                -15,717,110.65   -4,577,111.13    2,669,382.85


其他综合收益合计                     -150,002,548.46        181,176,169.40                                                                 185,849,075.47   -4,672,906.07 35,846,527.01




      58、专项储备


           □ 适用 √ 不适用



                                                                                                                                                                               94
                                                                分众传媒信息技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文


59、盈余公积


                                                                                                              单位:元

           项目              期初余额                本期增加                  本期减少                期末余额

法定盈余公积                   269,230,308.61                                                            269,230,308.61

合计                           269,230,308.61                                                            269,230,308.61




60、未分配利润


                                                                                                              单位:元

                     项目                                     本期                                上期

调整前上期末未分配利润                                          17,626,862,010.00                      14,552,831,171.87

调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)                            -21,066,991.56                       80,610,205.66

调整后期初未分配利润                                            17,605,795,018.44                      14,633,441,377.53

加:本期归属于母公司所有者的净利润                               2,900,234,140.14                        823,399,141.39

减:应付普通股股利                                               1,660,852,968.49                       1,010,414,980.82

期末未分配利润                                                  18,845,176,190.09                      14,446,425,538.10

调整期初未分配利润明细:

1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润-21,066,991.56 元。

2)由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。

3)由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。

4)由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。

5)其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。




61、营业收入和营业成本


                                                                                                              单位:元

                                        本期发生额                                        上期发生额
           项目
                               收入                    成本                      收入                     成本

主营业务                     7,326,642,914.52        2,499,777,521.33          4,610,825,408.08         2,266,509,274.87

合计                         7,326,642,914.52        2,499,777,521.33          4,610,825,408.08         2,266,509,274.87


                                                                                                                      95
                                                     分众传媒信息技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文


与履约义务相关的信息:

       本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品

或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。本公司履约义务是按

照协议约定的广告发布时间、广告发布地点、广告发布规格及方式等条款完成广告发布,本公司承诺转让

商品的性质为通过各种自有或租入媒介发布广告的服务,公司非广告业务发布代理人。如果协议双方对广

告发布质量存在异议,最终确认为本公司责任的,公司承担赔偿义务。

       与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

       截至本报告日,已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为

2,550,193,122.52元,其中,2,362,574,862.70元预计将于2021年下半年确认收入,186,405,709.46元预计将于

2022年度确认收入,1,212,550.36元预计将于2023年度确认收入。

营业收入明细:

主营业务(分业务):
                                                                                                 单位:元
                 项目                       本期发生额                         上期发生额

楼宇媒体                                            6,653,989,896.99                    4,443,916,171.94

影院媒体                                                 651,442,395.51                     145,040,128.19

其他媒体及其他                                            21,210,622.02                      21,869,107.95

合计                                                7,326,642,914.52                    4,610,825,408.08




62、税金及附加


                                                                                                单位:元

                 项目                       本期发生额                         上期发生额

城市维护建设税                                           18,204,144.50                        9,632,382.84

教育费附加及其他                                         21,198,495.04                      14,546,825.58

文化事业建设费                                                                                1,606,457.20

合计                                                     39,402,639.54                      25,785,665.62




                                                                                                        96
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63、销售费用


                                                                         单位:元

               项目   本期发生额                         上期发生额

销售业务费                    1,118,771,834.58                     665,863,066.69

职工薪酬                       183,890,229.30                      166,076,592.87

调研费                              29,815,046.21                     35,575,930.20

其他费用                             8,219,509.66                     15,054,207.03

合计                          1,340,696,619.75                     882,569,796.79




64、管理费用


                                                                         单位:元

               项目   本期发生额                         上期发生额

职工薪酬                           110,244,323.44                  242,931,701.74

房租                                15,755,416.26                     57,513,155.72

办公费用                            13,857,485.43                      4,320,454.03

折旧及摊销                          40,556,016.45                      7,323,711.17

专业服务费                          29,300,510.11                      9,106,572.99

业务宣传费                          24,898,703.29                     25,634,514.73

其他                                13,256,550.30                     16,136,024.52

合计                           247,869,005.28                      362,966,134.90




65、研发费用


                                                                         单位:元

               项目   本期发生额                         上期发生额

职工薪酬                            42,662,142.15                     48,871,574.74

物料消耗                             5,841,898.61                      3,069,738.74

折旧及摊销                             40,029.53                         38,243.24

其他费用                               72,971.03                        217,058.71

合计                                48,617,041.32                     52,196,615.43

                                                                                 97
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66、财务费用


                                                                                                             单位:元

                 项目                          本期发生额                                   上期发生额

利息费用                                                    51,940,642.88                                29,151,234.47

其中:租赁负债利息费用                                      49,448,548.54

减:利息收入                                                80,889,737.74                                56,718,411.96

汇兑损益                                                       218,208.80                                  -206,313.48

手续费及其他                                                 1,331,043.14                                   690,422.29

合计                                                        -27,399,842.92                               -27,083,068.68




67、其他收益


                                                                                                             单位:元

           产生其他收益的来源                  本期发生额                                   上期发生额

政府补助                                                251,073,240.50                               127,504,291.41

进项税加计抵减                                              28,529,059.94                                35,850,483.16

代扣个人所得税手续费                                        17,151,973.55                                18,681,931.16

合计                                                    296,754,273.99                               182,036,705.73




68、投资收益


                                                                                                             单位:元

                           项目                                  本期发生额                      上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益                                            216,581,157.58                   -35,565,849.24

处置长期股权投资产生的投资收益                                                219,763.69

处置交易性金融资产取得的投资收益                                         20,270,806.86                   62,451,097.09

其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入                                      108,000.00

丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得                            787,366.84

其他非流动金融资产在持有期间的投资收益                                       1,536,478.28

合计                                                                    239,503,573.25                   26,885,247.85


                                                                                                                     98
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69、净敞口套期收益


   □ 适用 √ 不适用




70、公允价值变动收益


                                                                                       单位:元

       产生公允价值变动收益的来源   本期发生额                         上期发生额

交易性金融资产                                   19,568,768.31                      -3,805,879.08

其他非流动金融资产                               63,449,553.44                      22,815,106.43

合计                                             83,018,321.75                      19,009,227.35




71、信用减值损失


                                                                                       单位:元

                 项目               本期发生额                         上期发生额

应收账款坏账损失                                 -95,815,275.52                 -198,072,780.46

其他应收款坏账损失                                 -719,876.45                       1,039,069.87

合计                                             -96,535,151.97                 -197,033,710.59




72、资产减值损失


                                                                                       单位:元

                 项目               本期发生额                         上期发生额

长期股权投资减值损失                             -44,322,706.71

合同资产减值损失                                  3,075,250.20

合计                                             -41,247,456.51




                                                                                               99
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73、资产处置收益


                                                                                                        单位:元

           资产处置收益的来源                  本期发生额                                上期发生额

固定资产处置利得                                              969,954.46                               478,134.12

使用权资产处置利得                                          2,184,944.74

合计                                                        3,154,899.20                               478,134.12




74、营业外收入


                                                                                                        单位:元

             项目               本期发生额                  上期发生额              计入当期非经常性损益的金额

无法支付的应付款项                    2,921,806.79                                                    2,921,806.79

其他                                    501,557.82                  578,618.92                         501,557.82

合计                                  3,423,364.61                  578,618.92                        3,423,364.61




75、营业外支出


                                                                                                        单位:元

             项目               本期发生额                   上期发生额             计入当期非经常性损益的金额

对外捐赠                               3,059,496.30                  2,281,166.18                     3,059,496.30

其中:公益性捐赠                       3,059,496.30                  2,281,166.18                     3,059,496.30

非流动资产毁损报废损失                  691,936.03                   4,367,103.14                      691,936.03

其他                                   2,441,915.86                10,714,819.75                      2,441,915.86

合计                                   6,193,348.19                17,363,089.07                      6,193,348.19




                                                                                                               100
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76、所得税费用


(1)所得税费用表


                                                                                             单位:元

                 项目                    本期发生额                         上期发生额

当期所得税费用                                    637,553,889.73                      260,821,118.22

递延所得税费用                                    106,532,135.98                         -15,408,802.17

合计                                              744,086,025.71                      245,412,316.05



(2)会计利润与所得税费用调整过程


                                                                                             单位:元

                           项目                                    本期发生额

利润总额                                                                            3,659,558,406.35

按法定/适用税率计算的所得税费用                                                       914,889,601.59

子公司适用不同税率的影响                                                             -130,536,354.20

调整以前期间所得税的影响                                                                  -1,827,256.12

非应税收入的影响                                                                         -54,145,289.40

不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                         15,705,323.84

所得税费用                                                                            744,086,025.71




77、其他综合收益


详见本附注七、合并财务报表项目注释/57、其他综合收益。




                                                                                                    101
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78、现金流量表项目


(1)收到的其他与经营活动有关的现金


                                                                                         单位:元

                 项目                 本期发生额                         上期发生额

利息收入                                           41,070,246.15                      42,484,551.81

政府补助                                       267,325,214.05                      146,186,222.57

企业间往来及其他                                    3,709,971.01                       8,510,575.83

合计                                           312,105,431.21                      197,181,350.21



(2)支付的其他与经营活动有关的现金


                                                                                         单位:元

                 项目                 本期发生额                         上期发生额

销售费用                                      1,394,803,116.09                     715,607,330.64

管理及研发费用                                     90,684,828.02                   110,186,066.48

手续费及其他                                        1,814,383.11                      10,826,623.12

公益性捐赠支出                                      3,059,496.30                       2,281,166.18

其他营业性支出                                 295,434,388.33                      245,971,971.54

企业间往来                                         24,747,315.42                   190,333,121.98

合计                                          1,810,543,527.27                   1,275,206,279.94



(3)收到的其他与投资活动有关的现金


                                                                                         单位:元

                 项目                 本期发生额                         上期发生额

收回理财产品本金                              1,604,960,000.00                    3,570,311,667.66

合计                                          1,604,960,000.00                    3,570,311,667.66



(4)支付的其他与投资活动有关的现金


                                                                                         单位:元

                 项目                 本期发生额                         上期发生额

购买理财产品本金                              3,186,500,000.00                   4,512,496,000.00

合计                                          3,186,500,000.00                   4,512,496,000.00


                                                                                                102
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(5)收到的其他与筹资活动有关的现金


                                                                                                                单位:元

                  项目                              本期发生额                                 上期发生额

内保外贷保证金质押解除                                           70,099,652.05

合计                                                             70,099,652.05



(6)支付的其他与筹资活动有关的现金


                                                                                                                单位:元

                         项目                               本期发生额                           上期发生额

偿还租赁负债本金和利息                                              1,361,742,606.49

员工持股计划非交易过户印花税、手续费等                                     96,644.98

合计                                                                1,361,839,251.47




79、现金流量表补充资料


(1)现金流量表补充资料


                                                                                                                单位:元

                                   补充资料                                        本期金额                 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:                                                       --                    --

       净利润                                                                     2,915,472,380.64      817,059,807.41

       加:信用减值损失                                                                 96,535,151.97   197,033,710.59

           资产减值准备                                                                 41,247,456.51

           固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                              248,680,668.67   223,540,602.26

           使用权资产折旧                                                         1,333,351,089.42

           无形资产摊销                                                                  2,741,585.31       12,195,404.88

           长期待摊费用摊销                                                              5,577,606.97        4,669,407.02

           处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)             -3,154,899.20        3,888,969.02

           固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                                          691,936.03

           公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                                      -83,018,321.75       -19,009,227.35

           财务费用(收益以“-”号填列)                                               46,970,171.38       12,626,383.37

           投资损失(收益以“-”号填列)                                          -239,503,573.25          -26,885,247.85
                                                                                                                       103
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         递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                         89,238,123.36      -17,240,585.48

         递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                         17,294,012.62       1,831,783.31

         存货的减少(增加以“-”号填列)                                 -11,440,813.21        164,003.54

         经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                      270,965,981.21     569,343,208.63

         经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                     -695,171,837.26     241,968,079.80

         其他

         经营活动产生的现金流量净额                                     4,036,476,719.42   2,021,186,299.15

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:                                     --                   --

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:                                             --                   --

    现金的期末余额                                                      5,425,328,370.57   2,519,413,839.09

    减:现金的期初余额                                                  4,541,204,509.41   3,167,927,614.07

    加:现金等价物的期末余额

    减:现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额                                             884,123,861.16    -648,513,774.98



(2)本期收到的处置子公司的现金净额


                                                                                                 单位:元

                                                                           金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                                      990,000.00

其中:                                                                       --

上海分优营销策划服务有限公司                                                                           0.00

上海分众星洸信息技术有限公司                                                                    990,000.00

减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                                    272,841.83

其中:                                                                       --

上海分优营销策划服务有限公司                                                                      11,451.35

上海分众星洸信息技术有限公司                                                                    261,390.48

处置子公司收到的现金净额                                                                        717,158.17




                                                                                                        104
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(3)现金和现金等价物的构成


                                                                                                              单位:元

                     项目                                期末余额                              期初余额

一、现金                                                        5,425,328,370.57                      4,541,204,509.41

其中:库存现金                                                         7,626.22                               38,869.17

       可随时用于支付的银行存款                                 5,425,198,574.57                      4,541,092,983.34

       可随时用于支付的其他货币资金                                  122,169.78                               72,656.90

二、期末现金及现金等价物余额                                    5,425,328,370.57                      4,541,204,509.41




80、所有者权益变动表项目注释


    □ 适用 √ 不适用




81、所有权或使用权受到限制的资产


                                                                                                               单位:元
           项目                   期末账面价值                                      受限原因

货币资金                                  127,514,149.63 详见本附注七、合并财务报表项目注释/1、货币资金。

合计                                      127,514,149.63                               --




82、外币货币性项目


(1)外币货币性项目


                                                                                                               单位:元
              项目                    期末外币余额                    折算汇率                 期末折算人民币余额
货币资金                                   --                             --                              178,899,372.00
其中:美元                                      16,395,683.64                      6.4601                 105,917,755.88
       港币                                      7,058,244.87                      0.8321                   5,873,024.39
       泰铢                                      2,075,443.78                      0.2012                    417,669.96
       韩元                               4,637,032,547.00                         0.0057                  26,500,357.46
       印尼卢比                           3,715,311,820.42                         0.0004                   1,655,473.00
       新加坡元                                  8,023,630.73                      4.8027                  38,535,091.31
                                                                                                                     105
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应收款项融资              --                           --                            7,066,792.79
其中:韩元                1,236,547,400.00                     0.0057                7,066,792.79
应收账款                  --                           --                           33,918,634.41
其中:港币                       363,753.90                    0.8321                  302,672.35
      泰铢                       280,186.92                    0.2012                   56,385.85
      韩元                2,710,659,280.00                     0.0057               15,491,252.03
      印尼卢比           10,586,930,023.93                     0.0004                4,717,336.68
      新加坡元                  2,779,892.04                   4.8027               13,350,987.50
其他应收款                --                           --                           12,908,590.25
其中:美元                       410,747.92                    6.4601                2,653,472.64
      港币                       923,585.40                    0.8321                  768,496.94
      泰铢                       897,150.00                    0.2012                  180,545.79
      韩元                 782,878,917.00                      0.0057                4,474,105.14
      印尼卢比            1,113,573,143.60                     0.0004                  496,187.23
      新加坡元                   902,780.21                    4.8027                4,335,782.51
应付账款                  --                           --                            2,667,063.75
其中:美元                          1,397.90                   6.4601                    9,030.57
      韩元                 405,994,953.00                      0.0057                2,320,236.33
      新加坡元                    70,334.78                    4.8027                  337,796.85
其他应付款                --                           --                           16,538,313.32
其中:泰铢                       118,346.13                    0.2012                   23,816.35
      韩元                1,804,844,528.00                     0.0057               10,314,576.13
      印尼卢比            3,792,755,380.15                     0.0004                1,690,615.65
      新加坡元                   938,910.44                    4.8027                4,509,305.19
应付职工薪酬              --                           --                           12,537,495.66
其中:泰铢                          5,601.01                   0.2012                    1,127.16
      韩元                1,130,933,694.00                     0.0057                6,463,216.91
      印尼卢比                   137,850.00                    0.0004                      61.42
      新加坡元                  1,264,515.83                   4.8027                6,073,090.17
短期借款                  --                           --                           27,016,476.34
其中:韩元                4,727,343,031.00                     0.0057               27,016,476.34
一年内到期的非流动负债    --                           --                           64,890,104.26
其中:泰铢                     10,982,421.07                   0.2012                2,210,142.90
      韩元                8,833,828,332.00                     0.0057               50,484,788.73
      印尼卢比            5,417,849,747.48                     0.0004                2,414,091.83
      新加坡元                  2,036,579.59                   4.8027                9,781,080.80
租赁负债                  --                           --                           82,643,549.48
其中:泰铢                     11,649,123.32                   0.2012                2,344,312.52
      韩元                7,779,513,896.00                     0.0057               44,459,446.20
      印尼卢比            4,325,437,281.90                     0.0004                1,927,333.41
      新加坡元                  7,061,123.40                   4.8027               33,912,457.35

                                                                                              106
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(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。


    1)分众传媒发展有限公司,境外主要经营地系中国香港,记账本位币为美元。由于该公司境外经营

主要业务系美元业务并对其所从事的活动拥有很强的自主性;且境外经营活动产生的现金流量足以偿还其

现有债务和可预期的债务,因此选择美元作为记账本位币。

    2)Focus Media Overseas Investment Limited,境外主要经营地系英属维尔京群岛,记账本位币为美元。

由于该公司境外经营对其所从事的活动拥有很强的自主性;且境外经营活动产生的现金流量足以偿还其现

有债务和可预期的债务,因此选择美元作为记账本位币。

    3)Focus Media Coodon Investment Limited,境外主要经营地系英属维尔京群岛,记账本位币为美元。

由于该公司境外经营对其所从事的活动拥有很强的自主性;且境外经营活动产生的现金流量足以偿还其现

有债务和可预期的债务,因此选择美元作为记账本位币。

    4)Focus Media Hongkong Investment I Limited,境外主要经营地系中国香港,记账本位币为美元。由

于该公司境外经营主要业务系美元业务并对其所从事的活动拥有很强的自主性;且境外经营活动产生的现

金流量足以偿还其现有债务和可预期的债务,因此选择美元作为记账本位币。

    5)Focus Media Hongkong Investment II Limited,境外主要经营地系中国香港,记账本位币为美元。由

于该公司境外经营主要业务系美元业务并对其所从事的活动拥有很强的自主性;且境外经营活动产生的现

金流量足以偿还其现有债务和可预期的债务,因此选择美元作为记账本位币。

    6)FM Korea,境外主要经营地系韩国,记账本位币为韩币。由于该公司境外经营主要业务系韩币业

务并对其所从事的活动拥有很强的自主性;且境外经营活动产生的现金流量足以偿还其现有债务和可预期

的债务,因此选择韩币作为记账本位币。

    7)Focus Media Global Investment I Limited,境外主要经营地系英属维尔京群岛,记账本位币为美元。

由于该公司境外经营主要业务系美元业务并对其所从事的活动拥有很强的自主性;且境外经营活动产生的

现金流量足以偿还其现有债务和可预期的债务,因此选择美元作为记账本位币。

    8)Focus Media Global Investment II Limited,境外主要经营地系英属维尔京群岛,记账本位币为美元。

由于该公司境外经营主要业务系美元业务并对其所从事的活动拥有很强的自主性;且境外经营活动产生的

现金流量足以偿还其现有债务和可预期的债务,因此选择美元作为记账本位币。

    9)Target Media Indonesia Limited,境外主要经营地系英属维尔京群岛,记账本位币为印尼卢比。由

于该公司境外经营主要业务系印尼业务并对其所从事的活动拥有很强的自主性;且境外经营活动产生的现

金流量足以偿还其现有债务和可预期的债务,因此选择印尼卢比作为记账本位币。
                                                                                                   107
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    10)Polaris Alpha Limited,境外主要经营地系英属维尔京群岛,记账本位币为美元。由于该公司境外

经营主要业务系美元业务并对其所从事的活动拥有很强的自主性;且境外经营活动产生的现金流量足以偿

还其现有债务和可预期的债务,因此选择美元作为记账本位币。

    11)Target Media Hong Kong Limited,境外主要经营地系中国香港,记账本位币为港币。由于该公司

境外经营主要业务系港币业务并对其所从事的活动拥有很强的自主性;且境外经营活动产生的现金流量足

以偿还其现有债务和可预期的债务,因此选择港币作为记账本位币。

    12)Nova Compass Investment Limited,境外主要经营地系中国香港,记账本位币为美元。由于该公司

境外经营主要业务系美元业务并对其所从事的活动拥有很强的自主性;且境外经营活动产生的现金流量足

以偿还其现有债务和可预期的债务,因此选择美元作为记账本位币。

    13)Prime Target Communication PL,境外主要经营地系英属维尔京群岛,记账本位币为美元。由于该

公司境外经营主要业务系美元业务并对其所从事的活动拥有很强的自主性;且境外经营活动产生的现金流

量足以偿还其现有债务和可预期的债务,因此选择美元作为记账本位币。

    14)Max Dynamic PL,境外主要经营地系英属维尔京群岛,记账本位币为美元。由于该公司境外经营

主要业务系美元业务并对其所从事的活动拥有很强的自主性;且境外经营活动产生的现金流量足以偿还其

现有债务和可预期的债务,因此选择美元作为记账本位币。

    15)PT Target Media Nusantara,境外主要经营地系印度尼西亚,记账本位币为印尼卢比。由于该公司

境外经营主要业务系印尼业务并对其所从事的活动拥有很强的自主性;且境外经营活动产生的现金流量足

以偿还其现有债务和可预期的债务,因此选择印尼卢比作为记账本位币。

    16)Focus Media (Thailand) Co., Ltd.,境外主要经营地系泰国,记账本位币为泰铢。由于该公司境外

经营主要业务系泰国并对其所从事的活动拥有很强的自主性;且境外经营活动产生的现金流量足以偿还其

现有债务和可预期的债务,因此选择泰铢作为记账本位币。

    17)Target Media Culcreative Pte. Ltd.,境外主要经营地系新加坡,记账本位币为新加坡元。由于该公

司境外经营主要业务系新加坡元业务并对其所从事的活动拥有很强的自主性;且境外经营活动产生的现金

流量足以偿还其现有债务和可预期的债务,因此选择新加坡元作为记账本位币。




83、套期


    □ 适用 √ 不适用



                                                                                                   108
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84、政府补助


(1)政府补助基本情况


                                                                                         单位:元

             种类          金额                      列报项目              计入当期损益的金额

浙江宁波财政                 176,610,000.00          其他收益                        176,610,000.00

广东财政                      24,500,000.00          其他收益                         24,500,000.00

上海长宁财政                  44,289,000.00          其他收益                         44,289,000.00

广州开发区财政                    4,160,000.00       其他收益                          4,160,000.00

稳岗补贴                            10,537.88        其他收益                             10,537.88

其他零星                           603,702.62        其他收益                            603,702.62

合计                         250,173,240.50              -                           250,173,240.50



(2)政府补助退回情况


   无




85、其他


   □ 适用 √ 不适用




八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并


       □ 适用 √ 不适用




2、同一控制下企业合并


   □ 适用 √ 不适用



                                                                                                109
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             3、反向购买


                  □ 适用 √ 不适用




             4、处置子公司


             是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形                √ 是 □ 否
                                                                                                                                                                          单位:元
                                                                                                 处置价款与
                                                                                                                                                                         与原子公司
                                                                                                 处置投资对                                按照公允价
                                                                                                            丧失控制 丧失控制权 丧失控制权                               股权投资相
                               股权处置      股权处置                                            应的合并财                                值重新计量 丧失控制权之日剩余
                                                                                    丧失控制权时            权之日剩 之日剩余股 之日剩余股                               关的其他综
         子公司名称                                   股权处置方式 丧失控制权的时点              务报表层面                       权的公允 剩余股权产 股权公允价值的确定 合收益转入
                                 价款          比例                                 点的确定依据            余股权的 权的账面
                                                                                                 享有该子公                                生的利得或   方法及主要假设
                                                                                                              比例       价值       价值                                 投资损益的
                                                                                                 司净资产份                                  损失
                                                                                                                                                                           金额
                                                                                                   额的差额
                                                        新增投资方股
上海分优营销策划服务有限公司          0.00     50.06%                2021 年 03 月 31 日 股权投资协议   221,044.17   19.94%   -88,065.28 700,000.00   788,065.28   约定的交易对价    0.00
                                                        权被动稀释
上海分众星洸信息技术有限公司   990,000.00      33.00%     股权转让   2021 年 04 月 30 日 股权转让协议    -1,280.48   18.00% 540,698.44 540,000.00        -698.44 按资产基础法评估    0.00


             是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否



             5、其他原因的合并范围变动


             注销子公司:

             (1)杭州微空间广告有限公司于 2021 年 3 月 9 日经杭州市西湖区市场监督管理局准予注销。

             (2)温州微空微间广告有限公司于 2021 年 4 月 6 日经温州市鹿城区市场监督管理局准予注销。

             (3)北京分众无线传媒技术有限公司于 2021 年 4 月 9 日经北京市海淀区市场监督管理局准予注销。
                                                                                                                                                                               110
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        6、其他


        □ 适用 √ 不适用




        九、在其他主体中的权益

        1、在子公司中的权益

        (1)企业集团的构成


                                                                                          持股比例
            子公司名称             主要经营地         注册地            业务性质                              取得方式
                                                                                       直接      间接

分众多媒体技术(上海)有限公司       上海市         上海市长宁区     技术开发及销售   100.00%             非同一控制下合并

上海分众数码信息技术有限公司         上海市         上海市长宁区     技术开发及销售             100.00%         设立

                                                  中国(上海)自由
分众(中国)信息技术有限公司         上海市                          技术开发及销售             100.00%    同一控制下合并
                                                    贸易试验区

                                                  中国(上海)自由
驰众信息技术(上海)有限公司         上海市                          技术开发及销售             100.00%    同一控制下合并
                                                    贸易试验区

上海分众软件技术有限公司             上海市         上海市长宁区     技术开发及销售             100.00%    同一控制下合并

深圳前海分众信息服务管理有限公司   广东省深圳市     广东省深圳市      提供管理服务              100.00%    同一控制下合并

上海分众广告传播有限公司             上海市         上海市长宁区          广告                  85.00%     同一控制下合并

上海分众广告有限公司                 上海市         上海市长宁区          广告                  90.00%     同一控制下合并

上海新分众广告传播有限公司           上海市         上海市长宁区          广告                  100.00%         设立

上海分众百新广告传播有限公司         上海市         上海市崇明区          广告                  70.00%          设立

上海分众翔鲲广告传播有限公司         上海市         上海市崇明区          广告                  70.00%          设立

分众文化传播有限公司               四川省成都市     四川省成都市          广告                  100.00%         设立

驰众广告有限公司                   浙江省宁波市     浙江省宁波市          广告                  100.00%         设立

上海乾健广告有限公司                 上海市         上海市普陀区          广告                  90.00%    非同一控制下合并

浙江睿鸿分众广告传播有限公司       浙江省杭州市     浙江省杭州市          广告                  100.00%   非同一控制下合并

南京分众传播广告有限公司           江苏省南京市     江苏省南京市          广告                  90.00%    非同一控制下合并

武汉格式分众传媒广告有限公司       湖北省武汉市     湖北省武汉市          广告                  100.00%   非同一控制下合并

四川分众传媒广告传播有限公司       四川省成都市     四川省成都市          广告                  100.00%         设立



                                                                                                                111
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云南分众传媒有限公司              云南省昆明市      云南省昆明市        广告                 100.00%    非同一控制下合并

重庆戈阳分众文化传播有限公司         重庆市         重庆市渝中区        广告                 100.00%    非同一控制下合并

大连分众广告传播有限公司          辽宁省大连市      辽宁省大连市        广告                  90.00%          设立

青岛分众广告有限公司              山东省青岛市      山东省青岛市        广告                  90.00%    非同一控制下合并

长沙分众世纪广告有限公司          湖南省长沙市      湖南省长沙市        广告                  90.00%    非同一控制下合并

上海完美文化传播有限公司             上海市         上海市长宁区        广告                  95.00%     同一控制下合并

上海新完美文化传播有限公司           上海市         上海市长宁区        广告                  95.00%          设立

天津市分众彤盛广告传播有限公司       天津市         天津市南开区        广告                 100.00%    非同一控制下合并

西安分众文化信息传播有限公司      陕西省西安市      陕西省西安市        广告                 100.00%    非同一控制下合并

珠海分众文化传播有限公司          广东省珠海市      广东省珠海市        广告                  90.00%     同一控制下合并

厦门分众广告有限公司              福建省厦门市      福建省厦门市        广告                 100.00%    非同一控制下合并

河北分众广告传播有限公司         河北省石家庄市    河北省石家庄市       广告                 100.00%    非同一控制下合并

合肥福克斯广告有限公司            安徽省合肥市      安徽省合肥市        广告                 100.00%          设立

沈阳分众传媒广告有限公司          辽宁省沈阳市      辽宁省沈阳市        广告                 100.00%    非同一控制下合并

济南分众广告有限公司              山东省济南市      山东省济南市        广告                 100.00%    非同一控制下合并

福州福克斯文化传播有限公司        福建省福州市      福建省福州市        广告                  70.00%     同一控制下合并

东莞市分众广告传播有限公司        广东省东莞市      广东省东莞市        广告                 100.00%    非同一控制下合并

郑州分众广告传播有限公司          河南省郑州市      河南省郑州市        广告                 100.00%    非同一控制下合并

吉林分众广告有限公司              吉林省长春市      吉林省长春市        广告                  85.00%    非同一控制下合并

哈尔滨分众广告传媒有限公司       黑龙江省哈尔滨市 黑龙江省哈尔滨市      广告                 100.00%    非同一控制下合并

贵州分众广告传播有限公司          贵州省贵阳市      贵州省贵阳市        广告                 100.00%    非同一控制下合并

兰州分众广告有限公司              甘肃省兰州市      甘肃省兰州市        广告                 100.00%    非同一控制下合并

上海纵横品誉广告有限公司             上海市         上海市徐汇区        广告                 100.00%    非同一控制下合并

苏州分众传媒广告有限公司          江苏省苏州市      江苏省苏州市        广告                 100.00%     同一控制下合并

山西分众传媒广告有限公司          山西省太原市      山西省太原市        广告                 100.00%    非同一控制下合并

分众传媒有限公司                  江西省九江市      江西省九江市        广告                 100.00%          设立

上海新结构广告有限公司               上海市         上海市徐汇区        广告                 100.00%    非同一控制下合并

上海框架广告发展有限公司             上海市         上海市徐汇区        广告                 100.00%    非同一控制下合并

上海定向广告传播有限公司             上海市         上海市长宁区        广告                 100.00%    非同一控制下合并

上海驰众广告传播有限公司             上海市         上海市静安区        广告                 100.00%    非同一控制下合并

长沙框架广告有限公司              湖南省长沙市      湖南省长沙市        广告                 100.00%    非同一控制下合并


                                                                                                             112
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                                          广西壮族自治区   广西壮族自治区
南宁框架广告有限责任公司                                                           广告                  70.00%    非同一控制下合并
                                              南宁市           南宁市

四川框架广告有限公司                       四川省成都市      四川省成都市          广告                 100.00%    非同一控制下合并

合肥框众广告有限公司                       安徽省合肥市      安徽省合肥市          广告                 100.00%    非同一控制下合并

广州市菲沙广告有限公司                     广东省广州市      广东省广州市          广告                 100.00%    非同一控制下合并

北京央视三维广告有限公司                      北京市         北京市朝阳区          广告                  70.00%    非同一控制下合并

上海分众晶视广告有限公司                      上海市         上海市崇明区          广告                 100.00%          设立

上海振浩广告有限公司                          上海市         上海市崇明区          广告                  70.00%          设立

成都分众晶视广告有限公司                   四川省成都市      四川省成都市          广告                 100.00%          设立

分众晶视广告有限公司                       浙江省宁波市      浙江省宁波市          广告                 100.00%          设立

分众传媒发展有限公司(注 1)                 中国香港          中国香港          投资/广告              100.00%     同一控制下合并

                                                           中国(上海)自由
上海传智华光广告有限公司                      上海市                               广告                 100.00%     同一控制下合并
                                                             贸易试验区

北京传智华光广告有限公司                      北京市         北京市昌平区          广告                 100.00%     同一控制下合并

上海传智广告有限公司                          上海市         上海市崇明区          广告                 100.00%     同一控制下合并

上海睿力广告有限公司                          上海市         上海市崇明区          广告                 100.00%     同一控制下合并

上海德峰广告传播有限公司                      上海市         上海市崇明区          广告                 100.00%          设立

上海聚众目标传媒有限公司                      上海市         上海市奉贤区          广告                 100.00%    非同一控制下合并

宁波分众互联信息技术有限公司               浙江省宁波市      浙江省宁波市     技术开发及销售             80.00%     同一控制下合并

上海丰晶广告传播有限公司                      上海市         上海市崇明区          广告                  95.00%          设立

深圳微空间广告有限公司                     广东省深圳市      广东省深圳市          广告                 100.00%          设立

                                                           中国(上海)自由
上海求众信息技术有限公司                      上海市                          技术开发及销售            100.00%          设立
                                                             贸易试验区

Focus Media Overseas Investment Limited   英属维尔京群岛   英属维尔京群岛          投资                 100.00%          设立

Focus Media Investment Limited            英属维尔京群岛   英属维尔京群岛          投资                 100.00%          设立

宁波浩趣定向广告有限公司                   浙江省宁波市      浙江省宁波市          广告                 100.00%          设立

上海影众广告有限公司                          上海市         上海市长宁区          广告                  51.00%          设立

                                                           中国(上海)自由
上海向众投资管理有限公司                      上海市                               投资                 100.00%          设立
                                                             贸易试验区

Focus Media Overseas Investment II
                                          英属维尔京群岛   英属维尔京群岛          投资                 100.00%          设立
Limited




                                                                                                                        113
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Focus Media Codoon Investment Limited      英属维尔京群岛   英属维尔京群岛          投资                  100.00%         设立

Focus Media Overseas Capital I Limited     英属维尔京群岛   英属维尔京群岛          投资                  100.00%         设立

Focus Media Overseas Investment III
                                           英属维尔京群岛   英属维尔京群岛          投资                  100.00%         设立
Limited

Focus Media Global Investment I Limited    英属维尔京群岛   英属维尔京群岛          投资                  100.00%         设立

Smedia Alpha Hong Kong Limited                中国香港          中国香港            投资                  100.00%         设立

Smedia Beta Hong Kong Limited                 中国香港          中国香港            投资                  100.00%         设立

Focus Media Global Investment II Limited   英属维尔京群岛   英属维尔京群岛          投资                  100.00%         设立

Target Media Alpha Limited(注 2)         英属维尔京群岛   英属维尔京群岛          投资                  100.00%         设立

SEA Alpha Investment Limited(注 3)       英属维尔京群岛   英属维尔京群岛          投资                  100.00%         设立

Focus Media Yixia Investment Limited       英属维尔京群岛   英属维尔京群岛          投资                  100.00%         设立

Focus Media Louli Investment Limited       英属维尔京群岛   英属维尔京群岛          投资                  100.00%         设立

Focus Media Weidian Investment Limited     英属维尔京群岛   英属维尔京群岛          投资                  100.00%         设立

SEA Beta Investment Limited                英属维尔京群岛   英属维尔京群岛          投资                  100.00%         设立

Focus Media Global Capital I Limited       英属维尔京群岛   英属维尔京群岛          投资                  100.00%         设立

Focus Media Hongkong Investment I
                                              中国香港          中国香港            投资                  100.00%         设立
Limited

优幕广告有限公司                            江西省九江市      江西省九江市          广告                  100.00%         设立

湛聚广告有限公司                               北京市         北京市密云区          广告                  100.00%         设立

Focus Media Hongkong Investment II
                                              中国香港          中国香港            投资                  100.00%         设立
Limited

Focus Media Development II Limited            中国香港          中国香港            投资                  100.00%         设立

Nova Compass Investment Limited            英属维尔京群岛   英属维尔京群岛          投资                  100.00%         设立

Focus Media Real Estate & Financial
                                           英属维尔京群岛   英属维尔京群岛          投资                  100.00%         设立
Services Limited

共青城分众创享信息技术有限公司              江西省九江市      江西省九江市        技术开发      100.00%                   设立

上海分众鸿意信息技术有限公司                   上海市         上海市崇明区        技术开发      100.00%                   设立

                                                            中国(上海)自由
上海时众信息技术有限公司                       上海市                             技术开发      100.00%                   设立
                                                              贸易试验区

分众体育(上海)有限公司                       上海市         上海市崇明区     技术开发及销售   51.00%                    设立

上海分泽时代软件技术有限公司                   上海市         上海市长宁区     技术开发及销售             100.00%         设立

共青城众星携创信息技术有限公司              江西省九江市      江西省九江市        技术开发                100.00%         设立


                                                                                                                         114
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上海分众鑫晟信息技术有限公司           上海市         上海市崇明区         技术开发               100.00%          设立

                                                    中国(上海)自由
上海好组合信息科技有限公司             上海市                              技术开发               100.00%          设立
                                                       贸易试验区

宁波众浩广告有限公司                浙江省宁波市      浙江省宁波市           广告                 100.00%          设立

FM Korea                                韩国              韩国               广告                  50.40%          设立

上海众体网络科技有限公司               上海市         上海市松江区         网络科技               100.00%          设立

上海众竞文化传媒有限公司               上海市         上海市松江区         活动策划                81.00%          设立

宁波分视广告有限公司                浙江省宁波市      浙江省宁波市           广告                 100.00%          设立

Target Media Indonesia Limited     英属维尔京群岛    英属维尔京群岛          投资                  53.00%          设立

PT Target Media Nusantara            印度尼西亚        印度尼西亚            广告                  51.00%          设立

Polaris Alpha Limited              英属维尔京群岛    英属维尔京群岛          投资                 100.00%          设立

Target Media Hong Kong Limited        中国香港          中国香港             广告                  62.07%          设立

Prime Target Communication PL          新加坡            新加坡              投资                 100.00%          设立

Max Dynamic PL                         新加坡            新加坡              投资                 100.00%          设立

新余驰众广告传播有限公司            江西省新余市      江西省新余市           广告                 100.00%          设立

海南视聚软件技术有限公司(注 4)    海南省澄迈县      海南省澄迈县      技术开发及销售            100.00%          设立

吉林微空间广告有限公司              吉林省长春市      吉林省长春市           广告                 100.00%          设立

长沙微空间广告有限公司              湖南省长沙市      湖南省长沙市           广告                 100.00%          设立

石家庄微空间广告有限公司           河北省石家庄市    河北省石家庄市          广告                 100.00%          设立

大连微空间广告有限公司              辽宁省大连市      辽宁省大连市           广告                 100.00%          设立

天津微空间广告有限公司                 天津市         天津市南开区           广告                 100.00%          设立

                                                    内蒙古自治区呼和
呼和浩特市微空微间广告有限公司      内蒙古自治区                             广告                 100.00%          设立
                                                         浩特市

东莞微空微间广告有限公司            广东省东莞市      广东省东莞市           广告                 100.00%          设立

成都微空微间广告有限公司            四川省成都市      四川省成都市           广告                 100.00%          设立

重庆微空间广告有限公司                 重庆市         重庆市江北区           广告                 100.00%          设立

中山微空间广告有限公司              广东省中山市      广东省中山市           广告                 100.00%          设立

青海驰众广告有限公司                青海省西宁市      青海省西宁市           广告                 100.00%          设立

合肥市微众间广告有限公司            安徽省合肥市      安徽省合肥市           广告                 100.00%          设立

拉萨分众广告传播有限公司           西藏自治区拉萨市 西藏自治区拉萨市         广告                 100.00%          设立

上海分游网络科技有限公司               上海市         上海市松江区         信息技术                60.00%          设立



                                                                                                                  115
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广州英融计算机科技有限公司             广东省广州市      广东省广州市     技术开发及销售             51.00%    非同一控制下合并

Focus Media (Thailand) Co., Ltd.         泰国曼谷          泰国曼谷             广告                 100.00%         设立

上海欢众企业管理咨询有限公司              上海市         上海市崇明区           咨询                 100.00%         设立

广州分众云未来广告有限公司             广东省广州市      广东省广州市           广告       100.00%                   设立

宁波得众广告传媒有限公司               浙江省宁波市      浙江省宁波市           广告                 51.00%          设立

分众数位软件技术有限公司               海南省澄迈县      海南省澄迈县        技术开发                100.00%         设立

Target Media Culcreative Pte. Ltd.        新加坡             新加坡             广告                 27.00%    非同一控制下合并

Target Media Sdn. Bhd.                   马来西亚          马来西亚             广告                 70.00%          设立



          在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

          本公司下属全资子公司 Target Media Alpha Limited(以下简称“TMA”)持有 Target Media Culcreative Pte.

          Ltd.(以下简称“TMCC”)27%股权。根据 2020 年 11 月 30 日 TMA 与 TMCC 其他股东方重新修订的《Target

          Media Culcreative Pte Ltd 股东协议》,DYNAMIC FORTUNE ASSETS LIMITED(持 TMCC 股权 18%)、

          DYNAMIC LEADS INVESTMENT INC(持 TMCC 股权 11%)and GOLDEN ORCHARD GLOBAL LIMITED

          (持 TMCC 股权 3%)agree and undertake irrevocably to act in concert with TMA when exercising their voting

          rights at any general meeting of the Company as shareholders of the Company。据此,TMA 享有 TMCC 的表

          决权比例为 59%。

          其他说明:

          注 1:分众传媒发展有限公司,英文名称为 Focus Media Development Limited。

          注 2:Target Media Alpha Limited 原名为 Focus Media Sports Investment I Limited。

          注 3:SEA Alpha Investment Limited 原名为 Focus Media Alpha Limited。

          注 4:海南视聚软件技术有限公司原名为上海视聚软件技术有限公司。


          (2)重要的非全资子公司         无

          (3)重要非全资子公司的主要财务信息           无

          (4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制                无

          (5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持                   无




                                                                                                                    116
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  2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易


       □ 适用 √ 不适用




  3、在合营安排或联营企业中的权益

  (1)重要的合营企业或联营企业


                                                                                   持股比例       对合营企业或联营企业投
合营企业或联营企业名称    主要经营地            注册地             业务性质
                                                                                  直接    间接      资的会计处理方法

      数禾科技              上海市     中国(上海)自由贸易试验区 互联网金融             35.88%           权益法




  (2)重要合营企业的主要财务信息               无




  (3)重要联营企业的主要财务信息

                                                                                                            单位:元

                   项目                           期末余额/本期发生额                    期初余额/上期发生额

   流动资产                                                    4,881,141,302.04                       4,508,157,598.54

   非流动资产                                                   137,644,383.92                         136,362,852.85

   资产合计                                                    5,018,785,685.96                       4,644,520,451.39

   流动负债                                                    2,475,456,914.76                       2,723,057,771.40

   负债合计                                                    2,475,456,914.76                       2,723,057,771.40

   归属于母公司股东权益                                        2,543,328,771.20                       1,921,462,679.99

   按持股比例计算的净资产份额                                   908,547,530.33                         685,426,246.99

   调整事项                                                     465,457,315.31                         465,457,315.31

   --商誉                                                       465,457,315.31                         465,457,315.31

   对联营企业权益投资的账面价值                                1,374,004,845.64                       1,150,883,562.30

   营业收入                                                    2,295,293,434.99                        643,761,890.02

   净利润                                                       621,865,303.72                          -60,701,574.54

   综合收益总额                                                 621,865,303.72                          -60,701,574.54

   本年度收到的来自联营企业的股利                                          0.00                                    0.00




                                                                                                                    117
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 (4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

                                                                                                            单位:元

                                                期末余额/本期发生额                       期初余额/上期发生额

  联营企业:                                             --                                       --

  投资账面价值合计                                             169,823,148.40                           221,986,237.32

  下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                       --

  --净利润                                                         -6,540,382.21                        -13,786,488.50

  --其他综合收益                                                           0.00                                 97,975.51

  --综合收益总额                                                   -6,540,382.21                        -13,688,512.99


 (5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明                          无

 (6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

                                                                                                            单位:元

                                                                     本期未确认的损失
    合营企业或联营企业名称         累积未确认前期累计的损失                                     本期末累积未确认的损失
                                                                   (或本期分享的净利润)

上海众勖企业管理咨询有有限公司                                                     661,571.60                    661,571.60


 (7)与合营企业投资相关的未确认承诺              无

 (8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债                  无




 4、重要的共同经营


      □ 适用 √ 不适用




 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益


      □ 适用 √ 不适用




 6、其他


      □ 适用 √ 不适用


                                                                                                                      118
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十、与金融工具相关的风险

    本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、流动性风险和市场风险。本公司董事会全面负

责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,本公司的内部审计师也会审计

风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。

    本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的

风险管理政策。



    (一)信用风险

    信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销

导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级

和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。

    本公司通过对已有客户信用评级的监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风

险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客

户在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。



    (二)流动性风险

    流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

    本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。

财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测,确保公司

在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

    本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:
                                                                                                         单位:元

                                                                期末余额
           项目
                           1年以内           1-2年                 2-3年           3年以上            合计

应付账款                  165,652,792.29                                                           165,652,792.29

其他应付款               2,977,862,030.49                                                         2,977,862,030.49

短期借款                   27,016,476.34                                                            27,016,476.34

一年内到期的非流动负债   2,034,507,386.94                                                         2,034,507,386.94

租赁负债                                    616,459,232.30       153,891,953.36   53,585,971.84    823,937,157.50

           合计          5,205,038,686.06   616,459,232.30       153,891,953.36   53,585,971.84 6,028,975,843.56



                                                                                                               119
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                                                                                                                单位:元

                                                                     上年年末余额
           项目
                                1年以内              1-2年                2-3年            3年以上           合计

应付账款                        454,939,415.65                                                            454,939,415.65

其他应付款                  1,561,738,028.43                                                             1,561,738,028.43

短期借款                         50,310,738.14                                                             50,310,738.14

一年内到期的非流动负债           10,355,940.00                                                             10,355,940.00

           合计             2,077,344,122.22                                                             2,077,344,122.22




    (三)市场风险

    金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,

包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

    1、利率风险

    利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临

的利率风险主要来源于银行借款。公司目前的韩国短期借款是采用 6 个月金融负债浮动利率加 3.198%的

借款利率。

    于 2021 年 6 月 30 日,在其他变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下 50

个基点,则本公司的净利润将减少或增加 134,872.56 元(2020 年 12 月 31 日:251,553.69 元)。管理层认

为 50 个基点合理反映了自报告期末起 12 个月内利率可能发生变动的合理范围。

    2、汇率风险

    汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

    本公司面临的汇率风险主要来源于以非本公司记账本位币的货币计价的金融资产和金融负债,本公

司海外经营实体的记账本位币主要为美元或韩元、新加坡元及印尼卢比等其他外币,境内经营实体的记

账本位币为人民币。管理层认为本公司金融资产和金融负债的汇率风险在可控范围之内。



    本公司所持有的面临汇率风险的主要外币金融资产折算成人民币的金额列示如下:
                                                                                                                单位:元

      项目                              期末余额                                          上年年末余额

                         美元             其他外币           合计            美元         其他外币           合计

货币资金             39,709,552.44          367,002.25   40,076,554.69    42,281,548.46   3,053,110.80     45,334,659.26




                                                                                                                     120
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       于 2021 年 6 月 30 日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元和其他外币升值或贬

值 5%,则公司将增加或减少税前利润 2,003,827.73 元(2020 年 12 月 31 日:2,266,732.96 元)。管理层认

为 5%合理反映了自报告期末起 12 个月内人民币对美元和其他外币可能发生变动的合理范围。

       3、其他价格风险

       其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动

而发生波动的风险。

       本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资,存在权益工具价格变动的风险。

       本公司持有的上述金融工具投资列示如下:
                                                                                                   单位:元

                项目                          期末余额                            上年年末余额

其他非流动金融资产                                    2,977,370,135.08                      2,140,888,805.90

其他权益工具投资                                      1,281,312,325.44                      1,078,844,317.74

合计                                                  4,258,682,460.52                      3,219,733,123.64

       于 2021 年 6 月 30 日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果其他权益工具投资的价值上涨或下

跌 5%,则本公司将增加或减少其他综合收益 64,065,616.27 元(2020 年 12 月 31 日:其他综合收益

53,942,215.89 元)。如果其他非流动金融资产的价值上涨或下跌 5%,则本公司将增加或减少公允价值变

动损益 148,868,506.79 元(2020 年 12 月 31 日:公允价值变动损益 107,044,440.30 元)。管理层认为 5%合

理反映了自报告期末起 12 个月内权益工具价值可能发生变动的合理范围。




                                                                                                         121
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    十一、公允价值的披露

    1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

                                                                                                          单位:元

                                                                     期末公允价值
              项目
                               第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量      第三层次公允价值计量         合计

一、持续的公允价值计量                  --                   --                        --                   --

(一)交易性金融资产                                       3,074,337,276.02                               3,074,337,276.02

1.以公允价值计量且其变动计入
                                                           3,074,337,276.02                               3,074,337,276.02
当期损益的金融资产

(1)债务工具投资

(2)权益工具投资

(3)衍生金融资产

(4)其他                                                  3,074,337,276.02                               3,074,337,276.02

2.指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产

(1)债务工具投资

(二)应收款项融资                                                                    150,461,366.17       150,461,366.17

(三)其他债权投资

(四)其他权益工具投资                135,150,137.13                                1,146,162,188.31      1,281,312,325.44

(五)其他非流动金融资产                                                            2,977,370,135.08      2,977,370,135.08

1.以公允价值计量且其变动计入
                                                                                    2,977,370,135.08      2,977,370,135.08
当期损益的金融资产

(1)债务工具投资

(2)权益工具投资                                                                   2,977,370,135.08      2,977,370,135.08

(3)衍生金融资产

(4)其他

持续以公允价值计量的资产总额          135,150,137.13       3,074,337,276.02         4,273,993,689.56      7,483,481,102.71

二、非持续的公允价值计量                --                   --                        --                   --




    2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据


            相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。



    3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息


            期末理财产品按照理财产品类型及收益率预测未来现金流量作为公允价值。

                                                                                                                  122
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4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息


    应收款项融资因其剩余期限较短,账面价值与公允价值接近,采用票面金额作为公允价值。

    其他非流动金融资产是对合伙企业投资,按照各合伙企业对外投资的底层资产情况分别进行估值确

定公允价值。公司根据各合伙企业提供对外投资的底层资产情况结合各合伙企业提供的资产负债表日净

值报告进行估值,确认公允价值。

    其他权益工具投资:被投资企业有新一轮融资的,按融资估值的对应比例计算公允价值;部分被投

资企业,公司按照现金流量折现法进行合理评估其公允价值;对于本期新增的投资,由于投资期限短,

被投资企业的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化的,按投资成本作为公允价值的合理估计

进行计量;部分被投资企业,公司按照市场法进行合理评估其公允价值。




5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析


    □ 适用 √ 不适用



6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策


    □ 适用 √ 不适用



7、本期内发生的估值技术变更及变更原因


    □ 适用 √ 不适用



8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况


    □ 适用 √ 不适用



9、其他


    □ 适用 √ 不适用




                                                                                               123
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十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况


                                                                                母公司对本企业的 母公司对本企业的
              母公司名称                   注册地    业务性质     注册资本
                                                                                    持股比例          表决权比例

Media Management Hong Kong Limited        中国香港   投资控股    10,000 港元              23.34%             23.34%

本企业的母公司情况的说明:本企业最终控制方是江南春先生。




2、本企业的子公司情况


本企业子公司的情况详见本附注九、在其他主体中的权益。




3、本企业合营和联营企业情况


本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如

下:

                     合营或联营企业名称                                          与本企业关系

数禾科技                                                  联营企业

北京影之宝传媒广告有限公司                                联营企业

南京功夫豆信息科技有限公司                                联营企业

宁波分众福利直送信息科技有限公司                          联营企业

分众娱乐(上海)有限责任公司                              联营企业

Target Media Culcreative Pte. Ltd.                        原联营企业,2020 年 11 月 30 日起纳入合并范围




4、其他关联方情况


                       其他关联方名称                                        其他关联方与本企业关系

JJ Media Investment Holding Limited                                    实际控制人江南春先生控制的公司

JAS Investment Group Limited                                           实际控制人江南春先生控制的公司

JJ Capital Investment Limited                                          实际控制人江南春先生控制的公司


                                                                                                                   124
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Media Global Group Limited                       实际控制人江南春先生控制的公司

Top New Development Limited                      实际控制人江南春先生控制的公司

Top Notch Investments Holdings Ltd.              实际控制人江南春先生控制的公司

Media Global Management Limited                  实际控制人江南春先生控制的公司

Media Management Holding Limited                 实际控制人江南春先生控制的公司

Target Sales International Limited               实际控制人江南春先生控制的公司

Target Management Group Limited                  实际控制人江南春先生控制的公司

Giovanna Group Holdings Limited                  实际控制人江南春先生控制的公司

Giovanna Intermediate Limited                    实际控制人江南春先生控制的公司

Giovanna Parent Limited                          实际控制人江南春先生控制的公司

Focus Media Holding Limited                      实际控制人江南春先生控制的公司

Target Media Holding Ltd.                        实际控制人江南春先生控制的公司

Giovanna Newco 1 Limited                         实际控制人江南春先生控制的公司

Giovanna Newco 2 Limited                         实际控制人江南春先生控制的公司

Appreciate Capital Limited                       实际控制人江南春先生控制的公司

Century Pinnacle Limited                         实际控制人江南春先生控制的公司

Focus Media (China)Holding Limited                    江南春先生持股的公司

CGEN Digital Media Company Limited                    江南春先生持股的公司

CGen Media Technology company Limited                 江南春先生持股的公司

上海视家投资管理有限公司                             江南春先生任董事的公司

UCCA Holdings (BVI) Limited                          江南春先生任董事的公司

上海美兰湖物业管理有限公司              董事任职单位附属公司(2021 年不再纳入关联方范围)

上海上置物业集团有限公司                董事任职单位附属公司(2021 年不再纳入关联方范围)

上海硕诚置业有限公司                                  董事任职单位附属公司

国药控股国大药房有限公司                              董事任职单位附属公司

国药控股怀德居医药(厦门)有限公司                    董事任职单位附属公司

北京双融汇投资有限公司                                董事任职单位附属公司

中国平安财产保险股份有限公司                          董事任职单位附属公司

中国平安人寿保险股份有限公司                          董事任职单位附属公司

上海大众物业管理有限责任公司                          董事任职单位附属公司

平安养老保险股份有限公司                              董事任职单位附属公司

平安银行股份有限公司                                  董事任职单位附属公司

深圳平安金融中心建设发展有限公司                      董事任职单位附属公司

平安健康互联网股份有限公司                            董事任职单位附属公司

上海家化联合股份有限公司                              董事任职单位附属公司

阿里巴巴(中国)网络技术有限公司                        持股 5%以上股东



                                                                                        125
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阿里健康科技(杭州)有限公司                      持股 5%以上股东控制的公司

阿里健康信息技术(北京)有限公司                  持股 5%以上股东控制的公司

上海拉扎斯信息科技有限公司                        持股 5%以上股东控制的公司

浙江天猫技术有限公司                              持股 5%以上股东控制的公司

淘宝(中国)软件有限公司                          持股 5%以上股东控制的公司

阿里健康大药房医药连锁有限公司                    持股 5%以上股东控制的公司

阿里健康科技(中国)有限公司                      持股 5%以上股东控制的公司

杭州天猫车站科技有限公司                          持股 5%以上股东控制的公司

北京中联华盟文化传媒投资有限公司                  持股 5%以上股东控制的公司

口碑(上海)信息技术有限公司                      持股 5%以上股东控制的公司

阿里云计算有限公司                                持股 5%以上股东控制的公司

北京高德云图科技有限公司                          持股 5%以上股东控制的公司

北京红马传媒文化发展有限公司                      持股 5%以上股东控制的公司

阿里巴巴(中国)软件有限公司                      持股 5%以上股东控制的公司

阿里巴巴授权宝(天津)文化传播有限公司            持股 5%以上股东控制的公司

阿里巴巴云计算(北京)有限公司                    持股 5%以上股东控制的公司

南京盒马网络科技有限公司                          持股 5%以上股东控制的公司

武汉盒马网络科技有限公司                          持股 5%以上股东控制的公司

昆明盒马网络科技有限公司                          持股 5%以上股东控制的公司

华北盒马网络科技有限公司                          持股 5%以上股东控制的公司

友盟同欣(北京)科技有限公司                      持股 5%以上股东控制的公司

杭州银泰三江商业发展有限公司                      持股 5%以上股东控制的公司

杭州银泰世纪百货有限公司                          持股 5%以上股东控制的公司

西安银泰商贸有限公司                              持股 5%以上股东控制的公司

浙江银泰百货有限公司                              持股 5%以上股东控制的公司

北京银泰置业有限公司                              持股 5%以上股东控制的公司

银泰商业管理有限公司                              持股 5%以上股东控制的公司

康成投资(中国)有限公司                          持股 5%以上股东控制的公司

欧尚(中国)投资有限公司                          持股 5%以上股东控制的公司

泉州鲤城大润发商业有限公司                        持股 5%以上股东控制的公司

大连润盒云网络科技有限公司                        持股 5%以上股东控制的公司

沈阳润盒云网络科技有限公司                        持股 5%以上股东控制的公司

长春润良商贸有限公司                              持股 5%以上股东控制的公司




                                                                                       126
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      5、关联交易情况

      (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易


      采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                           单位:元

            关联方                 关联交易内容   本期发生额        获批的交易额度    是否超过交易额度       上期发生额

阿里云计算有限公司                   服务费         3,947,931.90                                否              1,348,175.91

北京高德云图科技有限公司             数据服务      12,176,040.37                                否              9,433,962.24

阿里巴巴云计算(北京)有限公司       数据服务       1,915,791.99                                否

北京影之宝传媒广告有限公司         映前时长采购     2,166,906.82                                否




      出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                           单位:元

                     关联方                       关联交易内容                 本期发生额                 上期发生额

阿里巴巴(中国)网络技术有限公司及其关联方          广告收入                         704,295,785.40            235,589,244.33

中国平安人寿保险股份有限公司                        广告收入                           5,371,531.13               159,214.30

中国平安财产保险股份有限公司                        广告收入                            268,774.97                298,621.04

平安健康互联网股份有限公司                          广告收入                           3,255,424.53

平安养老保险股份有限公司                            广告收入

平安银行股份有限公司                                广告收入                                28,301.89             346,494.87

上海家化联合股份有限公司                            广告收入                                                      898,867.92

深圳平安金融中心建设发展有限公司                    广告收入                                                        18,867.92

上海硕诚置业有限公司                                广告收入                                                      101,128.31

国药控股怀德居医药(厦门)有限公司                  广告收入                                13,886.80

宁波分众福利直送信息科技有限公司                    销售存货                            157,218.58


      (2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况


           无




                                                                                                                  127
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     (3)关联租赁情况


     本公司作为承租方:
                                                                                                                             单位:元
                 出租方名称                             租赁资产种类                   本期确认的租赁费              上期确认的租赁费

上海美兰湖物业管理有限公司                                   媒体租赁                                                                 5,978.10

上海上置物业集团有限公司                                     媒体租赁                                                              720,628.60

北京双融汇投资有限公司                                       媒体租赁                                                                94,480.85

中国平安财产保险股份有限公司                                 媒体租赁                                 34,597.11                      36,359.99

中国平安人寿保险股份有限公司                                 媒体租赁                                 40,964.13                      40,746.27

上海大众物业管理有限责任公司                                 媒体租赁                                 72,055.31                      72,645.30

国药控股国大药房有限公司                                     媒体租赁                                                                 7,459.03

杭州银泰三江商业发展有限公司                                 媒体租赁                                 10,219.36

杭州银泰世纪百货有限公司                                     媒体租赁                                 79,048.02

西安银泰商贸有限公司                                         媒体租赁                                 49,175.47

浙江银泰百货有限公司                                         媒体租赁                                 20,798.27

北京银泰置业有限公司                                         媒体租赁                                 92,793.80

银泰商业管理有限公司                                         媒体租赁                               149,233.85


     (4)关联担保情况


          无


     (5)关联方资金拆借

                                                                                                                             单位:元

               关联方                  拆借金额                   起始日                 到期日                     说明

                                                                        拆出

      数禾科技                             -316,500,000.00                                               本期收到还款 31,650 万元。


     (6)关联方资产转让、债务重组情况

                                                                                                                             单位:元

                      关联方                             关联交易内容                     本期发生额               上期发生额

      数禾科技                                               资金占用费                           4,049,194.52         10,998,586.61

      分众娱乐(上海)有限责任公司                           资金占用费                             50,737.71              1,834,431.69

      Target Media Culcreative Pte. Ltd.                     资金占用费                                                      70,818.21


                                                                                                                                    128
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    (7)关键管理人员报酬

                                                                                                                  单位:元

                    项目                              本期发生额                                 上期发生额

     关键管理人员薪酬                                              7,904,999.98                               5,738,449.98

    注:公司关键管理人员除获取上述报酬以外,经公司第七届董事会第十次会议及 2020 年第二次临时股东大会审议通过《分

    众传媒信息技术股份有限公司第二期员工持股计划(草案)》及相关议案,公司 2020 年度以股权奖励的方式发放年度激励,
    其中公司关键管理人员合计获取 65 万股份额。上述股份于 2021 年 1 月通过非交易过户方式过户至公司第二期员工持股计

    划证券账户。


    (8)其他关联交易


           无




    6、关联方应收应付款项

    (1)应收项目

                                                                                                                  单位:元

                                                                        期末余额                          期初余额
   项目名称                        关联方
                                                                账面余额          坏账准备         账面余额         坏账准备

应收账款        阿里巴巴(中国)网络技术有限公司及其关联方    181,899,859.33      27,256,001.62 266,699,784.15      42,226,498.61

应收账款        平安银行股份有限公司                               19,840.00          2,710.14       177,140.00        24,640.17

应收账款        中国平安人寿保险股份有限公司                                                         199,200.00        27,708.72

应收账款        中国平安财产保险股份有限公司                       25,000.00          3,415.00       155,000.00        21,560.50

应收账款        国药控股怀德居医药(厦门)有限公司                 14,720.00          1,642.75

预付款项        中国平安财产保险股份有限公司                                                           5,548.88

预付款项        中国平安人寿保险股份有限公司                                                           6,546.56

预付款项        上海大众物业管理有限责任公司                                                          12,131.62

预付款项        北京高德云图科技有限公司                        7,216,981.10                       3,537,735.84

预付款项        上海上置物业集团有限公司                                                               4,590.95

其他非流动资产 数禾科技                                                                          326,218,555.48

其他非流动资产 分众娱乐(上海)有限责任公司                    67,006,591.96                      66,955,854.25




                                                                                                                        129
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(2)应付项目

                                                                                               单位:元

         项目名称                      关联方                  期末账面余额         期初账面余额

   应付账款             上海上置物业集团有限公司                                           143,642.32

   应付账款             上海大众物业管理有限责任公司                                            39.82

   应付账款             上海美兰湖物业管理有限公司                                          13,040.15

   应付账款             阿里云计算有限公司                              7,837.69             7,837.69

   应付账款             北京影之宝传媒广告有限公司                    212,639.00           146,335.00

   其他应付款           江南春                                        253,167.72           253,167.72

   其他应付款           北京高德云图科技有限公司                     2,729,620.00

   其他应付款           阿里云计算有限公司                           2,547,169.80

   合同负债             平安银行股份有限公司                          168,000.00           186,792.45

   合同负债             中国平安人寿保险股份有限公司                 7,157,355.00        1,464,028.30

   合同负债             中国平安财产保险股份有限公司                                        98,963.64

   合同负债             深圳平安金融中心建设发展有限公司               14,860.00

   一年内到期的租赁负债 中国平安财产保险股份有限公司                   55,391.05

   一年内到期的租赁负债 中国平安人寿保险股份有限公司                   82,218.51

   一年内到期的租赁负债 上海大众物业管理有限责任公司                   53,131.72

   一年内到期的租赁负债 杭州银泰三江商业发展有限公司                   20,484.19

   一年内到期的租赁负债 银泰商业管理有限公司                           81,602.08




7、关联方承诺


    以下为本公司于资产负债表日,已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项:

    (1)公司与阿里云计算有限公司(以下简称“阿里云”)于2020年4月1日签订了《框架服务协议》,

从签订日起一年内阿里云向公司提供云计算及服务,在经有权机构审批通过的额度内,以实际消耗进行结

算。截至本报告日,合同已完成续签。

    (2)公司与阿里巴巴计算(北京)有限公司和阿里云计算有限公司(以下合称“阿里”)于2020年8

月17日签订《物联网链接管理平台技术服务合作协议》,从签订日起2年内阿里向公司提供物联网连接管

理平台技术服务。协议项下的资费包括公司及其用户使用物联网连接管理平台的技术服务所产生的SIM卡

管理服务费、用户运营服务费、服务功能费及优惠流量资费。各项费用按双方约定的结算方式结算。

    (3)公司与浙江天猫技术有限公司(以下简称“浙江天猫”)于2019年4月签订了广告发布框架协议,


                                                                                                        130
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协议就浙江天猫委托公司发布广告及采购广告招商进行了约定,在经有权机构审批通过的额度内,款项结

算以实际广告发布订单进行,协议有效期至2022年3月31日。

    (4)公司与北京高德云图科技有限公司(以下简称“北京高德”)于2020年10月12日签订《天选户

外营销平台服务协议-主协议》,约定北京高德向公司就自有广告营销业务分析服务需求提供天选户外广

告智能营销服务SaaS平台服务,协议有效期3年。

    (5)公司与北京高德于2020年10月12日签订《天选户外智能营销平台服务广告效果监测服务协议-副

协议》,约定北京高德向公司提供广告效果监测服务,服务期限为2020年4月1日至2023年3月31日。




8、其他


    □ 适用 √ 不适用



十三、股份支付

1、股份支付总体情况


    根据本公司2020年12月11日召开的第七届董事会第十次会议、2020年12月31日召开的2020年第二次临

时股东大会审议通过的《分众传媒信息技术股份有限公司第二期员工持股计划(草案)》及相关议案(以

下简称“第二期员工持股计划”),本公司于2020年12月31日向第二期员工持股计划授予分众传媒A股股

票7,700,000股,授予价格为0.00元/股,第二期员工持股计划涉及的标的股票来源为公司回购专用证券账户

已回购的公司A股、社会公众股票。

    2021年1月11日,本公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认

书》,本公司回购股份已于2021年1月8日通过非交易过户的方式过户至第二期员工持股计划证券账户,增

加资本公积-股本溢价27,469,355.02元,同时结转资本公积-其他资本公积75,999,000.00元,并根据平均回购

价格6.29元/股结转库存股48,433,000.00元。




2、以权益结算的股份支付情况


    详见本附注十三、股份支付/1、股份支付总体情况。




                                                                                                   131
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3、以现金结算的股份支付情况


       □ 适用 √ 不适用




4、股份支付的修改、终止情况


       无




5、其他


       无




十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项


资产负债表日存在的重要承诺

经营租赁承诺

根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同,本公司于资产负债表日后应支付的最低租赁付款额如下:
                                                                                           单位:元

                       剩余租赁期                               最低租赁付款额

1年以内                                                                             1,806,515,509.79

1至2年                                                                               534,451,028.20

2至3年                                                                               122,434,232.29

3年以上                                                                               51,107,443.68

合计                                                                                2,514,508,213.96




                                                                                                 132
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           2、或有事项

           (1)资产负债表日存在的重要或有事项

           未决诉讼:截至 2021 年 6 月 30 日,本公司及子公司尚未了结的涉诉金额在人民币 100.00 万元以上的重

           大诉讼、仲裁共 28 宗,具体情况如下表所示:
                                                                                                                                案号或裁判文书
序号          原告/申请人                 被告/被申请人               案情简介   诉讼请求/仲裁请求     受理机构     受理时间                     目前进展
                                                                                                                                      编号
                                                           已发布广告,对方拖                        北京仲裁委员               (2020)京仲案字
 1     上海德峰广告传播有限公司 宝沃汽车(中国)有限公司                      20,000,000.00                         2020/9/27                    诉裁中
                                                           延支付广告款                                  会                         第3991号
                                                           已发布广告,对方拖                        上海市长宁区               (2020)沪0105民
 2 驰众广告有限公司         青岛威巴克消毒技术有限公司                        5,000,000.00                          2020/8/6                     诉裁中
                                                           延支付广告款                                人民法院                    初15626号
                                                           已发布广告,对方拖                        上海市长宁区               (2021)沪0105民
 3 驰众广告有限公司         北京聚融优合技术有限公司、古飞                    23,200,000.00                         2021/6/16                    诉裁中
                                                           延支付广告款                                人民法院                    初13021号
                                                           已发布广告,对方拖                        上海仲裁委员               (2021)沪仲案字
 4 分众传媒有限公司         极燕生物有限公司                                  1,036,260.00                          2021/1/14                    诉裁中
                                                           延支付广告款                                  会                         第0904号
                                                           已发布广告,对方拖                        南京市玄武区               (2021)苏0102民
 5 分众传媒有限公司         极燕生物有限公司                                  1,132,507.70                          2021/6/18                    诉裁中
                                                           延支付广告款                                人民法院                     初8257号
                            霍尔果斯市星美圣世文化传媒有
 6 成都分众晶视广告有限公司 限公司、霍尔果斯市星美今晟国际 合同纠纷
                            广告有限公司、成都润运文化传播
                                                                              20,000,000.00
                                                                                                     上海长宁区人
                                                                                                       民法院
                                                                                                                  2021/1/12
                                                                                                                            (2021)沪0105民
                                                                                                                                初611号
                                                                                                                                                   已裁判
                            有限公司
                                                                                                     上海市第二中            (2020)沪02民初
 7 上海希越文化传播有限公司 优幕广告有限公司                     合同纠纷        68,864,723.00
                                                                                                     级人民法院
                                                                                                                  2020/11/16
                                                                                                                                   236号
                                                                                                                                                   诉裁中
                                                                                                     中国国际经济
 8 希界维(成都)影城有限公司 分众晶视广告有限公司
   高新分公司
                                                                 合同纠纷        1,048,987.35        贸易仲裁委员            SHDCE20210004         诉裁中
                                                                                                         会
                                                                                                     中国国际经济
 9 希杰希界维(沈阳)国际影城 分众晶视广告有限公司
   有限公司
                                                                 合同纠纷        1,291,406.90        贸易仲裁委员            SHDCE20210009         诉裁中
                                                                                                         会
                                                                                                     中国国际经济
10 希界维(西安)影城有限公司 分众晶视广告有限公司
   西咸新区分公司
                                                                 合同纠纷        1,021,548.62        贸易仲裁委员            SHDCE20210006         诉裁中
                                                                                                         会
                                                                                                     中国国际经济
11 余姚市希界维影城有限公司 分众晶视广告有限公司
   杭州拱墅区分公司
                                                                 合同纠纷        1,553,939.56        贸易仲裁委员            SHDCE20210007         诉裁中
                                                                                                         会
                                                                                                     中国国际经济
12 希界维(重庆)影城有限公司 分众晶视广告有限公司
   江北第一分公司
                                                                 合同纠纷        1,420,682.78        贸易仲裁委员            SHDCE20210003         诉裁中
                                                                                                         会
                                                                                                     中国国际经济
13 广州希界维影城有限公司越 分众晶视广告有限公司
   秀区分公司
                                                                 合同纠纷        2,462,107.75        贸易仲裁委员            SHDCE20210008         诉裁中
                                                                                                         会
                                  分众晶视广告有限公司、                                             上海市闵行区            (2021)沪0112民
14 大连希界维影城有限公司         上海分众数码信息技术有限公司
                                                                 合同纠纷        2,811,488.00
                                                                                                       人民法院                  初7804号
                                                                                                                                                   诉裁中
                                  分众晶视广告有限公司、                                             上海市闵行区            (2021)沪0112民
15     大连希界维影城有限公司                                    合同纠纷        3,643,273.00                                                      诉裁中
                                  上海分众数码信息技术有限公司                                         人民法院                  初7797号
       江苏希界维影院投资有限公 分众晶视广告有限公司、                                               上海市闵行区            (2021)沪0112民
16                                                               合同纠纷        3,391,831.00                                                      诉裁中
       司无锡分公司               上海分众数码信息技术有限公司                                         人民法院                  初7805号
                                  分众晶视广告有限公司、                                             上海市闵行区            (2021)沪0112民
17     赣州希界维影城有限公司                                    合同纠纷        2,284,561.00                                                      诉裁中
                                  上海分众数码信息技术有限公司                                         人民法院                  初7807号
       希界维(北京)国际影城有限 分众晶视广告有限公司、                                             上海市闵行区            (2021)沪0112民
18                                                               合同纠纷        5,377,759.00                                                      诉裁中
       公司                       上海分众数码信息技术有限公司                                         人民法院                  初7777号
                                  分众晶视广告有限公司、                                             上海市闵行区            (2021)沪0112民
19     希界维(成都)影城有限公司                                合同纠纷        6,063,312.00                                                      诉裁中
                                  上海分众数码信息技术有限公司                                         人民法院                  初7806号
       余姚市希界维影城有限公司 分众晶视广告有限公司、                                               上海市闵行区            (2021)沪0112民
20                                                               合同纠纷        2,905,600.00                                                      诉裁中
       宁波市鄞州分公司           上海分众数码信息技术有限公司                                         人民法院                  初7780号
       赣州希界维影城有限公司萍 分众晶视广告有限公司、                                               上海市闵行区            (2021)沪0112民
21                                                               合同纠纷        1,356,291.00                                                      诉裁中
       乡分公司                   上海分众数码信息技术有限公司                                         人民法院                  初7791号
       希界维(长沙)影城有限公司 分众晶视广告有限公司、                                             上海市闵行区            (2021)沪0112民
22                                                               合同纠纷        5,153,907.00                                                      诉裁中
       雨花区分公司               上海分众数码信息技术有限公司                                         人民法院                  初7747号
                                  分众晶视广告有限公司、                                             上海市闵行区            (2021)沪0112民
23     河南希界维影城有限公司                                    合同纠纷        3,368,506.00                                                      诉裁中
                                  上海分众数码信息技术有限公司                                         人民法院                  初7788号
       希界维(重庆)影城有限公司 分众晶视广告有限公司、                                             上海市闵行区            (2021)沪0112民
24                                                               合同纠纷        1,853,178.00                                                      诉裁中
       渝北分公司                 上海分众数码信息技术有限公司                                         人民法院                  初7786号
       广州希界维影城有限公司东 分众晶视广告有限公司、                                               上海市闵行区            (2021)沪0112民
25                                                               合同纠纷        5,495,004.00                                                      诉裁中
       莞东城区分公司             上海分众数码信息技术有限公司                                         人民法院                  初7800号
       福州希界维影城有限公司厦 分众晶视广告有限公司、                                               上海市闵行区            (2021)沪0112民
26                                                               合同纠纷        4,191,788.00                                                      诉裁中
       门湖里区分公司             上海分众数码信息技术有限公司                                         人民法院                  初7802号
       广州希界维影城有限公司深 分众晶视广告有限公司、                                               上海市闵行区            (2021)沪0112民
27                                                               合同纠纷        8,717,127.00                                                      诉裁中
       圳福田分公司               上海分众数码信息技术有限公司                                         人民法院                  初7783号
                                  分众晶视广告有限公司、                                             上海市闵行区            (2021)沪0112民
28     上海希越文化传播有限公司                                  合同纠纷        1,785,000.00                                                      诉裁中
                                  上海分众数码信息技术有限公司                                         人民法院                 初11265号


                                                                                                                                             133
                                                            分众传媒信息技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文


注:截至 2021 年 6 月 30 日,优幕广告有限公司因与上海希越文化传播有限公司合同纠纷一案,被有权机关冻结资金
68,795,927.00 元,详见本附注七、合并财务报表项目注释/1、货币资金。优幕广告有限公司于 2021 年 1 月 20 日向法院提

起反诉,请求确认合同解除,并判令上海希越文化传播有限公司支付违约金 59,897,500.00 元及律师费、财产保全担保费、
诉讼费、保全费。同日,优幕广告有限公司向法院提出财产保全申请,法院于 2021 年 2 月 10 日依法采取了保全措施,查

封(冻结)上海希越文化传播有限公司银行账户。截至本报告日,上述案件仍在诉裁中。




3、其他


    □ 适用 √ 不适用




十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项


    □ 适用 √ 不适用




2、利润分配情况

                                                                                                      单位:元

 拟分配的利润或股利                                                                            3,003,977,543.00

 经审议批准宣告发放的利润或股利                                                                3,003,977,543.00




3、销售退回


    □ 适用 √ 不适用




4、其他资产负债表日后事项说明


(1)利润分配情况

    根据公司于2021年8月24日召开的第七届董事会第十三次会议决议,以截至2021年6月30日的总股本扣

除公司回购专户内的股份后的股本(14,442,199,726股)为基数,向全体股东每10股派发现金2.08元(含税),

即每1股派发现金0.208元(含税),以此计算合计拟派发现金红利人民币3,003,977,543.00元。本次分配不

实施资本公积转增股本、不分红股,剩余未分配利润留待后续分配。

                                                                                                             134
                                            分众传媒信息技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文


十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法


   □ 适用 √ 不适用



2、债务重组


   □ 适用 √ 不适用



3、资产置换


   □ 适用 √ 不适用



4、年金计划


   □ 适用 √ 不适用



5、终止经营


   □ 适用 √ 不适用



6、分部信息


   □ 适用 √ 不适用



7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项


   □ 适用 √ 不适用



8、其他


   □ 适用 √ 不适用



                                                                                          135
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十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款


    □ 适用 √ 不适用




2、其他应收款

                                                                                        单位:元

                项目               期末余额                              期初余额

应收股利                                 13,754,573,024.82                      13,757,151,353.11

其他应收款                                    315,029,816.24                        317,658,816.24

合计                                     14,069,602,841.06                     14,074,810,169.35


(1)应收利息


    无


(2)应收股利


1)应收股利分类

                                                                                        单位:元

              被投资单位           期末余额                              期初余额

分众多媒体技术(上海)有限公司           13,635,263,488.71                     13,637,841,817.00

上海时众信息技术有限公司                      101,617,385.12                        101,617,385.12

广州分众云未来广告有限公司                     17,692,150.99                         17,692,150.99

合计                                     13,754,573,024.82                      13,757,151,353.11


2)重要的账龄超过 1 年的应收股利


    无


3)坏账准备计提情况


    无




                                                                                               136
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(3)其他应收款


1)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                             单位:元

              款项性质                            期末账面余额                              期初账面余额

关联方往来                                                  314,850,000.00                               317,479,000.00

备用金、押金及保证金                                               24,090.00                                  24,090.00

第三方往来及其他                                                  155,726.24                                 155,726.24

合计                                                        315,029,816.24                               317,658,816.24




2)坏账准备计提情况


损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用

按账龄披露
                                                                                                             单位:元

                           账龄                                                       期末余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                       82,540,000.00

1至2年                                                                                                   174,315,726.24

2至3年                                                                                                    58,150,000.00

3 年以上                                                                                                      24,090.00

合计                                                                                                     315,029,816.24




3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况


本期计提坏账准备情况:
                                                                                                             单位:元

                                                         本期变动金额
       类别           期初余额                                                                             期末余额
                                    计提           收回或转回          核销                其他

坏账准备                     0.00          0.00            0.00                0.00               0.00             0.00




                                                                                                                      137
                                                                            分众传媒信息技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文


         按分类披露其他应收款:
                                                                                                                             单位:元
                                                     期末余额                                               期初余额

                                     账面余额            坏账准备                             账面余额             坏账准备
             类别
                                                                  计提    账面价值                                         计提    账面价值
                                   金额          比例    金额                              金额          比例     金额
                                                                  比例                                                     比例

按单项计提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款 315,029,816.24 100.00%                      315,029,816.24 317,658,816.24 100.00%                    317,658,816.24

其中:

关联方往来                      314,850,000.00 99.94%                    314,850,000.00 317,479,000.00 99.94%                     317,479,000.00

备用金、押金及保证金                24,090.00    0.01%                       24,090.00      24,090.00    0.01%                          24,090.00

第三方往来及其他                   155,726.24    0.05%                      155,726.24     155,726.24    0.05%                       155,726.24

合计                            315,029,816.24 100.00%                   315,029,816.24 317,658,816.24 100.00%                    317,658,816.24



         按组合计提坏账准备:
                                                                                                                             单位:元

                                                                              期末余额
                    名称
                                          其他应收款项                         坏账准备                         计提比例

         关联方往来                                  314,850,000.00                          0.00                                  0%

         备用金、押金及保证金                                24,090.00                       0.00                                  0%

         第三方往来及其他                                155,726.24                          0.00                                  0%

         合计                                        315,029,816.24                          0.00                                  0%


         4)本期实际核销的其他应收款情况                无

         5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况                       无

         6)涉及政府补助的应收款项              无

         7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款                    无

         8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额                       无




                                                                                                                                   138
                                                                               分众传媒信息技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文


        3、长期股权投资

                                                                                                                                  单位:元

                                                    期末余额                                                   期初余额
            项目
                              账面余额              减值准备           账面价值            账面余额            减值准备            账面价值

对子公司投资               46,321,686,667.00                        46,321,686,667.00 46,321,686,667.00                       46,321,686,667.00

对联营、合营企业投资          22,292,088.96                             22,292,088.96        22,531,982.27                          22,531,982.27

合计                       46,343,978,755.96                        46,343,978,755.96 46,344,218,649.27                       46,344,218,649.27


        (1)对子公司投资

                                                                                                                                  单位:元

                                            期初余额                          本期增减变动                       期末余额         减值准备期末
              被投资单位
                                       (账面价值)         追加投资 减少投资 计提减值准备            其他     (账面价值)            余额

 分众多媒体技术(上海)有限公司 45,700,000,000.00                                                             45,700,000,000.00

 上海时众信息技术有限公司                  100,000,000.00                                                       100,000,000.00

 共青城分众创享信息技术有限公司            300,000,000.00                                                       300,000,000.00

 上海分众鸿意信息技术有限公司              166,666,667.00                                                       166,666,667.00

 分众体育(上海)有限公司                   50,020,000.00                                                        50,020,000.00

 广州分众云未来广告有限公司                  5,000,000.00                                                          5,000,000.00

 合计                                 46,321,686,667.00                                                       46,321,686,667.00


        (2)对联营、合营企业投资

                                                                                                                                  单位:元

                                                                       本期增减变动

                                                                       其他                                                               减值准
                     期初余额                                                           宣告发放                           期末余额
       投资单位                     追加     减少    权益法下确认      综合 其他权                 计提减值                               备期末
                   (账面价值)                                                         现金股利                其他    (账面价值)
                                    投资     投资      的投资损益      收益 益变动                   准备                                    余额
                                                                                         或利润
                                                                       调整

一、合营企业

二、联营企业

分众娱乐(上海)
                    22,531,982.27                        -239,893.31                                                      22,292,088.96
有限责任公司

小计                22,531,982.27                        -239,893.31                                                      22,292,088.96

合计                22,531,982.27                        -239,893.31                                                      22,292,088.96


        (3)其他说明         无




                                                                                                                                        139
                                                           分众传媒信息技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文


4、营业收入和营业成本


   □ 适用 √ 不适用




5、投资收益

                                                                                                       单位:元

                   项目                            本期发生额                          上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益                                    -239,893.31                         -1,046,210.59

合计                                                            -239,893.31                         -1,046,210.59




6、其他


   □ 适用 √ 不适用




十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

                                                                                                       单位:元

                            项目                                金额                         说明

非流动资产处置损益                                                      4,162,029.73

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照
                                                                   296,754,273.99
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                              3,320,625.66

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持
有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易                   104,933,606.89
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债和其他债权投资取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                   -2,769,983.58

减:所得税影响额                                                       95,518,648.96

       少数股东权益影响额                                               2,251,293.64

合计                                                               308,630,610.09             --




                                                                                                              140
                                                         分众传媒信息技术股份有限公司 2021 年半年度报告全文


对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性

损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经

常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

    □ 适用 √ 不适用




2、净资产收益率及每股收益


                                                                                   每股收益
          报告期利润              加权平均净资产收益率
                                                                  基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润                             15.88%                  0.2008                0.2008

扣除非经常性损益后归属于公司
                                                         14.19%                  0.1795                0.1795
普通股股东的净利润




3、境内外会计准则下会计数据差异


    □ 适用 √ 不适用




4、其他


    □ 适用 √ 不适用




                                                                                                          141