云南省能源投资股份有限公司 2019 年度
              内部控制自我评价报告

云南能源投资股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其
它内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合
本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部
控制日常监督和专项监督基础上，我们对公司 2019 年 12 月 31
日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
    一、重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施
内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公
司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监
督。经理层负责组织并领导企业内部控制的日常运行。公司董
事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不
存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的
真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产
安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，
促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能
为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导



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致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的
风险。
   二、 内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大与重要缺陷认定标准，于
内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大
与重要缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系
和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部
控制。
    根据公司非财务报告内部控制重大与重要缺陷认定标准，
于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制
重大缺陷。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之
间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
   三、内部控制评价工作情况
   （一）内部控制评价范围
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业
务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公
司本部、全资子公司云南省盐业有限公司、全资子公司云南省
天然气有限公司及其控股子公司、四家风电公司。纳入评价范
围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收
入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%；纳入评价范


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围的主要业务和事项包括 : 组织架构、发展战略、人力资源、
社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售
业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报
告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统、内部监
督、信息披露。
    上述纳入评价范围的单位、业务和事项已涵盖了公司的高
风险领域及生产经营管理的主要方面，不存在重大遗漏，具体
内容如下：
    1. 组织架构
    公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和
国证券法》等相关法律法规, 建立了规范的治理结构和议事规则,
明确了决策、执行、监督等方面的职责权限, 确保了股东大会、
董事会、监事会等机构操作规范，运作有效。2019 年，公司对
《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监
事会议事规则》4 项制度进行了修订与完善。
    股东大会是公司的最高权力机构，通过不断完善《公司章
程》中关于股东大会及其议事规则的相关条款，确保股东尤其
是中小股东充分行使其权利。董事会是公司的常设决策机构，
向股东大会负责，对公司经营活动中的重大决策问题进行审议
并提交股东大会审议。同时，董事会还设立了战略与发展委员
会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会,为公司内控
的建立与运行提供了良好的内部环境。监事会是公司的监督机


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构，对公司董事、总经理及其他高级管理人员执行公司职务的
行为进行监督，并向股东大会负责。
    2019 年，公司针对生产经营业务特点以及内部管理的需求，
对内部设置进行了调整，现有办公室（信息中心）、战略投资部、
证券事务部（董事会、监事会办公室）、财务管理部、运营管理
部、风险与审计法务部、党群工作与人力资源部、纪委办公室
和新能源事业部等部室, 明确各机构的职责权限，不存在职能交
叉、缺失或权责过于集中情况，职能部门形成各司其职、各负
其责、相互制约、相互协调的工作机制；合理分解机构职能，
确定具体岗位的名称、职责和工作要求，明确各个岗位的权限
和相互关系，确保了控制措施的有效执行。
    2. 发展战略
    公司董事会下设战略与发展委员会，负责发展战略管理工
作，并严格按照法律法规及章程履行职责。2019 年公司修订完
善了《战略管理制度》、《投资管理制度》、《固定资产管理制度》，
公司的战略规划符合国内外经济形势、符合国家有关法律法规、
产业政策规定，战略规划的制定与执行符合公司经营发展的实
际情况。
    3. 人力资源
    2019 年公司结合公司人力资源状况和发展战略需求，梳理
完善了党建、人力资源管理方面的一系列相关制度，具体包括：
《考勤和请休假管理制度》、《员工教育培训管理制度》、《员工


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关系管理制度》、《薪酬管理制度》、《绩效管理制度》、《党员积
分制管理实施细则》等。2019 年根据公司实际情况，经过反复
研究，重塑了公司的薪酬绩效体系，通过对照人事档案，签订
承诺书，根据三龄两历及职业技术职称等相关个人情况，经过
个人确定签字、部门确认、分管领导审核等多流程重新进行薪
酬核定。
   4. 社会责任
    公司认真贯彻执行国家和地方有关安全生产、环境保护和
职业健康的法律法规。履行企业应尽的社会责任和义务，建立
健全安全、质量、环境管理体系，在保护股东利益的同时，切
实诚信对待和保护其他利益相关者，促进公司与社会和谐发展。
    公司高度重视安全生产工作，建立了严格的安全生产管理
体系、操作规范和应急预案，切实做到安全生产，及时落实安
全生产责任，加大了对安全生产的投入。

    （1）严格责任追究制，各部门、单位负责人按年与公司签
订安健环责任状、节能目标责任书；特殊岗位资格认证制；定
期和不定期开展安全检查，排除安全隐患；不断完善可行的安
全事故和突发环境事件应急预案，并不断改进工艺流程，推行
清洁生产技术，降低污染物排放。

    （2）通过层层签订质量及食盐安全责任书，明确质量及食
盐安全管理责任，严格进行产品质量控制。开通产品质量反馈



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通道，对出现质量问题反馈的产品及时采取召回或其他有效控
制措施，防止不合格产品继续流通市场。

    （3）生产单位全面开展能源消耗对标管理，严格考核。能
源消耗按期统计和分析后上报，机关相关职能部门定期考核评
审，促进消耗单位不断改进生产工艺，尽力做到节能和清洁生
产。

    （4）与员工签订规范的劳动合同，为员工购买各项社会保
障和公积金；实施员工健康管理，根据岗位定期组织员工健康
体检，以预防、控制和消除员工不健康和员工职业病；动员组
织员工积极参加职工医疗互助金、职工困难互助金和女性安康
险等确保员工多项份保障；组织员工开展关爱社会弱势群体的
慈善工作。

    5. 企业文化
    公司始终秉承“和谐、担当、务实、创新”价值观，通过内
部刊物、网络、专栏等多种传播渠道，丰富宣贯载体，培育体
现企业发展愿景、积极向上的价值观、诚实守信的经营理念、
开拓创新和团结协作的企业精神。
    按照“全面改革发展、全面提质增效”的工作要求，继续围
绕“稳发展、强管理、控风险、保稳定”的总要求，重点围绕“精
耕云南、挺进全国、树立品牌、提高效益”的工作思路，以整体
营销策划方案实施为抓手，夯实生产基础，抬起营销龙头，秉



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承“创新、协调、绿色、开放、共享”的理念。
    制定《员工行为规范》和 VI 识别系统引导规范员工的行
为，增强员工的使命感和责任感，使员工自身的价值在企业发
展中得到体现。把公司打造成为一个具有较强竞争能力和抗风
险能力的优秀企业。
    认真开展企业文化建设活动，开展微电影拍摄活动，组织
员工观看《我和我的祖国》爱国题材电影；积极参加主题活动，
参与 “青春能辩”辩论赛活动，有效提升青年思辨能力、应变
能力及凝聚力；参与“聚力能投”年度人物评选活动，充分宣
传公司优秀团队、人员典型事迹；参与才艺大赛、“建国 70 周
年”职工书画摄影展，增强公司艺术氛围，提高员工艺术素养。
    6. 资金活动
    （1）资金管理
    公司已建立并适时修订完善了《资金管理制度》、《公务出
差及差旅费开支管理制度》、《票据管理制度》、《税务管理办法》、
《应收款项管理制度》等相关资金管理制度规范资金的使用、
监督和管理，公司资金实行集中统一管理模式，账户开销户、
资金周月计划、大额支付、应收款项清理等都严格按照要求执
行。公司对资金岗位的分工与授权、结算条件以及监督与核查
进行了规范要求，支付时严格按照审批流程履行相关手续后方
可支付。随着财务共享系统的全面实施资金管理已纳入共享系
统流程。


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    （2）筹资管理
    公司已建立并适时修订完善了《资金筹集管理制度》、《募
集资金使用管理办法》等制度，进一步规范筹资方式、筹资原
则、筹资预测、筹资审批、募集资金的存储、管理和使用以及
资料档案管理等，最大限度保障投资者的合法权益，加强对筹
集资金活动的内部控制，保证筹资活动的合法性和效益性。公
司严格按照《企业会计准则》相关要求核算筹资业务，根据年
度预算拟定筹资计划，明确用途、规模、结构和方式等相关内
容，对筹资成本和潜在的风险作相应的估计。设置专门岗位管
理筹资业务，建立管理台帐加强筹资管控。
    （3）投资管理
    为降低投资风险，维护公司的合法权益和保护股东利益，
公司已建立并适时修订完善了《投资管理制度》，明确了投资的
原则、审批权限、信息披露的程序，促进公司规范投资决策程
序。报告期内公司严格按《企业会计准则》相关规定核算投资
业务。
    7. 采购业务
    公司已建立并适时修订完善了《采购管理制度》、《招标管
理制度》等制度，规范公司相关交易与事项，明确了采购行为、
采购审批流程、选择供应商和采购方式，开展合理且具有前瞻
性的采购预算，并及时修正；建立准入、考核、奖惩、淘汰制
度，加强供应商资格的动态审核；对主要的采购物资进行价格


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跟踪，健全采购定价机制，科学合理地确定采购价格。
    8. 资产管理
    公司加强对各项资产的管理，全面梳理管理流程，针对管
理中的薄弱环节采取有效措施加以管控。同时关注资产减值迹
象，按相关规定合理确认减值损失，不断提高企业资产管理水
平。按月报送产权占有、变更、注销登记；定期或不定期组织
资产盘点，及时掌握资产情况；按要求审核固定资产处置等行
为，报相应主体审批。
   （1）存货管理
   科学合理设置机构和配备人员，明确职责权限，建立存货接
触人员授权审批制度；编制科学、准确的存货预算和采购计划；
分析仓储能力，合理安排存货规划，制定规范的合同签订与付
款结算管理制度；建立存货验收责任制度，确保存货入库合规
和足额；建立严格的仓储保管责任制度，确保存货安全；建立
执行存货领用与发出审批程序；制定规范的盘点流程和存货盘
点数据记录、分析、使用制度；建立规范的存货处置审批执行
制度。
   （2）固定资产管理
    公司已建立并适时修订完善了《固定资产实物管理制度》，
明确固定资产的管理职责、划分标准与分类管理、固定资产计
价管理以及固定资产的购置、处置管理，分别从固定资产的价
值管理、实物管理、使用管理三方面对固定资产进行系统管理，


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通过设置审批权限加强对资产处理的管控，防范资产流失。
   9. 销售业务
    公司的销售业务主要是天然气、盐产品和风电销售业务，
各子公司根据业务实际建立了一系列销售方面的管理制度，明
确销售、发货、收款、退货换货等环节的职责和权限，并建立
完善的销售计划、价格管理、客户开发与评价、销售合同订立、
发货管理、货款回收管理、售后服务等控制程序。预防舞弊、
信用风险、票据遗漏、销售款项不能收回或遭受欺诈等风险，
带来经济损失。
    盐业公司在内部检查中发现销售过程中存在一定不足：
    存在个别员工在与沃尔玛、家乐福等下游客户的结算过程
中未能完全履职尽责的情况，主要表现为相关发票的开具与送
达不及时、对账与收款工作开展不利，导致盐业公司的部分应
收账款回收时间明显加长，公司内部在结算环节存在一定的操
作风险隐患。
    在省外业务经营过程中，在部分区域内对当地物流配送商
的管理存在一定不足，主要表现为盐业公司销售部门与外包的
物流配送商、终端销售商之间日常沟通不足，数据传送不及时，
单据传递、签收环节不规范等问题，导致盐业公司出现部分省
外销售业务运行不畅，对账、结算周期加长，部分应收账款回
收时间延长等问题，对公司的省外业务发展造成了一定不利影
响。


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    针对上述情况，盐业公司加强了内部管理力度，成立了专
门工作团队，全面梳理、完善工作流程，专门编制了《商超及
配送商结算流程》，形成相关岗位工作手册，进一步完善、明确
了各操作环节的规范标准，并严格遵照执行，防范类似问题再
次发生，操作风险得到有效控制。
    针对省外业务，制定了加强与配送商的沟通合作的具体标
准与要求：每月与配送商核对 2 次订单及收货单信息，每月核
对 3 次回款明细，每月整理一次销售数据，按时完成部门销售
业务的货款回收工作。按照《商超及配送商结算流程》要求，
明确商超订单必须明确下单出库信息，确认产品名称、编号准
确无误；结算组需要签收配送商单据，包括：订单、送货单、
收货单；业务员根据发货单和配送单，以及商超的收货单录入
NC 系统，通过规范、细化工作流程，有效提升了对省外物流配
送商的管理能力，保障省外业务正常开展。
   10. 研究开发
    子公司已建立并适时修订完善了《研发项目管理制度》、《科
技管理制度》，明确相关职责、权限以及成果归属与保护等，确
保研究与开发的主要管理流程内部控制有效性。
   11. 工程项目
    公司已建立并适时修订完善了《工程建设管理制度》，规范
工程立项、工程招标、工程造价、工程施工、工程验收等工作
程序，确保工程质量与安全、工程项目决策合法合规，确保项


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目符合公司产业结构调整规划，防范内部舞弊行为，避免公司
资产损失或资源浪费，严格控制工程项目质量，避免成本加大
和安全隐患；严控预算，选择适当的造价方法、依据和程序，
防止工程造价不准确、预算支出失去有效控制；工程项目会计
处理严格执行企业会计准则规定，确保合法、真实、完整，避
免资产损失或账实不符。
   12. 担保业务
    公司已建立并适时修订完善了《对外担保管理制度》，明确
了对外担保的审批权限、办理程序、被担保企业的资格、反担
保、对外担保的信息披露及对外担保的跟踪、监督与档案管理
等要求。公司对外担保严格按照审批权限进行管理，并按要求
在交易所指定的网站进行披露。
   13. 业务外包
    公司根据经营需要，确定外包范围为非核心业务，严格按
照国家相关法律法规开展业务外包和严格审批外包业务合同。
制定《外委作业和外来用工管理制度》和相关的业务流程，规
范承包方选择、业务外包合同签订、业务外包过程管理、业务
外包成果验收环节等职责、权限、范围、标准控制，防范经营、
法律、商业泄密等风险。
    14. 财务报告

    公司财务报告以真实的交易事项和完整、准确的账簿记录



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等资料为依据，按照有关法律法规、《企业会计准则》规定的编
制基础、编制依据、编制原则和方法进行编制。公司根据经营
需要已建立并适时修订完善了《财务会计报告管理办法》、《会
计基础管理工作管理制度》，规范会计管理和会计记录，明确财
务报告编制和复核程序，公司的重大事项的会计处理、资产盘
点、成本结转、收入确认、往来核对、会计师事务所审计等工
作，均按规定和要求有序开展，确保公司财务报告信息真实、
有效。

   15. 全面预算
    公司实行全面预算管理，已建立并适时修订完善了《全面
预算管理制度》，明确了预算的内容、编制方法、执行与控制、
分析与考核。根据公司年度生产经营计划，按照上下结合、分
级编制、逐级汇总的程序，编制年度全面预算。对预算执行情
况进行跟踪、监督、考核和控制，避免预算的盲目性，增强预
算的可行性。通过对预算编制依据及完成情况的考核结果的抽
查，报告期公司全面预算内部控制基本有效。

    16. 合同管理
    为防控法律和经营风险，公司已建立并适时修订完善了《合
同管理制度》，明确了合同归口管理部门及合同的拟定、审批、
执行、变更和解除、纠纷处理、监督检查等环节的程序和要求，
确保合同和协议在签订、审批、执行等合法合规，避免和降低



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法律风险与经营风险，防范权益受损；并要求定期开展检查和
评价合同管理中存在的问题，促进合同有效履行，切实维护企
业合法权益。报告期内按相关规定对合同管理情况开展专项检
查，确保合同管理内部控制的有效性。
   17. 内部信息传递
    公司为及时、准确地收集、传递内部信息，确保信息在企
业内部进行有效沟通，已建立并适时修订完善了《公文管理制
度》、《会议管理制度》等，规范内部信息的收集与传递及反舞
弊机制；通过 OA 及数字能投进行相关文件的流转签批，加快
了内部审批的过程，提高了工作效率，保障了所属公司、在建
项目与公司本部沟通的及时性、有效性。
   18. 信息系统
    为加强和规范公司信息化管理工作，公司已建立并适时修
订完善了《信息化建设管理制度》、《信息化项目管理办法》等，
在信息系统开发、运行、维护、网络的使用、数据资料的安全、
文件的储存保管、信息使用等方面进行了规范。以数据大集中
方式建设并推广应用财务会计、供应链、人力资源管理、OA 系
统等业务处理系统。OA 系统下设有协同办公、综合查询、车辆
/证照管理、合同管理、内部邮件系统等子系统，资金类事务审
批统一采用共享中心，人力资源管理系统统一采用宏景系统，
信息化建设全面提升了公司管理水平。
    19.内部监督


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    报告期内公司按《企业内部控制基本规范》的要求，以各
项应用指引和制度为依据，对公司日常监督和专项监督机制的
有效性进行了认定和评价。公司已建立并适时修订完善了一系
列监督管理的制度或办法，明确了内部监督的职责与权限、工
作范围与内容，进一步规范了内部监督工作程序。
    20.信息披露
    公司已建立并适时修订完善了《信息披露事务管理制度》，
明确了信息的收集、报告、流转、审核程序及信息披露的基本
原则、审批程序、定期（临时）报告、相关公告的披露与监管。
    (二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    1．内部控制评价工作依据
    公司根据企业内部控制规范体系及管理制度等，组织开展
内部控制评价工作。通过组织相关单位（部门）对内控设计与
运行情况进行自评，汇总内部控制评价工作底稿，撰写内部控
制评价报告。
    2．内部控制缺陷认定标准
    公司根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和
一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和
风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部
控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准。
公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
    （1）财务报告内部控制缺陷认定标准


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    a 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如
下：
                一般缺陷               重要缺陷       重大缺陷
                                       营业收入的
                错报＜营业收                          错报≥营业
 营业收入错报                          2%≤错报＜营
                入的 2%                               收入的 5%
                                       业收入的 5%
                                       资 产 总 额
                错报＜资产总 0.5%≤错报＜ 错 报 ≥ 资 产
 资产总额错报
                额的 0.5%              资 产 总 额 的 总额 1%
                                       1%
    内部控制缺陷可能导致或导致的损失与公司利润表相关
的，以营业收入指标衡量；内部控制缺陷可能导致或导致的损
失与公司资产管理相关的，以资产总额指标衡量。
    b、公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如
下：
    财务报告重大缺陷包括：①公司董事、监事及高级管理人
员舞弊；②公司对内部控制的监督无效；③注册会计师发现当
期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现
该错报；④控制环境无效。
    财务报告重要缺陷包括：①未依照公认会计准则选择和应
用会计政策、未建立反舞弊程序和控制措施；②对于非常规或
特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没


                            第 16 页
有相应的补偿性控制；③对于期末财务报告过程的控制存在一
项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确
的目标。
    财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的
其他控制缺陷。
   (2) 非财务报告内部控制缺陷认定标准
    a 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如
下：
            一般缺陷       重要缺陷        重大缺陷
造成公司直 直接财产损失 上 年 经 审 计 净 直 接 财 产 损
接财产损失 ＜上年经审计 资产 0.5%≤直接 失≥上年经审
            净资产的 0.5% 财 产 损 失 ＜ 上 计净资产 2%
                           年经审计净资
                           产 2%
    b 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如
下：
    重大缺陷：①违犯国家法律、行政法规和规范性文件，引
起政府或监管机构立案或引发重大诉讼；②“三重一大”事项未
经过集体决策程序或因决策程序不科学、不合理，导致发展战
略或决策出现重大失误；③媒体负面报道频现；④涉及公司投
资、采购、销售、财务等重要业务缺乏制度控制或制度系统失
效；⑤信息披露内部控制失效，导致公司被监管部门公开谴责


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及以上处罚；⑥内部控制评价的结果特别是重大缺陷或重要缺
陷未得到整改。
    重要缺陷：①未开展风险评估，内部控制设计未覆盖重要
业务和关键风险领域，不能实现控制目标；②内部信息沟通存
在严重障碍。 对外信息披露未经授权。 信息内容不真实，遭
受外部监管机构公开谴责以下处罚；③合同履行不利、商业秘
密和知识产权保护不利，导致重大经济纠纷或法律诉讼，给企
业带来经济损失的同时严重损害企业形象和信誉。
    一般缺陷：指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。
   （三）内部控制缺陷认定及整改情况
    1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公
司未发现财务报告内部控制重大、重要及一般缺陷。
    2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内
公司发现非财务报告内部控制重大缺陷 0 个，重要缺陷 0 个，
一般缺陷 2 个。
   报告期内公司非财务报告内部控制的 2 项一般缺陷为子公
司因环境保护内部控制运行缺陷及设备维护保养内部控制运行
缺陷，均已整改完毕：
   缺陷 1：生产单位环境保护内部控制一般运行缺陷（已整改）
   （1）缺陷性质及影响


                         第 18 页
   盐业公司下属生产单位昆明盐矿 4×75t/h 锅炉 1、2 号脱硫
塔出口在线监测设备 2018 年 12 月存在烟气二氧化硫、氮氧化
物小时浓度超过《云南省排放污染物许可证》允许最高排放浓
度标准，于 2019 年 5 月 7 日收到昆明市生态环境局行政处罚决
定书昆环罚﹝2019﹞3 号，责令限制生产、立即整改，并处罚款
10 万元整。
   此缺陷存在昆明盐矿分厂内部联动性差，发现排放超标仅脱
硫岗位进行处置，未及时启动影响所有排放物超标环节的控制
措施。导致排放超标，遭受政府部门行政处罚。
   （2）缺陷整改情况
   昆明盐矿于 2019 年 5 月 9 日收到《昆明市生态环境局行
政处罚决定书》（昆环罚〔2019〕3 号），云南省盐业有限公司
及昆明盐矿高度重视，对超标原因进行了认真分析，按要求立
即降低负荷，保证达标排放。诚恳接受行政处罚决定，于 2019
年 5 月缴纳罚款。昆明盐矿制定了防范整改措施：加强在线监
测设备的管理，解决监测设备缺陷问题，修订《昆明盐矿废气
排放管理办法》，制定矿级和分厂级应急处置方案或措施，确保
出现异常时及时、有效的处理，组织员工对环保管理制度进行
学习培训。提升环保法律意识和操控水平。
   缺陷 2：生产单位设备维护保养内部控制一般运行缺陷（已
整改）
   （1）缺陷性质及影响


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   盐业公司下属生产单位一平浪盐矿在 2016 年 2 月 15 日
开始实施的“生产工艺调整和生产规模缩小”技改项目的过程
中，未按照规定向生态环境部门报停原 18 万吨／年生产项目
配套的 45t/h 循环流化床锅炉烟气自动监控设施。在技改项目
实施过程中，因自动监控设施故障，导致闲置锅炉烟气在线监
测设备未能及时上传数据。于 2019 年 11 月 27 日收到楚雄彝族
自治州生态环境局禄丰分局的行政处罚决定书，给予警告责令
整改。
   （2）缺陷整改情况
   一平浪盐矿及时维修网络及设备，已在 2019 年 11 月 29
日自动监测设备数据正常上传， 2019 年 12 月 31 日将整改
工作完情况书面报楚雄彝族自治州生态环境局禄丰分局。加强
环保设施设备、在线监测设备的管理。确保环保设施设备正常
运行及在线监测数据的正常传输。
   目前一平浪盐矿技改工作正在有序推进。待一平浪盐矿技改
完成后，报请调试，调试运行正常后，委托有资质的第三方专
业机构进行数据校验比对工作，校验结果及时报楚雄彝族自治
州生态局禄丰分局。现已确定 2020 年在线监测仪的运维合作单
位，签订在线监测系统（CEMS）运营维护管理合同。
   经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司存在未完
成整改的非财务报告内部控制一般缺陷 0 个。




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四、公司其他内部控制相关重大事项说明
无




               董事长（已经董事会授权）: 谢一华
              云南能源投资股份有限公司董事会
                      2020 年 3 月 26 日




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