云南能源投资股份有限公司
2020 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
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专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1-2
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关于云南能源投资股份有限公司
2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2021KMAA10028
云南能源投资股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了云南能源投资股份有限公司（以下简称云南
能投公司）2020 年度财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2020
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及
财务报表附注，并于 2021 年 3 月 29 日出具了 XYZH/2021KMAA10023 号无保留意见的审计
报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文），以及深
圳证券交易所相关披露的要求，云南能投公司编制了本专项说明所附的云南能投公司
2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是云南能投公司的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计云南能投公司 2020 年度财务报表时所复核的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对云南能投公司 2020 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所
载项目金额与我们审计云南能投公司 2020 年度财务报表时云南能投公司提供的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何
附加程序。
为了更好地理解云南能投公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供云南能投公司为 2020 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面
同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：鲍 琼
中国注册会计师：廖 芳
中国 北京 二○二一年三月二十九日
附件一
2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：云南能源投资股份有限公司 单位：万元
2020年度占用累
上市公司核算的 2020年期初占用资 2020年度占用 2020年度偿还累 2020年期末占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 计发生金额（不 占用形成原因 占用性质
会计科目 金余额 含利息） 资金的利息 计发生金额 资金余额
现大股东及其附属企业 - - - - - - - - - -
小计 - - - - - - - - - -
前大股东及其附属企业 - - - - - - - - - -
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - - -
2020年度往来累
上市公司核算的 2020年期初往来资 2020年度往来 2020年度偿还累 2020年期末往来
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 计发生金额（不 往来形成原因 往来性质
会计科目 金余额 含利息） 资金的利息 计发生金额 资金余额
云南能投威信煤炭有限公司 公司控股股东控制的公司 应收账款 39.18 27.53 3 27.53 销售商品 经营性往来
云南天冶化工有限公司 公司控股股东控制的公司 应收账款 400.04 4,342.02 4 661.38 销售商品 经营性往来
昆明云能化工有限公司 公司控股股东控制的公司 应收账款 872.14 9,966.53 8 2,029.01 销售商品 经营性往来
云南名博包装印刷有限公司 公司控股股东控制的公司 应收账款 - 158.62 6 90.02 销售商品 经营性往来
云南能投有能科技股份有限公司 受同一母公司控制 应收账款 - 1,259.08 4 817.13 销售商品 经营性往来
云南云能科技有限公司 公司控股股东控制的公司 预付账款 171.49 61.98 1 61.98 配套设备服务费 经营性往来
云南能投智慧能源股份有限公司 受同一母公司控制 预付账款 21.43 23.78 4 - 车辆租赁 经营性往来
云南省能源研究院有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 - 225.00 1 105.00 技术服务 经营性往来
云南能投居正产业投资有限公司 受同一母公司控制 其他应收款 - 60.00 - 60.00 托管收入 经营性往来
云南滇东云电投煤业有限公司 公司控股股东控制的公司 其他应收款 1.46 - 1 - 房屋租赁 经营性往来
云南能投物流有限责任公司 受同一母公司控制 预付账款 136.18 50.00 1 50.00 采购工程物资 经营性往来
小计 - - - 1,641.92 16,174.54 - 13,914.40 3,902.05 - -
云南省天然气有限公司 全资子公司 其他应收款 - - - - -
上市公司的子公司及其附 马龙云能投新能源开发有限公司 全资子公司 其他流动资产 - 10,000.00 1 8,300.00 统借统贷 非经营性往来
属企业
云南省盐业有限公司 全资子公司 其他流动资产 - 47,000.00 4 5,000.00 统借统贷 非经营性往来
云南省天然气有限公司 全资子公司 其他流动资产 12,000.00 3,000.00 1 3,000.00 统借统贷 非经营性往来
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附件一
2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：云南能源投资股份有限公司 单位：万元
2020年度占用累
上市公司核算的 2020年期初占用资 2020年度占用 2020年度偿还累 2020年期末占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 计发生金额（不 占用形成原因 占用性质
会计科目 金余额 含利息） 资金的利息 计发生金额 资金余额
马龙云能投新能源开发有限公司 全资子公司 其他流动资产 - 216.91 2 统借统贷利息 非经营性往来
上市公司的子公司及其附
云南省盐业有限公司 全资子公司 其他流动资产 124.63 1 统借统贷利息 非经营性往来
属企业
云南省天然气有限公司 全资子公司 其他流动资产 116.04 1 统借统贷利息 非经营性往来
小计 - - - 12,000.00 60,000.00 457.58 56,157.58 16,300.00 - -
关联自然人及其控制的法
人
小计 - - - - -
持股5%以上股东实际控制的公
云南天安化工有限公司 司 应收账款 281.01 2,544.98 2 216.12 销售商品 经营性往来
持股5%以上股东实际控制的公
云南华源包装有限公司 司 应收账款 - 19.65 4 15.19 销售商品 经营性往来
持股5%以上股东实际控制的公
云南大为制氨有限公司 司 应收账款 - 2,607.64 2 196.23 销售商品 经营性往来
持股5%以上股东实际控制的公
云南云天化红磷化工有限公司 应收账款 88.20 139.32 2 - 销售商品 经营性往来
司
持股5%以上股东实际控制的公
云南红云氯碱有限公司 司 预付账款 175.00 175.00 三供一业改造款 经营性往来
持股5%以上股东实际控制的公
云南云天化联合商务有限公司 预付账款 2.01 - - 2.01 采购商品 经营性往来
司
云南云能环保产业发展有限公司 控股股东联营企业 应收账款 - 1.09 0.91 0.18 采购商品 经营性往来
其他关联人及其附属企业 勐腊天勐对外经济贸易有限责任
联营企业 应收账款 31.49 - - 31.49 销售商品 经营性往来
公司
云南能投劭唐新能源开发有限公
联营企业 应收账款 - 23.75 - 23.75 销售商品 经营性往来
司
云南华油天然气有限公司 联营企业 预付账款 12.39 325.00 3 19.14 采购商品 经营性往来
云南能投劭唐新能源开发有限公
联营企业 预付账款 - 53.10 4 4.10 管道租赁 经营性往来
司
勐腊天勐对外经济贸易有限责任
联营企业 其他应收款 147.00 - - 147.00 逾期委托贷款 非经营性往来
公司
云南华油天然气有限公司 联营企业 其他应收款 50.00 13.04 1 52.03 履约保证金及代缴税款 非经营性往来
通海县通麓燃气有限公司 联营企业 其他应收款 26.59 - - 26.59 资金拆借 非经营性往来
小计 - - - 638.69 5,902.58 0.91 5,631.53 908.82
总计 - - - 14,280.61 82,077.11 458.49 75,703.51 21,110.88
企业负责人：邓平 主管会计工作的负责人：邓平 会计机构负责人：张勇
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