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关于云南能源投资股份有限公司
2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2020KMA10039
云南能源投资股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了云南能源投资股份有限公司（以下简称云南
能投公司）2019 年度财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2019
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以
及财务报表附注，并于 2020 年 3 月 26 日出具了 XYZH/2020KMA10037 号无保留意见的审计
报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文），以及
深圳证券交易所相关披露的要求，云南能投公司编制了本专项说明所附的云南能投公司
2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是云南能投公司的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计云南能投公司 2019 年度财务报表时所复核的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对云南能投公司 2019 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所
载项目金额与我们审计云南能投公司 2019 年度财务报表时云南能投公司提供的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任
何附加程序。
为了更好地理解云南能投公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供云南能投公司为 2019 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面
同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 鲍 琼
中国注册会计师： 廖 芳
中国 北京 二○二〇年三月二十六日
附件一
2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：云南能源投资股份有限公司 单位：万元
2019 年度占用 2019 年度
占用方与上市公司的关联关 上市公司核算 2019 年期初占 2019 年度偿还 2019 年期末占
非经营性资金占用 资金占用方名称 累计发生金额 占用资金 占用形成原因 占用性质
系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额
（不含利息） 的利息
现大股东及其附属
- - - - - - - - - -
企业
小计 - - - - - - - - - -
前大股东及其附属
- - - - - - - - - -
企业
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - - -
2019 年度往来 2019 年度
往来方与上市公司的关联关 上市公司核算 2019 年期初往 2019 年度偿还 2019 年期末往
其它关联资金往来 资金往来方名称 累计发生金额 往来资金 往来形成原因 往来性质
系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
（不含利息） 的利息
云南天冶化工有限公司 公司控股股东控制的公司 应收账款 473.01 4,668.47 400.04 销售货物 经营性往来
4,595.50 -
云南天聚化工有限公司 公司控股股东控制的公司 应收账款 0.15 0.15 - 销售货物 经营性往来
云南能投缘达建设集团有限
受同一母公司控制 应收账款 0.58 1.97 - 销售水电 经营性往来
公司 1.39 -
云南能投智慧能源股份有限
受同一母公司控制 预付账款 21.43 21.43 车辆租赁 经营性往来
公司
云南云能科技有限公司 公司控股股东控制的公司 预付账款 36.50 36.50 171.49 预付工程款 经营性往来
171.49
云南能投建设工程有限公司 公司控股股东控制的公司 预付款项 15.00 15.00 预付工程款 经营性往来
云南能投物流有限责任公司 公司控股股东控制的公司 预付款项 预付材料款 经营性往来
- 136.18 - - 136.18
云南能投威信煤炭有限公司 公司控股股东控制的公司 应收账款 销售货物 经营性往来
- 39.18 - - 39.18
昆明云能化工有限公司 公司控股股东控制的公司 应收账款 销售货物 经营性往来
1,112.62 11,981.39 - 12,221.88 872.14
云南滇东云电投煤业有限公
公司控股股东控制的公司 其他应收款 1.46 房屋租赁 经营性往来
司 - 1.46 - -
小计 - - - 1,659.29 16,926.59 - 16,943.97 1,641.92 - -
非经营性往
云南省盐业有限公司 全资子公司 其他应收款 3.85 3.85 - 代垫工资及社保
来
非经营性往
云南省盐业有限公司 全资子公司 其他会计科目 5,000.00 5,000.00 统借统贷
来
非经营性往
云南省天然气有限公司 全资子公司 其他会计科目 5,000.00 5,000.00 12,000.00 统借统贷
12,000.00 来
小计 - - - 10,003.85 - 10,003.85 12,000.00 - -
12,000.00
关联自然人及其控
制的法人
小计 - - - - -
云南云天化联合商务有限公 持股 5%以上股东实际控制的
预付账款 2.01 - - - 2.01 采购货物 经营性往来
司 公司
持股 5%以上股东的全资子公
中轻依兰(集团)有限公司 应收账款 - - - - - 销售货物 经营性往来
司
云南白象彩印包装有限公司 持股 5%以上股东控制的公司 应收账款 - - - - - 销售材料 经营性往来
云南三环中化化肥有限公司 持股 5%以上股东控制的公司 应收账款 3.09 - - 3.09 - 销售货物 经营性往来
瑞丽天平边贸有限公司 持股 5%以上股东控制的公司 预付账款 2.64 - - 2.64 - 采购货物 经营性往来
云南天鸿化工工程有限公司 持股 5%以上股东控制的公司 预付账款 34.16 - - 34.16 - 预付工程款 经营性往来
云南天安化工有限公司 持股 5%以上股东控制的公司 应收账款 - 997.84 - 716.83 281.01 销售货物 经营性往来
勐腊天勐对外经济贸易有限
联营企业 应收账款 31.49 - - - 31.49 销售货物 经营性往来
其他关联人及其附 责任公司
属企业 勐腊天勐对外经济贸易有限 非经营性往
联营企业 其他应收款 147.00 - - - 147.00 逾期委托贷款
责任公司 来
持股 5%以上股东实际控制的
云南晋宁黄磷有限公司 应收账款 - - - - - 销售货物 经营性往来
公司
云南云天化红磷化工有限公 持股 5%以上股东实际控制的
应收账款 - 88.20 - - 88.20 销售货物 经营性往来
司 公司
非经营性往
通海县通麓燃气有限公司 联营企业 其他应收款 29.69 0.50 - 3.60 26.59 资金拆借
来
非经营性往
云南华油天然气有限公司 联营企业 其他应收款 - 50.00 - - 50.00 代缴税款
来
云南华油天然气有限公司 联营企业 预付款项 - 12.39 - - 12.39 采购货物 经营性往来
小计 - - - 250.07 1,148.93 - 760.32 638.69 - -
总计 - - - 11,913.21 30,075.53 - 27,708.13 14,280.61 - -
企业负责人：谢一华 主管会计工作的负责人： 邓平 会计机构负责人：张勇